presentacionCURSO:CONTABILIDAD AGROPECUARIATEMA:EMPRESA GANADERA "LA VAQUILLONA" S.A.A.docente:CPC. ALBERTO COLQUE MAMANI

INICIOINICIOPLAN CONTABLELIBRO DE INVENTARIO Y BALANCESBALANCES DE INVENTARIO Y BALANCESLIBRO DIARIOLIBRO CAJALIBRO BANCOSREGISTRO DE VENTASREGISTRO DE COMPRASPLANILLA DE REMUNERACIONESHOJA DE TRABAJOCOSTOS POR DISTRIBUIRDITRIBUCION DE GASTOS PECUARIOSDISTRIBUCION DE INSUMOSDISTRIBUCION DE MANO DE OBRACUADRO DE COSTOSESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCIONBALANCE GENERALPLANILLA DE RESUMEN DE GANADO

LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCESLIBRO DIARIOLIBRO CAJALIBRO BANCOSREGISTRO DE VENTASREGISTRO DE COMPRASPLANILLA DE REMUNERACIONESHOJA DE TRABAJOCOSTOS POR DISTRIBUIRDITRIBUCION DE GASTOS PECUARIOSDISTRIBUCION DE INSUMOSDISTRIBUCION DE MANO DE OBRACUADRO DE COSTOSESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCIONBALANCE GENERALPLANILLA DE RESUMEN DE GANADOBALANCES DE INVENTARIO Y BALANCESPLAN CONTABLE

PLAN CONTABLEINICIOPLAN CONTABLE GANADERO10CAJA Y BANCOS101Caja1011En efectivo10111En soles10112En dolares1012Cheques en Cartera10121En soles10122En dolares102Fondos Fijos1021Caja Chica10211En soles10212En dolares103Remesas en transito104Cuentas Corrientes1040Banco Continental10401Cta. Cte. Moneda Nacional10402Cta. Cte. Moneda Extranjera1041Banco Interbank10411Cta. Cte. Moneda Nacional10412Cta. Cte. Moneda Extranjera1042Banco de Credito10421Cta. Cte. Moneda Nacional10422Cta. Cte. Moneda Extranjera1049Otros Bancos105Certificados Bancarios106Deposito a plazo1060Banco Continental10601Cuenta de ahorros106011En soles106012En dlares1061Banco de Credito10621Cuenta de ahorros106211En soles106212En dolares1069Otros Bancos108Otros depositos109Fondos sujetos a restriccin12CLIENTES121Facturas por cobrar1211Facturas en pas12111Personas naturales121111Actividad Agropecuaria1211111 Agricola1211112 Pecuaria121112Actividad comercial121119Otras actividades12112Personas juridicas121121S.A.121122S.R.Ltda.121123S.Colectiva121124S. En comandita1211241 Simple1211242 Por acciones121125EIRL121126Sociedad conyugal121127Asociaciones y cooperativas1211271 Asociaciones1211272 Cooperativas121129Otros12113Sociedades de Hecho121131Actividad Agropecuaria1211311 Agricola1211312 Pecuario121132Actividad comercial121139Otros12119Otros1212Facturas de pas12121Personas naturales121211Actividad Agropecuaria1212111 Agricola1212112 Pecuaria121212Actividad comercial121219Otros12122Personas juridicas121221S.A.121222S.R.Ltda.121223S.C.121224S. En comandita1212241 Simple1212242 Por acciones121225E.I.R.L.121226Sociedad conyugal121227Asociaciones y cooperativas1212271 Asociaciones1212272 Cooperativas121228Corporaciones1212281 Leasing1212282 Factoring1212283 Franchising1212289 Otros121229Otros12123Sociedades de Hecho121231Actividad Agropecuaria1212311 Agricola1212312 Pecuaria121232Actividad comercial121239Otros122Anticipos recibidos1221Del pas12211Personas naturales12212Personas juridicas12213Sociedades de Hecho1222Del exterior12221Personas naturales12222Personas juridicas12223Sociedades de Hecho123Letras o efectos por cobrar1231Letras por cobrar12311Letras en pais123111Personas naturales123112Personas juridicas123113Sociedad de hecho12312Letras en exterior123111 Personas naturales123112Personas juridicas123113Sociedades de Hecho124 Boletas por cobrar12341Boletas en pais12342Boletas en exterior125Tickets por cobrar128Anticipos clientes ACM129Cobranza Dudosa1291Facturas12911Facturas en pas129111Personas naturales129112Personas juridicas129113Sociedades de Hecho12912Facturas en exterior1293Letras (efectos) por cobrar1294Boletas por cobrar14CUENTAS POR OCBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL141Prestamos al personal142Prestamos a accionistas o socios143Prestamos a Directores144Suscripciones pendientes de cobro16CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS161Prestamos de terceros162Reclamaciones a terceros163Intereses por cobrar164Depositos a garantia168Otras cuentas por cobrar diverss169Cobranza Dudosa19PROVISION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA192Clientes196Cuentas por cobrar diversasCLASE 2 : EXISTENCIAS20MERCADERIAS201Mercaderias21PRODUCTOS TERMINADOS211Productos agricolas212Productos pecuarios2121Procesados2122No procesados218Productos terminados ACM219Provision por fluctuacion de productos terminados22SUB PRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS221Sub productos2211Agricolas22111Procesados22112No procesados2212Pecuarios22112Procesados22113No procesados222Desechos2221Agricolas22211Procesados22212No procesados2222Pecuarios22221Procesados22222No procesados223Desperdicios2231Agricolas22311Procesados22312No procesados2232Pecuarios22321Procesados22322No procesados228Sub productos, desechos y desperdicions ACM229Provision por fluctuacion sub productos, desechos y desperdicios23PRODUCTOS EN PROCESO231Produccion agricola2311Procesados2312No procesados23121Tuberculos232Produccion pecuaria2321Procesados2322No procesados238Productos en proceso ACM239Provision por fluctuacion de productos en proceso24MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES241Materias primas2411Agricolas2412Pecuarios242Materias auxiliares2421Agricolas2422Pecuarios248Materias primas y auxiliares ACM249Provision fluctuacion materias primas y auxiliares25ENVASES Y EMBALAJES251Envases2511Envases nuevos25111Sacos de yute25112Bolsas de papel25113Sacos de polietileno25114Cilindros nuevos25115Galones nuevos2512Envases usados25121Sacos de yute25122Bolsas de papel25123Sacos de polietileno25124Cilindros25125Galones252Embalajes258Envases y embalajes ACM259Provision fluctuacion de envases y embalajes26SUMINISTROS DIVERSOS261Suministros de funcionamientos2611Consumo26111Materiales de oficina y escritorio26112Materiales de limpieza2612Vestuario2613Combustibles y lubricantes26131Combustibles261311Petroleo261312Gasolina261313Kerosene261314Alcohol26132Lubricantes262Suministros de produccion2621Produccion agricola2622Produccion Pecuaria268Suministros Diversos ACM269Provicion fluctuacion de suministros diversos27EXISTENCIAS PECUARIAS271Ganado de Leche2711Terneras hembras2712Terneras machos2713Vaquillas2714Toretes2715Vacas2716Toros272Ganado de Carne2721Terneras hembras2722Terneras machos2723Vaquillas2724Toretes2725Vacas2726Toros273Ganado de lidia274Ganado ovino275Ganado porcino276Ganado equino277Camelidos Sudamericanos278Existencias pwcuarias ACM279Provision por fluctuacion de existerncias pecuarias28EXISTENCIAS POR RECIBIR280Mercaderias281Productos Terminados284Materias primas y auxiliares285Envases y embalajes288Existencias por recibir ACM289Provicion por fluctuacion de existencias por recibir29PROVICION PARA DESVALORIZACION DE EXISTENCIASCLASE 3 ACTIVO NO CORRIENTE31 VALORES311Acciones312Provision por fluctuacion313ValoresACM314Otros valores315Cedulas Bancarias316Bonos del tesoro33INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO330Inmuebles, maquiunarias y equipo ACM331Terrenos3311Terrenos urbanos3312Terrenos agricolas3313Terrenos de pastos naturales3314Terrenos industriales332Edificios, construcciones e instalaciones3321Edificios33211Edificios de adobe33212Edificios de madera33213Edificios de material noble3322Construcciones33221Costrucciones33222Canales de regadio33223Cercos y Alambrados33224Establos de ordeo33225Salas de recria33226Patio de esquila33227Corrales para ovinos33228Corrales para porcinos33229Potreros333Maquinaria, equipo y otras unidades de explotacion3330Maquinaria y equipo de uso agrario3331Maquinaria y equipo de uso pecuario3332Unidades Productivas Pecuarias33321Ganado Vacuno de Leche333211Vacas333212Toros33322Ganado Vacuno de Carne333221Vacas333222Toros33323Ganado vacuno de lidia33324Ganado ovino33325Ganado porcino33326Ganado caprino33327Ganado equino33328Camelidos Sudamericanos334Unidades de transportes335Muebles y enseres336Equipos diversos337Unidades de reemplazo338Unidades por recibir339Trabajos en curso34INTANGIBLES38CARGAS DIFERIDAS381Intereses por devengar3811Largo plazo3812Corto plazo382Seguros pagados por adelantado3821Seguros paara maquinaria y equipo3822Seguros paara unidades de transporte3823Seguro de vida3824Seguro contra incendios3825Seguro contra robos383Alquileres pagados por adelantado3831alquiles de inmueble, maquinaria y equipo38311Alquileres de inmuebles383111Terrenos383112Edificios38312Alquileres de maquinaria y equipo38313Alquileres concesion de tierras384Entregas a rendir cuenta385adelanto de remuneraciones388Gastos anticipados ACM389Otras cargas diferidas39DEPRECIACION ACUMULADA393Inmuebles, maquinarias y equipo3932Edificios, construcciones e instalaciones39321Edificios39322Construcciones39323Maquinaria, equipo y otras unidades de exp.39324Animales de trabajo3934Unidades de transporte3935Muebles y enseres3936Equipos diversos394Amortizacion de intangibles398Depreciacion acumulada ACMPASIVOCLASE 4 : PASIVO CORRIENTE40TRIBUTOS POR PAGAR401Gobierno central4011Impuesto a las ventas40111IGV40112ISC4012Impuesto a las remuneraciones4014Canones4015Derechos aduaneros4016Impuesto al patrimonio predial4017Impuesto a la renta40171IR 1ra Categoria40172IR 2da Categoria40173IR 3ra Categoria401731Regimen general40174IR 4ta Categoria40175IR 5ta Categoria4019Otros tributos40191Impuesto a los activos40192Impuesto al valor de la propiedad de vehiculos40193Bonos de desarrollo40194IES40199Otros402Gobierno central - certificados tributarios4021Certificado de reintegro tributario CERTEX4022Certificado de devolucion de credito fiscal403Contribuciones a instituciones publicas4031RPS40311Essalud4032SNP4033SENATI4034SENCICO4035Accidente de trabajo4039Otros405Gobiernos locales4051Licencia municipal y funcionamiento4052Alumbrado y limpieza publica4053Impuesto al patrimonio predial4054Anuncios408Tributos por pagar ACM41REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR411Remuneraciones por pagar412Vacaciones por pagar414Participaciones por pagar415Remuneraciones y participaciones por pagar42PROVEEDORES421Facturas por pagar4211Facturas en pas42111Personas naturales421111Dedicadas al agro421112Dedicadas al comercio42112Personas juridicas421121S.A.421122S.R.Ltda.421123S. C.421124S. en C.4211241S. en C. Simple4211242S. en C. Por acciones421125E.I.R.L.421126S. Conyugal421127Asociaciones y cooperativas4211271Asociaciones4211272Cooperativas42113Sociedades de Hecho421131Actividad Agropecuaria4211311Agricola4211312Pecuaria421132Actividad comercial4212Facturas al exterior42121Personas naturales421211Actividad Agropecuaria4212111Agricola4212112Pecuaria421212Actividad comercial42122Personas juridicas421221S.A.421222S.R.Ltda.421223S. C.421224S. en C.421225E.I.R.L.421226S. Conyugal421227Asociaciones y cooperativas42123Sociedades de Hecho422Anticipos otorgados4221Anticipos recibidos del pais4222Anticipos recibidos del exterior423Letras por pagas4231Letras en el pais42311Personas naturales423111Actividad Agropecuaria4231111Agricola4231112Pecuaria42312Personas juridicas423121S.A.423122S.R.Ltda.423123S. C.423124S. en C.423125E.I.R.L.423126S. Conyugal423127Asociaciones y cooperativas42313Sociedades de Hecho4232Letras al exterior42321Personas naturales423211Actividad Agropecuaria4232111Agricola4232112Pecuaria42322Personas juridicas42323Sociedades de Hecho424Liquidaciones de compra428Anticipos a proveedores ACM45DIVIDENDOS POR PAGAR46CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS461Prestamos de terceros4611Entidades financieras46111Banco Continental461111Carta fianza461112Pagare46112Banco Interbank461121Carta fianza461122Pagare46113Banco de Credito461131Carta fianza461132Pagare46114Banco Agrario461141Carta fianza461142Pagare46115Otros Bancos462Reclamaciones a terceros463Prestamos de accionistas464Bonos y obligaciones466Intereses por pagar467Depositos en garantia468Comunidades laborales469Otras cuentas por pagar4691Facturas por pagar47BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES471CTS472Adelanto CTS473Jubilacion48PROVISIONES DIVERSAS49GANANCIAS DIFERIDASCLASE 5 : PASIVO NO CORRIENTE50CAPITAL501Capital Social5011Acciones suscritas5012Acciones pagadas502Capital personal508Capital ACM509Cuenta personal del propietario53INCREMENTO PATRIMONIAL POR VALORIZACION ADICIONAL538Incremento patrimonial por valorizacion adicional, ACM55ACCIONARIADO LABORAL551Acciones laborales552Remanente para acciones laborales557Certificados provisionales558Accionaariado laboral, ACM559Acciones laborales por emitir56CAPITAL ADICIONAL561Donaciones5610Donaciones del estado5611Donaciones de convenios5612Donaciones privadas5613Donaciones de FONAPS5614Donaciones de FONCODES5616Donaciones de ONGs5617Donaciones de convenios5618Donaciones extranjeras5619Otras donaciones562Primas de emision563Otros aportes de accionistas (o socios)5631Aporte de socios con su CTS5632Aporte con remuneraciones no paagadas5633Aporte con ganado en pie5634Aporte con maquinarias5635Aporte con tierras5636Aporte con efectivo5637Aporte con especies valoradas (bonos, etc)5639Otros aportes568Capital adicional ACM57EXCEDENTE DE REVALUACION571Excedente de revaluacion5711Activos fijos (terrenos)5712Edificios y otras construcciones5713Unidades de transporte5714Muebles y enseres5715Ganado en general5716Otras instalaciones tangibles578Excedente de revaluacion ACM58RESERVAS581Reservas para reinversiones582Reserva legal583Reservas contractuales584Reservas estatutarias585Reservas facultativas588Reservas ACM589Otras reservas59RESULTADOS ACUMULADOS591Utilidades no distribuidas592Perdidas acumuladas598Resultado por exposicion a la inflacion acumuladaCUENTAS DE GESTIONCLASE 6 : PERDIDAS60COMPRAS601Mercaderias604Materias primas y auxiliares605envases y embalajes606Suministros Diversos609Gastos vinculados con compras61VARIACION DE EXISTENCIAS611Mercaderias614Materias Primas615Envases y embalajes616Suministros diversos618Variacion de existencias62CARGAS DE PERSONAL620Cargas de personal ACM621Sueldos622Salarios623Comisiones624Remuneraciones en especie625Otras remuneraciones626Vacaciones627Seguridad y prevision social6271RPS6271RPP6271Accidentes de tabajo6271Seguro de vida6276Seguro agrario628Remuneraciones al directorio629Otras cargas de personal63SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS630Transporte y almacenamiento631Correos y telecomunicaciones632Honorarios, comisiones y corretajes6321Honorarios6322Asesoria legal6323Asesoria economica y contable6324Trabajos notariales y de registro633Produccion encargada a terceros634Mantenimiento y reparacion6341Mantenimiento de local6342Mantenimietno de maquinaria6343Mantenimiento de vehiculos635Alquileres636Electricidad y agua6361Energia6362Agua potable637Publicidad, publicaciones, relaciones publicas638Servicios de personal639Otros servicios6398Servicios prestados por terceros ACM6695Perdidas Provenientes de Abandono de Activo Fijo6696Diferncias de Inventario6697Perdidas Por Mermas6698Mortalidad de Ganado64TRIBUTOS641Impuestos a las ventas642Impuestos alas remuneraciones643canones644derechos aduaneros por ventas645impuestos al patrimonio empresarial646Tributos a gobiernos locales647Cotizaciones Con Carcter de Tributo6471IES648Tributos, ACM649Otros Tributos65Cargas Diversas De Gestion651Seguros652Regalias653Suscripcoones y Cotizaciones6530Revistas6531Periodicos654Donaciones657Servicios Varios A Socios6571Combustibles y Lubricantes6572Materiales Comprados Para Cargas Directas6573Repuestos Y Accesorios658Cargas Diversa de Gestion,ACM659Otras Cargas Diveersa de Gestion6591Viajes6592Viaticos6593Cursos de Capacitacion66Cargas Excepcionales661Costo Neto de Enajencion de Valores662Costo Neto de Enajencion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo663Costo Neto de Enajencion de Intangibles6631Costo de Enagenacion de Concesiones y Derechos6632Costo de Enagenacion de Patentes y Marcas6633Costo de Enagenacion de Diseo Industrial664Impuestros Atrsados y/o Adicionales665Cargas Diversas de Ejercicios Anteriores6651Reposicion de Proviciones66511Desvalorizacion de Existencias66512Fluctuacion de Valores66513Depresiacion Y amortizacion Acumulada66514Beneficios Socialles66515Proviciones Diversas6652Daos Materiales No Cubiertos6653Otros666Sanciones Administrativas Y Fiscales6661Multas6662Rccargos6663Decomiso667Cargas Excepcionales, ACM668Gastos Extraordinarios6681Depresiacion Por Obsolescencia6682Subvenciones6683Fundaciones6684Deducciones y Rebajas6686Perdidas Por Robo O Sequia669otras Cargas Excepcionales6690Diferencias de Caja6691Castigo de Cuentas Por Cobrar6692Castigo de Existencias6693Castigo de Intangibles6694Perdidas Provenientes de Ventas67Cargas Financieras671Intereses y Gastos de Prestamos6711Intereses Por Pretamos6712Gastos Por Prestamos672Intereses Y Gastos De Sobregiros6721Intereses de Sobregiros6722Gastos de Sobregiros673Intereses Relativos a Bancos Emitidos Y Otras Obligaciones674Intereses y gastos sobre documentos descontados6741Descuentos concedidos por pronto pago675Descuentos concedidos por pronto paago6751Descuentos y gastos sobre documentos descontados676Perdidas por diferencia de cambio6761Diferencia de cambio677Caargas financieras ACM678Gastos de compra de valores679Otras cargas financieras68PROVISIONES DEL EJERCICIO681Depreciacion inmuebles, maquinaria y equipo682Amortizacion de intangibles683Fluctuacion de valores684Cuentas de cobranza dudosa685Desvalorizacion de existencias686Compensacion por tiempo de servicios687Jubilacion688Provisiones del ejercicio ACM689Otras provisiones del ejercicio69COSTO DE VENTAS691Mercaderias692Productos terminados697Existencias pecuarias698Costo de ventas ACMCLASE 7 : GANANCIAS70VENTAS701Mercaderias702Productos terminados7021Agricolas7022Productos pecuarios703Subproductos, desechos y desperdicios704Prestacion de servicios707Existencias pecuarias71PRODUCCION ALMACENADA O DESALMACENADA711Productos terminados7113Pecuarias712Subproductos, desechos y desperdicios713Produccion almacenada o desalmacenada717Existencias pecuarias72PRODUCCION INMOVILIZADA721Inmuebles, maquinaria y equipo722Intangibles728Produccion inmovilizada, ACM73DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDAS738Descuentos, rebajas y Bonificaciones Obtenidas, ACM74DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDAS748Descuentos, rebajas y Bonificaciones Concedidas, ACM75INGRESOS DIVERSOS750Movimiento de productos Pecuarios751Explotacion de servicios en beneficio del personal752Comisiones y Corretajes753Regalias754Alquileres de Terrenos755Alquileres diversos756Recuperacion de impuestos757Ingresos diversos, ACM758Subcidos recibidos, donaciones759Otros ingresos diversos7591Servicio de fabricacion7592Servicio de reparacion, conservacion y mantenimiento de activos fijos7593Servicio de instalaciones de activos fijos7594Reembolso de Gastos7595Tardanza y faltas de asistencia del personal7596Suspensin y despedida del personal7597Guias por facturar no canjeadas7598Diferencia de vuelto a los clientes7599otros76INGRESOS EXEPCIONALES761Enajenacion de valores762Enajenacion de inmuebles maquinarias y equipos763Enajenacion de intangibles764Recuperacion de castigos de cuentas incobrables765Devolucion de provisiones de ejercicios anteriores766Devolucion de impuestos767Ingresos Excepcionales, ACM768Ingresos extraordinarios7681Diferencias de caja7682Deducciones y rebajas7683Diferencia de inventario769Otros ingresos excepcionales77INGRESOS FINANCIEROS771Intereses sobre prestamos otorgados772Intereses sobre cuentas por cobrar mercantiles774Intereses sobre depositos, bonos y otros titulos similares775Descuentos obtenidos por pronto pago776Ganancia por diferencia de cambio777Dividendos percibidos778Ingresos financieros ACM779Otros ingresos financieros7791Intereses sobre ventas a plazo7792Intereses por devolucion de pagos de impuestos indebidos o en exceso7793Manejo de cuentas corrientes7794Descuento en compra de valores78CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES788Cargas cubiertas por provisiones, ACM79CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOSCLASE 8 : SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTION80MARGEN COMERCIAL81PRODUCCION DE EJERCICIO82VALOR AGREGADO83EXCEDENTE O INSUFICIENCIA BRUTO DE EXPLOTACION84RESULTADOS DE EXPLOTACION85RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS86DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA NETA861Participacin de los trabajadores862Participacin comuindad laboral863Participacin patrimonial de los trabajadores864Investigacion cientifica y tecnologica868Distribucion legal de la renta neta, ACM87SALDOS INTERMEDIOS871Margen comercial872Produccion del ejercicio873Valor agregado874Excedente bruto de explotacion875Resultado de explotacion876Resultado antes de participacion e impuestos88IMPUESTO A LA RENTA881Impuesto a la renta888Impuesto a la renta ACM89RESULTADOS DEL EJERCICIO890Resultados del ejercicio898Resultado por exposicion a la inflacion del ejercicio, REIECLASE 9 : CUENTAS ANALITICAS DE EXPLOTACION91COSTOS POR DISTRIBUIR911Mano de obra9111Salarios9112Sueldos912Consumo de Insumos9121materia prima9122suministros diversos913Gastos generales pecuarios92COSTO DE PRODUCCION PECUARIA921Ganado vacuno9211ganado vacuno de leche92111terneras92112terneros92113vaquillas92114toretes92115vacas92116toros92118Estado de preez9212Ganado vacuno de carne92121terneras92122terneros92123vaquillas92124toretes92125vacas92126toros92128Estado de preez9213Ganado vacuno de lidia92131chota92132choto92133aeja92134aejo92135la eral92136el eral92137utreras92138utreros92139cuatrea921310cuatreo921311cinqueo921312cinquea928Procustos pecuarios9281No procesados92811leche9282Procesados92821Queso92822Mantequilla94GASTOS ADMINISTRATIVOS941Gastos de personal9411Sueldos9412Jornales9413Vacaciones9414Seguridad y prevision social9415Seguro de vida942Servicos de terceros9421Fletes y gasto de transporte9422Trabajos efectuados por terceros9423Energia y agua9424Honorarios personales9425Seguros943Tributos9431Impuestos9432Impuestos al patrimonio9433Tributos municipales944Cargas diversas de gestion9441Alquileres9442Gastos de representacion9443Comunicaciones9444Gastos notariales9445Cotizaciones945Provisiones de ejercicio9451Depreciacion del activo fijo9452Cuentas de cobranza dudosa9453Compensacion por tiempo de servicio946Depreciacion y amortizacion9461Depreciaciones9462Amortizaciones95GASTOS DE VENTAS951Gastos de personal9511Sueldos9512Jornales9513Comisiones9514Vacaciones9515Seguridad y prevision social9516Seguro de vida952Servicos de terceros9521Fletes y gasto de transporte9522Publicidad9523Regalias9524Honorarios profesionales9525Seguros953Tributos9531Derechos aduaneros954Cargas diversas de gestion9541Alquileres9542Gastos de representacion9543Comunicaciones955Provisiones de ejercicio9551Depreciacion del activo fijo9552Compensacion por tiempo de servicio97GASTOS FINANCIEROS971Servicios generales9711Intereses9712Prestamos

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INVENTARIO Y BALANCESEMPRESA GANADERA"LA VAQUILLONA S.A.A."INICIOLIBRO DE INVENTARIO Y BALANCESAL 02 DE ENERO DEL 2000I. ACTIVO10EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO101caja68551011moneda nacional6855104CUENTAS CORRIENTES INSTITUCIONES FINANCIERAS1042CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECIFICOS10421 Cta. Cte. Soles27980279803483512CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCEROS121FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1212EMITIDAS EN CARTERA25002500250021PRODUCTOS TERMINADOS212PRODUCTOS DE EXTRACCION TERMINADOS2121leche57805780578022SUB PRODUCTOS DESECHOS Y DESPERDICIOS222DESECHOS Y DESPERDICIOS2222Desechos50050050024MATERIAS PRIMAS242MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCION10011001100126ENVASES Y EMBALAJES261ENVASES34834834833INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO331Terrenos88157332Edificios y otras construcciones3322Construcciones33223 cercos y alambres687533226 Patio de esquila237533227 Corral para ovinos250011750333Maq. Equip. y otras Unid. de Explot.3331Maquinaria y equipo pecuario33311 Equipo de esquila15003332Unidades productivas pecuarias33321 Ganado vacuno de leche333211 VacaQuince unidades6208.67333212 TorosCinco unidades3104.3310813334Unidades de transporte18663335Muebles y enseres1977514915835ACTIVOS BIOLOGICOS351ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION3511TERNERASVeinte Unidades19393.23512tenerosTreinta unidades29089.743513VaquillasDiez unidades16969.013514ToretesVeinticinco unidades48482.93515VacasCincuenta unidades121207.243516TorosDieciocho unidades65451.9130059430059439DEPRECIACION Y AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADO391Depreciacion acumulada3932Edificios y otras construcciones393223 Cercos y alambre3575393226 Patio de esquila3588393227 Corral para ovinos30883933Maq. Eq. Y otras Unid. De Explot.393311 Equipo de esquila2950393321 Unidades productivas pecuarias46573934Unidades de transporte47363935Muebles y enseres1513-24107-24107TOTAL ACTIVO470609II. PASIVO40TRIBUTOS, CONTRAPREST. Y APORT. AL SISTEMA DE PENS. Y SALUD POR PAGAR401Gobierno central4011IGV375403Contrib. A Inst. Pub.4032SNP1125150041REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR411REMUNERACIONES POR PAGAR1604160442CUENTAS POR PAGAR COMERCIALE- TERCEROS421FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPR. POR PAGAR4212personas juridicas160001600016000TOTAL PASIVO19104III RESUMENTOTAL ACTIVO470609TOTAL PASIVO19104PATRIMONIO451505501Capital Social248989581Reserva120620591Util. No Dist.81896Juliaca, 02 de Enero de 2002_______________________________________________________________Veronica Sucari MamaniNolberto T Quispe BellidoFranz E. Quispe QuispeGERENTE GENERALADMINISTRADORCONTADOR GENRAL

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BAL DE INVEMPRESA GANADERAINICIO"LA VAQUILLONA S.A.A."BALANCE DE INVENTARIO INICIALAL 02 DE ENERO DEL 200010EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVOS/.34835S/.101Caja68551042CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECIFICOS2798012CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCEROS2500121FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR250021PRODUCTOS TERMINADOS57802121Leche578022SUB PRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERD.5002222Desechos50024MATERIAS PRIMAS1001242Materiales Auxiliares100126ENVASES Y EMBALAJES348261Insumos34833INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO149158331Terrenos8815733223 cercos y alambres687533226 Patio de esquila237533227 Corral para ovinos250033311 Equipo de esquila1500333211 Vaca6208.67333212 Toros3104.33334Unidades de transporte18663335Muebles y enseres1977535ACTIVOS BIOLOGICOS3005943511terneras19393.23512teneros29089.743513Vaquillas16969.013514Toretes48482.93515Vacas121207.243516Toros65451.9139DEPRECIACION Y AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADO241073932Edificios y otras construcciones393223 Cercos y alambre3575393226 Patio de esquila3588393227 Corral para ovinos3088393311 Equipo de esquila2950393321 Unidades productivas pecuarias46573934Unidades de transporte47363935Muebles y enseres151340TRIBUTOS, CONTRAPREST. Y APORT. AL SISTEMA DE PENS. Y SALUD POR PAGAR15004011IGV3754032SNP112541REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR1604411REMUNERACIONES POR PAGAR160442CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCEROS160004212personas juridicas1600050CAPITAL248989501Capital Social24898958RESERVA120620581Reserva12062059RESULTADOS ACUMULADOS81896591Util. No Dist.81896494716494716

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LIBRO DIARIOEMPRESA GANADERA"LA VAQUILLONA S.A.A."INICIOLIBRO DIARIOPERIODO 2000PARCIALDEBEHABER1S/.S/.S/.10EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO34835.00101Caja6855.001042CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECIFICOS27980.0012CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCEROS2500.00121FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR2500.0021PRODUCTOS TERMINADOS5780.002121Leche5780.0022SUB PRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERD.500.002222Desechos500.0024MATERIAS PRIMAS1001.00242Materiales Auxiliares1001.0026ENVASES Y EMBALAJES348.00261Insumos348.0035ACTIVOS BIOLOGICOS300594.003511terneras19393.203512teneros29089.743513Vaquillas16969.013514Toretes48482.903515Vacas121207.243516Toros65451.9133INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO149158.00331Terrenos88157.0033223 cercos y alambres6875.0033226 Patio de esquila2375.0033227 Corral para ovinos2500.0033311 Equipo de esquila1500.00333211 Vaca6208.67333212 Toros3104.33334Unidades de transporte18663.00335Muebles y enseres19775.0039DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA24107.00393223 Cercos y alambre3575.00393226 Patio de esquila3588.00393227 Corral para ovinos3088.00393311 Equipo de esquila2950.00393321 Unidades productivas pecuarias4657.003934Unidades de transporte4736.003935Muebles y enseres1513.0040TRIBUTOS, CONTRAPREST. Y APORT. AL SISTEMA DE PENS. Y SALUD POR PAGAR1500.004011IGV375.004032SNP1125.0041REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR1604.00411REMUNERACIONES POR PAGAR1604.0042CUENTAS POR PAGAR COMERCIALE- TERCEROS16000.004212personas juridicas16000.0050CAPITAL248989.00501Capital Social248989.0058RESERVA120620.00581Reserva120620.0059RESULTADOS ACUMULADOS81896.00591Util. No Dist.81896.00X/X/XPor el activo, pasivo y patrimonio al iniciar lasoperaciones del ejercicio271PRODUCCION ALMACENADA300594.00717Produccion Pecuaria300594.0035ACTIVOS BIOLOGICOS300594.003511Terneras19393.23512Terneros29089.743513Vaquillas16969.013514Toretes48482.93515Vacas121207.243516Toros65451.9110/31/00Para registrar la transferencia de lasexistencias pecuarias392PRODUCCION PECUARIA300594.009201Terneras19393.29202Terneros29089.749203Vaquillas16969.019204Toretes48482.99205Vacas121207.249206Toros65451.9179CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS300594.0010/31/00Por el ragistro de transferencia deexistencias pecuarias468PROVISIONES DEL EJERCICIO6358.3068123Cercos y alambres206.2568126Patio de esquila71.2568127Corral de ovinos75.0068131Equipo de esquila300.0068132Vaca reproductora1241.7368133Toro reproductor620.276814Unidades de transporte1866.306815Muebles y enseres1977.5039DEPRECIACION Y AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADO6358.30393223 Cercos y alambre206.25393226 Patio de esquila71.25393227 Corral para ovinos75.00393311 Equipo de esquila300.00393321 Unidades productivas pecuarias1241.7339322 Toros reproductores620.273934Unidades de transporte1866.303935Muebles y enseres1977.5012/31/00Por el registro de las provisionesdel ejercicio591COSTOS POR DISTRIBUIR2,514.50913Gastos generales pecuarios2514.5094GASTOS ADMINISTRATIVOS3843.80945Provisiones3843.8079CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS6358.3012/31/00Por la transferencia de provisionesdel ejercicio660COMPRAS6067.0060422Insumos5463.006061Sum. Div.Insumos477.0060622Medicinas127.0063SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS4,917.00630Correos y telecomunicaciones556.00634Mantenimiento1,068.00636Electricidad y Agua943.006391Atencion Veterinaria1150.006392Aseo del corral400.006393Herramienta y utiliria200.006394Labores de Marcacion400.006395Labores de Mantenimiento200.0065CARGAS DIVERSAS DE GESTION1119.00651Seguro737.006591AgasajosAlquileres382.0040TRIBUTOS, CONTRAPREST. Y APORT. AL SISTEMA DE PENS. Y SALUD POR PAGAR1755.544011IGV1755.5442CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCEROS7159.06421Facturas por Pagar7159.0646CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS6699.48469Otras cuentas por pagar6699.48X/X/XPor la centralizacion de registrode compras724MATERIAS PRIMAS5463.002422Insumos5463.0026ENVASES Y EMBALAJES604.00261Insumos477.00262Medicinas127.0091COSTOS POR DISTRIBUIR3418.00913Gastos generales pecuarios3418.0094GASTOS ADMINISTRATIVOS2618.00942Servicios de terceros2618.0061VARIACION DE EXISTENCIAS6067.00614Materiales Auxiliares5463.00616Sum. Div.477.006161Medicinas127.0079CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS6036.00X/X/XPor la tranferencia de las compras861VARIACION DE EXISTENCIAS6948.00614Materiales Auxiliares6361.00616Sum. Div.460.006161Medicinas127.0024MATERIAS PRIMAS6361.002422Insumos6361.0026ENVASES Y EMBALAJES587.00261Insumos460.00262Medicinas127.0012/31/00Por el consumo de insumos991COSTOS POR DISTRIBUIR6948.00911Insumos pecuarios6361.00913Gastos generales pecuarios587.0079Cargas Imputables A Cuentas De Costos6948.0012/31/00Por la transferencia1062GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES42204.67622Salarios37497.406271RPS3374.776274Seguro agrario1332.5064TRIBUTOS1874.876471IES1874.8740TRIBUTOS, CONTRAPREST. Y APORT. AL SISTEMA DE PENS. Y SALUD POR PAGAR11456.804019IES1874.874031Es salud3374.774032SNP4874.664033Seguro agrario1332.5041REMUNERACIONES POR PAGAR32622.74411Remuneraciones por pagar32622.7412/31/00Por la centralizacion de registro deplanillas.1192COSTOS POR DISTRIBUIR44079.54912Mano de obra37497.40913Gastos generales pecuarios6582.1479CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS44079.5412/31/00Por la transferencia1292COSTO DE PRODUCCION PECUARIA13487.509208Estado de preez13487.5092COSTO DE PRODUCCION PECUARIA13487.509205Vacas13487.5012/31/00Por la provision del estados depreez de las vacas1392COSTO DE PRODUCCION PECUARIA13487.509201Terneras5533.929202Terneros7953.5892COSOTOS DE PRODUCCION PECUARIA13487.509208Estado de preez13487.512/31/00Por los nacimientos del periodo1412CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS154641.35121Facturas por cobrar154641.3570VENTAS131051.99707Existencias pecuarias131051.9940TRIBUTOS, CONTRAPREST. Y APORT. AL SISTEMA DE PENS. Y SALUD POR PAGAR23589.364011IGV23589.3612/31/00Por la centralizacion de registro deventas1569COSTO DE VENTAS98453.296987Existencias pecuarias6975Vacas47820.176976Toros50633.1235ACTIVOS BIOLOGICOS2715Vacas47820.1798453.292716Toros50633.1212/31/00Para registrar la venta de ganadoequipos diversos1669COSTO DE VENTAS30850.10698Mortalidad6973Vaquillas1969.076975Vacas24661.606976Toros4219.4335ACTIVOS BIOLOGICOS30850.102713Vaquillas1969.072715Vacas24661.602716Toros4219.4312/31/00Para registrar la mortalidad delperiodo1792COSTOS DE PRODUCCION PECUARIA30850.109209Mortalidad30850.1092COSTOS DE PRODUCCION PECUARIA30850.109203Vaquillas1969.079205Vacas24661.609206Toros4219.4312/31/00Para registrar la mortalidad en elcentro de costos1892COSTOS DE PRODUCCION PECUARIA98453.2992010Ventas98453.2992COSTOS DE PRODUCCION PECUARIA98453.299205Vacas47820.179206Toros50633.1212/31/00Por la venta de ganado vacuno1992COSTOS DE PRODUCCION PECUARIA24137.389203Vaquillas3894.19204Toretes11804.439205Vacas3938.139206Toros4500.7292COSTOS DE PRODUCCION PECUARIA24137.389201Terneras3894.19202Terneros11804.439203Vaquila3938.139204Toretes4500.7212/31/00Para registrar los combios de clase2079CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS241891.8092COSTOS DE PRODUCCION PECUARIA241891.809201Terneras24143.439202Terneros29904.569203Vaquillas17677.569204Toretes63562.739205Vacas81005.679206Toros25597.8512/31/00Por la transferencia de existenciaspecuaria al inventario2135ACTIVOS BIOLOGICOS241891.802711Terneras24143.432712Terneros29904.562713Vaquillas17677.562714Toretes63562.732715Vacas81005.672716Toros25597.8571PRODUCCION ALMACENADA241891.80717Variacion de exist. Pecuarias241891.8012/31/00Para registrar la transferencia ainventarios2279CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS8748.0892COSTOS DE PRODUCCION PECUARIA8748.089207Vacas reproductores5832.109208Toros reproductores2915.9812/31/00Para registrar la produccion de lechedurante el periodo2321PRODUCTOS TERMINADOS8748.082121Leche8748.0871PRODUCCION ALMACENADA8748.08712Productos terminados8748.0812/31/00Para registrar la transferencia ainventarios2412CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS60000.00121Facturas por cobrar60000.0070VENTAS60000.00702Productos terminados60000.0012/31/00Para registrar la venta de lechedurante el periodo2569COSTO DE VENTAS14528.08692Productos terminados14528.0821PRODUCTOS TERMINADOS14528.082121Leche14528.0812/31/00Para registrar el costo de la ventade leche2610EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO86268.08101Caja86268.081011CAJA-SOLES221268.0812CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS135000.00121Facturas por cobrar135000.0010EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO0.00104CUENTAS CORRIENTES EN INST. FINAN.86268.081042Bco de Credito86268.0812/31/00Para registrar la centralizacion de caja2710EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO135000.0010420Bco de Credito135000.0040TRIBUTOS, CONTRAPREST. Y APORT. AL SISTEMA DE PENS. Y SALUD POR PAGAR30336.804011IGV17755.234019IES1874.844031Es Salud3374.774032SNP5999.664034Seguro agrario1332.3041REMUNERACIONES POR PAGAR32622.74411Remuneraciones por pagar32622.7442CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCEROS17734.06421Faturas por Pagar17734.0646CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS699.48469Otras cuentas por pagar699.4810EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO216393.08101Caja216393.0812/31/00Prara registrar la centralizacion decajasumas2579466.732628198.65

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LIBRO CAJAEMPRESA GANADERA"LA VAQUILLONA S.A.A."INICIOLIBRO CAJA12111042TOTALfechaDETALLETOTAL1042140314032401940344114214694011135000.00135000.001Cobranza a clientes2Deposito a banco135000.00135000.0032622.7432622.743Pago a trabajadores32622.7432622.743374.773374.774Pagp de ES SALUD3374.773374.771874.841874.845Pago de IES1874.841874.844874.664874.666Pagp de SNP5999.665999.661332.301332.307Pago seguro agrario1332.301332.3017755.2317755.238Pago de IGV17755.2317755.2317734.0617734.069Pago a proveedores17734.0617734.066699.486699.4810Pagos diversos6699.486699.48135000.0086268.08221268.08MOVIMIENTO DEL AO222393.08135000.003374.775999.661874.841332.3032622.7417734.066699.486855.00SALDO INICIAL228123.08SUB TTALES222393.08SALDO PROXIMO AO5730.00228123.08TOTALES228123.08

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LIBRO BANCOSEMPRESA GANADERA"LA VAQUILLONA S.A.A."INICIOLIBRO BANCOSDetalleMovimientoSaldoDebeHaberDeudorAcreedorsaldo inicial27980.0027980.00Deposito segn papeleta135000.00162980.00Giro de cheque32622.74130357.26Giro de cheque3374.77126982.49Giro de cheque1874.84125107.65Giro de cheque5999.66119107.99Giro de cheque1332.30117775.69Giro de cheque17755.23100020.46Giro de cheque17734.0682286.40Giro de cheque6699.4875586.92162980.0087393.0875586.92162980.00162980.00

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REGISTRO DE COMPRASEMPRESA GANADERA"LA VAQUILLONA S.A.A."INICIOREGISTRO DE COMPRASproveedorRUCsub cuentaImporteFletesDctos.InteresesV. C.I.G.V.P.C.condicincontadocrditoLetrasEl amanecer604225463.005463.00983.346446.346446.346446.34El amanecer6061477.00477.0085.86562.86562.86562.86El amanecer63911150.001150.001150.001150.007009.20El amanecer6392400.00400.00400.00400.00400.00El amanecer6393200.00200.00200.00200.00200.00El amanecer6394400.00400.00400.00400.00600.00El amanecer6395200.00200.00200.00200.00200.00TELEFONICA S.A.630556.00556.00100.08656.08656.08656.08Servisa6341068.001068.00192.241260.241260.24856.08ELECTRO/EMSA636943.00943.00169.741112.741112.741112.74Prosegur651737.00737.00132.66869.66869.66869.66Agrovetsa6062127.00127.0022.86149.86149.861982.40Quinta Bolivar6591382.00382.0068.76450.76450.76450.7612103.0012103.001755.5413858.5413858.54450.76

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REGISTRO DE VENTASEMPRESA GANADERA"LA VAQUILLONA S.A.A."INICIOREGISTRO DE VENTASClienteRUCImporteFletesDctos.InteresesV. V.I:G:V:P. V.condicincontadocrditoLetrasVarios74342.8774342.8713381.7287724.5987724.59Varios56709.1256709.1210207.6466916.7666916.76Varios60000.0060000.0060000.0060000.00191051.99191051.9923589.36214641.35214641.35

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PLANILLA DE REMUNERACIONESEMPRESA GANADERA"LA VAQUILLONA S.A.A."INICIOPLANILLA DE REMUNERACIONESACTIVIDADImp.BrutoGratif.TOTALAPORTESDSCTO.NETO PAGAREs SaludIESSeguro AgrarioSNPLimPieza de corrales17347.502891.8320239.331821.54263.11809.572631.1117608.22Vacunacion9020.701503.7510524.45947.20136.82420.981368.189156.27Conservacion de cercos6939.201156.768095.96728.64105.25323.841052.487043.49TOTAL33307.405552.3438859.743497.38505.181554.395051.7733807.98GRATIFICACION16.67%SEGURO AGRARIO4%ESSALUD9%RPS (ACCIDENTE DE TRABAJO)1.30%SNP13%

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HOJA DE TRABAJOEMPRESA GANADERA"LA VAQUILLONA S.A.A."HOJA DE TRABAJOCODIGOCUENTASSUMAS DEL MAYORAJUSTESINVENTARIORESULTADOS POR NATURALESARESULTADOS POR SUNCIONDEBEHABERDEUDORACREEDORDEBEHABERACTIVOPASIVOPERDIDAGANANCIAPERDIDAGANANCIA101caja228123.08216393.0811730.000.0011730.000.001042Cuentas corrientes Banco de Credito162980.0086268.0876711.920.0076711.920.00121Facturas por cobrar217141.45135000.0082141.450.0082141.450.002121Productos terminados leche14528.0814528.080.000.000.000.002222Desechos500.000.00500.000.00500.000.002422Materias auxiliares6464.006361.00103.000.00103.000.00261Insumos825.000.00825.000.00825.00262Medicinas127.00127.000.000.000.000.00331Terrenos149158.00149158.000.00149158.000.0033223Cercos y alambres6875.006875.000.006875.000.0033226Patio de esquila2375.002375.000.002375.000.0033227Corral para ovinos2500.002500.000.002500.000.00333111Equipos de esquila1500.001500.000.001500.000.00333212Unidades pecuarias Vacas6208.676208.670.006208.670.0033312Unidades pecuarias Toros3104.333104.330.003104.330.00334Unidades de transporte18663.0018663.000.0018663.000.00335Muebles y enseres19775.0019775.000.0019775.000.003511Terneras hembras43536.6319393.2024143.430.0024143.430.003512Terneras machos58994.3029089.7429904.560.0029904.560.003513Vaquillas34647.4618938.6715708.790.0015708.790.003514Toretes112045.6348482.9063562.730.0063562.730.003515Vacas202212.91193689.018523.900.008523.900.003516Toros91049.76120304.460.0029254.700.0029254.70393223Cercos y alambres3781.250.003781.253781.25393226Patio de esquila3659.250.003659.253659.25393227Corral para ovinos3163.000.003163.003163.0039311Equipos de esquila3250.000.003250.003250.00393211Unidades pecuarias6519.000.006519.006519.003934Unidades de transporte6602.500.006602.506602.503935Muebles y enseres3490.500.003490.503490.504011IGV19510.7723964.360.004453.594453.594019IES1874.841874.840.000.000.004031Es Salud3374.773374.770.000.000.004032SNP5999.665999.660.000.000.004033Seguro Agrario1332.501332.500.000.000.00411Remuneraciones para el personal32622.7432622.740.000.000.00421Facturas por pagar17734.0623159.060.005425.005425.00469Otras cuentas por pagar699.486699.480.006000.006000.00471CTS1604.000.001604.001604.00501Capital248989.000.00248989.00248989.0058Reservas120620.000.00120620.00120620.0059Resultados acumulados81896.000.0081896.0081896.006042Materias auxiliares5463.005463.000.005463.006061Insumos477.00477.000.00477.0060622Medicinas127.00127.000.00127.006142Materias auxiliares6361.005463.00898.000.00898.006161Insumos460.00477.000.0017.000.0061622Medicinas127.00127.000.000.000.0062Cargas de personal42204.6742204.670.0042204.6763Servicios prestados por terceros4917.004917.000.00129992.0364Tributos1874.871874.870.001874.8765Cargas Diversas de Gestion1119.001119.000.006036.0068Proviciones6358.306358.300.006358.3069Costo de Ventas142831.47142831.470.00142831.47142631.47702Productos terminados60000.000.0060000.0060000.0060000.00707Existencias pecuarias131051.990.00131051.99131051.99131051.99712Productos terminados8748.080.008748.088748.08717Esxistencias pecuarias300594542485.80.00241891.80134083.39107808.41107810.4179Cargas imputables a cuenta de costos330639.88599871.640.00269231.76911Costos - insumos6361.006361.000.00193430.87912Costos - mano de obra37497.4037497.400.00913Costos - gastos pecuarios17101.6417101.640.009201Terneras hembras24927.1224927.120.009202Terneras machos37043.3237043.320.009203Vaquillas20863.1120863.110.009204Toretes60287.3360287.330.009205Vacas125145.37125145.370.009206Toros69952.6369952.630.009207Unidades productivas pecuarias8748.080.008748.089208Estados de Preez13487.513487.50.000.0013487.59209Mortalidad30850.115181.715668.400.0030850.192010Ventas - pie98453.2998453.290.0094Gastos administrativos6461.86461.800.006461.8SUMAS2857643.922857643.921249221.501249221.50142831.47142831.47634964.32529532.79193430.87298860.40193430.87298862.40RESULTADO DEL EJERCICIO105431.53105429.53105431.53634964.32634964.32298860.40298860.40298862.40298862.404374.044374.040.002714466.7317496.16143177.19

Hoja12711Terneras hembras43536.6319393.2024143.430.0024143.430.002712Terneras machos58994.3029089.7429904.560.0029904.560.002713Vaquillas34647.4618938.6715708.790.0015708.790.002714Toretes112045.6348482.9063562.730.0063562.730.002715Vacas202212.91193689.018523.900.008523.900.002716Toros91049.76120304.460.0029254.700.0029254.70

COSTOS POR DISTRIBUIREMPRESA GANADERA"LA VAQUILLONA S.A.A."INICIOCOSTOS POR DISTRIBUIRDETALLEINSUMOSMANO DE OBRACOSTOS INDIRECTOS PECUARIOSGASTOS DE ADMINISTRACIONTOTALConsumo de materiales auxiliares6361.006361.00Consumo de suministros Diversos460.00460.00Planilla37497.406582.1444079.54Servicio de terceros2350.002350.00Correo de telecomunicaciones556.00556.00Mantenimiento1068.001068.00Electricidad y agua943.00943.00Seguro737.00737.00Medicinas127.00127.00Agazajo al personal382.00382.00Proviciones2514.503843.806358.306361.0037497.4013101.646461.8063421.84

INICIO

DISTRIBUCION DE GASTOS PECUARIOEMPRESA GANADERA"LA VAQUILLONA S.A.A."INICIODISTRIBUCION GASTOS GENERALES PECUARIOSCLASESCANTIDADINDICEUNIDADES OVINOFACTORIMPORTETerneras203.2064.0011.1789715.45Terneros303.2096.0011.17891073.17Vaquillas105.6056.0011.1789626.02Toretes256.40160.0011.17891788.62Vacas508.00400.0011.17894471.56Toro1812.00216.0011.17892414.64Vaca reproductora158.00120.0011.17891341.47Toro reproductor512.0060.0011.1789670.70TOTAL1731172.0013101.64FACTOR13101.6411.178873720111.17891172

INICIO

PLANILLA RESUMEN DE GANADOEMPRESA GANADERA"LA VAQUILLONA S.A.A."INICIOPLANILLA DE RESUMEN DE GANADO VACUNOADMINISTRACION:UNIDAD DE PRODUCCION:AO:CLASEINV. INIC.NACIM.ADQUIS.REPOS. FALLASDIF. INV.TOTAL GENERALMORTALIDADMORT. RECUP.CONSUMOVTAS PIERESPNSZARREADTOTAL ACTUALTerneras Hembras20163631Terneros Machos30235338Vaquillas1010112Toretes252538Vacas505081727Toros18181127TOTAL153391921029153CAMBIOS DE CLASE MACHOSCAMBIOS DE CLASE HEMBRASBALANCECLASEMENOSCLASEMASCLASEMENOSCLASEMASInv. Inicial153Exist. Actual153Terneros15Toretes15Terneras5Vaquillas5Nacimientos39Martalidad10Toretes2Toras2Vaquillas2Vacas2Ventas Pie29TOTALES1717TOTALES77TOTALES192TOTALES192

INICIO

CUADRO DE COSTOSEMPRESA GANADERA"LA VAQUILLONA S.A.A."CUADRO DE COSTOS DE PRODUCCION DE GANADO VACUNOELEMENTOS DEL COSTOTERNERASTERNEROSVAQUILLASTORETESVACASTOROTOTALCANTIDADVALORCANTIDADVALORCANTIDADVALORCANTIDADVALORCANTIDADVALORCANTIDADVALORCANTIDADVALORINSUMOS PECUARIOS347.36521.04303.94868.402171.001172.345384.08MANO DE OBRA2047.603071.461791.695119.1012797.766910.7931738.40GASTOS PECUARIOS715.451073.17626.021788.624471.562414.6411089.46COSTO DE CRIANZA3110.414665.672721.657776.1219440.3210497.7748211.94ESTADO DE PREEZ13487.5013487.50CRECIMIENTO DE LANACOSTO DE CRIANZA3110.414665.672721.657776.1232927.8210497.77061699.44VALOR INICIAL2019393.203029089.741016969.012548482.9050121207.241865451.91153300594.00CONVERSION UNIDADES OVINO649656160400216992COSTO ACUMULADO22503.6133755.4119690.6656259.02154135.0675949.681145363438.44COSTO UNITARIO1125.181125.181969.072250.363082.704219.43INGRESOS1) NACIMIENTOS165533.92237953.582) DIFERENCIA DE INVENTARIOSSUBTOTAL3628037.535341708.991019690.662556259.0250154135.061875949.68192375780.94COSTO UNITARIO778.82786.961969.072250.363082.704219.43EGRESOS1) MATANZA PARA CHALONA2) MORTALIDAD11969.07824661.6014219.431030850.103) VENTAS1752405.921250633.124) CONSUMO5) ZORREADOSSUB TOTAL3628037.535341708.99917721.592556259.022577067.54521097.13153241891.80MOVIMIENTOCAMBIO DE CLASE (+)53894.101511804.4323938.1324500.722424137.39CAMBIO DE CLASE (-)53894.101511804.4323938.1324500.722424137.39EXISTENCIA FINAL3124143.433829904.561217677.563863562.732781005.67725597.85153241891.80PRECIO UNITARIO778.82786.961473.131672.703000.213656.84

DISTRIBUCION DE INSUMOSEMPRESA GANADERAINICIO"LA VAQUILLONA S.A.A."DISTRIBUCION DE INSUMOS PECUARIOSCLASESCANTIDADINDICEUNIDADES OVINOFACTORIMPORTETerneras203.2064.005.4275347.36Terneros303.2096.005.4275521.04Vaquillas105.6056.005.4275303.94Toretes256.40160.005.4275868.40Vacas508.00400.005.42752171.00Toro1812.00216.005.42751172.34Vaca reproductora158.00120.005.4275651.30Toro reproductor512.0060.005.4275325.62TOTAL1731172.006361.00FACTOR63615.42747440275.42751172

INICIO

DISTRIBUCION DE MANO E OBRAEMPRESA GANADERA"LA VAQUILLONA S.A.A."INICIODISTRIBUCION MANO DE OBRACLASESCANTIDADINDICEUNIDADES OVINOFACTORIMPORTETerneras203.2064.0031.99442047.60Terneros303.2096.0031.99443071.46Vaquillas105.6056.0031.99441791.69Toretes256.40160.0031.99445119.10Vacas508.00400.0031.994412797.76Toro1812.00216.0031.99446910.79Vaca reproductora158.00120.0031.99443839.33Toro reproductor512.0060.0031.99441919.66TOTAL1731172.0037497.40FACTOR37497.431.994368600731.99441172

INICIO

BALANCE GENERALEMPRESA GANADERA"LA VAQUILLONA S.A.A."BALANCE GENERALACTIVOPASIVOACTIVO CORRIENTEPASIVO CORRIENTEEfectivo y equivalente de efectivo88441.92Sobregiros bancarios0.00Cuentas por cobrar comerciales terceros82141.45Cuentas por pagar comerciales9878.59Otras cuentas por cobrar0.00Otras cuentas por pagar7604.00Existencias13413.71Parte corriente de las deudas alargo p.0.00Gastos pagados por anticipo0.00TOTAL PASIVO CORRIENTE17482.59TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE183997.08PASIVO NO CORRIENTEACTIVO NO CORRIENTEDeudas a largo plazo0.00Cuentas por cobrar a largo plazo0.00Provisiones para beneficios sociales0.00Inversiones en valores0.00TOTAL PASIVO NO CORRIENTE0.00Inmueble maquinaria y equipo210159.00Depreciacion acumulada-30465.50PATRIMONIOOtros activos210728.54Capital248989.00TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE390422.04Participacion pat. Del trabajoCapital adicionalRecervas120620.00Resultados acumulados81896.00Utilidad del ejercicio105431.53TOTAL PATRIMONIO556936.53TOTAL ACTIVO574419.12TOTAL PASIVO574419.12

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS EMPRESA GANADERA"LA VAQUILLONA S.A.A."ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCIONVENTAS NETAS191051.99Productos terminados60000.000.00Existencias pecuarias131051.990.00OTROS INGRESOS OPERACIONALES0.00TOTAL INGRESOS BRUTOS191051.99(-) COSTO DE VENTAS-142631.47UTILIDAD BRUTA48420.52(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS-6461.8(-) GASTOS DE VENTAS0.00RESULTADO DE OPERACIN41958.72(+) OTROS INGRESOS Y EGRESOS0.00(+) Dividendos0.00Ingresos financieros0.00Otros ingresos107810.41(-) Gastos financieros0.00Otros Egresos-44337.6UTILIDAD ANTES DE PARTIC. E IMP.105431.53(-) PARTICIPACIONES Y DEDUCCIONES0.00(-) IMPUESTO A LA RENTA0.00RESULTADO DEL EJERCICIO105431.53