manual cert ret iva ve

1

Programa RFIDYYWT Comprobantes de Retencin de IVA

Para Venezuela

Release 4 .6C- 5 .0 /ERP

Comprobantes de Retencin de IVA SAP Andina y del Caribe

2

Copyright

Copyright 1996 SAP AG. All rights reserved. No part of this documentation may be reproduced or transmitted in any form or for any purpose without the express permission of SAP AG. The information contained herein may be changed without prior notice. Some software products marketed by SAP AG and its distributors contain proprietary software components of other software vendors. Microsoft, WINDOWS, NT ,EXCEL and SQL-Server are registered trademarks of Microsoft Corporation. IBM, OS/2, DB2/6000 and AIX are registered trademarks of IBM Corporation. OSF/Motif is a registered trademark of Open Software Foundation. ORACLE is a registered trademark of ORACLE Corporation, California, USA. INFORMIX-OnLine for SAP is a registered trademark of Informix Software Incorporated. UNIX and X/Open are registered trademarks of SCO Santa Cruz Operation. ADABAS is a registered trademark of Software AG. SAP, R/2, R/3, RIVA, ABAP/4, SAPoffice, SAPmail, SAPaccess, SAP-EDI, SAP ArchiveLink, SAP EarlyWatch, SAP Business Workflow are registered trademarks of SAP AG. All rights reserved.

Trademarks SAP and ABAP/4 are registered trademarks of SAP AG.

All other products mentioned in this documentation are registered or unregistered trademarks of their respective companies.


3

Contenido

Contenido ........................................................................................................................ 3 Captulo 1: Reporte de Comprobantes de Retencin de IVA.................................... 5

Conceptos Generales.........................................................................................................5 12 3

Parametrizacin requerida para generar el Certificado Retencin IVA..............................6

Consideraciones a tener en cuenta ................................................................................15 12 3

Parmetros de ejecucin de los Certificados de Retencin de IVA................................17 Ejecucin del Programa RFIDYYWT: ............................................................................. 17 Parmetros que deben ser completados: ....................................................................... 17

Opciones de Ejecucin: ...................................................................................................21

Contenido del Output del Programa RFIDYYWT ............................................................22 Caractersticas de los Comprobantes de Retencin de IVA: .......................................... 22

Captulo 2: Tips...........................................................................................................23


4

Convenciones

Convencin Es usada para

Texto de Pantalla Palabras o caracteres que usted puede ver en pantalla (esto incluye mensajes, nombres de campos, nombres de mens y opciones de men).

Entrada de Usuario Entrada de usuario. Estas son palabras o caracteres que usted digita, de la misma forma en que se encuentra en esta documentacin.

Entrada de variable de usuarios. Los parntesis cuadrados, indican que usted debe reemplazar las variables con las entradas correctas.

MAYUSCULAS Nombre de reportes, nombres de programas, cdigos de transaccin, nombres de tablas, elementos de ABAP/4, nombres de archivos y directorios.

Ttulo de un libro Referencias a otros libros KEY CAP Funciones en el teclado (por ejemplo, F2 y ENTER).

Iconos Ayuda a Identificar

Ejemplo

Un Ejemplo.

Nota

Una nota. Las notas pueden tener informacin importante para consideraciones y excepciones.

Cuidado

Una precaucin. Las precauciones pueden ayudarle a prevenir posibles errores.

Un tpico de informacin general.

12 3

Un tpico con un procedimiento paso a paso en R/3.

Un tpico con informacin de procesos en R/3

Un tpico con informacin conceptual.


5

Captulo 1: Reporte de Comprobantes de Retencin de IVA

Conceptos Generales EL OBJETO:

El programa RFIDYYWT proporciona la funcionalidad estndar para extraer la informacin desde R/3 y permitir la generacin de los comprobantes de retencin de IVA que deben emitir los contribuyentes especiales del Impuesto al Valor Agregado (IVA), apegados con los requisitos establecidos en la Providencia Administrativa 0056 emitida el 27 de enero de 2005 y que entro en Vigencia a partir del 01 de Abril de 2005

Aqu se presenta, una transaccin estndar: S_P00_07000134 - Declaracin fiscal (general) - que facilita correr el programa que genera una extraccin de informacin de forma organizada y lgica, para que el usuario posteriormente analice, procese y presente los Certificados de Retencin de IVA segn la normativa correspondiente. Adicionalmente, la ejecucin del programa permitir el control, asignacin y almacenamiento correspondiente a la numeracin consecutiva de los Certificados de Retencin de IVA, que tambin afecta e impacta los contenidos del Libro de Compras.

ALCANCE DE LA SOLUCIN: El marco legal que cubre la solucin corresponde a la Providencia Administrativa 0056 emitida el 27 de enero de 2005, Art. 18 Emisin del comprobante de retencin:

Opcin general:

Los agentes de retencin deben entregar a los proveedores un comprobante de cada retencin de impuestos que le practiquen.

Opcin adicional:

Art. 18, pargrafo primero:

El agente de retencin realice ms de una operacin quincenal con el mismo proveedor, podr optar por emitir un nico comprobante que relacione todas las retenciones efectuadas en dicho periodo.

Para propsitos del cumplimiento de la solucin, el agente de retencin debe optar solo por una de las opciones, significando no debe usar simultneamente las dos opciones.


6

12 3

Parametrizacin requerida para generar el Certificado Retencin IVA

Se debe tomar en consideracin cada uno de los pasos aqu descritos. Si existe algn paso ya ejecutado en su sistema por favor obviarlo:

1. Activacin del indicador para distribuir el importe de facturas, nota de crdito y nota de debito para operaciones con ms de una tarifa de IVA.

IMG: Gestin financiera -> Parametrizaciones bsicas de Gestin financiera -> Sociedad -> Verificar y completar parmetros globales:

-> Seleccionar el checkbox Permitir particin imptes.


7

Una nueva pestaa Part.import aparecer al ejecutar la transaccin MIRO para separar los montos de retencin de IVA discriminndolos por las diferentes alcuotas. Esta funcionalidad aplica solo para registro de facturas con ms de una alcuota de IVA que son generadas desde el modulo MM.

Para el caso del registro de documentos FI-AP (facturas, Notas de Debito y/o Notas de Crdito) con ms de una alcuota de IVA deber hacerse el registro de dichos documentos utilizando las transacciones FB01 o F-43. De esta forma ser posible por cada alcuota de IVA registrar una lnea de proveedor que detalle la alcuota de IVA registrada.

2. Definicin del rango de nmeros para Notas de Debito:

IMG: Gestin financiera -> Parametrizaciones bsicas de Gestin financiera -> Documento -> Rangos de nmeros de documentos -> Definir rangos de nmeros de documentos.

3. Creacin de un nuevo tipo de documento para Notas de Debito

IMG: Gestin financiera -> Parametrizaciones bsicas de Gestin financiera -> Documento -> Cabecera de documentos -> Definir clases de documento.

4. Definicin de cdigo de retencin de IVA para la contabilizacin de facturas.

IMG: Gestin financiera -> Parametrizaciones bsicas de Gestin financiera -> Retencin -> Retencin de impuestos ampliada -> Clculo -> Tipo de retenciones -> Definir tipo de retencin: Contabilizacin p.factura

5. Definicin de cdigos de retencin

IMG: Gestin financiera -> Parametrizaciones bsicas de Gestin financiera -> Retencin -> Retencin de impuestos ampliada -> Clculo -> Indicador de retencin -> Definir indicador de retencin de impuestos

Para los puntos 4 y 5 tomar en consideracin las instrucciones contenidas en la nota 676032.

6. Definicin de clase de numeracin para Venezuela

IMG: Gestin financiera -> Parametrizaciones bsicas de Gestin financiera -> Retencin -> Retencin de impuestos ampliada -> Contabilizacin -> Numeracin de certificado para retencin de impuestos -> Definir clases de numeracin.


8

7. Definicin de un nuevo grupo de numeracin para certificados de retencin para Venezuela.

IMG: Gestin financiera -> Parametrizaciones bsicas de Gestin financiera -> Retencin -> Retencin de impuestos ampliada -> Contabilizacin -> Numeracin de certificado para retencin de impuestos -> Definir grupos de numeracin.


9

8. Definicin del intervalo de rango de nmeros de certificado de retencin de IVA

IMG: Gestin financiera -> Parametrizaciones bsicas de Gestin financiera -> Retencin -> Retencin de impuestos ampliada -> Contabilizacin -> Numeracin de certificado para retencin de impuestos -> Definir rangos de nmeros.


10

Cuidado : La definicin del rango de nmero de certificados debe estar en concordancia con lo dispuesto en el Articulo 18

de la Providencia Administrativa N SNAT/2005/00560056 en cuanto al numero de caracteres (8) que debe tener la numeracin consecutiva ssssssss. Se recomienda inicializar este rango con el ltimo nmero generado antes de activar esta funcionalidad.

9. Asignacin del grupo de numeracin a la clase de numeracin.

IMG: Gestin financiera -> Parametrizaciones bsicas de Gestin financiera -> Retencin -> Retencin de impuestos ampliada -> Contabilizacin -> Numeracin de certificado para retencin de impuestos -> Asignar grupos de numeracin a clases de numeracin.


11

10. Asignacin del concepto de numeracin K001 para Venezuela

IMG: Gestin financiera -> Parametrizaciones bsicas de Gestin financiera -> Retencin -> Retencin de impuestos ampliada -> Contabilizacin -> Numeracin de certificado para retencin de impuestos -> Asignar concepto de numeracin a pas de sociedad.


12

11. Mantenimiento del concepto de numeracin opcin 1: asignacin clase de numeracin.

IMG: Gestin financiera -> Parametrizaciones bsicas de Gestin financiera -> Retencin -> Retencin de impuestos ampliada -> Contabilizacin -> Numeracin de certificado para retencin de impuestos -> Concepto numeracin 1: Asignar clase numeracin.


13

12. Creacin de un nuevo Grupo de Salida y Tipo de Proceso.

IMG: Gestin financiera -> Parametrizaciones bsicas de Gestin financiera -> Retencin -> Retencin de impuestos ampliada -> Declaracin fiscal (general) -> Definir grupos de salida -> Aadir una nueva entrada con los siguientes valores:

Clase de ejecucin: STD

Grupo de Salida: VE5

Bajo la sesin Posiciones importe retencin impuestos se leen seleccionar: Documentos de Acreedores (De acuerdo con retenciones en el momento del registro de la factura)


14

Activar la opcin: Partidas Abiertas.

Seleccionar Bajo la sesin imprimir formularios-> Num. Formulario 1: IDWTCERT_VE_04

Para finalizar salvar el Grupo de Salida y Usar el Grupo de Salida: STD / VE05 en la pantalla de seleccin de parmetros inicial.


15

Consideraciones a tener en cuenta

Releases 4.6C en Adelante

Configuraciones necesarias para la ejecucin del programa RFIDYYWT: Para activar la funcionalidad del programa RFIDYYWT es necesario seguir la configuracin detallada en la seccin Parametrizacin del programa RFIDYYWT del presente documento.

Registro contable de las Retenciones de IVA: El programa esta diseado para generar los Comprobantes de Retencin de IVA tomando como base a los documentos financieros que contienen contabilizaciones de Retenciones de IVA practicadas en el momento del registro de la factura, de acuerdo con lo dispuesto en el Articulo 14 de la Providencia Administrativa N SNAT/2005/00560056.

Periodicidad de Ejecucin del Programa de Certificados de Retencin de IVA: La ejecucin del programa es un procedimiento funcional que se adapta a lo dispuesto en el Artculo 18 de la Providencia Administrativa N SNAT/2005/00560056 donde se establece dos alternativas para la generacin del certificado:

- Por operacin: Se genera el certificado nicamente con la informacin correspondiente al nmero de documento financiero especfico que requiere sea ejecutado. En esta opcin es obligatorio que el usuario entre el nmero de documento financiero sobre el cual quiere expedir el certificado.

- Por periodo: Se genera un certificado nico sumarizado para todas las transacciones que por rango de fecha, en este caso por quincena.

Al ejecutar el programa RFIDYYWT para una sociedad una opcin elegida excluye la otra.

Relacin con el Libro de Compras: La asignacin del Nmero de Certificado de Retencin de IVA a cada documento y/o grupo de documentos financieros se realizara desde el momento en que se ejecuta el programa RFIDYYWT. Este nmero se reflejara en el Reporte Libro de Compras en la columna Nmero de Comprobante.

Documentos relevantes para los Certificados de Retencin de IVA: o Facturas o Notas de Debito o Notas de Crdito

Solo aplican los documentos financieros que hagan referencia a un proveedor y a un indicador de impuestos de IVA asociado a un cdigo de retencin de IVA. Documentos financieros contabilizados con tarifas exentas y/o exoneradas de IVA (IVA=0) estn excluidos en la ejecucin del programa.

Creacin de Tipo de Documento Nota de Debito. Para la identificacin de los documentos financieros que hacen referencia a notas de debito, es necesaria la creacin de un tipo de documento especfico. Este tipo de documento ser el que el programa solicitara como parmetro de entrada obligatorio en el momento de completar los parmetros de ejecucin del programa, y que permitir clasificar las notas de debito en las columnas correspondientes en el Certificado de Retencin de IVA y el Libro de Compras.

Documentos Comerciales con mas de un registro de cdigo de IVA Para el registro de documentos comerciales (Facturas, Notas de Debito y Notas de Crditos) con mas de una tarifa de IVA (Ej.: 16,50% y 26,50%) es necesario que el documento contable contenga tantas lneas de registros al proveedor como tarifas de IVA posea el documento fsico que se esta registrando. De esta forma el programa RFIDYYWT podr identificar los diferentes porcentajes de IVA que se estn registrando para un mismo documento financiero y reflejarlos adecuadamente en el Certificado de Retencin de IVA correspondiente. Para el registro de documentos comerciales (Facturas, Notas de Debito y Notas de Crdito) con ms de una tarifa de IVA se debe tomar en consideracin los siguientes puntos:


16

o Desde el modulo de Finanzas - Cuentas por Pagar: Es necesario tener en consideracin que se debe hacer uso de transacciones tipo FB01 y/o F-43 para de esta forma poder registrar adecuadamente las diferentes alcuotas de IVA por lnea para cada lnea del proveedor.

o Desde el modulo de MM Transaccin MIRO: En la seccin de Datos Bsicos se deber seleccionar el checkbox Calcular Impuestos. Como paso adicional en la pestaa Part.import se debern colocar los montos de las (Fact. Nota de Debito y/o Nota de Crdito) bajo el siguiente esquema (Monto Base + Monto IVA) para cada alcuota de IVA que aplique. Al presionar enter el sistema automticamente reflejara el monto remanente que le corresponde al monto total del documento. Al invocar la funcin de Simular se podr evidenciar la distribucin contable tomando en consideracin para cada lnea de proveedor segn la alcuota de IVA que le corresponda.

Posicin CT Cuenta IVA Monto 001 31 Proveedor ABC 26.50% -84,523.81 002 40 Gastos Varios 26.50% 79,365.08 003 31 Proveedor ABC 16.50% -89,377.68 004 40 Gastos Varios 16.50% 85,836.91 005 40 IVA 26.50% 20,634.92 006 40 IVA 16.50% 14,163.09 007 50 Retencin IVA -15,476.19 008 50 Retencin IVA -10,622.32

Ejemplo Contabilizacin Factura con 2 Alcuotas de IVA


17

12 3

Parmetros de ejecucin de los Certificados de Retencin de IVA Ejecucin del Programa RFIDYYWT: La ruta para la ejecucin del Programa es la siguiente: Finanzas Gestin Financiera Acreedores Retencin de Impuestos General S_P00_07000134 - Declaracin fiscal (general)

Parmetros que deben ser completados: A continuacin encontrara las indicaciones para llenar los parmetros de entrada para la ejecucin del programa

que permite generar los Certificados de Retencin de IVA: Seccin 1


18

Clase de ejecucin: STD. Es un campo obligatorio.

Grupo de Salida: VE5. Es un campo obligatorio.

Clave Pas: VE. Es un campo obligatorio.

Periodo del informe: Segn la Providencia Administrativa 0056 existen 2 opciones dentro de un mismo mes y ao. Las fechas corresponden a los periodos de contabilizacin:

Opcin general -> Generacin de un nico comprobante que relacione todas las retenciones efectuadas en el periodo. Por quincena:

Primera Quincena 01 / XX / XXXX al 15 / XX / XXXX Segunda Quincena 16 / XX / XXXX al 31 / XX / XXXX Opcin Adicional -> Generacin del certificado por cada operacin

Se debera especificar la fecha especifica del documento financiero que desea ser procesado y en la seccin Otra seleccin es obligatoria la introduccin de los nmeros especficos de los documentos financieros. Esta puede ser individual o por rangos de acuerdo a la funcionalidad del parmetro de entrada No. Documento Financiero.

Ejercicio: Ao de contabilizacin.

Para esta la seccin 1 los restantes parmetros de entrada dependern de las necesidades de los usuarios y no son obligatorios.

Seccin 2

List doc.sep: Es obligatorio mantener seleccionada esta opcin. Permite la generacin del comprobante de documentos normales y reversados para un mismo periodo.

Secciones listas: Mantener seleccionadas todas las opciones en esta seccin.

Para esta seccin 2 los restantes parmetros de entrada dependern de las necesidades de los usuarios y no son obligatorios.


19

Seccin 3

Ejecucin Test: Se recomienda ejecutar el programa tomando en consideracin esta opcin que sirve para evidenciar el output del sistema como versin preeliminar. Es el paso previo a la ejecucin definitiva. Importante tomar en consideracin que el dejar en blanco este check box grabara de manera definitiva e irreversible el nmero de certificado en las tablas correspondientes.

Numero certif: Es obligatorio mantener seleccionada esta opcin para que el programa genere los nmeros de certificado de retencin en base a los rangos definidos en la configuracin.

Intervalo rango nmeros: Valor de ocho dgitos que corresponde al numero que identifica el rango de nmeros parametrizado (segn el punto No 8 Parametrizacin del programa RFIDYYWT Certificado Retencin IVA) y que sern asignados a los Comprobantes de Retenciones de IVA. Es un campo obligatorio.

Numeracin a partir de: Parmetro no disponible para en el diseo de la solucin para Venezuela. Dejar en Blanco.

Almacenar nmeros certificados: Almacena los nmeros de certificado de retencin de impuestos. En caso contrario el sistema no almacenar esta informacin. Seleccione este indicador si desea visualizar ms tarde todas las posiciones de documento de un certificado especfico.

Seccin 4


20

Additional selection screen for Venezuela:

Al momento de ejecutar el reporte aparecen un dialog box que tiene 2 secciones: 1.- Primera parte colocar el tipo (s) de documento (s) previamente definido para las Notas de Debito. 2.- Segunda parte se debe colocar una x sealar si se esta re-imprimiendo un certificado. Importante que este seleccionado la opcin de Test Run se debe tomar en consideracin que la re-impresin de certificado solo es posible ejecutarla para un solo certificado por ejecucin colocando en el campo correspondiente el nmero del certificado que se desea re-imprimir.

Nota

Sea cuidadoso de relacionar correctamente los parmetros tomando en consideracin la relacin entre ellos porque en caso de haber un error de interpretacin tendra que repetir la generacin del reporte.

Ejemplo

Ejemplo del Certificado del Retencin de IVA generado por el programa RFIDYYWT:


21

Opciones de Ejecucin:

El Programa para generar los Certificados de Retencin de IVA se puede ejecutar en lnea o en proceso de fondo (Background). La creacin de una variante para la ejecucin del programa le permite al usuario grabar los parmetros de entrada pertinentes para en ocasiones posteriores solo invocar la variante y ejecutarla. En este caso es importante que el usuario tome en consideracin las fechas de ejecucin del programa y los documentos financieros a los cuales se les desee generar el certificado de retencin de IVA, estos serian los nicos parmetros de entrada variable para la ejecucin del programa.

Al momento de ejecutar el reporte aparecen un dialog box que tiene 2 secciones: 1.- Primera parte colocar el tipo (s) de documento (s) previamente definido para las Notas de Debito. 2.- Segunda parte se debe colocar una x sealar si se esta re-imprimiendo un certificado. Importante que este seleccionado la opcin de Test Run se debe tomar en consideracin que la re-impresin de certificado solo es posible ejecutarla para un solo certificado por ejecucin colocando en el campo correspondiente el nmero del certificado que se desea re-imprimir. Ejecucin del Programa en Lnea:

El programa se puede ejecutar en lnea, una vez que se hayan llenado todos los campos en la pantalla de parmetros de entrada y presionar el icono de ejecucin (F8) o invocar una variante creada.

Ejecucin del Programa en Background: El programa se puede ejecutar en background, una vez que se hayan llenado todos los campos en la pantalla de

parmetros de entrada y seleccionar en el Menu: Program-> Ejecucin en Background (F9). Por favor tomar en consideracin el siguiente procedimiento: 1.- Transaccin SE38 --> Colocar el nombre del Programa RFIDYYWT --> Ejecutar. 2.- Llenar los valores correspondientes en la pantalla inicial. Salvar la variante. 3.- Al regresar a la pantalla incial con los valores dispuestos de los en la variante previamente salvada, aparecera una pantalla de seleccin especifica para VE. 4.- Llenar los valores requeridos y presionar OK. Inmediatamente el sistema desplegara un cuadro de dialogo solicitando confirmar los valores. Presiona SI. Y el sistema te devolvera a la pantalla inicial. 5.- Transaccin SA38-> Colocar el nombre del Programa RFIDYYWT --> Click en Boton Proceso de Fondo -> Colocar el nombre de la variante del punto 2. Ejecutar inmediatamente. 6.- Revisar los JOB creados en el spool solo el JOB que contiene los certificados de retencin de IVA generados ser generado por el sistema para su impresin.


22

Contenido del Output del Programa RFIDYYWT

Caractersticas de los Comprobantes de Retencin de IVA:

El programa genera los Certificados de Retencin de IVA con todas las partidas relevantes al proceso de compra sujetas al IVA y que se les haya practicada la retencin de acuerdo a los parmetros de ejecucin. Cada comprobante contiene lo siguiente:

1. Todas las contabilizaciones realizadas a un proveedor por documento o por grupos de documento segn hayan sido introducidos los parmetros de ejecucin.

2. En la columna Tipo de Transaccin se utilizan las siguientes abreviaturas:

01 Reg Factura, Nota de Debito o Nota de Crdito sin referencia a factura. 02 Com Nota de Debito o Nota de Crdito con referencia a factura 03 Anu Cancelacin de una Factura, Nota de Debito o Nota de Crdito 04 Aju Registro de una Factura, Nota de Debito o Nota de Crdito con fecha de documento diferente al

periodo contable (mes) al que se esta ejecutando el reporte.

3. Anulaciones de documentos se reflejaran mostrando en la columna Factura Relacionada el valor del campo referencia del documento original anulado y dependiendo de la operacin en la correspondiente columna Nota de Debito o Nota de Crdito el valor del campo referencia del nuevo documento que se genero.

4. Toma en consideracin las retenciones de IVA bajo el esquema de negocios donde se contabiliza la retencin del IVA en el momento del registro de la factura.


23

Captulo 2: Tips

Cuidado,

Nota,

Es importante que antes de iniciar esta tarea, construya y grabe variantes para la generacin de estos reportes; esto le asegurar no cometer errores en la digitacin de parmetros (relaciones entre los parmetros de entrada) y le evitar perder tiempo en reejecuciones.

La consistencia de la informacin que extrae este programa depende del correcto uso que se le haya dado al manejo de de las transacciones en el sistema.

Recomendamos a los usuarios la conservacin de los reportes impresos en listados generales y detallados originalmente generados por los programas y resultantes de corridas definitivas para soportar futuros anlisis o requerimientos del SENIAT.

Sin embargo el usuario podr procesar los reportes con informacin histrica en lnea del ejercicio a ejecutar, siempre y cuando mantenga fielmente la definicin de variantes iniciales y siempre que la informacin contable se mantenga en las bases de datos de R/3.

El programa RFIDYYWT gestiona la informacin que esta disponible en lnea, es decir, no soporta manejo de informacin relacionada con archiving.

El programa RFIDYYWT permite la re-ejecucin de los certificados previamente generados tomando en consideracin las caractersticas originales de los comprobantes de retencin de IVA emitidos en cuanto ha asignacin del mismo numero y la data transaccional original.

Una vez ejecutado el programa RFIDYYWT este genera un listado que proveedor por proveedor refleja un resumen de la informacin contenida en cada uno de los comprobantes de Retencin de IVA por proveedor a nivel resumen y a nivel detallado que permitir controlar la informacin que genera el programa para un mayor anlisis

manual cert ret iva ve

Documents