manajemen dana lkm

Uang bukan segala-galanya, tetapiTanpa uang susah segala-galanya

Anonim

Irawan D SoedradjatIrawan D Soedradjatjj

Pusat Inkubasi Bisnis Usaha Kecil (Pinbuk)

MANAJEMEN DANA LKMMANAJEMEN DANA LKM

pengetahuanpengetahuan dandan keterampilanketerampilan ( ( pengetahuanpengetahuan dandan keterampilanketerampilan ( ( seniseni) ) merencanakanmerencanakan melaksanamelaksana‐‐kankan, , memantaumemantau, , mengendalikanmengendalikan dandanmengevaluasimengevaluasi kegiatankegiatan untukuntukmemperolehmemperoleh, , menggunakanmenggunakan dandanmengadministrasikanmengadministrasikan danadana BMT BMT dalamdalam rangkarangka operasionaloperasional kegiatankegiatan

BMTBMTBMTBMT..


MANAJEMEN DANA LKM

Perencanaan Evaluasi

MANAJEMEN DANA LKM

SIKLUSSIKLUSSIKLUS SIKLUS MANAJEMENMANAJEMEN

DANADANA Pelaksanaan Pengendalian DANADANA

PemantauanPusat Inkubasi Bisnis Usaha Kecil (Pinbuk)

MANAJEMEN DANA LKMMANAJEMEN DANA LKM

PRINSIPPRINSIPPRINSIPPRINSIPPENGELOLAANPENGELOLAANPENGELOLAANPENGELOLAAN……


MANAJEMEN DANA LKMF U N G S I …

MANAJEMEN DANA LKM

Menentukan target funding berdasarkan jenis produk funding yang harus dicapai

Menetapkan nominal cadangan tunai yang harus dipersiapkan untuk menghadapi penarikanp

Membantu dalam menentukan pembiayaan yang dapat diberikan berdasarkan

b di fil d dperbandingan profile pendanaan yang ada

Menentukan penyebaran risiko pembiayaan sesuai profil usaha yang dibiayaisesuai profil usaha yang dibiayai


• Prinsip : Other • Matching Arus Kas MANAJEMEN DANA LKMPrinsip : Other People Money(OPM)

• Target Funding• Tools: BEP

Matching Arus KasMasuk – Kas Keluar

• Penggunaan Modal Kerja

• Tools: Maturity

MANAJEMEN DANA LKM

• Tools: BEP Pembiayaan

OMZET

• Tools: Maturity Profil

CASH FLOWOMZET CASH FLOW

• Matching Funding -Lending

• Penyebaran Risiko

CIRI BISNIS LKM• Pola Penagihan• Pola Pencadangan

Risiko

CIRI BISNIS LKMRESIKOPusat Inkubasi Bisnis Usaha Kecil (Pinbuk)

MANAJEMEN DANA LKMS T R A T E G I . . .

MANAJEMEN DANA LKM

OMSETTerkait dengan omset, yakni berapa banyak dana yang di diputar

Besarnya SHU Tergantung Besarnya Lending Tergantung Besarnya Funding

KUNCI SUKSES: Other People Money – Pakai Uang Orang LainOther People Money Pakai Uang Orang Lain

KONSEKUENSI : d d kTarget Funding ditetapkan


S T R A T E G IMANAJEMEN DANA LKM

MANAJEMEN MANAJEMEN CASH FLOWCASH FLOWPENCADANGAN DANA

S T R A T E G I . . .MANAJEMEN DANA LKM

PENCADANGAN DANAHarus dilakukan penyiapan dana untuk menghadapi penarikantabungan atau tabungan berjangka yang jatuh tempo

( )Secara umum (rule of thumb) sekitar 20% dari dana yang dikelolaMenggunakanMaturity Profile

PEMANFAATAN MODAL KERJAModal Kerja tidak boleh dipergunakan untuk pengeluaran investasi

Dana menjadi mati karena tertanam diinvestasi atau sulit ditarikDana menjadi mati karena tertanam diinvestasi atau sulit ditarikuntuk menjadi modal kerja

Pengeluaran Investasi hanya bisa dialokasikan dari laba yang diperoleh dari usahadiperoleh dari usaha


S T R A T E G IMANAJEMEN DANA LKM S T R A T E G I . . .PENYEBARAN RISIKO

MANAJEMEN DANA LKM

Pembiayaan harus memperhatikan risiko dari sektor yang dibiayai

Misalnya:Sektor Pertanian Risiko Gagal PanenSektor Produksi Risiko Pemasaran, Produk Cacat/ Ditolak Buyer

Pembiayaan tidak terkonsentrasi di satu sektor saja Pembiayaan tidak terkonsentrasi di satu sektor saja. Harus disebar karena setiap sektor memiliki pola arus cash flow yang berbeda

Misalnya:y80% membiayai sektor produksi berisikoSektor perdagangan hasil bumi memiliki perputaran cepat dibanding pertanian (on‐farm)Perdagangan pakaian wanita dan anak‐anak cenderung Perdagangan pakaian wanita dan anak anak cenderung perputarannya lebih cepat dibanding pakaian laki‐laki


S T R A T E G IMANAJEMEN DANA LKM S T R A T E G I . . .MANAJEMEN DANA LKM

MANAJEMEN RISIKOMATCHING FUNDING DAN LENDING

Pendanaan jangka panjang untuk:Pendanaan jangka panjang untuk:Pembiayaan Jangka PanjangPembiayaan Jangka MenengahPembiayaan Jangka Pendek

Pendanaan jangka menengah untuk:Pembiayaan Jangka MenengahPembiayaan Jangka MenengahPembiayaan Jangka Pendek

Pendanaan jangka pendek hanya dialokasikan j g p yuntuk pembiayaan jangka pendek


MODAL KERJA YANG DIGUNAKAN UNTUK INVESTASI

KRISIS

PECADANGAN YANG TIDAK

MEMADAI

TIDAK MATCHING ANTARA FUNDING

MISMATCH KRISISLIKUIDITAS

ANTARA FUNDING DENGAN LENDING

• Kesulitan saat ada penarikan• Krisis kepercayaan dari anggota/

b h

TIDAK PENYEBARAN

RISIKO nasabah• Terjerat gali lubang tutup lubang

RISIKO


O M S E TPusat Inkubasi Bisnis Usaha Kecil (Pinbuk)

P R A K T I K . . .MANAJEMEN DANA LKM P R A K T I K . . .MANAJEMEN DANA LKM

Menentukan target funding berdasarkan jenis produkfunding yang harus dicapai

Agar dicapai optimalisasi dana yang mengcover biayag p p y g g yoperasional BMTDilakukan dengan menghitung Titik Pulang Pokok (Break Even Point)

Titik Pulang Pokok (BEP) adalah:Menutup semua biaya opeasional yang diperlukan untukmengelola pelayanannya kepada para anggota namun juga belummengelola pelayanannya kepada para anggota, namun juga belummemperoleh keuntungan yang akan dibagikan kepada anggota danmenutup modal sendiri dari penyisihan laba tersebut


ManfaatManfaat MenghitungMenghitung BEPBEPP R A K T I K . . .

ManfaatManfaat MenghitungMenghitung BEPBEP


Unsur Yang Diperlukan Untuk Menghitung BEP:Unsur Yang Diperlukan Untuk Menghitung BEP:

Volume Dana Pembiayaan

Biaya Basil Simpanan

Biaya Oprasional Per

B l

Rata-Rata Mark-Up/Bagi HasilPembiayaan Simpanan Bulan Up/Bagi Hasil

Volume Pembiayaan

B d &

Rata-rata bagi hasil simpanan

Biaya Oprasional

Rata-rata mark-up bagi hasil

bi yang Beredar & Lancar

as s pa a per bulan

pRp………../bln

pembiayaan per bulan

APABILA ANGKA :

Dapat Dihitung Diketahui Diketahui Diketahui

Diketahui Dapat Dihitung Diketahui Diketahui

Diketahui Diketahui Dapat Dihitung Diketahui

Diketahui Diketahui Diketahui Dapat Dihitung


P R A K T I K . . .• Formulasi BEP

VP C / ( MP MT )VP = C / ( MP-MT )

Dimana :VP = Jumlah/volume pembiayaan yg beredar

dan lancarC = Volume biaya oprasionalMP = Rata-rata bagi hasil pembiayaan dlm % per bulanMT = Rata rata bagi hasil tabungan dlm % per bulanMT = Rata-rata bagi hasil tabungan dlm % per bulan


P R A K T I K . . .MANAJEMEN DANA LKM

SOAL

MANAJEMEN DANA LKM

Kalau BMT harus membayar Biaya Dana (Bagi Hasil Simpanan) sebulan setara dengan 1% dan mengenakan margin pembiayaansebulan setara dengan 1% dan mengenakan margin pembiayaan2,5% serta menganggarkan biaya oprasional Rp. 4.000.000‐/bulan. Berapa Volume pembiayaan beredar yang diperlukan?

Berapa rata‐rata tingkat margin pembiayaan pada posisi TPP bila BMT memiliki volume peredaran pembiayaan Rp. 10 000 000 ‐ dan rata‐rata bagi hasil simpanan 2 5% perbulan10.000.000,‐ dan rata‐rata bagi hasil simpanan 2,5% perbulanserta biaya oprasional Rp. 100.000,‐


K E P U T U S A NK E P U T U S A N

C VP = --------------------

( MP-MT )



VOLUME RATA-RATA RATA-RATA

MANAJEMEN DANA LKM

NO PEMBIAYAAN YANG

BEREDAR

RATA-RATA BAGI HASIL SIMPANAN

BIAYA OPERASIONAL

RATA-RATA MARGIN

PEMBIAYAAN

1 100.000.000 1% per Bln 4.500.000 ?

2 ? 1% per Bln 4.000.000 2,5% per Bln

3 250.000.000 12% per Thn ? 2,5% per Bln

4 ? 13% per Thn 4 250 000 2% per Bln4 ? 13% per Thn 4.250.000 2% per Bln

5 400.000.000 12% per Thn 5.000.000 ?

6 300.000.000 ? 5.000.000 3% per Bln



VOLUME RATA-RATA RATA-RATA

MANAJEMEN DANA LKM

NO PEMBIAYAAN YANG

BEREDAR

RATA-RATA BAGI HASIL SIMPANAN

BIAYA OPERASIONAL

RATA-RATA MARGIN

PEMBIAYAAN

1 100.000.000 1% per Bln 4.500.000 5,5%

2 266.666.667 1% per Bln 4.000.000 2,5% per Bln

3 250.000.000 12% per Th 3.750.000 2,5% per Bln

4 461.956.522 13% per Th 4.250.000 2% per Bln

5 400.000.000 12% per Th 5.000.000 13,25% per Th

6 300.000.000 1,3% per Bln 5.000.000 3% per Bln6 300.000.000 1,3% per Bln 5.000.000 3% per Bln


MANAJEMEN CASH FLOWMANAJEMEN CASH FLOW


PRAKTIK- MATURITY PROFILEPRAKTIK MATURITY PROFILEMANFAAT MATURITY PROFILE

M h i j l h i di d kMengetahui jumlah uang tunai yang dicadangkanPenarikan Tabungan Harian yang dapat ditarik sewaktu‐waktuPenarikan dari deposito yang jatuh tempo

HITUNG POSISIHitung posisi akhir masing‐masing produk simpanan yang ada dantotal fundinggHitung posisi outstanding (yang beredar) masing‐masingpembiayaan terakhir dan total lendingnya.

HITUNG ALIRAN MASUK KELUARHITUNG ALIRAN MASUK – KELUARHitung prediksi angsuran yang masukHitung prediksi penarikan yang ada (berdasarkan karakteristikproduk) dan jatuh tempo tabungan berjangkaproduk) dan jatuh tempo tabungan berjangka


PRAKTIK- MATURITY PROFILEPRAKTIK MATURITY PROFILE

HITUNG PREDIKSI GAPGap antara aliran uang masuk dan keluar

HITUNG PENCADANGAN Perhitungannya = 20% X Gap

HITUNG KONDISI KAS RIILDihitung dari Kas dan Bank Dihitung dari Kas dan Bank

BANDINGKAN NILAI PENCADANGAN DENGAN KAS RIIL

Pencadangan > Kas Riil Harus cari funding menagih Pencadangan > Kas Riil Harus cari funding, menagih angsuran pembiayaan

Pencadangan < Kas Riil Masih ada yang diperuntukkan untuk pembiayaan


Maturity Profile

MANAJEMEN RESIKO


PRAKTIK-MATCHINGPRAKTIK MATCHING. . .

MATCHING FUNDING DENGAN LENDINGUntuk menghindari mismatch antara funding dan lendingUntuk mencegah (preventif) kemungkinan risiko kesulitan likuiditasUntuk mencegah (preventif) kemungkinan risiko kesulitan likuiditas


Asset Allocation Asset Allocation ApproachApproach


PROFILE JATUH TEMPO SIMPANAN

ProdukJatuh tempo

Total<1 bln 1 bln 2 bln 3 bln 6 bln 12 bln

Simpanan 43 000 000 43 000 000Simpanan wadiah

43.000.000 - - - - - 43.000.000

Simpanan mudhrabah

4.000.000 15.000.000 5.000.000 8.000.000 15.000.000 10.000.000mudhrabah

Simpanan pendidikan

- - - - - 35.000.000

Simpanan - - - - 10.000.000 - 10.000.000kurban

Total 47.000.000 15.000.000 5.000.000 8.000.000 25.000.000 45.000.000


Profile Calon Penerima Pembiayaany

Jangka Waktu Pembiayaan

Total Pembiayaan

Jumlah NasabahPembiayaan Pembiayaan Nasabah

< 1 Bulan Rp 33.250.000 451 B l 8 000 000 101 Bulan 8.000.000 102 Bulan 13.000.000 263 Bulan 15.000.000 304 Bulan 7.500.000 155 Bulan 16.000.000 166 Bulan 28.000.000 28

TotalPusat Inkubasi Bisnis Usaha Kecil (Pinbuk)

TUGASBuat kelompokMatchingkan pembiayaan yang mungkin akan diberikan dengan pendanaan yang saat ini tersedia di BMTdengan pendanaan yang saat ini tersedia di BMTPresentasikan hasil diskusi dalam mematching pendanaan dengan pembiayaanp g p y


JAWABAN

JangkaJangka Waktu Pembiayaan Funding Hasil

< 1 Bulan 33.250.000 47.000.000 9.400.000 cadangan

33 250 000 bi33.250.000 pembiayaan

1 Bulan 8.000.000 15.000.000 8.000.000

2 Bulan 13.000.000 5.000.000 5.000.000 2 Bulan 13.000.000 5.000.0008.000.000

3 Bulan 15.000.000 8.000.000 15.000.000 (dari 6 bulan)

4 Bulan 7.500.000 - 7.500.000 (dari 6 bulan)

5 Bulan 16.000.000 - 2.500.000 (dari 6 bulan)13.500.000 (dari 1 tahun)

6 Bulan 28.000.000 25.000.000 28.000.000 (dari 1 tahun)

12 B lan 45 000 00012 Bulan - 45.000.000 -

Total 120.750.000 145.000.000

manajemen dana lkm

Education