localização fi

SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 1

Preface

FILocalização Brasileira


Copyright

Copyright 1999 SAP AG. Todos os direitos reservados.

As apostilas de treinamento da SAP Brasil são facilmente identificáveis pela capa colorida e símbolo azul da SAP estampados em cada folha. Este material é de propriedade intelectual da SAP e a reprodução total ou parcial, sem prévia autorização é terminantemente proibida.


R/3R/3Cliente / Servidor

ABAPCliente / Servidor

ABAP

COControladoria

COControladoria

AAAtivoFixo

AAAtivoFixo

PSProjetos

PSProjetos

WFWorkflow

WFWorkflow

ISSoluçãoSetorial

ISSoluçãoSetorial

MMCompras e Materiais

MMCompras e Materiais

HRRecursosHumanos

HRRecursosHumanos

SDVendas e

Distribuição

SDVendas e

Distribuição

PPPlanej. De Produção

PPPlanej. De Produção

QMGerenc. de Qualidade

QMGerenc. de Qualidade

FIContabilidade

Financeira

FIContabilidade

Financeira

PMManutenção

PMManutenção

O modelo de integração R/3


Este Treinamento é direcionado aos usuários da área Financeira, principalmente Contas a Pagar e Contas a Receber.

O Objetivo do Curso é entender as necessidades Brasileiras em Finanças e como o SAP R/3 poderá atendê-las.

Objetivos e Público Alvo


Introdução

Estrutura Organizacional

Dados Mestre (Clientes, Fornecedores e Bancos)

Processo de Pagamento Bancário

Processo de Cobrança Bancária

Impostos retidos na Fonte

Relatórios Legais Brasileiros

Índice


Capítulo 1

Introdução


Brasil: Processo de Contas a Pagar

Pedido de Compra

Pedido de Compra

Pedido de Compra

FaturaFatura

Fatura

Contas a Pagar

Receb. Físico

. Contabilidade

Tesouraria


Brasil: Processo de Contas a Receber

Pedido de Venda

Pedido de Venda

Pedido de Venda

FaturaFatura

Fatura

Contas a Receber

Remessa

. Contabilidade

Tesouraria


Capítulo 2

Estrutura Organizacional


Brasil: Elementos Organizacionais

Empresa

Centro

Local deNegócio


Filial

Empresa

Local deNegócio

8 primeiros números do CNPJ

4 últimos números do CNPJ

CNPJ: número legal que representa a Empresa e suas filiais

exemplo: 12345678/0001-12Dígito de controle


Capítulo 3

Dados Mestre (Clientes, Fornecedores e Bancos)


Dados Mestre

Fornecedor

Banco

Cliente


Dados Mestre: Fornecedor

Campos Brasileiros

Código Fiscal 1 - (CNPJ)Código Fiscal 2 - (CPF)

Número Identificação Fiscal 3 - Inscrição EstadualNúmero Identificação Fiscal 4 - Inscrição Municipal

Domicílio FiscalTipo de ImpostoCategoria CFOP

Impostos Brasil: ICMS, IPI, S.T.Naturezas do Imposto

Campos IRF

Obs: Habilitar todos os campos no Grupo de Contas do Fornecedor


Dados Mestre Fornecedor: Dados Brasileiros

Fornecedor

Os dados Bancários doFornecedores são obrigatórios quando asfaturas são pagas viaTransferência Bancária.

visão

Dados Gerais: Pagamentos

Chave do BancoConta Bancária

Meio PagamentoBloqueio de Pagamento

visão

DadosEmpresa:Pagamentos

O Meio de Pagamento e o Bloqueio de Pagamentoserão usados como default durante a entradada Fatura (em MM ou emFI).


Dados Mestre Fornecedor: Visão Pagamentos

Chave do Banco (8)ex: 23721234

Número do Banco (3)ex: 237

Dígito do Banco (1)ex: 2

Número da Agência (4)ex: 1234

Conta Bancária (8)ex: 878787-9

Dígito da Agência doBanco (2) ex: 5


Meio pagamentoBloqueio de Pagamento

Meio Pagamento = CUBloqueio Pagamento = X


Dados Mestre: Cliente

Campos Brasileiros

Código Fiscal 1 - (CNPJ)Código Fiscal 2 - (CPF)

Número Identificação Fiscal 3 - Inscrição EstadualNúmero Identificação Fiscal 4 - Inscrição Municipal

Domicílio FiscalTipo de ImpostoCategoria CFOP

Impostos Brasil: ICMS, IPI, S.T.Naturezas do Imposto

Obs: Habilitar todos os campos no Grupo de Contas do Cliente


Dados Mestre Cliente: Dados Brasileiros

Os dados Bancários doCliente são obrigatóriosquando as faturas sãocobradas via DébitoAutomático em ContaCorrente.

CLIENTE

O Meio de Pagamentoserá usado como defaultdurante a entrada da fatura (em SD ou em FI).

visão

Dados Gerais: Pagamentos


Meio Pagamento

visão

DadosEmpresa:Pagamentos


Dados Mestre Cliente: Visão de Controle

Chave do Banco (8)ex: 23721234

Número do Banco (3)ex: 237

Dígito do Banco (1)ex: 2

Número da Agência (4)ex: 1234

Conta Bancária (8)ex: 878787-9

Dígito da Agência doBanco (2) ex: 5


Meio pagamento Meio Pagamento = AD


Dados Mestre: Bancos

BANCO


Dados Mestre: Banco

Banco

Banco Empresa: Br01Chave Banco: 23721234Id. Conta: CCConta Bancária: 555555-88Chave contr.banco: 1Conta Razão: 113100


Capítulo 4

Processo de Pagamento Bancário


Contas a Pagar: Cheque

Contas a Pagar Fornecedor

Cheque

Todos os formulários Brasileiros são configuradosem SAP Script

CHEQUE: Meio de Pagamento C


Contas a Pagar: Pagamento Bancário

Banco


TRANSFERÊNCIA BANCÁRIA - Meio Pagamento U


Banco


BancoTodos os layouts dosBancos Brasileirosestão sendo tratados na Localização BR

TRANSFERÊNCIA BANCÁRIA - Meio Pagamento U

Contas a Pagar: Pagamento Bancário


Contas a Pagar: Meios de Pagamento

Fornecedor

Cheque

Banco

EDI(eletronic datainterchange)

Borderô(Pagamentos enviados ao bancoatravés de umrelatório)

Contas a Pagar

U

C


Contas a Pagar: Meios de Pagamento

Meio Pagamento:

C - Cheque

U - Transferência Bancária

Boleto

DOC

Credito em Conta

Outros meios de pagamento podem ser criados para Crédito em conta de Poupança, Ordem de Pagamento,Cheque administrativo, etc...


Contas a Pagar: Boleto

Meio Pagamento

Nosso Número


Contas a Pagar: Código de Instrução Bancária

Código de Instrução

Existe um código de Instruçãoem cada documento que vaipara o banco. Ele é usado parainformar o banco como proce-der com o pagamento.No Contas a Pagar ele é determinado automaticamenteno programa de pagamento.

01 - Credito Conta03 - DOC30 - Boleto


Contas a Pagar: Programa de Pagamento

Dados Mestre

Documento

Pagamento

Proposta

Impressão

A Proposta seleciona todos osDocumentos a serem pagos.Neste momento as faturas podemser bloqueadas ou desbloqueadas.

O Pagamento é o momento no qualos lançamentos e compensaçõessão feitas.

Cheque

Arquivo Borderô


Contas a Pagar: Contabilização do Pagamento

1. Fatura

2. Pagamento

Estoque / Despesa Fornecedor

Razão

FI

1000,001 1000,00 11000,002

Banco Intermediário

1000,00 2


Programa de Pagamento: Meio Pagamento País

Programa Localizado


Programa de Pagamento: Meio Pagamento Empresa

Meio Pagamento U deveter agrupamento das partidaspor Data de vencimento.Somente o Boleto não entraráneste agrupamento.

Formulários Localizados


Programa de Pagamento: Variante de Impressão

Borderô - Comando col. Impressão EDI - Intercâmbiosup. magnético


SPB – Meios de Pagamento a partir de 22/04/02

Meios de Pagamento de Saída

C – Cheque

U – Boleto

T – Crédito em Conta

X – DOCR – CCY – TED – FEB/ITAÚ

CIP – BRAD.

W – STR – BRAD.

INSTRUÇÕESBANCÁRIAS = Forma Pagam.

03 – COMPE41 – TED07/08 – CIP/STR

ARQUIVOFEBRABAN

Caso seja necessário poderemosUtilizar o campo “Chave em

Linha Codificada”


Contas a Pagar: Arquivo Retorno

Retorno

FI

Retorno

Entradaautomática

EntradaManual


Contas a Pagar: Contabilização do Retorno

Estoque/ Despesa Fornecedor

Razão

FI1000,00

1. PagamentoConfirmado

2

1000,00 2

Banco Intermediário

2. PagamentoRejeitado (reabertura da fatura) Banco

1000,00 11000,001


Arquivo Retorno: Categoria de Operação


Arquivo Retorno: Conta Bancária X Categoria de Operação


Arquivo Retorno: Regras de Contabilização


Arquivo Retorno: Operação Externa X Regras de Contabilização


Arquivo Retorno: Símbolos de Contas


Arquivo Retorno: Símbolos de Contas X Contas Contábeis


Arquivo Retorno: Esquema de Cálculo


Arquivo Retorno: Códigos de Erros


Capítulo 5

Processo de Cobrança Bancária


Contas a Receber

Banco

Boleto

Contas a ReceberCliente

Duplicata - Meio de Pagamento A


Contas a Receber

Banco

BoletoContas a Receber

Cliente

Duplicata / Boleto - Meio Pagamento D


Contas a Receber: Código de Instrução Bancária

Código Instrução BancáriaNo Brasil existem 3 campos no documento fatura do Contas a Receber que definem a “Instrução Bancária”. Eles devem ser preenchidos manualmente. Uma Chave de Instrução default pode ser assinalada nos dados mestre de banco ou nos dados mestre do cliente.


Contas a Receber: Chave de Instrução Bancária

Prioridade

Documento Fatura

Dados Mestre Banco

Dados Mestre Cliente

Chave deInstrução

Código de Instrução 1

Código de Instrução 2

Código deInstrução 3

Configuração

=+

+

Ex. Cobrança

Ex. Protesto

Ex. Após 5 dias em atraso


Contas a Receber: Instruções Bancárias


Contas a Receber: Chave de Instrução Bancária


Contas a Receber: Letra de Câmbio

O que é Letra de Câmbio ?Por que a Cobrança trabalha com a Letra de Câmbio ?• Letra de Câmbio é a única ferramenta no sistema que mantem a fatura em status aberto mesmo após o processamento do programa de pagamento. Uma vez que a Letra de Câmbio utiliza a funcionalidade “Razão Especial”, os lançamentos são contabilizados apenas estatisticamente. • No Brasil ,isto é muito importante porque a Fatura de Contas a Receber somente poderá ser compensada durante a confirmação do extrato bancário.


Contas a Receber: Documento Fatura

Letra Câmbio

Chave Instrução


Contas a Receber Programa de Pagamento

Dados Mestre

Documento

Pagamento

Proposta

Impressão

A proposta seleciona todos os documentos a serem cobrados. O departamento de Contas a Receberpode bloquear ou desbloquear faturas neste momento.

O Pagamento é o passo onde aLetra de Câmbio é assinalada nodocumento.

Boleto

Arquivo Borderô


Programa de Pagamento: Empresa Pagadora

Importante


Programa de Pagamento: Meio Pagamento País

Programa Localizado


Programa pagamento: Meio Pagamento Empresa

Formulários Localizados


Programa Pagamento: Variante Impressão

Meio Pagto D pode imprimir Boletos


Programa Pagamento: Intervalo Numeração Boleto

Dois intervalos de numeração por

banco


Contas a Receber: Arquivo Retorno

Retorno

FI

Retorno

Entrada Automática

Entrada Manual


Contas a Receber: Contabilização do Retorno

3. Documento aceito pelo banco

FI

Cliente

1000,00

Banco

1000,00

1. Pagamento Confirmado

• Reverter a Letra de Câmbio• Alterar o documento• Informar a Instrução Bancária• Reprocessar a Cobrança

“Nosso Numero” é preenchido no campo “Chave de Referência 1”na fatura do cliente. Este é o link entre o documento na empresa e o documento no banco.

2. Pagamento Rejeitado

FI

FI


Capítulo 6

Imposto Retido na Fonte




IRRF (Pessoa Jurídica)

ISSF (Services)

IRRF (Pessoa Física)

Fornecedor


Imposto de Renda Retido na Fonte: Exemplo

Dados MestreFornecedor

Pedido Compra

@ $ 1000

Visão do IRF

Categoria código

IR R2

IRRF = $ 20,00

IMG

Código IRF

2 %

IMG

Categoria IRF

Sem acumulação

Obs: O campo Variante de Tela para Entrada Documento deve ser igual a “2”


IRRF: Fatura

Pedido Compra

@ $ 1000

Fatura

$ 1000

FATURA

Despesa Fornecedor

1000 950

IRRF50

Normalmente IRRF pessoa Jurídica é retido na fatura


IRRF: Pagamento

Pedido Compra

@ $ 1000

Fatura

$ 1000

FATURA

Despesa Fornecedor

1000 1000

PAGAM ENTO

Banco Fornecedor

IRRF50

1000950

Normalmente o IRRF PessoaFísica é retido durante o Pagamento


IRF: Categoria do IRF


IRF: Código do IRF


IRF: Fórmulas de Cálculo


IRF: Montantes Mínimos e Máximos


IRF: IRF Ampliado


IRF: Contabilização


Capítulo 7

Relatórios Brasil


Relatórios Brasil

RazãoEste relatório contem todos os lançamentos contábeis durante o mês.A informação é classificada por Empresa, Conta e Data de Lançamento.

DiárioEste relatório contem todos os lançamentos contábeis durante o mês.A informação é classificada por Empresa, Data de Lançamento e Conta.A primeira página (Termo de Abertura) e a última página (Termo de Encerramento) traz informações sobre a Empresa e o Relatório.

IN68

O IN68 é um conjunto de arquivos requeridos no Brasil com todas as informações da Empresa (Cadastro de contas, materiais, fornecedores,clientes, ativos, etc…) e todos os documentos.

DIRF Este relatório contem todos documentos de retenção de Imposto de Renda.

localização fi

Documents