manual controle interno

45
!" ###" ""

Upload: reginaldo

Post on 31-Dec-2015

42 views

Category:

Documents


0 download

TRANSCRIPT

Page 1: Manual Controle Interno

������������� ������������������������������������

����������

����������������

����������������������������������������� ��������� ����!���"�###"�������"�� " ��

Page 2: Manual Controle Interno

�������� $"��%������&��������� ����"�����%����������'�����("���������'����)*������+"�)�������!�,���-"�)��������%�����"���������������� �"$����. ������ �"��/�� ����������������������� �"(����������0��1�!��� �"+����������,��������2 �,�&3��� �"-�)�4���� �"��!���&3����2 ����5"�����������&3���� 5"$�6����&��2�&� �������� 5"����*������������ 5"(�7��������/� ����� 5"+�7���������� ����� 5"-�������� �8����&���� 5"��������� �9�/�89�� 5"5�������� ���:�8�� 5";�������� �������� 5"<��� '���������=���>�?��@���=������������������ 5"$��7�%������������!�,�������;"�������0��1�!���� ;"$�����������������A������ ;"��!����������B��2�&� �������A�!�2�� ;"(�!��2�&� �������������A�!2��� ;"+�7������2�&� �������� ;"-�7������84���@2�&� �������� ;"����%���2�&� �������� ;"5���%���84���@2�&� �������� ;";�!���&3�������������� ;"<�6���� C���� ;"$��6����C���� ;"$$����������� ����� ;"$��9��0�������,� ������ ;"$(����,��� ;"$+�2���������������

Page 3: Manual Controle Interno

<"�������,��������2 �,�&3���� <"$��,��������2 �,�&3���$�"���������������7����C����� $�"$�7����C������������������������� ��0��1�!��� $�"��7����C����������������������������������� $�"(�7����C������7�����������84���&���2�&� �������� $�"+�7����C������7���B�&��������*������������ $�"-�7����C�����������&������7��������/� ����� $�"��7����C�����������&������7���������� ����� $�"5�7����C�����������&������������� �8����&���� $�";�7����C�����������&������������� �9�/�89�� $�"<�7����C�����������&������������� �������� $�"$��7����C�����������&������������� ��������$$"���������������� $$"$�������������� $$"������������� $$"(�6��������/����� $$"+�D ���#�84%������� $$"-����������84%�������$�"������9���� ������� $�"$�������� $�"�����=�� $�"(�6��E����� $�"+�78�)278�

Page 4: Manual Controle Interno

��� �������������������&���9�������� �������,��($>�5����5+>� ��!�����7�%��� ������9����� �������,��-<�����7����&���)����F"�$$��G�->���� ����� �H�����=���B�&��������������� ����&������������4�������� � ����� ���������������� �������� ��>������ �����%����� ��� � �� ��������� ��,��B���� �� ����������� ����� �� ������� �� �������� ������ %��0����������� �&3�"���2���������������� �������� ����� ��� ��� I����� ������,������� ���,���������������%� ������ �%����������������4��������� ��� ��� ������������� =���B��������� ��� �� ����&��� ����������� J� �4���&��� ����� �>� =�������>� �%��������� ��%��� ����"����������������������������� �������� ����K� 7���B�&��� ��� ���� ��� �� ����&��� � � � ��L���� ��� %���'%�� ����������� �����,������>���,� ����>������ �����>� %��������>� ��������>��=����>��=�L������%� ������M�

K���=�&��������� ����������������������%��������������� ����&��>� �����������%���'%�� %���� ����� ��%��� ������ �� � �� �������� ��� ��� %��0�� ��� ���=��&3�M�

K�7���B�&������������ �������������������� ������ ���%�������%���������������������M�

K�7���B�&���%��C���������������������>����������%���� �N�0��1���O>�%�������=��&������ �� %� ����� ��� ��� �� ��� ��������� ������� �� � ��,���� � � �����C��� ������ �0� ����� �� ������������� ������ %���� � ��� ��� %������� �� ���0�� ����� ����0�=����������������%�������M�

K�8 ��� ��� %������� %���� ������������� ������ � ��� �� 7����C��� ��� �������� �� �����&������ �������������������������%��������,�����%������������=��0�M�

K� �������� ��� ������������� ������ � ��� �� ������ ����� ��� ���������� � �������� ����0�=�����������H����� ������0�� �������������������M�

K�8��� �0� ��������)� ��������������I������� ���6����&�������>��C%�����7����C������ �������� �������� �� �������� ��� ������������� ������ � ��� �� ������ ����� ����������M�

K� �������&��� ��� )� ���� ��� ������ �%����� %���� �%���&��� ��� =���>� ����=��&��� �����%�����>�H����=��&��������������������������>������ ����������=���%� �����G��� %��&��>� �� =��� �� ���>� �� � ��,���� � � 7����C��� �� ���� �0� ����� ��������������������M�

K�8 ������ %�������%����������������������� � �����7����C������)� ���� ���������8%�����%����0� ���,�&���%�����0�=����������������%�������M�

K�8��� �0� ����� ���)� �������������� ����C%�� ���������� ���)� ���� ���������8%�����%����I��,� ����M�

K� �������&��������������� ��������%��������=��&��������%������%����%��������� ���� ��,��� �� %��&��� �� =��� �� ���>� �� ���,���� � ������C��� �� ���� �0� ����� ��������������������"�

K�8 ��� ��� %������� %���� ������������� ������ � ��� �� 7����C��� ��� ��������� ��������%����0� ���,�&���%�����0�=����������������%�������"�

����

Page 5: Manual Controle Interno

�� ���!���"� ���������������������� �������� �����%������������������!�,������H��������)� ������������������4���'���������=��&3����� �4������ �� =���B�&�������� �>� =�������>� ��&� ������>� �%��������� �� %��� ����� ����������>� H������ ��� �%����� ��� ��,������>� ��,� ����>� ����� �����>� �%���&��� ���� ���&3�>� �������� ��� ������>� %��������>� ��������>� %� ������>� �=�L���>��=����>�=�����������H�����"��K������������ A� ����'%�� H��� %3�� J� �� ����&��� %� ���� C� �,�� �� � ��� � ������B�&��� ����� � � ��"� 2�� �I�>� �� �������� ��� �� ����&��� �� ���� *� �H����� H����������������"�

K��������������A�����%3��H�������������� ��������*����������>���,��>��4%�����%���������������� %������>�0�����>�I����������������%� ���"�

K�#������������� A� ����'%�� H��� %3��J��� ����&��� �� ���� �4������� ��� �&3���� ��� ��0�������&�������G ���='��"�

K����������������A�����'%��H����4,��H���������&3���� ��������������� ���=��%� ���� ���������>� � �� I����� ��� ���=����%���� � �%��������"���������������>�������� %�������������=���������H�����%�����>� �����C�,��������������H���������%������"�

K��� ��������A�8���%���'%����� ������H������,������� ����&��������� �����������C�����>� ����%�C%��� ����>�%���� ������H���*���,���*�0�����>�I��������� �������%� ���"�

K�$%����������A�����'%��H���������� �,��C���������,�&���������>���������������������� ����� ���� ����� %���� �� ����&��� �� ���>� %���� ���0�� ����>� ��������� ���'��� ��� ��� �=���>� %�� %� ����*� ���� ����&���H����� %�����"�8�� %� ���&�������������������*����C�,����=������=����%��������'%�"�

K�#&���'�����A�����'%�������������� � ��� ������������%� ���"�7�%��B>�%��=�&��>����� ����"������H��������>��� � ��0���H�������� �� ���������"�8���� �����"�7���&�������G ���='��"�

K�#&��(����A������������ �������� � ���� ��&3��%����I���"�8���%���'%�� ������,����������, ��������� I������� ������� ������"�

K� #&���!������ A� ������ ��� �� ������ ������� �����&��� �� �4 �� ��� ������� �������������"�

K�#)%������A�������������� ����&���B�����%����H�������&3�������I� ���� �������������������,�������"�

��� ���!���#����*&����������������������� �������� ����K������������ %� �������� ����������"�K�9���B��������, �������� �������!�2"�K�����������4���&������%��,�� ���������&� ��������� %� �������� ����='�����=�������"�

K��� %������ ����,������� �� ������������������H������J� �=����� �� �=�L���� ���,�������&� ������>�=����������%��� ����"�

K� �� %������ ����,������� ��� ����H��������� � � � ��������&��>�����B�&��� ��� ��%��>���� ��������4��&��������������� �,�&3�"�

K�84���������������������%���&3�������*���>����>�,������>���������0�����"�K��%���������������84�����>�%��,�� ������������>��������������C������)� �������������>� �,������ �� ������&��� ��� )� ���� ��� ������ 8%���� �� ��������� �������>� ��������� ������ ��� ��%�����>� � ����� �����C��>� ����=����� �������������%������"�

Page 6: Manual Controle Interno

K��� %������=��������=������������,�������%������%��� �����������"�K�9���B������� %� ��������� ���������&3��%�����%���&3�������*���������&�������������%�,��"�

K�9���B��������&������ �����%�����������������%������%������� ������������'�������� ��"�

K�9���B����������&�������������� ������ ��������&����������"�K�9���B������� %� ��������� ������,�������������!�,�����"�K���������� ������������� ��B���������*����!�2"�K��������0�� ����� ���������)� ��������������� ������,��������������,��������� � ����&��� ��� %����L���� �������� �� �� ������� %���� ����� ����� ��� ����>������&����������������=��0�"�

2� �"��� +� ���,#��� "#�#-���.��� .#� ��-,���#� �-,#�-�� ���I��� ����� =������� �� =���B�&��� ��� ���� ��� �� ����&��� ��� =�� �� %�*��>� �� � �����=��&�����������,������>������ �����>��� ������ ���&���������,�&�����������C��>���� �HP����>��� ����%������&���������,�&������%����&3����������"��

Page 7: Manual Controle Interno

/�$ ����������� ���� *�����������"������0��1�������!���%�*@��=������ � ���������H���3��������� �,��%����� ,��%��� ���,�������

$" ����������������@������" !����������B��2�&� �������A�!�2�(" !��2�&� �������������A�!2��+" 7������2�&� ���������84���@��&� �������-" )� ��������%���" ��%���2�&� ���������84���@��&� �������5" !���&3�������������;" ���� Q���R6����C������ C��S�<" �� �4��=������9�����$�" ������������R���������� ���>�9��0�������,� ����������,�S"�$$" 2��������������2%��������R������� �8����&��>������>������>����"S"�

�8�������%��� ������� �'����������������������� ����&��>�����������=����%��B��%������%���>���4���������=���B�&��"�

/������� ����-���&����������� ��%�� �������

��� �������,����������,������������������&3��%��������>� � ��� ������,�������I��=�������� ������� ����������������&3���%��������������%����������%����������� �=���B���"�

2�������( �������� ����3�����,��������%���%��� �,�&3�� ��������� ����&���I���� ��%��4 ��� �����(���������������"��4��!�����������#5��%����� ������( ������ ��������H������������4���&������������>�����4���&��������%������������������&� ������"��6��������0���������� ����7��������� 8��������������������� %��0���������&��������*������������ ����� L��� L�� ����������� ��"��9��!���������������%�������-���������$ ��( ������ %�������������'���������������������4���'��������������������������=�������%���=��"��:��!������������"����������#�%���������� %��0� ���������%���&�������-T����� %������)���=��L�������8����9���� ������

Page 8: Manual Controle Interno

;��!������������"������������<������� %��0� ���������%���&������$-T����� %������)���=��L��������������=��!������������"����������>�-.#>����� %��0� ����� ��� �%���&��� ��� '� �� ��� ��T� ��� ������� ��� 9�/�89� %����%�,� ����������������� �,�*��"��?��!������������"����������$����������� %��0� ����� ��� ��%��� �� � %����� ������ �� $�� ��� �� %������� �� � ��7�!���� �����"����!�����������.*!�������������������� %��0� ��������� ���B�&����������B�&�������'������������������� ����&�����*���� ������$��T����7���������������!'H���"��/������� ��������"����

� �0��1�!�� �����%������� �&���J���������� ��������� �������������� �,�&3�� ����RU�/����8VS�� 7����C������������������������� ��0��1�!��� 7����C����������������������������������� 7����C������84���&���2�&� �������� 7����C������7���B�&��������*������������ 7����C�����������&������7��������/� ����� 7����C�����������&������7���������� ����� 7����C�����������&������������� �8����&���R�-T����� %������

)���=��L���S�� 7����C�����������&������������� �9�/�89�R��T�@�������������,�*��S�� 7����C�����������&������������� ���:�8�R$-T����� %������

)���=��L���S�� 7����C�����������&������������� �������R-+T����7�!S�� 7����C�����������&�������'��������������

Page 9: Manual Controle Interno

2��� ���� *�������,8�������������������� ����%0�5"��%����� �����D ���#�W��6�������������A�9�� ���$"-�� %������A�!�������U�������)����������G��������84%�����7����C������=�� ������9�7��������6��1�%���7�������������������������������%������0�������=�����������

��� ����.���0��

�2�6����������%0�5�*�� �� ���������������� ���������%�������%����D ���#>���������������������>������C����������,��&����� ��� ������������"�

��� ����>� ��� ��

�2�9�� ���*�� ���6�@7�R��� ����������������6�������������7��������S�������G�������"��

Page 10: Manual Controle Interno

4������������������������B����������� �� ��� �>����%���������������*�� ��������� �,��C���%����,������� H��� �=�� �&3�� ,���� ���� �I� � ������� %��� %���� ���� �����B���"�?��=��������� ��������0����������>�H�����������,���������� �>������������������ ������������>���= ����� ������������������%��,�� �"������@�� ����� ������������%�� �������4���H���%���� ���!��������7� ���>� �������4����������������������������������%�C%����� %���������������������������� �>��������4����� ��������������������=�� ������� ����������������������������B����������"�

Tela de login – conexão local

Tela de login – conexão remota

Page 11: Manual Controle Interno

6��������� ������������"�����������%���%���*��� %����%���� �� �������� ���>�H���%�� �������,���%����%��,�� �����4�������������=�����I���>�� �� �������� =���� �������������� ��3��H���������������������%���%�� C�������� �� �>� =����������������,�&��>�� �� �������� �����%�����4 ����,� �� �=�� �&3����������������� ����0��%������������ ������B����%������ �"�

��

Tela principal do SGCI

�/�� %����� �%��������������� �� �� �� ����� %��=������ �� �� L������=��L���� �� �������� ����%���%��"��

Barra de menus do SGCI

8 � �,���� �� ����� ��� =���� �������������� ��3�� H��� ���� ����� ������ ��� %���%�� C���������� ���

Barra de Ferramentas do SGCI

Page 12: Manual Controle Interno

/��%����� �=��������������� �� �� �������� �����H��� �4 �� ��,� �� �=�� �&3������ ��������"

Barra de Status do SGCI

/��%� �������������� �������� �����*� �4 ��� �� �������� �� �>� ��� �,���������������� �����������H��� =�B�����,���������������������� �=�� �&3�� � ��� ���>� ����0�>������C������������� ������&��"�

Page 13: Manual Controle Interno

9����%������� ����9�$� @��� ����/������������������������. �����������=�� �������������������H�������=�����������=����������. ����� �������������C�������� �"�

Tela de cadastro de parâmetros

Page 14: Manual Controle Interno

9/�-� ����������� �������� ������ %���� ��������������������� ��� ����� ����� �� ������������ ��������%������ ���� ����� ����&��"����� ��� �� ��� ��������� �������� ��� ����� ��&3�� �� ��� � �� %���� %��� �������������������� %��0��������=��&3�"��2���� �����������������������������%������� ��%������

� 8����>���� ���&��>�%� ���&��>����� �0� ������������&�������� %� ��������� I������� ����������������������M�

� 8����>���� ���&��>�%� ���&��>����� �0� ������������&�������� %� ��������%���������� �������!����������B��2�&� ������M�

� 8����>���� ���&������%��I���������>� �%����&���������&������!�,�����>� ��&���%���� ������ 84������>� %� ���&��>� ��� ���&��� ��� %��,�� �&��� =�������>���� ���&�����������,�� ������4���&��� ��������!��2�&� ������������M�

� !��&� ����>������&��>���������&��>� �4�>������&3�>����&�������'������������7������2�&� ������M�

� !������ ����� ��� ��������>� ��H�&��>� ��&� ����� ��� %��&�>� ���=��&��� ����%�� ������ ��&� ������>� � ������� ��� ��*���� ������>� ����&��>� � %��0�>��H���&��� ��� ��%��>� %�,� ����� ��� ��%��� �� ���&��� ��� ����� �� %�,��� �����%���2�&� ������M�

� ���������='��>����������������� ����� �� �������� ��� C��M�� �����������������>������ ����='������ �� �������� ��� C��M�� ������������,���� '� ���� �����M�� ������������,���� '� ���� �����M�� ������������,������ �%����M�� ������������=����M�� ��������������L������%�����������M�

�2������I��%�������������� ���� �������������� � ������������ ���������������������� � ������ � �� ������ ���������>� !�� ��� �����B�� 2�&� ������>� !��2�&� ������� �����>� 7������ 2�&� ������>� 7������ 84���@2�&� ������>� ��%���2�&� ������>���%���84���@2�&� ������>�6���� C��>�6����C��>����������� ���>�9��0�������,� ����>����,����2��������������2%�������"����������������%��������$S���������������� �����

�S /�� � �� [TABELA]� �������� ��,��%�� �� �� � ,��%������� ���I�� ������� ���������� �"�

S /��� ��=�0����������� �����[Incluir Item].��S �����%�����H������ ��������� %������&���%��������@��"��S ������������� �������������� ������������������� �����[Salvar Item].�

����

Page 15: Manual Controle Interno

�S�������������� ,��%����

�S /��� �� [FICHA] ��������� ����� [Incluir]� �������������%����� ��,�����,���������&�������� ,��%�"�

S ��������� �����[Salvar].��

��

Tela de cadastro de normas

/��=,������ ��%��� ��� ����������������

$S /��%������%��������������� ������=�� ��%��������B��������������������>�� ���,��������������B����,�� [FICHA] ���� �������� ����������,�������,�� [TABELA].

�S 6��������=���� �����%���� ������&�������� �����

Barra de manutenção de tabelas

�� ����� ��� =���� ����� %���� ������&��� ����� ���� *� ����������� � ������ �� ����� ����� ��*� �����*� �����H��� �������B���� �� �%���&3�� ��� �����B�&��� ����� ����R�����>��������� �� �4����� ��,���S>� ����,�&��� R�'��>� �������>� %�C4 �>� ��� �� �� �����B�&��� �����,���S������,����&�����������R����������������S"���

Page 16: Manual Controle Interno

Botão Ação Tecla de atalho

Incluir ������� ��������,��������� ����

[INSERT]

Alterar ������������,����H�������������4 �����������

[F2]

Excluir 84��������,����H�������������4 �����������

[Ctrl] + [Del]

Primeiro 84 ����%� ������,��������� ����

[Home]

Próximo 84 ������,������������ [Page Up]

Próximo 84 ����%�C4 ����,���� [Page Down]

Último 84 ������� ����,���� [End]

Salvar �������R���=� ��S�� ������������������&���

[Ctrl] + [S]

Cancelar ���������R��������S�� ������������������&���

[Ctrl] + [Z]

Procurar !����B���� ���,��������� ����

[F3]

���������� ��� �������,���[Tabela]�����������������B�������=�� ���������0����������� ������� ��� �� ����,�&��� ����%��>� ������������ �� ����� �������0�� �������������,���[Ficha] ���� ���������=�0������������� %����������,���"���

Page 17: Manual Controle Interno

92�����������0��1�������2�������������0�1�!��%�������%�*@��=������ � ���������H���3�� ���������/�� �� ��� ��������� �������>� ���� H���3�� ����� �'���� � � ,��%�� �� � ,��%��� ���,�������

$"�����������������@������"�!����������B��2�&� �������A�!�2�("�!��2�&� �������������A�!2��+"�7������2�&� ���������84���@��&� �������-"�)� ��������%���"���%���2�&� ���������84���@��&� �������5"�!���&3�������������;"����� Q���R6����C������ C��S�<"��� �4��=������9�����$�"�������������R���������� ���>�9��0�������,� ����������,�S�$$"�2��������������2%��������R������� �8����&��>������>������>����S�

�8��� ���� %��� � ��� ��� �'��� ��� ������ ������ ��� �� ����&��>� ����� �����=����%��B��%������%���>���4���������=���B�&��"����������������%��������$S��������������� �����0��1�������

�S /�� � �� [TABELA]� �������� ��,��%�� �� �� � ,��%�� ����� ���I�� ������� � ������� �RH�����S"�

S /��� ��[FICHA]���������� �����[Incluir Item].��S �����%�����H������ ��������� %������&���%��������@��"��S ��������� �����[Salvar Item].�

��S�������������� ,��%����

�S /��� �� [FICHA]���������� ����� [Incluir]��������������%����� ��,�����,���������&�������� ,��%�"�

S ��������� �����[Salvar].��

Page 18: Manual Controle Interno

��

Tela de cadastro de check list ��

Page 19: Manual Controle Interno

94������������� ����3�����,��������%���%��� �,�&3�� ��������� ����&���I���� ��%��4 ��� �����(���������������"������ �,�&3���������,��B����� �� ����������� �����������=�� � ���������� L������������%������"����������������%��������$S��������� �������� �,�&����

�S ������������� ���%������� L���������I����������� �,�&��M� S ��������� �����[Incluir];��S ��������������X���$���($YM��S �����������Z������%�������%����� �,�&��M��S �,���������&������� �,�&��M�=S ��������� �����[Salvar].�

��S�������&����������������� �,�&3���

�S� ������ �� ��������� ��� ����,�&��� [Primeiro, Anterior, Próximo e Último]>�������������� �,�&���H������I��������������4����"���� �,�&�������������*���H���������������������%�����[Cadastro]"�

� S���������� �����[Alterar]����[Excluir]������������� ����%���&������I���"�

��

Tela de cadastro da agenda de obrigações

Page 20: Manual Controle Interno

�96������� �����,�5�����)�4���%�����B����H�����������B������������C���������������������"���/�� � �� �%����� ������� �� ����4�������� ��������B���� �� ������&��>� ����������%�����4���%�������

� � ���������8������ ��������7����C����������������������M�� � ���������8������ �����������������������������������M�� ���I�������!��%����������������������M�� ��������H�����,��� �����������������������"�

��

Tela de cadastro de textos ����������������%��������

$S ������&��������4����

�S �������������4������� ���%����M� S ��������� ������������M��S �������� ��� �������������� ����� �������4��M��S �������� ��� ������H��������� ��������%&���[Editar]M��S ���,���������� �8��������)�4����%��D������ ��%&3�����������&������=����>�

�� ��0�����=����>���,���>������>����0� ��������%���,��=�>��� ���&3�>����"�=S �%C�����������4�����%������ ����[Arquivo]�������������%&���[Salvar e sair].�

Page 21: Manual Controle Interno

��

Tela do editor de textos ���

Page 22: Manual Controle Interno

99��������3������� ������������ ��� ����� �� !���&3�� ��� � ��>� ���&�� %� ���� �� �� %��� ����B���� %������ ����&�������4���'��"��

��

Tela de licitações e obras �����&�������� %����

�S -A����� ������B���,������ �� ��������������!����C��>� �� �� ��������� ����=�� �������=�� ���HP�����>�%�����=�� ����<<<<G����"�84� %�������$G����"�

S ������ ��B���,������������&���*�� ���2 ����������&�����8�,��0���"��S $ ������������������� ��B���,����H������ ��������������H����� ��������B����

�������&���R�������L���>�������>��%���>����4, �����>�)� ����������&�S"��S -A�������������B���,�������� �����������&���%���������%����� ����������C���

����0��>����� �������������=�� �������=�� ���HP������%����C�,��>�%�����=�� ����<<<G����"�84� %������$G����"�

�S ,����������������B� ��,���� �� �%�� ��� ����&������B���� ��� �������� ��� ����&���R���0���)*����>����������&�>�)*����������&�S"�

=S >� �������5��%���B���,��������� ���������&�������,��0��������������B��������� �����%����C�,������������ �����%����� %���"�

,S ������� ��� �5��%���B� �� %�� �%�� �B���� H������ �� =�� �� ��� �4���&�������0���=�����������>���,����H�������%�������, ������4���&������B����H������=��� ������ R8 %������� ����,���>� 8 %������� %��� ���&����� ��>� 8 %������� %������&��������S"�

0S C����������B� ��,���� �� ����� ��� 0� ���,�&��� ��� ����&��>� %��� �� =�� ������G G����M�

S D��� B���,�������������������&��"�

Page 23: Manual Controle Interno

IS ��&� ��B���,�����������������=��&��������� ������������&��"�1S �������� �������(!��B� ��,���� �� �� �� ��� ������� �� �������� H��� *�

��%�������%����,��������� ���������&�������,��0���"��S � ��� B���,��������B������������ %�����������������%�����������C��"� S �� ���B���,����������&������� I�����������&��"�

����� ����������������������� �������� %��0� ��������%�,� ���������B����%���������%�����������C��"����������������%��������$S�!��&���%�,� ������������&����

�S �����������%�����������C���H������I����������%�,� ����M� S ��������� �����[Editar pagamentos]M��S [������ ��,�� �� ����� [Pagamento de processos licitatórios]� ������ ��� �����

[Incluir]����=�� �������������%�,� ����M��S ��������� �����[Salvar]���=��0���������"�

��

��

Tela de pagamento de licitações ���

Page 24: Manual Controle Interno

:����%��!�����3����:�E�������� ������( �����������&������ ����&����&� ��������� %�����������������B�������I��������*��� L���������� ���������� �� ��%��� ��&� ��������� ��� ������� ��&���� %���� �� �4���'��>� ������ ��������

$S F%�����������#5��%��������������B��� %�����������������B������ ����������%������

�S F%�����������#5��%�������.������B��� %��������%����4���������� �����%���=4����

(S ���%������ � ������( ��B� ����B@�� �� ������ ��� ��%��� �4�������� ���������� ����B���>� �� �� ��������� =��� %����� �� �� � � ���87Z7�)���&� ������>��������������=�����,������� �����\9���)���&� ������"�

��

Tela de avaliação do resultado orçamentário

Dica: As informações para preenchimento do balanço orçamentário podem ser encontradas nos seguintes relatórios da contabilidade: balancete de receitas, balancete de despesas e anexo I do RREO.

Page 25: Manual Controle Interno

:/�� 8�������������������������&������ �� ����������*����������� %�� ��� =�B�������� %��0� ��������� ������������*�����%�� �����������B���������������4���'��>�� �����H������ ���%����� ������������*������������� ��������!��2�&� �������������%��� �����=������%����������I�����B��������H������=�����%�������,����� ��"������ ���=�� ������

�S 2������������%�����&���������M� S 2�%����������� ���%����� ������������*�����%�� ������M��S 2�������� L��� L����H���=��������������������������&� ����"�

��

Tela de avaliação dos créditos adicionais ��

Dica: As informações para preenchimento da avaliação de créditos adicionais podem ser encontradas nos seguintes relatórios da contabilidade: decreto de créditos adicionais (valores adicionados mês a mês) e Lei Orçamentária (verificação do limite p/ crédito suplementar).

Page 26: Manual Controle Interno

:2����%������-��������8��� �����&�����%������� ����������� ��� ����&������ ����� ��� �'�������������� ���� ��4���'���� �����&�����������>�����B������%�� ������=�������"� Resultado Nominal = Dívida Líquida Corrente – Dívida Líquida Anterior �����&�������� %����

�S .*!���� ������������ ��� ���� ���� �� B� ������ ��� �'���� �� � �/��>� 9�)�>��28!6�>����"�����4���'����������"�

S ���!��>������� ������������� �� B� ������ =������������ �����������4������4���'����������"�

�S ������������� �� ��������������������� �� B�?���������������%�,������������=��������4���'����������"�

�S .*!���� ������������ ��� ���� �� ����B� ������ �������� ��� �'���� ��������������B������ ���B�&3������B������*��� L���������"�

�S ���!��&������� ����������� ����B�������=������������ �����������4����*��� L���������"�

=S ������������� �� ������������������� ����B�����������������%�,�������B������ ���B�&3������B������*��� L���������"�

��

Tela de avaliação do resultado nominal �

Dica: As informações para preenchimento do resultado nominal podem ser encontradas nos seguintes relatórios da contabilidade: Anexo 16 do balanço anual (saldo da dívida do ano anterior), resumo do movimento (saldo anteriores e atuais de banco e caixa), balancete de despesas (amortização da dívida e pagamento de restos a pagar) e anexo VI do RREO.

Page 27: Manual Controle Interno

:4����%������$ ��( ����2�7���������� ������ ������������������������=�������B�������%���=��"��Resultado Primário = Receitas Fiscais – Despesas Fiscais ���������������������� ���������������*�����B����� ��������%����������%���&3��=�������>��%���&3�������*�����������&3����� ��>���H������H�����������������%����������B������ ���B�&3���������,������'����������'��"���������������� =���%������� ��� ����������%� ���� �%��������>� �� =�����,����������������������=�����"��

��

Tela de avaliação do resultado primário ��

Dica 1: As informações para preenchimento do resultado primário podem ser encontradas nos seguintes relatórios da contabilidade: balancete de receitas, balancete de despesas e anexo VII do RREO.

Dica 2: Os valores de Receitas Correntes, Receitas de Capital, Despesas Correntes, Despesas de Capital e Reserva de Contingência serão preenchidos automaticamente com os valores já informados na Avaliação do Balanço Orçamentário item 7.1 deste manual.

Page 28: Manual Controle Interno

:6�"����������#�%�������2����,���$�����������&���9�����������!����������B����6������8����&���� ����F"�<(<+G<+��%3� �H���������'%���%�H�� ���� '� ���-T����7������7������������� %���� �� )���=��L���� ��� ������&��� �� �������� ����� ��� 8���� ��=����� ��9���� �����"��

��

Tela de avaliação dos gastos com educação ��E��������(��%���������������������������, ���&� '�������

�S � %����A�$$$�"��"������ %���������������&��� ���%��������)�>�� %�������7����>��������)�?M�

S �'���� ����� ��� � %���� A� $<($"��"���� ��������&��� ���%��� ��� �� ���&�� ����'���������)� �����M�

�S ������ ��U���� ��� � %���� A�$<$$"��"���� ��������&��� ���%�������� ���&����� �������I������� %���M�

�S ����@���������9���A�$5�$"�$"��������=��L���� �������� �=�� ����� ������ �����$��TM�

�S ����@����������)7�A�$5�$"�$"�-������=��L�����������M�=S ����@������������8�A�$5�$"�$"$(����$5��"�$"$(������=��L�����������M�,S ������������&���@�!��;5G<��A�$5�$"�<"�$����$5�$"(�"��������=��L������������

�=�� ����������� �����$��TM�0S ����@��������������A�$5��"�$"�$������=��L�������8������=�� ����������� �����

$��TM�

Page 29: Manual Controle Interno

S ����@�����������?��A�$5��"�$"��������=��L�������8����M�IS ����@�������������84%����&���A�$5��"�$"�+������=��L�������8����"�

�������������>�-.#>��)���=��L�������9�/�89�A�$5�+"��"��������������=�����%���������%�����%���&������9�/�89�������7��=����������9�/�89�A� <5��"��"��������������������R$-TS����9��>� ������������&��>������8����"��.�������� ����7������������% ����$ �� �������=�� ��� �� ��%��� ����B���� �� � �� ������� ��� %���� �� ����=��L���� R ��� ����������S>� ���� ��������� �� ��%��� ����B���� �� � ������� ��� 9�/�89>� 9/�8� ���������=��������������������������8����&��"��"��������.���������&��%����������,������=�� ��� �� ������� I�� �������� %���� �%������ ��� )��� �� ���� ���������� �� ����%����� ������&��������$���9"��$� ����%������������]�R��%���7���B���� �̂ 7��=�������9�/�89�A������)��S�G�)��������� %������)���=��L�������� �� %���������� �%������ =��� ����� H���/6G � ��������B�@�� ������ ���� %� ����� ���'������������������ �,��C��"���

Dica 1: As informações para preenchimento da avaliação dos gastos com educação podem ser encontradas nos seguintes relatórios da contabilidade: balancete de receitas, balancete de despesas, relação de processos de pagamento com EDUCAÇÃO ART 212 e anexo X do RREO.

Dica 2: Os processos de despesas que foram aceitos pelo TCM e as glosas também por ele analisadas podem ser encontradas no site do TCM >> Gastos com Educação e Saúde – SIES.

Page 30: Manual Controle Interno

:9�"����������>�-.#>����!�� <+�+G<�� ��� ������H��� ��� '� �� ��T� ���������� =�������� ��%������ ������������9�/�89>�������������%����������� �����&������%��=������� �,�*���� ��=������4���'�������������������������=���� ������%� ���"��

��

Tela de avaliação dos gastos com FUNDEF ���=�� ��� L��� L�������������7���������9�/�89>�,������ � �,�*�����,������ ���������%��>����� ���������%�����������%������ ���������� �����"����� �� %���������� �%������ �� � ������ ��� �,�*��� =��� ����� H���9?G � ��������B�@������������ %� ��������'������������������ �,��C��"��

Dica 1: As informações para preenchimento da avaliação dos gastos com FUNDEF podem ser encontradas nos seguintes relatórios da contabilidade: balancete de receitas, balancete de despesas, relação de processos de pagamento com FUNDEF 60% e FUNDEF 40% e anexo X do RREO.

Dica 2: Os processos de despesas que foram aceitos pelo TCM e as glosas também por ele analisadas podem ser encontradas no site do TCM >> Gastos com Educação e Saúde – SIES.

Page 31: Manual Controle Interno

::�"������������<������ 8 ����� ������������ �F"� �<� �� �� ���,�� (F� ��� 7����&��� )��� �F"� $��(G���->���� ����� �H����� ���'%������ ��%�������� '� ��$-T������������������������ %����������=��L����� ��&3���������������4���'���=�������"��

��

Tela de avaliação dos gastos com saúde �E��������(��%������ ��� ��� �������� %���� �� ,���� �� � �&3�� ��� ����� *� �� � �� H��� �� ��� 8����&����=���������@����%�������������%�����H���*����$-T"�������������������������, ���&� '�������

�S � %������� %���������������&��� ���%��������)�>�� %�������7����>��������)�?M�

S �'���� ����� ��� � %����� ��������&��� ���%��� ��� �� ���&�� ��� �'���� �����)� �����M�

�S ��������U�������� %�������������&��� ���%�������� ���&����� �������I������� %���M�

�S ����@���������9��������=��L�������������=�� ����������� �����$��TM��S ����@����������)7������=��L�����������M�=S ����@������������8������=��L�����������M�,S ������������&��� @� !�� ;5G<�������=��L���� ��� ����� �=�� ��� �� ������ �����

$��TM�0S ����@�������������������=��L�������8������=�� ����������� �����$��TM�S ����@�������������84%����&��������=��L�������8����M�

Page 32: Manual Controle Interno

IS ����@�����������?�������=��L�������8����"��.�������� ����7������������% ����$ �� �������=�� ��� �� ��%��� ����B���� �� � �� ������� ��� %���� �� ����=��L���� R ��� ����������S>������������������%�������B������ �������������6>��������������=�������������������������������"��"��������.���������&��%����������,������=�� ��� �� ������� I�� �������� %���� �%������ ��� )��� �� ���� ���������� �� ����%����� ������&���8���<"��$� ����%��� ��������� ]� R��%��� 7���B���� A� ����� )��S� G� )����� ��� � %���� ��)���=��L�������� �� %���������� �%������ =��� ����� H���6G � ��������B�@�� ������ ���� %� ����� ���'������������������ �,��C��"���

Dica 1: As informações para preenchimento da avaliação dos gastos com saúde podem ser encontradas nos seguintes relatórios da contabilidade: balancete de receitas, balancete de despesas e relação de processos de pagamento com SAUDE EC29.

Dica 2: Os processos de despesas que foram aceitos pelo TCM e as glosas também por ele analisadas podem ser encontradas no site do TCM >> Gastos com Educação e Saúde – SIES.

Page 33: Manual Controle Interno

:;�"����������$�������������������� ����"�$;����!��$�$G�����R!�����7�%��� ������9���S>��������@���� ����%����������� �%��������� ��C������,������� ���'%���� �������>����������� �� %������>� �������� �� ������� ������>� ���,�>� =��&3�� ��� � %��,�>� ��>� ������ �� ��� � ��� ��� �����>� �� � H��H���� �%*��� �� ������C��>� ��� �� ������ ������������,��>�=4����������>�� '��>�%������������%���������>���=�� ����%��3�>��������������>�,���=��&3�>�0�����4�����������,���%�������H���H����������B�>� � ��� �������,������������� �&3�������0���%���������J������������%����L���"��2�����������������������������B�&������ ��@��@� ���H�������=��� �J�� ���&�������������� �� � %��,���� %� ���� ����� ����� �B���� �� �� _2����� ��%��� ��������_"������%����������� �%����� ���� �%������ � ����@�� ������B���� ��� L� � ���=��L������ ��������B�� ����� �������������>���������@������, ������� %��L���"���������=������%���������%���������"�$�<����������&��>�����%����������� �%����>�� � ����� %��'���� ��� �%���&��� %���� ����'%�>� ���� %������ �4������ �� %��������� ��������������������'H���>����,������ �������

� -+T�%������������84������M�� �T�%������������!�,�����"�

��

Tela de avaliação dos gastos com pessoal ��

Page 34: Manual Controle Interno

���� ����B��� ��� ,���� �� � %����� �� %�,� ����� ����B���� �� �'����� ��� ������&��U����>� ��%��� ��� 84���'��� ��������� �� ��%��� �� � ������� �� ��������?�������"����7���������������!'H����*����������������B���@�������������7��=����������9����=����)��������7��������������"�� RCL = Receitas Correntes – Retificadora FUNDEF ����� �� %���������� ����������� =��� ���� H���64G � R������ 84������S� ��������B�@�� ���������� %� ��������'������������������ �,��C��"��

Dica: As informações para preenchimento da avaliação dos gastos com pessoal podem ser encontradas nos seguintes relatórios da contabilidade: Anexo I da RGF e Anexo III da RREO.

Page 35: Manual Controle Interno

:=��%��*��������$ �&�������D���H$ �&������2���������%�� �������� %��0� ����� ��������%�,� ��������� '���������=���>�?��@���=���������������������������4���'��"��

��

Tela de avaliação dos subsídios de Prefeito e Vice-Prefeito ��

Dica: As informações para preenchimento da avaliação dos subsídios de prefeito e vice-prefeito poderão ser encontradas na contabilidade (empenho por estimativa da folha de pagamento) e setor de pessoal.

Page 36: Manual Controle Interno

:?������������$��� ����������!������ ��� �� ��� %��0� ����� ��� ��%��� ��� ����*� �� %���� �� �. ���� ����%��� ���?�������������4���'��"�������� �������)���A�)� ���������������������'%��%� ����� �������������������� ��� �4 �������%����������*� ��%�������. �������?��������"���������������=�� ���� ���� ����������������%�����%����84����������!�,���������� %�������� ���� ��� �4 �� ���>��= ����H�����%�� ��%�����H��H�����=����&�������%��>������H������=��������4���'�������������%���������%��������� ����H�������������� �������%����)��"���

��

Tela de avaliação do repasse de duodécimo ao Poder Legislativo �

Dica: As informações para preenchimento da avaliação dos repasses de duodécimo poderão ser encontradas na contabilidade (resumo do movimento, DCR).

Page 37: Manual Controle Interno

;��0��1�������2����&� ���������0�1�!��%�������%�*@��=������ � ���������H���3�� ��������� /�� �� ��� ��������� �������>� ���� H���3�� ����� �'���� � � ,��%�� �� � ,��%��� ���,�������

�$�����$�% ���%���+�$$�B����� �����H������ �������������B�>���� I��������� ���� %���� �� ��%��� ��� ��%���� �� %���� �� �������� ��� %��,�� �� ��� ����&������������"� 2� ����*� � � %��,�� �� ��� ��� ��0�� ��� ������ %����84������� %���� ����4�����������%��'���������%����������� � �������%��'���>����������������%���������4���'���=���������,��������������%��>����,������%� �����4���'���=�����������%�C4 �� ������"��/��������.� �� �7���� ������( ����+��.�B� ��� ���������� %�������� ��� ����%������� ��� ������ ���������>� ��������� �� ��� ���&��� ��� ��� ��&� ������� ������ ���%����� ���������&3�������,��&����� �����������"��2������ ������( �����%���+����B��%3��� �����%��������������������=4�&��������%��>� ��������� %��,�� �� ��� �&��� ��� ,������� �� �� ������ �%�� ��� ��%������������������� �����%��,�� �"��4���������� ������( ��B� ��=��@���� ������� ��H���H���������0 ����� �����=���%� ���� � � ��0���� ��� ������ � � ��%���������� ��� ������ H��� �� ,������� �� � ���������������������� �������������>���������>�����L�����H��H�����������'�������I�� ��������&����0�� %�����&�>� ��� �� ������� �� �����>� �� ������� %��� ���>� ������=��L������������>����%���&3�������*�����������&3����� ��"��6���������#5� �H� ������( ��B���=���@��J��������H������� ���,�� �����&� �����%� ���>�����I�>����������������0 ������=������>�H��������������� %�� ���4,'��� �������� %��B�>�2� �����%� ���� =,������ �%������ �� ��%������ ��� �������H��>� ��%���'%�>������0��%������� "������4� %�������,��&3�>������&3����� =����>����&3�>����"��9� .������� � ������( ��B� ������@�� ��� ����� �'��� ��� ������� ��� ��� �����%�,� ����� �=������>� %���� �,����� %�,������ %���� ������ ,���� =4���� ��� !�� ���2�&� ����"� ���� �4� %���� ��%��� �� � %����� �� �����,�� ���>� ��%��� �� � ������� ��� ���� �>� ��%��� �� � %��������� ��� ���&�>� ��%��� �� � � ��� �������&3�>���%����� � �������%�� ������"��:� .������� #5� �H� ������( ��B� ��� %�,� ����� ����B���� %���� �� ����&����� ������H���������%���� ���������B�&�����,�����"�)��%�,� ����������%���� �J������&�����������,���������������� ����� ������&3�>���%C��>����,��&3���������>��������� ��� �,�&���H��������������������������"��;� �������3��� �� ���� ����B� ���� �� H��� �� �������� ,������ ����� ���� �%�� ����� �� = � ��� %��%�������� � �� �%���� ������ �� ��������� � � ���� ������,C��� ��� ��������� ������� ��� %��� ����� �� � �� �� ����&��� ���%��"� ����� I�����*�����0�����%��%���� �������I���J�������L����%� ���"��

Page 38: Manual Controle Interno

=�$�� ��I����JE������!���������!���KB����I�������� �������� �������������� � �������������"����=�� @��� �� ������>� C���������'��>� �H�������H�%� ���������'����"��?��� !��� �$<�����B��� %�������������%������ ��>������������� ����&������%����"���>��0�����$��������B����=��&�������%���&3��� �,��C���%�����������������=��0�����%�,� ����"��/��� ���B����=��&��������,��������,���=����>��� ��������������������2��%� ������� �������� ��������B�R������� �8����&��>������>������>����"S"���

��

Tela do menu do check list ��

$ ����0�����������0��1�������

�S ���������������������%���������������0��1�!��� ����,��%�"� S ���������� ��� ��S /������� �����%���� �������� �� L>� C� ���� %�� ���� ������ �� L� ���

��=��L���"�d) ���H�������%����%������H���3���[S]im, [N]ão ou [N]ão se [A]plica �S ���0��������,� ��� ������������%����������%�����H�������� %��[Obs]�=S ���,���������� ������������4��������%���������=�������� �������%������

��%��������0��1���"�

Page 39: Manual Controle Interno

,S ��%������,��������� ���������%������ ����[Arquivo]�������������%&���[Salvar e sair].�

��

Tela de preenchimento do check list

Page 40: Manual Controle Interno

=������������� ����3����������������������������%������%&����,��������2 �,�&3���%����������������� ���� �,�&3������� ����&���%������ L���������"������������������I������ ��H���L�1M�%���������� �,�&���I������B���"���

��

Tela de preenchimento da agenda de obrigações ����

Page 41: Manual Controle Interno

?�"� ������� ���������� ������������������� %�������������C�������� ��������������������"�������������������C������I������� ��,������������� �����[Prévia]����[Imprimir].��

Tela do gerenciador de relatórios

Page 42: Manual Controle Interno

�������( ������������ � ����� �� ��,��� �������� ��� D ���#� �� ��������������>� ����� ��� ����>����������>�D ���#�84%�����������������84%�����"��

/�>� ���������������� ��������� �������������� ��������������������������������"��/���%( ��������������������������� �"�2������%�� ���H�������������������� �%����������B�&����������=������"������B����������� �� ��� �>����%���������������*�� �������� � �,��C��� %���� ,�������H��� �=�� �&3�� ,���� ���� �I� � ������� %���%�������������B���"��

��

Tela de cadastro de usuários do sistema

2�!�,������������������0����������B����%���������������� �"���2�/'��������������=�������������������������� %����������������������������������� �>����'����������=������������������%��=���������"�

Page 43: Manual Controle Interno

//�$� &��������%( ����������=,���&������%��=����������%�� ��������������'�����������%�������� �>������ �� �H����� ����H��������0� ����������%�� ���%���� ������&������ ��������������� ��� ����3�>� ������&3���� �4���3�������,���"�2��� %���'�������������������B�����������������������"��

��

Tela de configuração de perfis de usuários

Page 44: Manual Controle Interno

/2�E��N�$��7�=���@��J��C%�������H�������� ��%�����%���������>��� ���� I���������� ������� ���C%���������>�%����,����&�"��

��

Tela de gerenciamento de backup do banco de dados

�$�������� ������ �����������1%�B��

$S ��=�� ������� �������H������� ��1�%"��L�%��=��L�������� ���,������� ������ ������%������������������ L������������=��L���>�%����H���=����� �����%������=����������=��&��������������������H���"�

�S ����������������������������%���������=�����,���������� ��1�%"�(S ��������� �����[Iniciar o BACKUP]"�4) �,���������,���&������ ��1�%�� ������������4���H�����������������X!�,����

%�����Y� ��*� �%������� �� ���,� �� BACKUP REALIZADO COM SUCESSO.

Page 45: Manual Controle Interno

/4��#�,��#���&���������B�����������������%���� ������� �B�����>�����I�>�����%�������������� � ��1�%�%���� ������� �B�����"��

��

Tela de recuperação de backup de dados ��$�������� ���� ��%�� �����������1%��J ����% ����KB��

$S ����������������������������%�������������,���������� ��1�%"��S �������������� �������H������� ��1�%"��(S ��������� �����[Iniciar o RESTORE]"�+S �,������� �� �������&��� ��� ��1�%� � �������� ����4���H��������� ��� �����

X!�,����%�����Y���*��%��������� ���,� ��RESTORE REALIZADO COM SUCESSO"�