letno poroČilo - voc celje › images › letno_porocilo_voc_2014.pdf · letno poroČilo 2014 4...
TRANSCRIPT
LETNO POROČILO
POSLOVNO LETO 2014
KAZALO VSEBINE
Vsebina
Uvodnik direktorja ____________________________________________________________________________ 1
Izjava o odgovornosti poslovodstva _________________________________________________________ 2
Predstavitev druz be __________________________________________________________________________ 3
Glavni podatki o delnis ki druz bi _____________________________________________________________ 4
Organi druz be _________________________________________________________________________________ 5
Lastnis tvo ______________________________________________________________________________________ 8
Vizija, poslanstvo, vrednote __________________________________________________________________ 9
Prodaja in nabava ___________________________________________________________________________ 11
Enote podjetja _______________________________________________________________________________ 13
Dejavnosti ___________________________________________________________________________________ 14
Zaposleni ____________________________________________________________________________________ 20
Druz bena odgovornost in odnos do okolja _______________________________________________ 22
Analiza poslovanja __________________________________________________________________________ 23
Pomembni dogodki v letu 2014 ___________________________________________________________ 24
Obvladovanje tveganj _______________________________________________________________________ 25
Dogodki po datumu bilance stanja ________________________________________________________ 27
Rac unovodsko poroc ilo _____________________________________________________________________ 28
Razkritja k rac unovodskim izkazom ______________________________________________________ 35
Razkritja postavk k izkazu poslovnega izida ______________________________________________ 54
Razkritja postavk k izkazu denarnih tokov _______________________________________________ 61
Dogodki po datumu bilance stanja ________________________________________________________ 62
Poroc ilo neodvisnega revizorja ____________________________________________________________ 63
LETNO POROČILO 2014
1
Uvodnik direktorja
Spoštovani delničarji, sodelavci in poslovni partnerji!
Poslovno leto 2014 je v podjetju VOC Celje d.d. potekalo v znamenju ponovne rasti. Poslovni
procesi, ki smo jih začeli v letu 2013, so se odrazili na stabilnejšem in učinkovitejšem
poslovanju. Finančna konsolidacija in izvedene organizacijske spremembe so dale družbi
nov zagon. Najboljši dokaz za to je ambiciozno zastavljen cilj prodaje za leto 2014 v višini
30 milijonov evrov, ki smo ga presegli za skoraj 10 %.
Doseženi rezultati so izjemni, še posebej če upoštevamo splošno stanje v gradbeniški
branži. Zasebnih naložb je izjemno malo, še posebej na področju, kjer je VOC Celje
najmočnejši, državna naročila pa potekajo preko javnih razpisov. Tam je konkurenca
izjemno huda, cene pa pogosto na meji še sprejemljivega.
Uspešen rezultat je tudi posledica naložb, ki omogočajo družbi, da podpira in izpolnjuje
pričakovanja naročnikov. Strateško smo investirali v tehnološko opremo, kadre in poslovne
procese. Zavedamo se, da lahko le tako ohranjamo konkurenčnost in kakovost naših
storitev.
S kakovostjo in resnostjo pristopa k projektom gradimo zaupanje dobaviteljev in poslovnih
partnerjev. Z veseljem ugotavljamo, da se to še vedno povečuje. Uspešno »gradimo
življenje«. Tudi v letu 2014 smo ga.
Roman Mos kotevc
direktor
31. avgust 2015
LETNO POROČILO 2014
2
Izjava o odgovornosti poslovodstva
Poslovodstvo potrjuje rac unovodske izkaze druz be VOC CELJE, d.d. za leto konc ano na
dan 31. decembra 2014, ki vkljuc ujejo bilanco stanja na dan 31. decembra 2014, izkaz
celotnega vseobsegajoc ega donosa, izkaz gibanja kapitala in izkaz denarnih tokov za
tedaj konc ano leto ter povzetek bistvenih rac unovodskih usmeritev in druge
pojasnjevalne opombe.
Poslovodstvo potrjuje, da so bile pri izdelavi rac unovodskih izkazov dosledno
uporabljene ustrezne rac unovodske usmeritve, da so bile rac unovodske ocene izdelane
po nac elu previdnosti in dobrega gospodarjenja in da letno poroc ilo predstavlja
resnic no in pos teno sliko premoz enjskega stanja druz be in izidov njenega poslovanja za
leto 2014.
Poslovodstvo je odgovorno tudi za pripravo in pos teno predstavitev teh rac unovodskih
izkazov v skladu s slovenskimi rac unovodskimi standardi. Ta odgovornost vkljuc uje:
vzpostavitev, delovanje in vzdrz evanje notranjega kontroliranja, povezanega s pripravo
in pos teno predstavitvijo rac unovodskih izkazov, ki ne vsebujejo pomembno napac ne
navedbe zaradi prevare ali napake, izbiro in uporabo ustreznih rac unovodskih
usmeritev ter pripravo rac unovodskih ocen, ki so utemeljene v danih okolis c inah.
Poslovodstvo potrjuje, da so rac unovodski izkazi s pojasnili izdelani na podlagi
predpostavke o nadaljnjem poslovanju druz be ter v skladu z veljavno zakonodajo in
Slovenskimi rac unovodskimi standardi.
Roman Mos kotevc
direktor
31. avgust 2015
LETNO POROČILO 2014
3
Predstavitev druz be
Gradbena druz ba VOC Celje d. d. sodi med najvec je gradbince v Sloveniji. Svoje
dolgoletno znanje uspes no implementiramo v vedno nove gradbene izzive, med
katerimi so v ospredju vzdrz evanja in obnove cest, gradnja infrastrukturnih objektov in
ostali gradbeni izzivi. Strokovno usposobljena ekipa sodelavcev razlic nih profilov,
sodobna tehnologija in kakovostni materiali iz lastnih virov so porok za uspes no
zakljuc ene projekte.
Vzdrz evanje cest na obmoc ju Celjske in Koros ke regije je z e vrsto let nas a naloga, ki jo
vsakodnevno odgovorno izpolnjujemo in tako omogoc amo nemoten potek prometa.
Skrbimo za redno vzdrz evanje preko 1000 kilometrov drz avnih glavnih in regionalnih
cest. Ob tem opravljamo redno vzdrz evanje s e na preko 1000 kilometrih lokalnih cest in
javnih poteh ter na 70 kilometrih ploc nikov in pes poti.
»Usmerjeni smo v sodobno gradnjo, ki bo v prihodnosti nosila odsev današnjih generacij in
znanj. Pri tem posebno skrb posvečamo varovanju okolja in trajnostnemu razvoju.«
Roman Moškotevc, direktor
LETNO POROČILO 2014
4
Glavni podatki o delnis ki druz bi
VOC Celje, d.d.
Lava 42
3000 Celje
Tel: (03) 42 66 366
Fax: (03) 42 66 380
www.voc-celje.si
VOC Celje d.d. je vpisana v sodni register pri Okroz nem sodis c u v Celju pod vloz no
s tevilko 1/3063/00, Srg 98/01017 dne 27.09.1991.
Vis ina kapitala na dan 31. 12. 2014 v EUR 4.787.474
Vis ina osnovnega kapitala v EUR 467.998
S tevilo kosovnih delnic 112.151
Dejavnost (F 42.110) – gradnja cest
Davc na s tevilka: 23175141
Matic na s tevilka: 5511941000
Podatki o obvladujoči družbi
Ahac nizke gradnje d.o.o.
Cesta Kozjanskega odreda 21
3230 S entjur
Druz ba ima odprte transakcijske rac une pri naslednjih bankah:
• SI56 0311 8100 0547 622 SKB BANKA D.D.
• SI56 0510 0801 2126 932 ABANKA VIPA D.D.
• SI56 2510 0971 7293 124 PROBANKA D.D.
• SI56 0600 0108 4195 198 BANKA CELJE D.D.
LETNO POROČILO 2014
5
Organi druz be
VODSTVO PODJETJA
Vodstvo je sestavljeno iz enoc lanske uprave in tric lanskega nadzornega sveta.
Roman Moškotevc
Direktor druz be
Eden uspes nejs ih podjetnikov na celjskem svoje bogate vodstvene izkus nje, izhajajoc e
iz let rasti in razvoja druz inskega podjetja, danes prenas a kot direktor v podjetje VOC.
Podjetje Ahac, ki je v njegovi lasti, je v 20 letih zraslo v enega najvec jih veletrgovskih
poslovnih sistemov v Sloveniji, ki ima tudi lastne prehrambene proizvodne zmogljivosti.
Peter Šepetavc
Vodja komerciale
V danas nje delo zdruz uje 37 let izkus enj iz gradbenis tva. Od tega je bil vec ino c asa na
delovnih mestih v gradbeni operativi, kjer je dobil poglobljen vpogled v delovanje
dejavnosti. Svoje dotedanje izkus nje z e skoraj deset let nadgrajuje kot vodja komerciale,
ki je ena kljuc nih dejavnosti v delovanju podjetja VOC Celje.
Bogdan Kočevar
Vodja vzdrz evanja
V danas nje delo zdruz uje 37 let izkus enj iz gradbenis tva. Od tega je bil vec ino c asa na
delovnih mestih v gradbeni operativi, kjer je dobil poglobljen vpogled v delovanje
dejavnosti. Svoje dotedanje izkus nje z e skoraj deset let nadgrajuje kot vodja komerciale,
ki je ena kljuc nih dejavnosti v delovanju podjetja VOC Celje.
LETNO POROČILO 2014
6
NADZORNI SVET
Bogdan Kočevar,
predsednik nadzornega sveta. Na funkcijo je bil za 4-letno mandatno obdobje imenovan
na skups c ini delnic arjev 29. 8. 2013.
Žan Moškotevc,
namestnik predsednika nadzornega sveta. Na funkcijo je bil za 4-letno mandatno
obdobje imenovan na skups c ini delnic arjev 9. 10. 2012.
Dušan Grivič,
predstavnik delavcev v nadzornem svetu. Na funkcijo je bil za 4-letno mandatno obdobje
imenovan na skups c ini delnic arjev 6. 6. 2010.
ORGANIGRAM DRUŽBE
LETNO POROČILO 2014
7
Druz ba je organizirana v s tiri operativna podroc ja, in sicer vzdrz evanje cest, ki ustvari
pribliz no 57% realizacije in deluje preko desetih cestno-vzdrz evalnih enot lociranih v
Latkova vasi, Mozirju, Velenju, Slovenskih Konjicah, Celju, Rimskih Toplicah, S entjurju,
Podplatu, Lesic nem in Otis kem Vrhu.
Gradnje ustvarijo 37% realizacije in deluje preko projektnih enot (gradbis c ), vkljuc ujejo
pa tudi enoto vgrajevanja asfaltov. Prometna signalizacija ustvari 4% realizacije,
kanalizacija pa 2%. V okviru druz be so organizirane s e tri funkcionalne enote:
Vzdrz evanje mehanizacije, Avto-strojni park in Skupne sluz be.
Obstojec a organizacija druz be VOC Celje, d.d. naj bi zagotavljala doseganje naslednjih
ciljev:
• ohraniti dosedanji trz ni delez na vzdrz evanju obc inskih cest,
• nadomestiti izpad prihodka s povec anjem na manjs ih in srednjih investicijskih delih
pri Direkciji RS za ceste, obc inah in drugih kupcih,
• dosec i enakomernejs o zaposlitev posameznih CVE v sezonah preko celega leta,
• povec ati izkoristek delovnega c asa in delovnih sredstev,
• dosec i ekonomiko na rednem vzdrz evanju (zimskem in letnem), ki bo povec ala
konkurenc nost in bo v bodoc e zagotovila pogoje za pridobitev koncesij,
• povec ati kakovost izdelkov in zadovoljstvo kupcev ter uporabnikov storitev,
• zagotoviti vec jo povezanost med posameznimi CVE v okviru SVO z moz nostjo bolj
uc inkovitega in kakovostnega nastopa na trz is c u.
LETNO POROČILO 2014
8
Lastnis tvo
Vpisani kapital je sestavljen iz 112.151 kosovnih delnic. Knjigovodska vrednost delnice,
izrac unana iz kapitala, je znas ala 42,69 EUR. Delnice imajo oznako VOCG in ne kotirajo
na organiziranem trgu vrednostnih papirjev. Poleg vpoklicanega kapitala sestavljajo
delnis ki kapital druz be s e kapitalske rezerve, rezerve iz dobic ka, preneseni c isti dobic ek
in c isti dobic ek poslovnega leta.
Ob koncu leta 2014 je bilo v delnis ko knjigo vpisanih 187 delnic arjev. Med delnic arji
prevladuje po s tevilu skupina »malih delnic arjev«, ki jih je 186. Najvec ji lastnik je druz ba
Ahac NG d.o.o., Cesta Kozjanskega odreda 21, 3230 S entjur, ki ima v lasti 91,45 % delnic.
Pet najvec jih delnic arjev ima v lasti 94,26 % delnic.
SPECIFIKACIJA LASTNIKOV DELEZ V % S TEVILO DELNIC
Ahac NG d.o.o. 91,45 102.559
Ostali mali delnic arji 6,25 7.015
Ostale pravne osebe 0,44 494
Lastni sklad 1,86 2.083
Skupaj 100 112.151
SPECIFIKACIJA LASTNIKOV DELEZ V % S TEVILO DELNIC
Ahac NG d.o.o. 91,45 102.559
VOC Celje, d.d. 1,86 2.083
Monea d.o.o. 0,44 494
Irena Vengust 0,28 314
Ivan Plankl 0,23 261
Skupaj 94,26 105.711
LETNO POROČILO 2014
9
Vizija, poslanstvo, vrednote
VIZIJA
Graditi in obnavljati za kakovostno življenje.
POSLANSTVO
Gradnja prometnic in bivanjskih objektov daje podlago z ivljenju vsakega izmed nas.
Z elimo, da za nami ostajajo kakovostne gradnje in c isto okolje, ki ga bodo cenile
naslednje generacije.
Zdruz ujemo izkus eno ekipo inz enirjev in operativnih strokovnjakov, ki je kos najvec jim
gradbenim izzivom. S svojim znanjem pomagamo naroc nikom uresnic iti nac rte, ki nam
prinas ajo vedno nove izzive. Gradimo in obnavljamo za vas, za z ivljenje.
Prevoznost in urejenost prometnic omogoc a utrip vsakdana, zato nosimo veliko
odgovornost, ko zanje skrbimo vso leto. S e posebej pozimi se brez nas ne zac ne skoraj
noben dan.
Z elimo postati ugledno gradbeno podjetje v regiji, ki ima tovrstno dolgoletno tradicijo.
Z vizijo in jasnimi cilji z elimo povrniti ugled gradbenis tvu, kar najbolje odsevajo nas i
referenc ni projekti.
VREDNOTE
Predanost gradnji in obnovi
Z znanjem in izkus njami pomagamo uresnic evati zamisli in ideje nas ih naroc nikov. Pri
tem jim svetujemo, kaj je zanje najboljs e in tako skupaj ustvarjamo zadovoljstvo.
Sodobna gradnja
Pri svojem delu uporabljamo dolgoletne izkus nje, ki jih nenehno nadgrajujejo nove
prakse in najsodobnejs i materiali. Le tako lahko sledimo duhu c asa in z elja.
Odgovornost do okolja
Okolje ohranjamo, urejamo in pripravljamo za zanamce, ki se bodo uc ili od nas. Z elimo
jim dati dober zgled, ki odseva duh aktualnega c asa in potreb.
LETNO POROČILO 2014
10
Zadovoljstvo zaposlenih
Strokovno usposobljeni zaposleni, ki radi prihajajo na delo, so nas pomemben kljuc do
uspeha. Le z njimi lahko zagotovimo zadovoljstvo s konc animi projekti.
RAZVOJ
Ves c as poslovanja druz ba VOC Celje, d.d. skrbi za nenehni razvoj z namenjanjem
sredstev za nove naloz be v opremo za vzdrz evanje in gradnjo cest. Sredstva se
namenjajo tudi za nove tehnologije, ki pomenijo bolj izpopolnjeno vzdrz evanje, manjs e
stros ke in manjs i izpad proizvodnje. Z razvojem in uvedbo informacijske tehnologije
smo vzpostavili celovit informacijski sistem, ki nam pomaga pri zagotavljanju boljs e
kvalitete poslovanja in pri zagotavljanju kvalitete proizvodov.
KAKOVOST
Druz bi VOC Celje, d.d. je potekel certifikat za kakovost ISO 9001:2008 predvsem zaradi
financ nih tez av. Kljub temu ohranjamo filozofijo stalnega izboljs evanja kakovosti in
odnosa do nas ih kupcev in odnosa do okolja.
LETNO POROČILO 2014
11
Prodaja in nabava
PRODAJA
VOC Celje, d.d. ustvarja prihodke z opravljanjem dejavnosti na podroc jih:
• vzdrz evanja drz avnih in lokalnih cest,
• obnove cest,
• gradnje cest,
• prevoznih in strojnih storitev,
• vodenja katastra cest,
• izvedba zapore cest in postavitev vertikalne signalizacije in
• izvajanja vzdrz evanja vozil, strojev in ostale opreme za vzdrz evanje cest.
NABAVA
Dobavitelji, s katerimi smo imeli najvec prometa v letu 2014, so:
• AHAC NG d.o.o.
• PETROL d.d.
• AHAC d.o.o.
• GIC Gradnje d.o.o.
• CP Ljubljana, d.d. v stec aju
Pri sami nabavi proizvodov smo pozorni tudi na okoljevarstveno podroc je. Nabava vsak
nov vhodni proizvod, ki je lahko problematic en z vidika varstva okolja, preveri c e je
opremljen z varnostnim listom. Pregled varnostnega lista izvede varnostni inz enir. O
tem pregledu se vodi zapis v obliki ustreznega obrazca.
Na podroc ju nabav storitev in obrtno-instalacijskih del vnas amo v pogodbe besedila, ki
definirajo dobaviteljevo obvezo o odvozu in unic enju odpadkov po opravljenem delu. Pri
samem izboru dobaviteljev ocenjujemo tudi okoljsko primernost.
LETNO POROČILO 2014
12
Nabava bo svoje delovanje nadaljevala z naslednjimi nalogami:
• izvajanje nabave po poslovnem nac rtu in strates kih ciljih,
• nadaljevanje raziskovanja trga in analiza tega,
• optimizacija strukture virov nabave,
• angaz iranje na pridobitvi dodatnih popustov,
• vec ji poudarek na benchmarkingu,
• z dobavitelji preuc iti moz nosti kompenzacijskih poslov,
• vzpostaviti zaupanje partnerjem, ki zahtevajo kratke plac ilne roke,
• negovati partnerski odnos s strates kimi partnerji,
• zgodnje odkrivanje problemov,
• pravoc asnost nabav ,
• zaposlovanje lastnih kapacitet oziroma znotraj skupine AHAC.
Nabava mora dati priloz nost tudi novim dobaviteljem. Nabava storitev po projektih je
vezana na »Povpras evanje – Ponudbo«. S tevilo dobaviteljev je odvisno tako od s tevila
projektov kot tudi od lokacije pridobljenih projektov.
LETNO POROČILO 2014
13
Enote podjetja
CESTNOVZDRŽEVALNE BAZE
VOC Celje, d. d. pod eno streho zdruz uje vec baz, t. i. profitnih centrov, ki tvorijo enega
najvec jih gradbenih podjetij v Sloveniji. Najvec ji profitni center je vzdrz evanje cest, ki ga
sestavlja 6 cestnovzdrz evalnih baz v celjski in koros ki regiji (Celje, Latkova vas, Mozirje,
Otis ki vrh in S entjur).
V okviru VOC-a delujejo s e posebne enote: gradnje, kanalizacija, prometna signalizacija,
proizvodnja gradbenega materiala, avto park in vzdrz evanje mehanizacije.
LETNO POROČILO 2014
14
Dejavnosti
VZDRŽEVANJE
Skrbimo za varen in nemoten cestni promet v celjski in koros ki regiji. Skozi vse leto, tudi
z zimsko sluz bo, vzdrz ujemo vec kot 2000 kilometrov drz avnih in lokalnih cest,
ploc nikov ter pes poti. Smo tudi gradbeno podjetje, ki obnavlja in gradi vse te objekte.
LETNO VZDRŽEVANJE
Redno vzdrz evanje cest je z e dolga leta pomembno poslanstvo, ki nam ga je v opravljanje
zaupala Republika Slovenija. Nas a skrb za nemoten promet v regijah obsega
preglednis ko sluz bo, popravila pos kodb cestis c , bankin, prometne signalizacije, kos njo
trave in obrezovanje obcestnih rastlin.
ZIMSKO VZDRŽEVANJE
V zimskem c asu je vzdrz evanje prevoznosti cest ter prehodnosti ploc nikov in pes poti
ena od nas ih prioritet. Zavedamo se pomembnosti odgovornosti, zato so v zimsko sluz bo
vkljuc eni mnogi oddelki nas ega podjetja, ki skrbijo za 24-urno dez urstvo, redno
kontrolo stanja vozis c , pluz enje in posipanje cest, ploc nikov in pes poti ter
odstranjevanje snega in ledu z njih.
ZUNANJE UREDITVE
Dolgoletna znanja na podroc jih obnove in gradnje cest nam pomagajo, da lahko
naredimo vec za kakovost z ivljenja v nas em okolju. Obnavljanju in saniranju vozis c a
dodajamo s e storitve zunanjih ureditev, urejanja dvoris c , prikljuc kov avtobusnih
postajalis c , kolesarskih stez in hodnikov za pes ce, kjer poskrbimo za vse, od zemeljskih
del, odvodnjavanja, izgradnje cestnega telesa.
VGRAJEVANJE ASFALTOV
Osnova za kakovostno vzdrz evanje so odlic ni in napredni materiali. Nas e lastne
proizvodne kapacitete nam omogoc ajo zagotovitev vseh vrst asfaltnih mes anic in
cementov. Opravljamo roc no in strojno polaganje asfalta in kombinirano vgrajevanje
vseh vrst asfaltnih mes anic in cementne stabilizacije.
VARNOSTNE OGRAJE
Odbojne ograje so sestavni del varne cestne infrastrukture. Vgrajujemo jih na podlagi
dolgoletnih izkus enj in tako skrbimo za varen promet.
LETNO POROČILO 2014
15
ZALIVANJE REG IN RAZPOK
Med nas a znanja in storitve na podroc ju vzdrz evanja sodi zalivanje reg in razpok v
asfaltnih povrs inah, s c imer postanejo cestni objekti ponovno normalno prevozni.
GRADNJA OBJEKTOV
Smo gradbeno podjetje in mnogi objekti, ki smo jih v preteklosti zgradili, danes govorijo
sami zase. Sluz ijo svojemu namenu in uresnic ujejo poslanstvo, ki jim je namenjeno.
Gradimo ceste, kriz is c a, kroz is c a, pilotne stene, kanalizacije, c istilne naprave, vodovode
in plinovode, kot tudi vse objekte nizkih gradenj, vkljuc no z mostovi in viadukti. Poseben
poudarek dajemo asfaltiranju pri lastnih projektih in za druge investitorje. Strokovno
usposobljeni kadri z dolgoletnimi izkus njami in lastna oprema nam omogoc ajo gradnjo
najzahtevnejs ih mostov in viaduktov.
SIGNALIZACIJA
Enota Prometne signalizacije deluje v okviru druz be VOC Celje, d.d., nas a osnovna
dejavnost je ustrezna oznac itev in izvedba zapore cest, postavitev vertikalne prometne
signalizacije (prometnih znakov) in opreme ter risanje talnih oznac b. Ob tem
pripravljamo osnutke soglasij in dovoljenj za drz avni in lokalni nivo.
ZAPORE CEST TER POSTAVITEV VERTIKALNE PROMETNE SIGNALIZACIJE IN OPREME
Dela na in ob drz avnih oziroma lokalnih cestah lahko potekajo le ob izpolnjevanju
zakonsko doloc enih pogojev. Enota prometne signalizacije ima dolgoletne izkus nje v
izdelovanju elaboratov, ki jih potrebujete ob izvajanju gradbenih del, prireditvah na
drz avnem in lokalnem nivoju.
Na podlagi izdelanega elaborata in pridobitvi dovoljenja upravljavca Direkcije RS za
ceste oz. podroc ne obc ine nas a enota prometne signalizacije postavi ustrezno
signalizacijo, zapre cesto in vam omogoc i njeno uporabo.
Prometni znaki in oprema ceste
Za obc ane, podjetja in druge ustanove z e vrsto let dobavljamo, postavljamo in
vzdrz ujemo prometne znake. Smo vas a pomoc in svetovalec ob nac rtovanju njihove
postavitve.
Izdelava banke cestnih podatkov
Vsak izvajalec del na drz avnih cestah mora po zakljuc ku izdelati BCP oziroma banko
cestnih podatkov. Jo potrebujete? V celoti vam jo pripravimo in tako omogoc imo
uspes no dokonc anje del.
LETNO POROČILO 2014
16
BARVANJE TALNIH OZNAČB
Enota Prometne signalizacije na leto prebarva nes teto kilometrov vzdolz nih, prec nih in
drugih oznac b na vozis c ih in drugih povrs inah. Smo izvajalec del za Direkcijo RS za ceste,
obc ine, podjetja, ustanove in mnoge obc ane, ki z elijo urejeno okolico.
Nas e storitve obsegajo barvanje vseh vrst oznac b na parkiris c ih: parkirni prostori,
parkirni prostori za invalide, stop c rte, pus c ice, napisi … Barvamo piktograme (znak
pes ec, prepovedano ustavljanje in parkiranje, vozila…), ustrezno oznac imo pes poti,
kolesarske steze, izrisujemo s tevilke, c rke in logotipe, tudi zaporne ploskve.
Prav tako barvamo vse vrste oznac b za industrijske objekte, kot so delovne poti in
odlagalna mesta, intervencijske poti, intervencijske povrs ine, oznac be v skladis c ih.
Nudimo zarisovanje oznac b na igris c ih za kos arko, nogomet, tenis, igralnih povrs inah za
vrtce. Polagamo tudi hladno plastiko.
Priprava osnutkov soglasij, dovoljenj, mnenj in smernic
Nas a sluz ba pripravlja projektno dokumentacijo, ki jo potrebujete pri uresnic evanju
projektov:
• pregled projektne dokumentacije (IDZ, PGD, PZI, PID),
• priprava predhodnih mnenj,
• priprava smernic, mnenj k prostorskim aktom za nac rtovanje,
• priprava projektnih pogojev,
• priprava soglasij k projektnim res itvam, soglasij k izvedbi
• in ostale dokumentacije, za katero so pristojne obmoc ne enote Direkcije RS za
ceste.
AVTO-STROJNI PARK
ASP (Avto-strojni park) je organizacijska enota podjetja, ki je s svojim voznim in strojnim
parkom sestavni del gradnje in vzdrz evanja. Zunanjim naroc nikom nudimo prevozne in
strojne storitve za vse vrste gradenj in vzdrz evanja.
Prevozne storitve
Opravljamo prevoz vseh vrst tovorov, tako razsutih kot tudi kosovnih gradbenih
materialov. Na razpolago imamo tudi vozilo z dviz no napravo (hiab), s katerim izvedemo
s e tako zahtevno nalogo.
LETNO POROČILO 2014
17
Premiki gradbene mehanizacije so pomembni za nemoten potek dela na razlic nih
lokacijah. Opravljamo prevoz vseh vrst tez ke gradbene mehanizacije do maksimalno 40
ton.
Strojne storitve
Nas a enota s svojim strojnim parkom specializiranih gradbenih strojev opravlja vse
vrste zemeljskih del, ki so potrebni pri gradnji objektov, od izkopov, planiranja, nasipov,
zasipov, zgos c evanja …
Na povrs ine, ki jih gradimo ali obnavljamo, vgrajujemo vse vrste asfaltnih zmesi.
Proizvajamo jih v lastnih asfaltnih bazah, kar nam omogoc a konstanten nadzor nad
kakovostjo.
S specialnimi stroji rezkamo obrobne in zakljuc ne plasti na asfaltnih vozis c ih, betonskih
oblogah in drugih povrs inah.
VZDRŽEVANJE MEHANIZACIJE
Redno, ustrezno in strokovno vzdrz evanje mehanizacije sodi med osnovne in izjemno
pomembne dejavnosti nas e enote. Ustrezno vzdrz evani stroji in vozila so pomemben
c len pri kakovostnem opravljanju vzdrz evalnih in gradbenih del, zato temu posvec amo
veliko pozornosti.
Skrbimo za nenehno usposabljanje kadra, nadgrajevanje znanja, redno informiranje in
nabiranje izkus enj. Vse to so faktorji, ki skrbijo za uc inkovitost nas e ekipe in vzdrz ujejo
storitve na ravneh, kjer se rojevajo inovacije, s e boljs a kakovost opravljenih del in novi
sistemi.
V nas ih delavnicah opravljamo redno vzdrz evanje vozil in strojev. Glede na specifiko
gradbenega dela, smo s svojimi ekipami pogosto prisotni tudi na gradbis c ih, kjer
odpravimo napake in tako omogoc imo nemoteno nadaljevanje del.
Vzdrz evanje vozil in strojev je v rokah nas e ekipe, ki ima posebna znanja na podroc ju
mehanic nih storitev, diagnostike vozil in elektronskih naprav. Z opravljenim delom
zagotovimo nemoteno gradnjo in vzdrz evanje.
Znotraj nas e enote deluje oddelek kljuc avnic arskih delavnic, ki skrbi za vzdrz evanje
opreme za zimsko sluz bo. Ob tem je njegova pomembna dejavnost izdelava mostnih
ograj in gradbenih konstrukcij.
LETNO POROČILO 2014
18
Nas a ekipa v svoje delo nenehno vlaga nova znanja in generira inovacije. Zdruz ujemo
utec eno in dobro preverjeno strojno opremo z novimi nadgradnjami. Tako pomagamo
dosegati boljs o uc inkovitost opravljenih del.
KOMUNALA
Podjetje VOC Celje d.d. je med s tevilnimi dejavnostmi, ki jih nudi, tudi posebej
usposobljeno za c is c enje kanalizacijskih sistemov in pregledov kanalizacijskih sistemov
z video nadzorno opremo. Ponas a se z dolgoletnimi izkus njami podjetja Ceste
kanalizacij Celje, ki so danes sestavni del nas ega podjetja. Imamo vsa ustrezna znanja in
dovoljenja za opravljanje tovrstne dejavnosti.
Zamas itev ali celo okvara kanalizacijskega voda je redka, vendar, ko pride do tega, je
c is c enje kanalizacije najbolje zaupati strokovnjakom. Zato smo vam vedno pripravljeni
priskoc iti na pomoc z nas o sodobno opremo in strokovno pomoc jo.
Svoje storitve nudimo tako za male stanovanjske objekte, kot za vec je, mestne
kanalizacijske in meteorne razvode, pri c emer nas ne ovira niti vreme in smo na voljo
skozi vse leto. Nas a dez urna sluz ba je na voljo vsak dan, tudi med vikendom.
Posebej smo usposobljeni za remontna c is c enja v podjetjih in specializirano za c is c enje
vseh vrst mas c obnih lovilcev v profesionalnih kuhinjah in gostinskih lokalih.
Nas e storitve prilagajamo potrebam strank, v aktualnem naboru pa izpostavljamo:
• C is c enje fekalnih in meteornih kanalizacij (greznice, kanalizacije), pri c emer
poskrbimo tudi za odvoz.
• Posebej specializirani smo za c is c enje vseh vrst mas c obnih lovilcev v profesionalnih
kuhinjah in gostinskih lokalih, kjer prav tako poskrbimo za odvoz odpadnega
materiala.
• Odvoz odpadnih jedilnih olj in mas c ob.
• Odvoz odpadkov iz kuhinjskih lovilcev mas c ob.
• Pregled kanalizacije z video nadzorno opremo.
• Remontna c is c enja v podjetjih.
• Novogradnja kanalizacijskih omrez ij.
• Vgradnja malih c istilnih naprav.
• C is c enje z visokotlac nim izpiranjem.
• C is c enje odtokov v kuhinjah in kopalnicah.
• Pranje cestnih povrs in in c is c enje cestnih pripustov.
LETNO POROČILO 2014
19
• C is c enje peskolovov in reciklaz a peska iz peskolovov.
• Prevoz mulja iz c istilnih naprav.
• Preskus anja tesnosti gravitacijske kanalizacije in objektov.
• Preskus anja tesnosti kanalizacij in vodovodov po SIST EN 805.
• Preskus anja tesnosti Vakuumskih kanalizacijskih sistemov po standardu SIST EN
1091.
LETNO POROČILO 2014
20
Zaposleni
ZAPOSLOVANJE
Dolgoletna tradicija in specializiranost na posameznih segmentih gradbenis tva nam
omogoc ata profiliranje specializiranih kadrov s s irokim poljem izkus enj. Imamo
sposobno ekipo, ki vsakodnevno skrbi za uresnic evanje projektov na vseh podroc jih
nas ega delovanja. Skrbimo za dobro poc utje, motiviranost in zadovoljstvo zaposlenih.
Odprti smo za sodelovanje s sposobnimi in delovnimi ljudmi, ki si z elijo novih izzivov in
izkus enj.
RAZVOJ KADRA
Hiter razvoj panoge, materialov, tehnologij in splos ni trendi nas usmerjajo v nenehno
pridobivanje novih vedenj. Znanje je osnova vsakega delovnega uspeha, zato nenehno
vlagamo v izobraz evanje nas ih sodelavcev, ki spoznavajo nove materiale, postopke,
zakonodajne spremembe in trende v gradbenis tvu. Posebno pozornost namenjamo
uc ec i se mladini, ki pri nas pridobiva prve delovne izkus nje in tako zac enja spoznavati
delovanje gradbene panoge.
DELOVNO OKOLJE
Prijetno in urejeno delovno okolje je pogosto merilo dobrega poc utja, a ker je nas e delo
vec inoma povezano z aktivnostmi izven domac ih delovnih prostorov, tudi tam skrbimo
za ustrezno delovno okolje. To s e posebej velja pri zagotavljanju varnosti. Temu
podroc ju namenjamo veliko skrb, tako skozi nenehna izobraz evanja, interne nadzore
izpolnjevanja zahtevanih standardov kot skozi uvajanje primerov dobrih praks iz drugih
podroc ij.
STOPNJA IZOBRAZBE ŠTEVILO ZAPOSLENIH NA DAN 31.12.2014
I 17
II 72
III 14
IV 129
V 71
VI 16
VII 19
Skupaj 338
LETNO POROČILO 2014
21
IZOBRAŽEVANJA
V podjetju Voc Celje, d.d. se zavedamo pomena nenehnega vlaganja v znanje in
usposobljenost zaposlenih za specific na dela. V letu 2014 smo izvedli naslednja
izobraz evanja na temo:
• usposabljanje tehnic nega asfalterskega kadra,
• izobraz evanje za izboljs anje mehkih ves c in,
• tec aj nems c ine in angles c ine,
• tec aj rac unalnis tva – autocad,
• izobraz evanje mentorja,
• nevarna mesta na cestah – birokratski pingpongi,
• izobraz evanje o fitofarmacevtskih sredstvih,
• varno delo s traktorjem,
• izobraz evanje voznikov – coda 95.
LETNO POROČILO 2014
22
Druz bena odgovornost in odnos do okolja
DRUŽBENA ODGOVORNOST
Odgovornost do druz be se zac ne v podjetju in se gradi navzven. Tega se zavedamo z
odgovornim odnosom do nas ih zaposlenih, poslovnih partnerjev, naroc nikov in okolja.
Vse to povezujemo in zdruz ujemo v nas em vsakdanjem delu. Gradimo z ivljenje za
prihodnje generacije z uporabo do okolja prijaznih materialov in tehnologij.
SKRB ZA OKOLJE
Zavedamo se, da je treba okolje varovati, skrbeti zanj in ga c im manj obremenjevati.
Zanamcem ga z elimo zapustit vsaj tako lepega, kot smo ga prejeli od prejs njih generacij.
Vse gradbene odpadke lahko brezplac no predate v nas ih cestno-vzdrz evalnih enotah. Te
odpadke nato predelamo in ponovno uporabimo za gradnjo.
SKRB ZA SKUPNOST
Z vpeljavo naprednih tehnologij in trajnostnim odnosom do okolja gradimo objekte za
z ivljenje, ki vis ajo kakovost bivanja v okolju. Zavedamo se, da je od nas ega dela odvisen
marsikateri druz beni in osebni trenutek posameznika, zato nosimo toliko vec jo
odgovornost pri delu.
LETNO POROČILO 2014
23
Analiza poslovanja
Glavni cilj poslovanja druz be je trajni obstoj, v okviru tega pa so pomembni denarni cilji
(doseganje dobic ka, prodaja in financ na moc ) in nedenarni cilji (zadovoljevanje potreb
uporabnikov in samostojnost).
Poslovna politika se je izvajala v skladu s poslovnim nac rtom za leto 2014.
POSTAVKA 2013 2014
C isti prihodki od prodaje (v EUR) 21.381.639 31.592.163
Celotni kapital (v EUR) 3.445.271 4.787.474
C isti poslovni izid (v EUR) 237.480 1.347.495
Sredstva (v EUR) 13.228.851 15.920.964
Knjigovodska vrednost delnice (v EUR) 31,72 42,69
S tevilo kosovnih delnic 112.151 112.151
Druz ba ima specific en poloz aj, na katerega vpliva tako sezonski znac aj (vremenski vpliv
na opravljanje zimske sluz be) ter splos no znane razmere v gradbenis tvu ob
kontinuiranem povec evanju konkurence. Vodstvo delnis ke druz be si je v preteklem
obdobju kar najbolj prizadevalo izkoristiti poslovne priloz nosti. Usmerjenost v
tehnolos ki razvoj, poudarjanje potreb po stalnih racionalizacijah in izboljs avah ter skrb
za usposabljanje kadrov so delnis ki druz bi omogoc ili konkurenc en pristop pri
pridobivanju poslov.
Druz ba je posvec ala veliko pozornost zaposlenim, zlasti za njihovo usposobljenost,
delovne pogoje in primerno nagrajevanje.
Delnis ka druz ba si bo prizadevala ohraniti in povec ati vse prednosti, ki jih ima v
primerjavi s konkurenco, obvladovati in odpraviti notranje slabosti ter pravoc asno
reagirati na vse spremembe v okolju.
LETNO POROČILO 2014
24
Pomembni dogodki v letu 2014
V letu 2014 je imela druz ba naslednje pomembne dogodke:
• V letu 2014 je bila sklicana ena skups c ina druz be (21. skups c ina delnis ke druz be
Voc Celje, d.d.). z namenom seznanitve skups c ine z letnim poroc ilom za leto 2013.
Skups c ina je upravi in nadzornemu svetu podelila razres nico za leto 2013. Za
revizorja je imenovana druz ba KPMG Slovenija.
• V letu 2014 se je sestajal nadzorni svet delnis ke druz be Voc Celje, d.d, ki je med
drugim obravnaval in sprejel revidirano letno poroc ilo druz be za leto 2013.
LETNO POROČILO 2014
25
Obvladovanje tveganj
Druz ba se pri svojem poslovanju zaveda tveganj, ki bi lahko ogrozile njeno poslovanje,
zato posebno pozornost namenja tako financ nim kot poslovnim tveganjem.
Kljuc na financ na tveganja so:
• kreditna
• valutna
• obrestna
• plac ilno sposobna
Kreditna tveganja obvladujemo z zavarovanjem tveganih terjatev z banc nimi
garancijami in drugimi instrumenti zavarovanja. Redno nadziramo poslovanje in
financ no stanje vseh novih in obstojec ih poslovnih partnerjev.
Druz ba posluje na podroc ju Slovenije zato je valutna tveganost minimalna.
Obrestno tveganje je prisotno zaradi vis anja EURIBOR-ja in krize na medbanc nem trgu.
Poslovne banke zvis ujejo pribitke. Tuje banke so ugodnejs e pri ponujanju svojih virov.
Tveganja plačilne sposobnosti zajemajo tveganja povezana s primanjkljajem
razpoloz ljivih financ nih virov in posledic no z nesposobnostjo druz be, da v dogovorjenih
rokih poravna svoje obveznosti. Med vsemi financ nimi tveganji je to najbolj pomembno
in mu namenjamo najvec pozornosti, saj so roki plac il nas ih kupcev zelo dolgi.
Kljuc na poslovna tveganja so:
• kadrovska
• prodajna
• zunanja
• nabavna
• investicijska
• tveganja izgube premoz enja
LETNO POROČILO 2014
26
Motivirani sodelavci s potrebnimi strokovnimi znanji in bogatimi delovnimi izkus njami
so razlog, da kadrovskim poslovnim tveganjem, ki vkljuc ujejo tveganja:
• posledic socialnega dialoga z zaposlenimi,
• izgube kljuc nih kadrov in
• pomanjkanje strokovno usposobljenih kadrov,
posvec amo posebno pozornost.
Na podroc ju socialnega dialoga z zaposlenimi vzdrz ujemo dobro komunikacijo z
zaposlenimi in organi, ki predstavljajo oziroma zastopajo interese zaposlenih (svet
delavcev in sindikat). Izpostavljenost tveganjem, povezanih z morebitno izgubo kljuc nih
kadrov zniz ujemo:
• z zagotavljanjem in spodbujanjem nenehnega izobraz evanja in usposabljanja
zaposlenih,
• s krepitvijo socialne varnosti zaposlenih z dodatnimi zavarovanji,
• s skrbjo za varno in zdravo delo in
• z ustreznimi sistemi nagrajevanja.
Prodajna tveganja so povezana s konkurenc nostjo pri prodaji izdelkov in storitev, ki ji
v zadnjem c asu posvec amo posebno pozornost in so v razmerah javnih razpisov in
nelojalne konkurence postala vedno bolj pomembna.
Z razs iritvijo dejavnosti na tuje trge se moramo zavedati zunanjih tveganj, ki so
povezana s politic nimi tveganji ter spremembami makroekonomskih pogojev
poslovanja na posameznih kljuc nih trgih.
Poslovanje druz be je odvisno od dobaviteljev surovin, materialov in storitev, posvec amo
posebno pozornost nabavnim tveganjem z vidika obvladovanja nepric akovanih
sprememb cen ter rokov dobav.
Med investicijskimi tveganji namenjamo posebno pozornost obvladovanju tveganj,
povezanih z doseganjem nac rtovane ekonomike naloz b, z uspes nim aktiviranjem
investicij v razvoj novih proizvodov ter uvajanjem novih tehnologij.
Pred tveganji zaradi izgube premoženja se nanas ajo na obvladovanje premoz enjskih
in transportnih tveganj, ki se sistematic no prenas ajo na zavarovalnice in tako
zmanjs ujejo tovrstna tveganja.
LETNO POROČILO 2014
27
Dogodki po datumu bilance stanja
Ocenjujemo, da se po datumu bilance stanja, niso pojavili dogodki, ki bi lahko
pomembno vplivali na rac unovodske izkaze za leto 2014.
Roman Mos kotevc
direktor
31. avgust 2015
LETNO POROČILO 2014
28
Rac unovodsko poroc ilo
VSEBINA
• Izkaz celotnega vseobsegajoc ega donosa od 1. 1. do 31. 12. 2014
• Bilanca stanja na dan 31. 12. 2014
• Izkaz denarnih tokov – razlic ica II, posredna metoda
• Izkaz gibanja kapitala za leto 2013
• Izkaz gibanja kapitala za leto 2014
• Razkritja k rac unovodskim izkazom
• Poroc ilo neodvisnega revizorja
Podatki, podani v tabelah, so v 1 EUR.
Podatki v tabelah v koloni (2014) so podatki za tekoc e leto.
Podatki v tabelah v koloni (2013) so podatki za prejs nje leto.
LETNO POROČILO 2014
29
IZKAZ CELOTNEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA OD 1. 1. DO 31. 12. 2014
POSTAVKA 2014 2013
1. ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE 31.592.163 21.381.639
a) Čisti prih. od prodaje storitev na domačem trgu 31.592.163 21.381.639
b) Čisti prihodki od podaje blaga na domačem trgu
2. SPREMEMBA VRED. ZALOG PROIZV. IN NEDOKON.PROIZV. 0 0
3. USREDSTVENI LASTNI PROIZVODI IN LASTNE STORITVE 0 0
4. DRUGI POSLOVNI PRIHODKI (S PREVREDN. POSL. PRIHODKI) 231.466 114.221
5. STROŠKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV 22.072.513 12.635.230
a) Nabavna vrednost prodanih blaga in materiala 6.598 0
b) Stroški porabljenega materiala 12.457.641 8.564.336
b) Stroški storitev 9.608.274 4.070.894
6. STROŠKI DELA 7.131.351 6.378.038
a) Stroški plač 4.868.519 4.342.927
b) Stroški socialnih zavarovanj 822.231 733.091
c) Drugi stroški dela 1.440.601 1.302.020
7. ODPISI VREDNOSTI 1.026.931 1.216.291
a) Amortizacija in prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredm. dolgoroč. sredstvih in
opredmetenih osnovnih sredstvih 917.738 1.021.988
b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredm. sredstvih in opredmetenih OS 10.415 13.805
c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih 98.778 180.498
8. DRUGI POSLOVNI ODHODKI 10.933 174.077
POSLOVNI IZID IZ POSLOVANJA 1.581.901 1.092.224
9. FINANČNI PRIHODKI IZ DELEŽEV 0 0
10. FINANČNI PRIHODKI IZ DANIH POSOJIL 0 0
11. FINANČNI PRIHODKI IZ POSLOVNIH TERJATEV 3.532 12.020
12. FINANČNI ODHODKI IZ OSLABITVE IN ODPISOV FINAN. NALOŽB 0 93.641
13. FINANČNI ODHODKI IZ FINANČNIH OBVEZNOSTI 205.168 267.014
b) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank 190.918 238.054
c) Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti 14.250 28.960
14. FINANČNI ODHODKI IZ POSLOVNIH OBVEZNOSTI 45.690 80.843
ČISTI POSLOVNI IZID IZ REDNEGA DELOVANJA 1.334.575 662.746
15. DRUGI PRIHODKI 50.552 57.471
16. DRUGI ODHODKI 12.515 231.731
CELOTNI POSLOVNI IZID 1.372.612 488.486
17. DAVEK IZ DOBIČKA 25.117 128.846
18. ODLOŽENI DAVKI 0 -122.160
19. ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA 1.347.495 237.480
20. SPREMEMBA PRESEŽKA IZ PREVREDNOTENJA FINANČNIH SREDSTEV, RASPOLOŽLJIVA
ZA PRODAJO 0 0
21. CELOTNI VSEOBSEGAJOČI DONOS OBRAČUNSKEGA OBDOBJA 1.347.495 237.480
LETNO POROČILO 2014
30
BILANCA STANJA NA DAN 31. 12. 2014
31 .12. 2014 31. 12. 2013
SREDSTVA 15.920.964 13.228.851
A. DOLGOROČNA SREDSTVA 5.406.005 5.644.973
I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve 1.855 2.700
1. Dolgoročne premoženjske pravice 1.855 2.700
II. Opredmetena osnovna sredstva 5.104.663 5.335.286
1. Zemljišča in zgradbe 1.941.196 2.052.976
a) Zemljišča 554.498 554.498
b) Zgradbe 1.386.698 1.498.478
2. Proizvajalne naprave in stroji 3.159.728 3.278.571
3. Druge naprave in oprema 3.739 3.739
III. Naložbene nepremičnine 0 0
IV. Dolgoročne finančne naložbe 4.545 12.045
1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil 4.545 12.045
a) Delnice in deleži v družbah v skupini 0 7.500
b) Druge delnice in deleži 4.545 12.045
V. Dolgoročne poslovne terjatve 0 0
VI. Odložene terjatve za davek 294.942 294.942
B. KRATKOROČNA SREDSTVA 10.514.959 7.564.920
I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo 1.191.385 1.191.385
II. Zaloge 822.508 955.520
1. Material 822.508 955.520
III. Kratkoročne finančne naložbe 57.000 3.985
1. Kratkoročna posojila 57.000 3.985
a) Kratkoročna posojila družbam v skupini 54.000 0
b) Kratkoročna posojila drugim 3.000 3.985
IV. Kratkoročne poslovne terjatve 7.726.661 5.135.823
1. Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini 599.084 596.194
2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 6.576.819 4.539.629
3. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih 550.758 765.410
V. Denarna sredstva 717.405 278.207
C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 0 18.958
ZABILANČNE OBVEZNOSTI 7.707.781 5.386.139
LETNO POROČILO 2014
31
BILANCA STANJA NA DAN 31. 12. 2014
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV 15.920.964 13.228.851
A. KAPITAL 4.787.474 3.445.271
I. Vpoklicani kapital 467.998 467.998
1. Osnovni kapital 467.998 467.998
II. Kapitalske rezerve 720.362 720.362
III. Rezerve iz dobička 1.597.982 1.597.982
1. Zakonske rezerve 1.385.553 1.385.553
2. Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže 28.174 28.174
3. Lastne delnice in lastni poslovni deleži (kot odbitna postavka) -28.174 -28.174
5. Druge rezerve iz dobička 212.429 212.429
IV. Presežek iz prevrednotenja 0 0
V. Preneseni čisti poslovni izid 653.637 421.449
VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta 1.347.495 237.480
B. REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 572.372 713.217
1. Rezervacije za pokojnine in jubilejne nagrade 353.039 353.039
2. Druge rezervacije ( za dana jamstva) 219.332 360.178
C. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI 2.384.128 2.905.803
I. Dolgoročne finančne obveznosti 2.384.128 2.905.803
1. Dolgoročne finančne obveznosti do bank 2.335.257 2.743.689
2. Druge dolgoročne finančne obveznosti 48.871 162.114
II. Dolgoročne poslovne obveznosti 0 0
III. Odložene obveznosti za davek 0 0
Č. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI 8.010.306 5.566.453
I. Kratkoročne finančne obveznosti 944.556 829.467
1. Kratkoročne finančne obveznosti do bank 831.300 693.474
2. Druge kratkoročne finančne obveznosti 113.256 135.993
II. Kratkoročne poslovne obveznosti 7.065.750 4.736.986
1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini 1.724.538 219.030
2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 4.592.416 3.812.336
3. Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov 20.000 24.565
4. Druge kratkoročne poslovne obveznosti 728.796 681.055
D. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 166.684 598.107
ZABILANČNE OBVEZNOSTI 7.707.781 5.386.139
LETNO POROČILO 2014
32
IZKAZ DENARNIH TOKOV PO RAZLIČICI II (POSREDNA METODA)
IZKAZ DENARNIH TOKOV (II. različica)2014 2013
A. DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
a) Postavke iz izkaza poslovnega izida 2.579.594 1.842.738
Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz posl. terjatev 31.877.713 21.563.183
Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevredn). in finančni odhodki iz posl. obv. -29.273.002 -19.589.205
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih -25.117 -131.240
b) Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij
ter odloženih terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja -781.150 -438.104
Začetne manj končne poslovne terjatve -2.689.616 273.147
Začetne manj končne aktivne kratk. časovne razmejitve 18.958 -18.958
Začetne manj končne odložene terjatve za davek 0
Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujtev) za prodajo 0
Začetne manj končne zaloge 133.012 -424.352
Končni manj začetni poslovni dolgovi 2.328.764 -81.586
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije -572.268 -186.355
Končne manj začetne odložene obveznosti za davek 0
c) Prebitek prejemkov pri poslovanju (a + b) 1.798.444 1.404.634
B. DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
a) Prejemki pri naložbenju 114.944 150.659
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje 0
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev 0 27
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev 114.944 125.891
Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin 0 140
Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb 0
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb 0 24.601
b) Izdatki pri naložbenju -864.644 -861.313
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev 0 -336
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev -811.629 -853.477
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin 0
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb 0 -7.500
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb -53.015 0
c) Prebitek izdatkov pri naložbenju (a + b) -749.700 -710.654
C. DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU
a) Prejemki pri financiranju 115.089 1.757.257
Prejemki od vplačanega kapitala 0
Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti 0
Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti 115.089 1.757.257
b) b) Izdatki pri financiranju -724.635 -2.380.293
Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje -205.168 -360.655
Izdatki za vračila kapitala -5.292 0
Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti -514.175 -32.034
Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti 0 -1.987.604
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku 0
c) Prebitek izdatkov pri financiranju (a + b) -609.546 -623.036
Č. Končno stanje denarnih sredstev 717.405 278.207
x) Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc) 439.198 70.944
y) Začetno stanje denarnih sredstev 278.207 207.263
LETNO POROČILO 2014
33
IZKAZ GIBANJA KAPITALA ZA LETO 2013
IZKAZ GIBANJA KAPITALA 2013 Osnovni
kapital
Kap.
rezerve
Zak.
rezerve
Rez.
za last.
delnice
Last.
del.
Stat.
rez.
Dr. rez.
iz
dobička
Pres. iz
prev.
Pren.
čisti dob.
Čisti dob.
posl. leta
Skupaj
kapital
I/1 II III/1 III/2 III/3 III/4 III/5 IV V/1 VI/1
A.1 Stanje 31 .decembra 2012 467.998 720.362 1.385.553 28.174 -28.174 0 212.429 0 421.449 0 3.207.791
A.2 Stanje 1. januar 2013 467.998 720.362 1.385.553 28.174 -28.174 0 212.429 0 421.449 0 3.207.791
B.1 Spremembe lastniškega kapitala-
transakcije z lastniki 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
B.2 Celotni vseobsegajoči donos
poročevalskega obdobja 0 0 0 0 0 0 0 0 0 237.480 237.480
a) Vnos čistega poslovnega izida
poročevalskega obdobja 0 0 0 0 0 0 0 0 0 237.480 237.480
č) Spremembe presežka iz prevrednotenja
dolgoročnih finančnih naložb 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
B.3 Spremembe v kapitalu 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
a)
Razporeditev preost. dela čistega
dobička primer. poroč. obd. na drug. sest.
kapit.
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
d) Oblikovanje rezerv za lastne delnice in
lastne poslovne deleže iz drug sest. kapit. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
C. Stanje 31 .december 2013 467.998 720.362 1.385.553 28.173 -28.173 0 212.429 0 421.449 237.480 3.445.271
Bilančni dobiček 2013 421.449 237.480 658.929
LETNO POROČILO 2014
34
IZKAZ GIBANJA KAPITALA ZA LETO 2014
IZKAZ GIBANJA KAPITALA 2014 Osnovni
kapital
Kap.
rezerve
Zak.
rezerve
Rez.
za last.
delnice
Last.
del.
Stat.
rez.
Dr. rez.
iz
dobička
Pres. iz
prev.
Pren.
čisti dob.
Čisti dob.
posl. leta
Skupaj
kapital
I/1 II III/1 III/2 III/3 III/4 III/5 IV V/1 VI/1
A.1 Stanje 31 .decembra 2013 467.998 720.362 1.385.553 28.174 -28.174 0 212.429 0 421.449 237.480 3.445.271
A .2 Stanje 1. januar 2014 467.998 720.362 1.385.553 28.174 -28.174 0 212.429 0 421.449 237.480 3.445.271
B .1 Spremembe lastniškega kapitala-
transakcije z lastniki 0 0 0 0 0 0 0 0 -5.292 0 -5.292
a) Druge spremembe lastniškega kapitala 0 0 0 0 0 0 0 0 -5.292 -5.292
B.2 Celotni vseobsegajoči donos
poročevalskega obdobja 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.347.495 1.347.495
a) Vnos čistega poslovnega izida
poročevalskega obdobja 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.347.495 1.347.495
b) Sprememba presežka iz prevrednotenja
dolgoročnih finančnih naložb 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
B.3 Spremembe v kapitalu 0 0 0 0 0 0 0 0 -237.480 -237480 0
a) Razporeditev preost. dela čistega dobička
primer: poroč. obd. na drug sest. kapit. 0 0 0 0 0 0 0 0 -237.480 -237.480 0
C. Stanje 31 .december 2014 467.998 720.362 1.385.553 28.173 -28.173 0 212.429 0 653.637 1.347.495 4.787.474
Bilančni dobiček 2014 653.637 1.347.495 2.001.132
LETNO POROČILO 2014
35
Razkritja k rac unovodskim izkazom
Rac unovodski izkazi so sestavljeni v skladu s Slovenskimi rac unovodskimi standard in
Zakonom o gospodarskih druz bah (ZGD-1) ter Pravilnikom o rac unovodskem
poslovanju.
SPLOŠNA RAZKRITJA
Naziv druz be: VOC Celje, vzdrz evanje in obnova cest, d.d.
Sedez : Lava 42, Celje
Drz ava poslovanja je Slovenija oz. obmoc je celjske in koros ke regije.
Revizijo je opravila druz ba KPMG Slovenija, d.o.o., Z elezna cesta 8a, 1000 Ljubljana.
PRIMERJALNI PODATKI ZA PRETEKLO LETO
Druz ba je postavke, ki so bile izraz ene v tuji valuti, prerac unala po referenc nem tec aju
ECB na dan
31. 12. 2014. V letu 2014 so bile uporabljene enake rac unovodske usmeritve in metode
v vseh rac unovodskih izkazih kot v zadnjem letnem poroc ilu ob upos tevanju sprememb
SRS 2006. V rac unovodskih izkazih ni bilo ugotovljenih bistvenih napak in ni bilo
ustavitve poslovanja.
RAZKRITJA POSTAVK V BILANCI STANJA
Druz ba pri razkrivanju postavk bilance stanja upos teva doloc ila, opredeljena v SRS 24 –
Oblike bilance stanja za zunanje poslovno poroc anje , pri c emer upos teva doloc be
Pravilnika o rac unovodskem poslovanju.
V pojasnilih oz. razkritjih po posameznih postavkah so zajeta tudi pojasnila teh postavk,
ki jih neposredno predpisuje ZGD.
POJASNILA K BILANCI STANJA VSEBUJEJO (SRS 24.14);
Podlage za sestavitev bilance stanja (merjenje gospodarskih kategorij).
• Rac unovodske usmeritve, uporabljene pri pomembnih poslovnih dogodkih. Kot
pomembne poslovne dogodke druz ba smatra tista sredstva in obveznosti do virov
LETNO POROČILO 2014
36
sredstev, katerih vrednost presega 1 % vrednosti vseh sredstev oz. obveznosti do
virov sredstev na dan bilance stanja.
• Dodatne informacije, ki jih zahtevajo SRS in ZGD ter niso predpisane v obrazcu
bilance stanja.
• Vrste in razlog spremembe rac unovodske usmeritve ali rac unovodske ocene ter
njen znesek, c e sprememba presega 1 % vrednosti sredstev oz. obveznosti do virov
sredstev (merilo pomembnosti je opredeljeno v pravilniku o rac unovodskem
poslovanju).
• Vrsto in vrednost popravka bistvene napake. Kot bistveno napako podjetje
opredeljuje tisto, katere uc inek presega 1 % vrednosti vseh sredstev oz. obveznosti
do virov sredstev.
• Dodatna pojasnila, ki po merilu vrednosti pomembnosti ne presegajo v Pravilniku o
rac unovodskem poslovanju opredeljenega zneska, vendar so pomembni za
resnic en in pos ten prikaz poslovanja podjetja.
V letu 2014 so bile uporabljene rac unovodske usmeritve in metode kot v zadnjem
letnem poroc ilu ob upos tevanju novih SRS 2006. Knjigovodske vrednosti v bilanci stanja
so enake pos teni vrednosti, v bilanci stanja ni bilo ugotovljenih bistvenih napak in ni bilo
ustavitve poslovanja.
LETNO POROČILO 2014
37
SREDSTVA (15.920.964 EUR)
A. Dolgoročna sredstva (5.406.005 EUR)
I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve ( 1.855 EUR)
Med neopredmetenimi sredstvi izkazujemo premoz enjske pravice (programsko
opremo). Izhodis c na vrednost iz preteklega leta je povec ana za nove nabave v letu 2014
oziroma zmanjs ana za redne letne odpise. Amortizacija je obrac unana po metodi
enakomerne c asovne amortizacije. Po pripoznanju sredstva, se uporablja model
nabavne vrednosti.
Stopnja amortizacije za neopredmetena sredstva znas a 20 % .
Nad neopredmetenimi sredstvi ne obstaja omejena lastninska pravica. Sredstva niso
zastavljena kot jamstvo za dolgove oziroma druge obveze.
PREGLEDNICA NEOPREDMETENIH SREDSTEV
PREMOŽENJSKE PRAVICE SKUPAJ
NABAVNA VREDNOST
Stanje 1.1. 2014 27.631 27.631
Pridobitve 0 0
Odtujitve -1.226 -1.226
Stanje 31. 12. 2014 26.405 26.405
POPRAVEK VREDNOSTI
Stanje 1. 1. 2014 24.930 24.930
Amortizacija 845 845
Pridobitve (zmanjšanje) 0 0
Odpis 0 0
Odtujitve -1.225 -1.225
Stanje 31. 12. 2014 24.550 24.550
Neodpisana vrednost 1.1. 2014 2.700 2.700
Neodpisana vrednost 31. 12. 2014 1.855 1.855
II. Opredmetena osnovna sredstva (5.104.663 EUR)
LETNO POROČILO 2014
38
Ob zac etnem pripoznavanju nabavno vrednost opredmetenega osnovnega sredstva
sestavlja nakupna cena, povec ana za morebitne uvozne in nevrac ljive nakupne dajatve
ter stros ki, ki jih je neposredno mogoc e pripisati njegovi usposobitvi za nameravano
uporabo.
Kasneje nastali stros ki, ki so povezani z opredmetenim osnovnim sredstvom, povec ujejo
njegovo nabavno vrednost le, c e povec ujejo njegove bodoc e koristi v primerjavi s
prvotno ocenjenimi. V nabavno vrednost se ne vs tevajo obresti od pridobljenih posojil
za pridobitev teh sredstev. Uc inek prevrednotenja dolgov za pridobitev teh sredstev ne
povec uje nabavne vrednosti sredstev. Druz ba po pripoznanju opredmetenega
osnovnega sredstva uporablja model nabavne vrednosti. Nac in obrac unavanja stros kov
amortizacije je opisan pri razkritjih stros kov amortizacije.
Opredmetena osnovna sredstva druz ba izkazuje v skladu s trimestnim kontnim
nac rtom. Skupine, ki jih vodimo, so zemljis c a, zgradbe, proizvajalne naprave in stroji,
druge naprave in oprema, drobni inventar. Pomembne skupine opredmetenih osnovnih
sredstev so tiste, katerih vrednost pred ugotovitvijo nadomestljive vrednosti presega 20
% neodpisano vrednost vseh opredmetenih sredstev.
V opredmetena osnovna sredstva smo v letu 2014 vloz ili: 810.331 EUR v opremo.
Druz ba na dan 31. 12. 2014 med opredmetenimi sredstvi izkazuje sredstva, pridobljena
s financ nim najemom v knjigovodski vrednosti v vis ini 529.893 EUR. Pretez no gre za
strojno opremo oziroma proizvodno opremo.
Financ ne obveznosti (leasing) za nakup opredmetenih osnovnih sredstev na dan 31. 12.
2014 znas ajo 162.125 EUR. Od tega v letu 2014 zapade 113.255 EUR obveznosti. V
obdobju vec kot leto dni in manj kot pet let pa zapade preostalih 48.870 EUR.
LETNO POROČILO 2014
39
PREGLEDNICA OPREDMETENIH OSNOVNIH SREDSTEV - NEPREMIČNIN
ZEMLJIŠČA ZGRADBE SKUPAJ
NABAVNA VREDNOST
Stanje 1.1. 2014 554.498 3.710.095 4.264.592
Pridobitve 0 0 0
Odtujitve 0 -310 -310
Oslabitev 0 0 0
Stanje 31 .12. 2014 554.498 3.709.784 4.264.282
POPRAVEK VREDNOSTI
Stanje 1. 1. 2014 0 2.211.617 2.211.617
Amortizacija 0 111.625 111.625
Pridobitve (zmanjšanja) 0 -155 -155
Odtujitev 0 0
Stanje 31. 12. 2014 0 2.323.087 2.323.087
Neodpisana vrednost 1.1. 2014 554.498 1.498.478 2.052.976
Neodpisana vrednost 31. 12. 2014 554.498 1.386.697 1.941.196
LETNO POROČILO 2014
40
PREGLEDNICA OPREDMETENIH OSNOVNIH SREDSTEV
OPREMA IN
NADOMESTNI
DELI
DROBNI
INVENTAR
DRUGA
OPREDMETENA
OSNOVNA SREDSTVA
SKUPAJ
NABAVNA VREDNOST
Stanje 1. 1. 2014 12.546.076 7.042 3.739 12.556.856
Pridobitve 810.331 1.298 811.629
Odtujitve -392.264 -392.264
Stanje 31. 12. 2014 12.964.143 8.340 3.739 12.976.222
POPRAVEK VREDNOSTI
Stanje 1. 1. 2014 9.268.088 6.461 0 9.274.549
Amortizacija 804.823 445 0 805.268
Odtujitve 0 0
Odtujitve (odpis) -267.061 0 -267.061
Stanje 31.1 2. 2014 9.805.850 6.906 0 9.812.756
Neodpisana vrednost 1. 1. 2014 3.277.988 582 3.739 3.282.309
Neodpisana vrednost 31. 12. 2014 3.158.293 1434 3.739 3.163.466
Opredmetena sredstva so zastavljena kot jamstvo za dolgove v vis ini 2.743.689 EUR.
LETNO POROČILO 2014
41
III. Dolgoročne finančne naložbe (4.545 EUR)
Kot dolgoroc ne financ ne naloz be druz ba vodi naloz be v druz be v skupini in druge
druz be v drz avi ter dolgoroc na posojila drugim.
Dolgoroc ne financ ne naloz be v kapital so tiste, ki jih je druz ba pridobila z namenom, da
z njimi razpolaga vec kot leto dni in s katerimi se naj ne bi trgovalo. Dolgoroc ne financ ne
naloz be se ovrednotijo na zac etku po nabavni vrednosti, povec ani za stros ke, ki jih je
mogoc e pripisati neposredno naloz bi. Dolgoroc ne financ ne naloz be so v skladu s
slovenskimi rac unovodskimi standardi razporejene v c etrto skupino. Znotraj te skupine
so naloz be razporejene v:
• dolgoroc ne financ ne naloz be v delnice druz b v skupini (merijo se po nabavni
vrednosti),
• druge dolgoroc ne financ ne naloz be, razporejene po pos teni vrednosti prek
kapitala, v kolikor je pos teno vrednost moz no zanesljivo izmeriti.
• druge dolgoroc ne financ ne naloz be, merjene po nabavni vrednosti.
Tovrstne naloz be se po pridobitvi ne prevrednotujejo zaradi sprememb tec aja (c e so to
naloz be v tujino) ali zaradi povec anja vrednosti ustreznega dela kapitala druz be, v kateri
ima nas a druz ba financ no naloz bo. Vrednost naloz b je treba oslabiti le v izjemnih
primerih; c e obstajajo razlogi in dokazi za to.
Ob zac etnem pripoznavanju se financ na naloz ba izmeri po pos teni vrednosti. Zac etni
pripoznavni vrednosti se pris tejejo s e stros ki posla, ki izhajajo neposredno iz nakupa ali
izdaje financ ne naloz be.
PREGLEDNICA GIBANJA DOLGOROČNIH FINANČNIH NALOŽB V LETU 2014
1. 1. 2014 NALOŽBA SLABITEV PRODAJA 31. 12.
2014
1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil 12.045 0
0 7.500 4.545
a) Delnice in deleži v družbah v skupini 0 0 0 0 0
b) Druge delnice in deleži 12.045 0 0 7.500 4.545
Skupaj 12.045 0 0 7.500 4.545
V letu 2014 je druz ba prodala delez VOC Komunala d.o.o.
LETNO POROČILO 2014
42
IV. Odložene terjatve za davek (294.942 EUR)
Pri oblikovanju terjatev za odloz ene davke je bila upos teva davc na stopnja 17 % .
PREGLEDNICA TERJATEV ZA ODLOŽEN DAVEK
POSTAVKA 2014 POVEČANJE ZMANJŠANJE 2014
Terjatve za odložen davek za odpravnine 21.318 0 0 21.318
Terjatve za odložen davek za jubilejne nagrade 8.690 0 0 8.690
Terjatve za odloženi davek za popravek vrednosti terjatev 264.934 0 0 264.934
SKUPAJ 294.942 0 0 294.942
B. Kratkoročna sredstva (10.507.459 EUR)
I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo (1.191.385 EUR)
Nekratkoroc na sredstva, ki so v krajs em c asovnem obdobju predvidena za prodajo, se
izkaz ejo v posebni skupini kratkoroc nih sredstev. Znesek v vis ini 1.191.385 EUR se
nanas a na nekratkoroc na sredstva, ki so bila na podlagi aktivnosti o prodaji le-teh,
prerazporejena na omenjeno skupino kratkoroc nih sredstev. Celotni znesek predstavlja
vrednost zemljis c .
Sredstva za prodajo so zastavljena (hipoteka PBS 1.000.000 EUR).
II. Zaloge (822.508 EUR)
Med zalogami druz ba izkazuje zaloge materiala. C ista iztrz ljiva vrednost zalog materiala
je primerljiva oziroma enaka knjigovodski vrednosti. Nekurantnih zalog druz ba ne
izkazuje. Zaloge niso zastavljene kot jamstvo za obveznosti.
1. Material (822.508 EUR)
Zaloge materiala se izkazujejo po dejanskih nabavnih cenah, ki vkljuc ujejo tudi
neposredne stros ke nabave. Nakupna cena se zmanjs a za dobljene popuste. Ob vsaki
nabavi se izrac una nova povprec na cena enote na zalogi. Poraba materiala se
obrac unava po metodi tehtanih povprec nih cenah in sicer sproti, mesec no.
LETNO POROČILO 2014
43
Stanje zalog je bilo kontrolirano z inventurnim popisom konec poslovnega leta. Zaloge
so se v primerjavi z letom 2013 zmanjs ale.
Postavka 31.12.2014 31.12.2013
1. Material 822.508 955.520
III. Kratkoročne finančne naložbe (57.000 EUR)
1. Kratkoročna posojila (57.000 EUR)
Knjigovodska vrednost kratkoroc nih financ nih naloz b je enaka pos teni vrednosti, ki
predstavlja kratkoroc no dano posojilo S1 Projekt 3.000 EUR. Kratkoroc ne financ ne
naloz be niso posebej zavarovane.
Ob zac etnem pripoznavanju se financ na naloz ba izmeri po pos teni vrednosti. Zac etni
pripoznavni vrednosti se pris tejejo s e stros ki posla, ki izhajajo neposredno iz nakupa ali
izdaje financ ne naloz be.
Kot kratkoroc no posojilo v skupini, druz ba izkazuje posojilo dano podjetju Super – BE
54.000 EUR. Obrestna mera je na ravni obrestne mere, predpisane za povezane osebe.
PREGLEDNICA GIBANJA KRATKOROČNIH FINANČNIH NALOŽB V LETU 2014
1. 1. 2014 povečanje zmanjšanje 31. 12.
2014
1. Kratkoročne finančne naložbe 3.985 89.000 35.985 57.000
a) Posojila dana družbam v skupini 0 66.000 12.000 54.000
b) Dana posojila drugim družbam 3.985 23.000 23.985 3.000
Skupaj 3.985 89.000 35.985 57.000
IV. Kratkoročne poslovne terjatve (7.726.661 EUR)
Kratkoroc ne poslovne terjatve vseh vrst se ob zac etnem pripoznanju izkazujejo v
zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin (rac uni, bremepisi, dobropisi) ob predpostavki, da
bodo poplac ane. Terjatve se zaradi oslabitve prevrednotijo, c e njihova knjigovodska
LETNO POROČILO 2014
44
vrednost presega pos teno vrednost, v poslovnih knjigah se prikaz e kot popravek
vrednosti terjatev.
Kratkoroc ne poslovne terjatve so terjatve do kupcev v vis ini 6.576.819 EUR in
kratkoroc ne poslovne terjatve do drugih v vis ini 550.758 EUR.
Kratkoroc ne poslovne terjatve niso posebej zavarovane. Med temi terjatvami ne
obstajajo terjatve do c lanov uprave, nadzornega sveta in notranjih lastnikov.
PREGLEDNICA KRATKOROČNIH POSLOVNIH TERJATEV
POSTAVKA 31.12.2014 31.12.2013
1. Kratkoročne terjatve do kupcev v državi 7.175.903 4.370.413
2. Kratkoročne terjatve do kupcev v tujini 0 0
3. Dani predujmi 57.993 138.637
4. Kratkoročne varščine 164.800 117.556
5. Kratkoročne terjatve iz poslovanja za tuj račun 0 0
6. Kratkoročne terjatve iz obresti 0 0
7. Terjatve iz odprtih asignacijskih pogodb 0 221.020
8. Terjatev za vstopni DDV 108.657 103.607
9. Ostale kratkoročne terjatve (ref. boleznin, invalidov,zavarovalnic za odškodnine) 219.308 184.590
Skupaj 7.726.661 5.135.823
1. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev (6.576.819 EUR)
Popravek vrednosti terjatev do kupcev v drz avi je bil opravljen glede na izbrano metodo
oblikovanja popravkov terjatev do kupcev.
PREGLEDNICA GIBANJA POPRAVKA VREDNOSTI TERJATEV
POSTAVKA ZAČETNO
STANJE ZMANJŠANJE OBLIKOVANJE
KONČNO
STANJE
Popravek vrednosti
terjatev 2.356.704 1.069.360 53.319 1.340.663
LETNO POROČILO 2014
45
PREGLEDNICA OBLIKOVANJA POPRAVKA VREDNOSTI TERJATEV
POSTAVKA % POPRAVKA
STANJE TERJATEV DO
KUPCEV NA DAN 31. 12.
2014
POPRAVEK VREDNOSTI
TERJATEV
I. TERJATVE DO KUPCEV
Nezapadle terjatve 0% 4.423.108 0
Zapadle terjatve do 60 dni 0% 1.461.366 0
Zapadle terjatve nad 61 do 120 dni 0% 262.194 0
Zapadle terjatve nad 121 do 180 dni 5% 301.404 2.753
Zapadle terjatve nad 181 dni 10% 751.201 20.617
Skupaj obračun PV na dan 31.12.2014 7.199.273 23.370
II. SPORNE TERJATVE DO KUPCEV
Sporne terjatve na dan 31.12. 2014 1.317.293 1.317.293
Skupaj (I+II) 8.516.566 1.340.663
III. POPRAVEK VREDNOSTI
Stanje na dan 1. 1.2014 2.356.704
Oblikovan 2014 53.319
Odpisano 2014 1.069.360
Stanje na dan 31. 12. 2014 1.340.663
LETNO POROČILO 2014
46
2. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih (550.758 EUR)
Kratkoroc ne poslovne terjatve do drugih so predvsem terjatve iz naslova obrac una DDV
v vis ini 108.657 EUR, terjatve iz naslova vrac ila tros arin v vis ini 20.412 EUR, terjatve iz
naslova danih predujmov za obratna sredstva v vis ini 57.993 EUR, kratkoroc ne terjatve
za dane vars c ine v vis ini 164.800 EUR, ter refundacije in druge terjatve v vis ini 198.896
EUR.
V. Denarna sredstva (717.405 EUR)
Druz ba loc eno izkazuje denarna sredstva na transakcijskem rac unu, sredstva v blagajni
in dane depozite. Sredstva oz. njihova povec anja in zmanjs anja vodi na podlagi izvirnih
knjigovodskih listin. Inventurna komisija na dan 31. 12. 2014 popis e stanja sredstev.
POSTAVKA 2014 2013
Denarna sredstva v blagajni 870 68
Denarna sredstva na TRR 506.399 168.677
Depoziti 210.136 109.462
Skupaj 717.405 278.207
C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve (0)
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV (15.920.964 EUR)
A. Kapital (4.787.474 EUR)
Celotni kapital druz be VOC Celje, d.d. na dan 31. 12. 2014 znas a 4.787.474 EUR in se je
povec al za 29 % v primerjavi z letom 2013. Vse kapitalske postavke se delijo na lastnike
v skladu z udelez bo lastnis tva v osnovnem kapitalu.
I. Vpoklicani kapital (467.998 EUR)
Osnovni kapital druz be znas a 467.998 EUR in je razdeljen na 112.151 kosovnih delnic.
Knjigovodska vrednost kosovne delnice na dan 31. 12. 2014 znas a 42,69 EUR.
LETNO POROČILO 2014
47
II. Kapitalske rezerve (720.362 EUR)
Kapitalske rezerve predstavljajo presez ke pri prodaji odkupljenih lastnih delnic nad
vrednostjo izkazano v rac unovodskih razvidih, v vis ini 2.899 EUR, ter splos ni
prevrednotovalni popravek kapitala v vis ini 717.463 EUR, ki se je prenesel med
kapitalske rezerve v letu 2006. V primerjavi z letom 2013 so ostale v enakem obsegu.
III. Rezerve iz dobička (1.597.982 EUR)
1. Zakonske rezerve (1.385.553 EUR)
Zakonske rezerve morajo skupaj s postavkami kapitalskih rezerv dosegati 10 %
osnovnega kapitala. Druz ba presega z zakonom doloc en %, zato nima obveznosti po
dodatnem oblikovanju zakonskih rezerv. Druz ba je navedeni znesek rezerv oblikovala v
okviru lastninskega preoblikovanja druz be. Znesek vkljuc uje tudi revalorizacijo od leta
1993 do 2001. V primerjavi z letom 2013 so ostale nespremenjene.
2. Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže (28.174 EUR)
Na dan 31. 12 .2014 je druz ba izkazala rezerve za lastne delnice v vis ini 28.174 EUR, kar
predstavlja 1,86 % v osnovnem kapitalu oziroma 2.083 kom delnic. Delnice je druz ba v
preteklih letih pridobila v skladu s sklepom skups c ine za namene v skladu z doloc ili ZGD.
3. Lastne delnice in lastni poslovni deleži - kot odbitna postavka (28.174 EUR)
4. Druge rezerve iz dobička (212.429 EUR)
Druge rezerve iz dobic ka so se v preteklih letih povec ale na osnovi sklepa skups c ine o
razporeditvi bilanc nega dobic ka. V primerjavi z letom 2013 so ostale nespremenjene.
IV. Preneseni čisti poslovni izid (653.637 EUR)
Preneseni dobic ek iz preteklih let v vis ini 653.637 EUR je nerazporejen.
LETNO POROČILO 2014
48
V. Čisti poslovni izid poslovnega leta (1.347.495 EUR)
B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve (572.372 EUR)
Rezervacije se oblikujejo za sedanje obveze, ki izhajajo iz obvezujoc ih preteklih
dogodkov in se bodo po predvidevanjih poravnale v obdobju, ki ni z gotovostjo doloc eno.
Namen rezervacij je v obliki vnaprej vrac unanih stros kov oziroma odhodkov zbrati
zneske, ki bodo v prihodnosti omogoc ili pokritje takrat nastalih stros kov oziroma
odhodkov. Med take rezervacije spadajo rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine
ob upokojitvi ter rezervacije za garancije. V kolikor ni pomembne spremembe s tevila
zaposlenih, druz ba naroc a aktuarski izrac un rezervacij vsake tri leta.
Druz ba je oblikovala dolgoroc no rezervacijo za odobreno poros tvo za posojilo v
preteklosti povezani osebi.
v EUR
POSTAVKA 31.12.2014 31.12.2013
Rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade 353.039 353.039
Rezervacija za dano poroštvo CEGRAD d.o.o. 219.332 360.178
Skupaj dolgoročne rezervacije 572.372 713.217
PREGLEDNICA OBLIKOVANJA IN ČRPANJA REZERVACIJ
POSTAVKA 1. 1.
2014 2014
31. 12.
2014
Oblikovano Črpano
Rezervacije za jubilejne nagrade 250.803 0 0 250.803
Rezervacije za odpravnine 102.236 0 0 102.236
Rezervacija za dano poroštvo CEGRAD d.o.o. – PROBANKA
d.d. 360.178 0 140.845 219.333
Skupaj dolgoročne rezervacije 713.217 0 140.845 572.372
LETNO POROČILO 2014
49
C. Dolgoročne obveznosti (2.384.128 EUR)
I. Dolgoročne finančne obveznosti (2.384.128 EUR)
Dolgoročne finančne obveznosti do bank (2.335.257 EUR)
Posojila so zavarovana z zastavno pravico na nepremic ninah parc. 133/1, 133/25,
134/10, 134/11, 134/12, 134/13, 134/14, 134/19, 134/20, 138/15 ter 138/16
pripisane k vl. s t. 1369, k.o. Teharje - kredit PBS d.d. s t. 2665/13-381. Obrestna mera je
trz na.
kreditodajalci
Št.pogodbe obrestna mera Stanje kredita na dan 31.12.2014
POŠTNA BANKA SLOVENIJE D.D. 2665/381 tržna 866.864
ABANKA D.D. LJUBLJANA 2014 tržna 1.468.393
Skupaj dolgoročne finančne obveznosti do bank 2.335.257
Obveznosti z zapadlostjo nad 5 let 1.109.960
1. Druge dolgoročne finančne obveznosti (48.871 EUR)
Druge dolgoroc ne financ ne obveznosti predstavljajo dolgoroc en del obveznosti iz
naslova financ nih najemov. V letu 2014 so se dolgoroc ne obveznosti zmanjs ale za 113
tisoc EUR za prenos kratkoroc nega dela obveznosti na kratkoroc ne financ ne obveznosti,
ki zapade v plac ilo leta 2015.
Obveznosti iz naslova financ nega leasinga so zavarovane z bianco menicami. Financ ne
obveznosti (dolgoroc ni in kratkoroc ni del) za nakup opredmetenih osnovnih sredstev
na dan 31.12.2014 znas ajo 162.125 EUR. Od tega v letu dni zapade 113.255 EUR
obveznosti. V obdobju vec kot leto dni in manj kot pet let pa zapade preostalih 48.870
EUR.
LETNO POROČILO 2014
50
PREGLEDNICA DOLGOROČNIH FINANČNIH OBVEZNOSTI
POSTAVKA 31.12.2014 31.12.2013
1. Druge dolgoročne finančne obveznosti (finančni najem) 48.871 162.114
Skupaj 48.871 162.114
Obrestne mere so pogodbeno dogovorjene in so pretez no sestavljene iz spremenljive
pogodbene obrestne mere, ki je enaka ses tevku marz e in referenc ne obrestne mere,
vezaje na gibanje vrednosti 6 mesec nega EURIBOR-a.
Č. Kratkoročne obveznosti (8.010.306 EUR)
I. Kratkoročne finančne obveznosti (944.556 EUR)
Kratkoroc ne financ ne obveznosti so obveznosti iz naslova kratkoroc nih obveznosti do
bank oziroma druge kratkoroc ne financ ne obveznosti iz naslova kratkoroc no zapadlih
delov obveznosti iz financ nih najemov.
1. Kratkoročne obveznosti do bank (831.300 EUR)
Kratkoroc ne financ ne obveznosti se nanas ajo na posojilo pri Abanki Vipa d.d. v vis ini
313 tisoc EUR, 399 tisoc EUR pri SKB d.d. in pri Pos tni banki, d.d. v vis ini 119 tisoc EUR.
Knjigovodska vrednost kratkoroc nih financ nih obveznosti je enaka pos teni vrednosti.
Obveznosti do Abanke Vipa d.d. so zavarovane z maksimalno hipoteko in bianco
menicami. Obveznosti do SKB d.d. so zavarovane s 3 do 5 menicami oziroma v odvisnosti
od posamezne pogodbe odstopom terjatev do posameznega kupca.
kreditodajalci
Št. pogodbe obrestna mera Stanje kredita na dan 31.12.2014
POŠTNA BANKA SLOVENIJE D.D. 2665/381 tržna 119.568
SKB BANKA, D.D. 084195-177 tržna 398.796
ABANKA D.D. LJUBLJANA 2014 tržna 312.936
Skupaj 831.300
2. Druge kratkoročne finančne obveznosti (113.256 EUR)
LETNO POROČILO 2014
51
Druge kratkoroc ne financ ne obveznosti predstavljajo kratkoroc en del obveznosti iz
naslova financ nih najemov.
PREGLEDNICA KRATKOROČNIH FINANČNIH OBVEZNOSTI
POSTAVKA 31.12.2014 31.12.2013
1. Kratkoročne finančne obveznosti do bank 831.300 693.474
2. Druge kratkoročne finančne obveznosti 113.256 135.994
Od tega finančni najem 113.256 135.994
Od tega prejeta posojila od družb 0 0
Skupaj 944.556 829.467
III. Kratkoročne poslovne obveznosti ( 7.065.750 EUR)
1. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev (6.316.954 EUR)
Kratkoroc ne poslovne obveznosti do dobaviteljev v vis ini 6.316.954 EUR so zneski
prejetih, do datuma bilance stanja neplac anih rac unov za druz bo opravljene storitve oz.
dobavljena opredmetena sredstva. Najvec ji dobavitelji so razkriti v poroc ilu o dejavnosti
nabave. Dolgovi niso posebej izpostavljeni obrestnemu tveganju: obrestne mere za
zamude pri plac ilih so pogodbeno dogovorjene.
PREGLEDNICA KRATKOROČNIH POSLOVNIH OBVEZNOSTI
POSTAVKA 31.12.2014 31.12.2013
1. Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v državi 6.297.408 4.031.366
2. Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v tujini 19.546 0
3. Kratkoročne obveznosti za prejete predujme in varščine 20.000 24.565
4. Kratkoročne obveznosti do zaposlenih 575.300 493.925
5. Kratkoročne obveznosti do države in drugih inštitucij 117.498 131.164
6. Kratkoročna obveznost do R. Slovenije 0 0
7. Druge kratkoročne poslovne obveznosti 35.998 55.966
Skupaj 7.065.750 4.736.986
LETNO POROČILO 2014
52
2.Druge kratkoročne poslovne obveznosti ( 748.796 EUR)
Druge kratkoroc ne poslovne obveznosti so predvsem obveznosti iz naslova obveznosti
do zaposlencev v vis ini 575.300 EUR , kratkoroc ne obveznosti do drz avnih institucij v
vis ini 117.498 EUR , druge poslovne obveznosti v vis ini 35.998 EUR in za prejete
predujme 20.000 EUR.
D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve ( 166.684 EUR)
POSTAVKA 31.12.2014 31.12.2013
1. Kratkoročno odloženi prihodki (prejeti avansi) 19.585 8.187
2. Vnaprej vračunani stroški regresa za LD 0 174.872
3. Kratkoročno odloženi prihodki 0 0
4. DDV od danih predujmov za obratna sredstva 2.424 5.694
5. Vnaprej vračunani odhodki 1.755 1.755
6. Kratkoročni del rezervacije za dano poroštvo Cegrad, d.o.o. 142.920 407.598
Skupaj 166.684 598.107
Zunajbilančna evidenca (7.707.781 EUR)
Na zunaj bilanc nih evidencah druz ba izkazuje 8.062.527 EUR. Izkazan znesek se nanas a
na izdane banc ne garancije za odpravo napak v garancijski dobi, resnost ponudbe in
kvalitetno izvedbo del v vis ini 2.431.604 EUR, izdane menice za odpravo napak in
resnost ponudbe in kvalitetno izvedbo del , zavarovanja izplac il v vis ini 1.893.118 EUR ,
odobrena poros tva v vis ini 994.116 EUR in za vpisane hipoteke po kreditih v vis ini
2.743.689 EUR.
PREGLED STANJA IZDANIH BANČNIH GARANCIJ IN ZADRŽANIH SREDSTEV
VRSTA GARANCIJE 31. 12. 2014 STR. V (%)
Odprava napak v garancijski dobi 620.102 42,27%
Kvalitetna izvedba del 1.316.602 55,51%
Resnost ponudbe 494.900 2,22%
Skupaj 2.431.604 100,00%
LETNO POROČILO 2014
53
Pregled stanja izdanih menic VOC Celje, d.d.
VRSTA MENICE 31. 12. 2014
Odprava napak 286.823
Kvaliteta izvedbe del 481.025
Resnost ponudbe 130.600
Zavar.izpl. zadrž. zneska 994.669
Skupaj 1.893.118
Hipoteke
Druz ba VOC ima vpisano zastavno pravico na nepremic nini na parcelah v k.o. Teharje iz
naslova najetega kredita pri Pos tni banki Slovenije, d.d. v vis ini 1.106.000 EUR ter
zastavno pravico na parcelah k.o. S entjur iz naslova najetega posojila pri Abanki v vis ini
1.901.689 EUR.
PREGLED STANJA VPIS ZASTAVNIH PRAVIC NA NEPREMIČNINAH IZ NASLOVA
PREJETIH KREDITOV
Vrsta menice 31. 12. 2014
Poštna banka Slovenije d.d. 986.432
Abanka Vipa d.d. 1.757.257
Skupaj 2.743.689
ODOBRENA POROŠTVA POVEZANE OSEBE
CMC Celje d.d. poroštvo po kreditu - PROBANKA d.d. 478.484
KOROŠKE GRADNJE d.o.o. poroštvo za garancijski okvir izdan pri ABANKI d.d. 160.886
Skupaj 639.370
LETNO POROČILO 2014
54
Razkritja postavk k izkazu poslovnega izida
Druz ba pri razkrivanju postavk k izkazu poslovnega izida upos teva SRS 25.15 do 25.31,
pri tem pa upos teva opredelitve zapisane v Pravilniku o rac unovodskem poslovanju.
Razkritja in pojasnila k izkazu poslovnega izida vsebujejo:
• Informacije o podlagi za pripravo izkaza poslovnega izida ter posebnih
rac unovodskih usmeritvah izbranih in uporabljenih pri pomembnih poslih in
drugih poslovnih dogodkih.
• Pomembni posli in drugi poslovni dogodki so tisti, katerih vrednosti presegajo 1 %
prihodkov poslovnega leta.
• Informacije, ki jih zahtevajo SRS in ZGD ter niso predpisane v obrazcu izkaza
poslovnega izida.
• Dodatna pojasnila, ki po merilu vrednosti pomembnosti ne presegajo v Pravilniku o
rac unovodskem poslovanju opredeljenega zneska, vendar so pomembni za
resnic en in pos ten prikaz poslovanja podjetja.
Druz ba je sestavila Izkaz poslovnega izida v skladu s SRS 25 (razlic ica I).
V letu 2013 so bile uporabljene enake rac unovodske usmeritve in metode kot v zadnjem
letnem poroc ilu. Knjigovodske vrednosti v izkazu uspeha so enake pos teni vrednosti, v
izkazu uspeha ni bilo ugotovljenih bistvenih napak in ni bilo ustavitve poslovanja
(razkritje po SRS 25.15 do 25.31).
PRIHODKI
Prihodki se pripoznavajo ob fakturiranju proizvodov oz. storitev (hkrati s terjatvami iz
naslova prodanih proizvodov oz. storitev). Podlaga za c iste prihodke so nominalni
zneski po izdanih rac unih in situacijah, zmanjs ani za davke in morebitne popuste.
LETNO POROČILO 2014
55
1. Čisti prihodki od prodaje (31.592.163EUR)
Podlaga za c iste prihodke so nominalni zneski po izdanih rac unih in situacijah,
zmanjs ani za davke in morebitne popuste. C isti prihodki so bili ustvarjeni s prodajo
proizvodov in storitev. Podatki so prikazani loc eno in prikazujejo prodajo v drz avi in
tujini. Sestavljeni so iz c istih prihodkov od prodaje na domac em trgu v vis ini 31.592.163
EUR. Prihodki od prodaje so bili ustvarjeni na obmoc ju celjske regije in sicer iz naslova:
• rednega vzdrz evanja cest v vis ini 10.131.502 oz. 32 %
• ostalih trz nih delih na obmoc ju regije v 21.460.661 EUR oz. 68 %
2. Subvencije, dotacije, regresi, kompenzacije in drugi prihodki, ki so povezani s
poslovnimi učinki (231.466 EUR)
PREGLEDNICA PRIHODKOV IZ POSLOVANJA Postavka 2014 2013
1. Prihodki iz prodaje proizvodov v državi 454.529 134.808
2. Prihodki iz blaga v državi 0 0
3. Prihodki iz prodaje storitev v državi 31.126.135 21.238.098
4. Prihodki iz prodaje storitev - najemnin 11.500 8.733
5. Prihodki od porabe in odprave dolgoročnih rezervacij 0 0
6. Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki 0 0
7. Prevrednotovalni poslovni prihodki 140.575 0
8. Drugi prihodki 90.890 114.221
Skupaj 31.823.629 21.495.860
ODHODKI
Odhodki se pripoznavajo s prejetimi rac uni, situacijami proizvodov oz. storitev (hkrati z
obveznostmi do dobaviteljev iz naslova nabave proizvodov oz. storitev). Podlaga za
vrednotenje so nominalni zneski po prejetih rac unih in situacijah, zmanjs ani za davke in
morebitne popuste. Stros ki materiala se izkazujejo v stros kih po metodi drsec ih
povprec nih cen.
5. Stroški blaga, materiala in storitev (12.457.641 EUR)
a) Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega
materiala (12.464.239 EUR)
LETNO POROČILO 2014
56
Kot pomemben stros ek materiala druz ba izkazuje porabo asfaltnih zmesi, tamponskih
in ostalih pes c enih agregatov, betonske galanterije, betonov, sol in drugih gradbenih
proizvodov ter kovinske galanterije. Pomemben stros ek materiala je tudi pomoz ni
material, ki predstavlja gorivo za prevozna sredstva in ostalo mehanizacijo. Stros ki
nadomestnih delov predstavljajo material za popravilo in vzdrz evanje osnovnih
sredstev.
PREGLEDNICA PORABLJENEGA MATERIALA
Postavka 2014 2013
1. Stroški energije 37.531 51.382
2. Stroški pomožnega materiala 1.630.474 1.497.230
3. Stroški materiala – surovine, kupljeni polizdelki, vgradni deli 9.098.998 6.244.058
4. Odpis drobnega materiala, embalaže 158.622 200.225
5. Stroški nadomestnih delov in materiala za vzdrževanje osn.sred. 492.329 410.885
6. Stroški pisarniškega materiala in strokovne literature 27.118 22.681
7. Drugi stroški materiala 1.012.569 26.996
Skupaj 12.457.641 8.453.457
8. Nabavna vrednost prodanega blaga 6.598 0
Skupaj stroški porabljenega materiala 12.464.239 8.564.336
b) Stroški storitev ( 9.608.274 EUR)
RAZČLENITEV STROŠKOV STORITEV IN PREDSTAVITEV POMEMBNEJŠIH PODATKOV:
Postavka 2014 2013
1. Stroški storitev pri izdelavi proizvodov 6.469.466 1.762.056
2. Stroški transportnih storitev 542.641 146.477
3. Stroški storitev vzdrževanja opred. osnovnih sredstev 354.605 282.488
4. Najemnine 413.134 327.403
5. Povračila stroškov zaposlencem v zvezi z delom 185.769 154.192
6. Stroški storitev plačilnega prometa in bančnih storitev ter članarin 96.705 32.288
7. Stroški intelektualnih in osebnih storitev 485.156 303.609
8. Zavarovalne premije 253.079 351.221
9. Stroški sejmov, reklame in reprezentance 133.666 104.662
10. Stroški storitev fizičnih oseb, ki ne opravljajo dejavnosti, skupaj z dajatvami, ki
bremenijo podjetje
46.498 47.741
11. Stroški drugih storitev 627.555 558.756
Skupaj 9.608.274 4.070.894
LETNO POROČILO 2014
57
6. Stroški dela (7.131.351 EUR)
Druz ba je podpisnik Kolektivne pogodbe za cestno gospodarstvo.. V skladu z doloc bami
te kolektivne pogodbe in svojimi splos nimi akti je vsako delovno mesto razvrs c eno v
ustrezni tarifni razred in ovrednoteno z ustreznim s tevilom toc k. Plac a zaposlenega je
sestavljena iz osnovne plac e, dodatka za minulo delo v obliki dodatka za delovno dobo
in stalnost ter dela plac e na podlagi individualno ocenjene delovne uspes nosti do
maksimalne vis ini 40 % po kolektivni pogodbi. Osnovna plac a se lahko povec a za
dodatke za nedeljsko delo 50 %, praznic no delo v vis ini 150 %, za nadurno delo 30 % in
ostale dodatke, ki jih doloc a kolektivna pogodba oz. sprejmeta sindikat in uprava.
Povprec na plac a v druz bi v letu 2014 znas a 1.097,23 EUR, s tevilo zaposlenih iz delovnih
ur znas a 324,89.
PREGLEDNICA STROŠKOV DELA
Postavka 2014 2013
1. Plače zaposlencev 4.868.519 4.342.927
2. Delodajalčevi prispevki od plač 822.230 733.091
3. Stroški dodatnega pokojninskega zavarovanja zaposlencev 0 0
4. Regres za letni dopust, bonitete, povračila in drugi prejemki 1.440.602 1.300.466
5. Druge delodajalčeve dajatve od plač, nadomestil plač, bonitet, povračil in drugih
prejemkov zaposlencev
0 1.554
Skupaj 7.131.351 6.378.038
Stros ki pokojninskih zavarovanj so prispevki delodajalca na plac e: 451.321 EUR
Prejemki plac uprave v letu 2014 so znas ali 46.800 EUR, prejemki iz naslova regresa pa
909,16 EUR.
Prejemki nadzornikov so znas ali:
• Grivic Dus an 1.662,21 EUR
• Koc evar Bogdan 3.006,58 EUR
• Mos kotevc Z an 1.662,21 EUR
LETNO POROČILO 2014
58
7. Odpisi vrednosti (1.026.931 EUR)
a) Amortizacija (917.738 EUR)
Amortizacija se obrac unava od vrednosti neopredmetenih in opredmetenih osnovnih
sredstev. Zneski, ki se vrac unajo v nabavno vrednost osnovnih sredstev so prikazani pri
razkritjih neopredmetenih dolgoroc nih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev.
Preostale vrednosti pri osnovnih sredstvih ne doloc amo, zato je osnova za amortizacijo
enaka nabavni vrednosti osnovnih sredstev. Pri vseh sredstvih se za obrac un stros kov
amortizacije za posamezno poslovno leto ter v obrac unskih obdobjih znotraj let
uporablja enakomerna c asovna metoda. Amortizacijske stopnje so v okviru predpisanih
davc no priznanih stopenj.
Osnovna sredstva se amortizirajo po stopnjah, ki se doloc ijo ob aktiviranju vsakega
posameznega osnovnega sredstva, pomembnejs e skupine amortizacijskih stopenj so
prikazane v naslednji preglednici:
UPORABLJENE AMORTIZACIJSKE STOPNJE Postavka Amortizacijska stopnja v %
1. Neopredmetena dolgoročna sredstva 20,0 in 33,3
2. Gradbeni objekti 2,5
3. Oprema za opravljanje osnovne dejavnosti 14,3
4. Druga pomembnejša oprema 14,3
5. Računalniška oprema 33,3
6. Transportna oprema 14,3
*Amortizacijske skupine so predstavljene za skupine, ki predstavljajo glavne postavke osnovnih sredstev.
b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih sredstvih in
opredmetenih osnovnih sredstvih (10.415 EUR)
Odhodek se nanas a na odpis opredmetenih osnovnih sredstev v letu 2014.
LETNO POROČILO 2014
59
c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih (98.778 EUR)
Popravek vrednosti terjatev do kupcev v drz avi je bil opravljen glede na izbrano metodo
oblikovanja popravkov terjatev do kupcev. Popravek vrednosti smo oblikovali po %
popravka glede na starost zapadlih terjatev.
PREGLEDNICA ODPISOV VREDNOSTI Postavka 2014 2013
1. Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev 916.448 1.021.001
2. Amortizacija neopredmetenih osnovnih sredstev 845 904
3.Popravek vrednosti DI, danega v uporabo 445 83
Skupaj 917.738 1.021.988
4. Prevrednotovalni poslovni odhodki pri osnovnih sredstvih 10.415 13.805
5. Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih-terjatve 98.778 180.498
Skupaj (1do 5) 1.026.931 1.216.291
8. Drugi poslovni odhodki (10.933 EUR)
DRUGI POSLOVNI ODHODKI
Postavka 2014 2013
1. Dajatve katere niso odvisne od posl. izida 750 166.299
2. Izdatki za varstvo okolja 2.009 1.369
3. Nagrade dijakom in študentom 2.697 1.339
4. Štipendije dijakom in študentom 5.477 5.071
5. Drugi davčno nepriznani stroški 0 0
Skupaj 10.993 174.077
6. Rezervacija za dano poroštvo CEGRAD d.o.o. 0 0
Skupaj (1do 6) 10.933 174.077
11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev (3.532 EUR)
12. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisa finančnih naložb (0 EUR)
13. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti (205.168 EUR)
Pretez ni del financ nih odhodkov so obresti od prejetih banc nih posojil v vis ini
190.918 EUR, ter od obresti iz financ nih najemov (leasingov) v vis ini 14.250 EUR.
LETNO POROČILO 2014
60
14. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti (45.690 EUR)
Vec inoma se nanas ajo na zamudne obresti.
15. Drugi prihodki (50.552 EUR)
So prihodki iz naslova prejetih ods kodnin v vis ini 47.486 EUR, prihodki subvencij v
vis ini 3.051 EUR, ter ostali prihodki v vis ini 15 EUR.
16. Drugi odhodki (12.515 EUR)
Predstavljajo denarne kazni v vis ini 4.970 EUR in ods kodnine v vis ini 7.545 EUR.
17. Davek iz dobička (25.117 EUR)
Davek iz dobic ka je izkazan v vis ini 25.117 EUR obrac unan v skladu z metodologijo za
izrac un obveznosti davka od dohodka pravnih oseb.
18. Dobiček poslovnega leta (1.347.495 EUR)
19. Razkritja poslov s povezanimi osebami – skupina AHAC NG
povezane osebe prihodki od prodaje od
1. 1. - 31. 12. 2014 odhodki od
1. 1. - 31. 12. 2014 stanje terjatev na dan
31. 12. 2014 stanje obveznosti na dan
31. 12. 2014
AHAC NG 1.846.907 8.403.147 520.436 1.670.882
SUPER-BE 70.513 182.481 75.758 40.088
V zvezi s pravnimi posli, ki jih je druz ba sklenila v letu 2014 z obvladujoc o druz bo in z
njo povezano druz bo ali na pobudo oziroma v interesu teh druz b, in v zvezi z drugimi
dejanji, ki jih je druz ba storila ali opustila na pobudo oziroma v interesu teh druz b v letu
2014, druz ba ni bila v nic emer prikrajs ana.
LETNO POROČILO 2014
61
Razkritja postavk k izkazu denarnih tokov
Izkaz denarnih tokov nam prikazuje prejemke in izdatke denarnih sredstev, ki jih je
podjetje v posameznem obdobju ustvarilo pri poslovanju (ustvarjanju in prodajanju
proizvodov in storitev, pri naloz benju (nalaganju financ nih sredstev v investicije in
financ ne naloz be) ter pri financiranju (pridobivanju financ nih sredstev iz zunanjih virov
in njihovem vrac anju). Na podlagi denarnih izidov posameznih dejavnosti lahko
sklepamo iz katerih virov druz ba pridobiva denarna sredstva in kje jih porablja.
Druz ba je za sestavljanje izkaza denarnih tokov v skladu s SRS 26 izbrala posredno
metodo (II. razlic ica), ki prikazuje prejemke in izdatke, izrac unane na podlagi podatkov
iz izkaza poslovnega izida in sprememb kategorij v bilanci stanja ter dodatnih podatkov,
ki so vplivali na te kategorije.
Iz izkaza denarnih tokov nas e druz be lahko ugotovimo, da je druz ba v letu 2014 pri
poslovanju ustvarila pozitivni denarni izid (prebitek izdatkov pri poslovanju) v vis ini
1.798.444 EUR. Pozitiven denarni tok pomeni, da je podjetje s prodajo poslovnih storitev
(brez investiranja in zunanjega financiranja) ustvarilo presez ek denarnih sredstev.
Izkaz denarnih tokov pri naloz benju je negativen v vis ini 749.700 EUR in predstavlja
razliko pri vlaganju v nove nabave OS .
Denarni tokovi pri financiranju so negativni zaradi izplac ila obresti, ter odplac ila
dolgoroc nih in kratkoroc nih obveznosti .
Denarni izid v obdobju izkazuje pozitivni denarni tok v vis ini 439.198 EUR, ki se kaz e
povec anje konc nega stanja denarnih sredstev. Konc no stanje denarnih sredstev znas a
717.405 EUR.
LETNO POROČILO 2014
62
Dogodki po datumu bilance stanja
Ocenjujemo, da se po datumu bilance stanja, niso pojavili dogodki, ki bi lahko
pomembno vplivali na rac unovodske izkaze za leto 2014.
Roman Mos kotevc
direktor
31. avgust 2015
LETNO POROČILO 2014
63
Poroc ilo neodvisnega revizorja