kredİ taleplerİnİn deĞerlendİrİlmesİ · - malİ tablolar analİzİ dr. Öztin akgÜÇ...
TRANSCRIPT
KREDİ TALEPLERİNİN
DEĞERLENDİRİLMESİ
19.09.2017
YARARLANILAN KAYNAKLAR
- KREDİ TALEPLERİNİN DEĞERLENDİRİLMESİDr. Öztin AKGÜÇ (ARAYIŞ BASIM)
- MALİ TABLOLAR ANALİZİDr. Öztin AKGÜÇ (ARAYIŞ BASIM)
- İŞLETME FİNANSININ TEMELLERİBREALEY, MYERS, MARCUS (LİTERATÜR)
- FİNANSAL YÖNETİMİN İLKELERİBRIGHAM, HOUSTON (NOBEL)
- İstanbul Serbest Muhasebeci Mali Müş. Odasıwww.istanbulsmmmodasi.org.tr
2
BANKACILIK
Fon Fazlası Olanlar Fon İhtiyacı Olanlar
BORÇ VERME - ALMA
BANKACILIK NEDİR?
3
BANKACILIK
BANKACILIK NEDİR?
Ödünç Fonu Akıllıca KullananlarFonuna Fon Katanlar
FAİZİYLE GERİ ÖDEME
4
BANKACILIK
FON FAZLASI
FON İHTİYACI
BANKA
5
BANKACILIK
Neden bir ARACIYA ihtiyaç var?
- Kredinin sorumluluğu banka üzerindedir.
- Bankalar kredi tahsisinde uzmandır.
- Ölçek büyüdükçe işlem maliyeti düşer.
- Bankaların rekabeti müşteri lehinedir.
- Bankalar yasal denetimden geçerler.
6
BANKACILIK
KREDİ KARAR SÜRECİ
7
BANKACILIK
KREDİLENDİRME BANKANIN FAİZ GELİRİ İLE AKTİF KÂR
YÖNETİMİNE SAHİP OLDUĞU, ANCAK RİSK İÇEREN ASLİ
GÖREVLERİNDENDİR.
8
- İtibar
- Güven
- Saygınlık
- İnanılırlık
CREDIT
KREDİ
KREDİ NEDİR?
9
NAKİT KREDİ
Ödünç para talep eden kişilere
değerlendirme yapılarak
kanun ve yönetmeliklere göre
belli bir tarihte geri ödenmek üzere
borç NAKİT PARA vermektir.
KREDİ
10
GAYRİ NAKDİ KREDİ
Ticari işlemde bulunan iki taraf arasında
bir sözleşmeye dayalı olarak ileri tarihli
ödeme veya taahhüt işi bedelinin üçüncü
taraf olan bankaca GARANTİ edilmesidir.
(TEMİNAT altına alınmasıdır.)
KREDİ
11
KREDİNİN UNSURLARI
1) Risk
2) Güven
3) Vade
4) Gelir
KREDİ
12
BANKALARDAN KREDİ TALEP EDEN
GERÇEK VEYA TÜZEL KİŞİLERİN
GERİ ÖDEME KABİLİYETİNİ VE RİSKİNİ
- DEĞERLENDİRME
- SINIFLANDIRMA
- DERECELENDİRME
TA
NI
M
KREDİ ANALİZİ
13
KREDİ ANALİZİ
KREDİ ANALİZİNİN AMACI
MÜŞTERİYE KULLANDIRILAN KREDİNİN;
- VADESİNDE
- FAİZLİ RİSK BAKİYESİNİ
- GERİ ÖDEMEME OLASILIĞINI
AM
AÇ
SAPTAMAKTIR.
14
KREDİ RİSKİ
BANKAYA KARŞI YÜKÜMLÜLÜKLERİN
ZAMANINDA YERİNE GETİRİLMEMESİ
İLE DOĞAN ZARARIN SEBEPLERİ:
- BORÇ ÖDEMEME
- BORÇ ÖDEYEMEME
- İFLAS ETME
KREDİ ANALİZİ
15
KREDİ ANALİZİ
FİRMANIN FİNANSMAN İHTİYACINA
YÖNELİK;
- TUTAR
- VADE
- KOŞULLAR2.A
MA
Ç
BANKALAR KREDİLİ MÜŞTERİLERİNİN
FİNANSAL DANIŞMANLARIDIR.
BELİRLENİR.
16
KREDİ ANALİZİ
KABUL EDİLEBİLİR RİSK DERECESİNDE
SONUÇ ÜRETMEMİŞSE KREDİLENDİRME
SÜRECİ DEĞERLENDİRME AŞAMASINDA
KESİLİR.
KREDİ TALEBİ GERİ ÇEVRİLİR. 17
KREDİ ANALİZİ
FİNANSMAN İHTİYACININ SEBEPLERİ
- BÜYÜMENİN FİNANSMANI
- KÂRLILIĞIN (RANTABİLİTE) ARTIRILMASI
- KÂR PAYI (TEMETTÜ) DAĞITILMASI
- DURAN VARLIK (SABİT KIYMET) YATIRIMI
- GEÇİCİ NAKİT SIKINTISI
- TEDARİK / TAHSİLAT VADE FARKI
18
KREDİ ANALİZİ
FİNANSMAN İHTİYACININ SEBEPLERİ
- DİĞER BORÇLARIN ÖDENMESİ
- OLAĞANÜSTÜ OLAYLARA TEMKİN
- VERGİ YÖNETİMİ
- İŞTİRAK SERMAYE TAAHHÜDÜ
19
KREDİ ANALİZİ
- BORÇLUNUN GÜVENİLİRLİĞİ VE İTİBARI
- TALEPTE BULUNAN KİŞİNİN YETKİ SINIRI
- KREDİ KULLANIM AMACI
- FİZİBİLİTE ETÜDÜ (PROJE FİNANSMANI İSE)
- BORÇLUNUN SEKTÖREL DENEYİMİ
- SEKTÖREL GÖRÜNÜM
ANALİZ EDİLECEK HUSUSLAR
20
KREDİ ANALİZİ
- BORCUN GERİ ÖDEME KOŞULLARI
- GERİ ÖDEMENİN KAYNAKLARI
- NAKİT AKIM BEKLENTİSİ
- BORÇLUNUN FİNANSAL DURUMU
- BORÇLANMA KAPASİTESİ
- TEMİNATLARIN KABUL EDİLEBİLİRLİĞİ
ANALİZ EDİLECEK HUSUSLAR
21
ANALİZ ŞEMASI
KREDİ ANALİZİ
İSTİHBARAT
Veri Toplama
MALİ ANALİZ
Veri Değerlendirme
22
DUYUM
BEYANKAYIT
İSTİHBARAT
VERİ TABANI
FİRMA HAKKINDA VERİ TOPLAMA
23
İSTİHBARAT
KREDİ TALEP EDEN FİRMALARIN
- GENEL DURUMU
- ÖDEME TARİHÇESİ
- MORALİTESİ
HK. BİLGİ EDİNMEK
FİRMA ORTAKLARI İÇİN DE BİLGİ TOPLANIR.
AMAÇ
24
İSTİHBARAT
İSTİHBARATIN İLKELERİ
GİZLİLİK DOĞRULUK
TARAFSIZLIK SÜREKLİLİK
25
İSTİHBARAT
GİZLİLİK DOĞRULUK
TARAFSIZLIK SÜREKLİLİK
GİZLİLİK: BANKACILIK KANUNU GEREĞİ BANKA
GÖREVLİLERİNİN MÜŞTERİLERİNE AİT SIRLARI YETKİLİ
MERCİLER HARİCİNDE AÇIKLAMALARI YASAKTIR.
GİZLİLİKGİZLİLİK
İSTİHBARATIN İLKELERİ
26
İSTİHBARAT
GİZLİLİKGİZLİLİK DOĞRULUK
TARAFSIZLIK SÜREKLİLİK
DOĞRULUK: İSTİHBAR EDİLEN BİLGİLER
DOĞRULUKLARI İLE DEĞERLENİR. İSTİHBARATÇI
BİLGİLERİNİ BAŞKA KAYNAKTAN DA TEYİT ETMELİ,
ÇELİŞKİLİ BİLGİLERİ KAPSAM DIŞINDA BIRAKMALIDIR.
İSTİHBARATIN İLKELERİ
27
İSTİHBARAT
GİZLİLİKGİZLİLİK DOĞRULUK
TARAFSIZLIK SÜREKLİLİK
TARAFSIZLIK: BİLGİ TOPLAMA VE DEĞERLENDİRME
SÜRECİNDE TAMAMEN ÖNYARGISIZ, TARAFSIZ VE
OBJEKTİF OLMALIDIR. FİRMANIN LEHİNE VEYA
ALEYHİNE EĞİLİMDEN UZAK DURMALIDIR.
İSTİHBARATIN İLKELERİ
28
İSTİHBARAT
GİZLİLİKGİZLİLİK DOĞRULUK
TARAFSIZLIK SÜREKLİLİK
SÜREKLİLİK: BANKACILIK MEVZUATI GEREĞİ KREDİLİ
MÜŞTERİLERİN RİSKİ DÜZENLİ OLARAK ÖLÇÜLÜR.
KURUMSAL KREDİLERDE DERECELENDİRME İŞLEMİ
ASGARİ YILDA BİR KEZ YAPILARAK GÜNCELLENİR.
İSTİHBARATIN İLKELERİ
29
TEŞEKKÜRLER.
SORU, GÖRÜŞ, ÖNERİ?