le bilan comptable dune banque actif passif ce que prete la banque : lutilisation de ses richesses,...
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Le bilan comptable d’une banque
Actif Passif
CE QUE PRETE LA BANQUE : L’utilisation de ses richesses, ses créances sur les autres agents..
CE QUE DOIT LA BANQUE : L’origine des richesses, les dettes
ou les engagements envers d’autres agents
Ce compte est forcément équilibré :
on ne peut pas utiliser plus de richesses
qu’on en a…
On appelle aussi le bilan un
compte « en T »
Créance : somme prêtée
Dette : somme empruntée
Les dépôts font les crédits
Actif Passif
La banque prête une partie de l’argent déposé chez elle
L’épargnant Machin dépose 1000 € à sa banque
Compte de Machin
1000 €
La banque peut-elle prêter tout
ce qui a été déposé chez
elle ?
Question
Réponse
Oui, tant que Machin n’a pas besoin de son
argent.
100 €
Prêt à Truc
Capacité de prêt de la banque :
900 €
D’où l’intérêt d’avoir beaucoup de clients…
Réponse
Mais les crédits font les dépôts
Actif Passif
La banque décide de prêter 1000 € à Truc
Truc dépose l’argent prêté sur son compte à la banque
OUI, à condition…
1000 €
Prêt à Truc
1000 €
Dépôt de Truc
Question La banque peut-elle prêter tout l’argent qu’elle
veut ?
La banque n’a pas besoin des dépôts
de Machin pour prêter à Truc…
Qu’il y ait une seule banque !!!
Que se passe-t-il s’il y a plusieurs banques ? Deux cas possibles…
1er cas : sans fuites… L’argent de chaque banque va se déposer
en partie chez ses concurrentsTrois banques, se partagent le marché.
Elles vont créer chacune une certaine quantité de monnaie…
Banque Riri
50 % des dépôts
Banque Loulou
20 % des dépôts
Banque Fifi
30 % des dépôts
50.000 € R
Prêts
25.000 € R
Dépôts
15.000 € F
10.000 € L
50.000 €
20.000 € R
Prêts
10.000 € R
Dépôts
6.000 € F
4.000 € L
20.000 €
30.000 € F
Prêts
15.000 € R
Dépôts
9.000 € F
6.000 € L
30.000 €
Règle : Chaque banque doit créer une part de la masse
monétaire proportionnelle à sa part de
marché
A cette condition, le système bancaire peut créer de monnaie en quantité illimitée…
…au risque de faire de l’inflation
5.000 € L
2e cas avec fuites… Les comptes de chaque banque vont
être déséquilibrésTrois banques, se partagent toujours le marché.
Elles vont créer de la monnaie non proportionnellement à leurs parts de marché…
Banque Riri 50 % Banque Loulou 20 %Banque Fifi 30 %
5.000 € L
70.000 € R
Prêts
35.000 € R
Dépôts
10.000 € F
50.000 €
10.000 € R
Prêts
14.000 € R
Dépôts
4.000 € F
2.000 € L
20.000 €
20.000 € F
Prêts
21.000 € R
Dépôts
6.000 € F
3.000 € L
30.000 €QuestionQui doit
combien à qui ?
Riri doit à
Fifi
21.000 € R qui lui doit 10.000 € F 11.000 € R
doit à qui lui doit
Riridoit à qui lui doit 9.000 € R
4.000 € F Loulou 3.000 € L 1.000 € F
Fifi
Loulou 14.000 € R
Récapitulons…
Riri doit à
Fifi
11.000 € R
doit à
Riri doit à9.000 € R
Loulou1.000 € F
Fifi
Loulou
La quantité de monnaie « nette » que se doivent les banques entre elles est calculée chaque jour : c’est la compensation interbancaire
Mais Fifi n’a pas besoin de payer Loulou : elle n’a qu’à demander à Riri de lui verser 1.000 €.
Ce qui devient…
Riri doit à
Fifi
10.000 € R
doit à
Riri doit à10.000 € R
Loulou0 € F
Fifi
Loulou
La règle de limite de création monétaire reste la même :Riri doit aux deux autres banques la monnaie qu’elle a créée « en trop ».
Finalement, on s’aperçoit que Riri est obligé de reverser 20.000 € aux deux autres banques.
Comment les banques se payent-elles entre elles ?
Facile !!! Elles vont voir leur banquier qui est…
La Banque Centrale
Actif Passif
- 20.000 €
Compte de Riri
+ 10.000 €
Compte de Fifi
+10.000 €
Compte de Loulou
Question (toujours la même…)
Qu’est-ce qui empêche la Banque centrale de prêter sans limite et gratuitement de la monnaie aux banques de second rang ???
Mais puisque le banquier peutcréer de la monnaie avec son
stylo…
Qu’est-ce qui l’empêched’en créer indéfiniment ?
Cas 1D achète sa voiture à
Eautre client de la
banque C
Tout va bien
Actif Passif Actif Passif
-1000compteà la banque C
+1000compte à labanque C
+1000Voiture
-1000Voiture
Actif Passif
-1000comptede D
+1000comptede E
On voit bien quela monnaie
scripturale estde la monnaie…
Puisqu’onpeut payer
avec
D E
C
Mais les choses peuvent être moins évidentes…
Et si D et E ne sont pasclients de la même banque ?
Cas 2
D achète sa voiture à E
client de la banque F
D E
Il y a maintenant 2 banques…
Actif Passif Actif Passif
-1000compteà la banque C
+1000compte à labanque F
+1000Voiture
-1000Voiture
Actif Passif
-1000comptede D
+1000comptede E
Actif Passif
Mais comment Cva-t-il payer F ?
C ne peut plus payerpar simple jeu d’écriture !
C F
Les banques ont des comptes à la banque centrale…
Actif Passif
-1000comptede D
+1000comptede E
Actif Passif
Actif Passif
-1000comptede labanque C
+1000comptede labanque F
C F
BC
La monnaie« banque centrale »
permet les paiement interbancaires…
-1000compteà la BC
+1000compteà la BC
Et si un client de la banque C veut retirer de la monnaie fiduciaire ?
Comment la banque va-t-ellese la procurer ?
A la limite elle pourrait éditer
ses propres billets !
La banque C doit
100€
au porteur de ce bon.
Que se passerait-il au bilan des agents
Actif Passif
-100compte demadame G
+100émissionde billets
C
Les billetssont des dettes,des engagements pour la banquequi les émet
Actif Passif
+100 enbillets
-100compte à labanque C
GMais il est totalementinterdit à une banque
d’émettre ses propres billets
L’émission de la monnaie est le monopole de la banque centrale
Actif Passif Actif PassifC BCActif Passif
-100compte à labanque C
G
+ 100 billets de banque
+ 100 billets de banque émis
-100compte de labanque C
+ 100 billets de banque reçus de la BC
-100compte à laBC
-100compte de Madame G
- 100 billets de banque donnés à Madame G
Qu’est-ce qui rend ce monopole indispensable ?
• sinon : prolifération de monnaies privées
la monnaie remplirait mal sa fonction d’unité de compte
la monnaie fiduciaire repose sur la confiance
Revenons à notre question initiale
Mais puisque le banquier peutcréer de la monnaie avec son
stylo…
Qu’est-ce qui l’empêched’en créer indéfiniment ?
Vous pouvez maintenant répondrevous-même à cette question
La création monétaire est limitée par…
…le besoin des banques de « second rang »en monnaie banque centrale pour…
assurer les paiementsinterbancaire
faire face aux demandes deretrait de monnaie fiduciaire
Quand une banque de second rang accorde beaucoup de crédit…
Actif Passif
+1 milliardcomptede D
C
+1 milliardcréancesur D
D retiredes billets
D paie enmonnaie
scripturaledes clients
d’autres banques
Fuite de monnaie banque centrale !
Mais comment les banques de second rang obtiennent-elles la
monnaie banque centrale ?
Trouver unautre moyendans le doc14 p. 176
Les banques peuvent
emprunter sur le marché
monétaire
Elles peuvent réescompter des créances auprès de la
Banque Centrale
La banque centrale peut « réescompter » ou « prendre en pension » des créances
privées
Actif Passif
-1000Créancesur A
Actif Passif
+1000comptede labanque C
C BC
+1000compteà la BC
+1000Créancesur A
créanc
e
Contre liquidités
Ce typed’opératio
ndonne-t-il
lieu à création
monétaire ?
Oui, bien sûr,
comme dans le
cas d’une opération d’escompt
e