kompanija „takovo“ a.d. gornji milanovac, mb …...kompanija „takovo“ a.d. gornji milanovac,...

Kompanija „Takovo“ a.d. Gornji Milanovac, MB 07178107, objavljuje

POLUGODIŠNJE FINANSIJSKE IZVEŠTAJE

ZA PERIOD JANUAR-JUN 2017. GODINE

S A D R Ž A J :

1. Bilans stanja -01.01-30.06.2017. godine

2. Bilans uspeha - 01.01-30.06.2017. godine

3. Izveštaj o promenama na kapitalu 01.01-30.06.2017. godine

4. Izveštaj o novčanim tokovima 01.01-30.06.2017. godine

5. Izveštaj o ostalom rezultatu 01.01-30.06.2017. godine

6. Napomene uz finansijske izveštaje

7. Polugodišnji izveštaj o poslovanju

8. Izjava lica odgovornih za sastavljanje polugodišnjih finansijskih izveštaja

9. Odluka nadzornog odbora o usvajanju polugodišnjih finansijskih izveštaja

Попуњава правно лице - предузетник

Матични број 0 7 1 7 8 1 0 7 Шифра делатности 1 0 3 2 ПИБ 1 0 1 1 5 2 0 0 4

Назив КОМПАНИЈА „ТАКОВО“ АД

Седиште ГОРЊИ МИЛАНОВАЦ

БИЛАНС СТАЊА

на дан 30.06.2017. године

- у хиљадама динара -

Група рачуна, рачун

ПОЗИЦИЈА АОП Напомена број

Износ

Текућа година 30.06.2017.

Претходна година

Крајње стање 31.12.2016.

Почетно стање 01.01.2016.

1 2 3 4 5 6 7

АКТИВА

00 А. УПИСАНИ А НЕУПЛАЋЕНИ КАПИТАЛ 0001

Б. СТАЛНА ИМОВИНА (0003 + 0010 + 0019 + 0024 + 0034)

0002 3.735.976 3.821.255

01 I. НЕМАТЕРИЈАЛНА ИМОВИНА (0004 + 0005 + 0006 + 0007 + 0008 + 0009)

0003 5.1.

273 308

010 и део 019

1. Улагања у развој 0004

011, 012 и део 019

2. Концесије, патенти, лиценце, робне и услужне марке, софтвер и остала права

0005

273 308

013 и део 019

3. Гудвил 0006

014 и део 019

4. Остала нематеријална имовина 0007

015 и део 019

5. Нематеријална имовина у припреми 0008

016 и део 019

6. Аванси за нематеријалну имовину 0009

02 II. НЕКРЕТНИНЕ, ПОСТРОЈЕЊА И ОПРЕМА (0011 + 0012 + 0013 + 0014 + 0015 + 0016 + 0017 + 0018)

0010 5. 2.464.440 2.549.498

020, 021 и део 029

1. Земљиште 0011

380.738 380.738

022 и део 029

2. Грађевински објекти 0012 1.652.039 1.689.078

023 и део 029

3. Постројења и опрема 0013

403.441 451.460

024 и део 029

4. Инвестиционе некретнине 0014

025 и део 029

5. Остале некретнине, постројења и опрема

0015

026 и део 029

6. Некретнине, постројења и опрема у припреми

0016

28.222 28.222

027 и део 029

7. Улагања на туђим некретнинама, постројењима и опреми

0017

028 и део 029

8. Аванси за некретнине, постројења и опрему

0018



Износ





1 2 3 4 5 6 7

03 III. БИОЛОШКА СРЕДСТВА (0020 + 0021 + 0022 + 0023)

0019

0 0

030, 031 и део 039

1. Шуме и вишегодишњи засади 0020

032 и део 039

2. Основно стадо 0021

037 и део 039

3. Биолошка средства у припреми 0022

038 и део 039

4. Аванси за биолошка средства 0023

04. осим 047

IV. ДУГОРОЧНИ ФИНАНСИЈСКИ ПЛАСМАНИ (0025 + 0026 + 0027 + 0028 + 0029 + 0030 + 0031 + 0032 + 0033)

0024 6. 1.271.263 1.271.449

040 и део 049

1. Учешћа у капиталу зависних правних лица

0025 6.1.1. 323.292 323.292

041 и део 049

2. Учешћа у капиталу придружених правних лица и заједничким подухватима

0026 6.1.2. 935.256 935.256

042 и део 049

3. Учешћа у капиталу осталих правних лица и друге хартије од вредности расположиве за продају

0027

део 043, део 044 и део 049

4. Дугорочни пласмани матичним и зависним правним лицима

0028

део 043, део 044 и део 049

5. Дугорочни пласмани осталим повезаним правним лицима

0029

део 045 и део 049

6. Дугорочни пласмани у земљи 0030 6.2. 3.549 3.735

део 045 и део 049

7. Дугорочни пласмани у иностранству 0031

046 и део 049

8. Хартије од вредности које се држе до доспећа

0032

048 и део 049

9. Остали дугорочни финансијски пласмани

0033 6.2. 9.166 9.166

05 V. ДУГОРОЧНА ПОТРАЖИВАЊА (0035 + 0036 + 0037 + 0038 + 0039 + 0040 + 0041)

0034

0 0

050 и део 059

1. Потраживања од матичног и зависних правних лица

0035

051 и део 059

2. Потраживања од осталих повезаних лица

0036

052 и део 059

3. Потраживања по основу продаје на робни кредит

0037

053 и део 059

4. Потраживање за продају по уговорима о финансијском лизингу

0038

054 и део 059

5. Потраживања по основу јемства 0039

055 и део 059

6. Спорна и сумњива потраживања 0040

056 и део 059

7. Остала дугорочна потраживања 0041

288 В. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА 0042



Износ





1 2 3 4 5 6 7

Г. ОБРТНА ИМОВИНА (0044 + 0051 + 0059 + 0060 + 0061 + 0062 + 0068 + 0069 + 0070)

0043

1.857.543 1.974.865

Класа 1 I. ЗАЛИХЕ (0045 + 0046 + 0047 + 0048 + 0049 + 0050)

0044 7. 965.476 772.239

10 1. Материјал, резервни делови, алат и ситан инвентар

0045

229.779 196.188

11 2. Недовршена производња и недовршене услуге

0046

124.540 202.364

12 3. Готови производи 0047

296.132 287.867

13 4. Роба 0048

25.675 24.729

14 5. Стална средства намењена продаји 0049

15 6. Плаћени аванси за залихе и услуге 0050

289.350 61.091

20 II. ПОТРАЖИВАЊА ПО ОСНОВУ ПРОДАЈЕ (0052 + 0053 + 0054 + 0055 + 0056 + 0057 + 0058)

0051 8.1. 679.211 930.186

200 и део 209

1. Купци у земљи - матична и зависна правна лица

0052 31. 47.521 29.520

201 и део 209

2. Купци у иностранству - матична и зависна правна лица

0053

2.673 509

202 и део 209

3. Купци у земљи - остала повезана правна лица

0054

241.116 410.048

203 и део 209

4. Купци у иностранству - остала повезана правна лица

0055

368.487 477.992

204 и

део 209 5. Купци у земљи 0056

19.140 11.860

205 и део 209

6. Купци у иностранству 0057

274 257

206 и део 209

7. Остала потраживања по основу продаје 0058

21 III. ПОТРАЖИВАЊА ИЗ СПЕЦИФИЧНИХ ПОСЛОВА

0059

22 IV. ДРУГА ПОТРАЖИВАЊА 0060 8.2. 25.561 15.971

236 V. ФИНАНСИЈСКА СРЕДСТВА КОЈА СЕ ВРЕДНУЈУ ПО ФЕР ВРЕДНОСТИ КРОЗ БИЛАНС УСПЕХА

0061

23 осим 236 и 237

VI. КРАТКОРОЧНИ ФИНАНСИЈСКИ ПЛАСМАНИ (0063 + 0064 + 0065 + 0066 + 0067)

0062 9. 145.401 148.550

230 и део 239

1. Краткорочни кредити и пласмани - матична и зависна правна лица

0063

231 и део 239

2. Краткорочни кредити и пласмани - остала повезана правна лица

0064

232 и део 239

3. Краткорочни кредити и зајмови у земљи 0065

233 и део 239

4. Краткорочни кредити и зајмови у иностранству

0066



Износ





1 2 3 4 5 6 7

234, 235,

238 и део 239

5. Остали краткорочни финансијски пласмани

0067 145.401 148.550

24 VII. ГОТОВИНСКИ ЕКВИВАЛЕНТИ И ГОТОВИНА

0068 10. 16.177 80.427

27 VIII. ПОРЕЗ НА ДОДАТУ ВРЕДНОСТ 0069 1.772

28 осим 288

IX. АКТИВНА ВРЕМЕНСКА РАЗГРАНИЧЕЊА

0070 11. 23.945 27.492

Д. УКУПНА АКТИВА = ПОСЛОВНА ИМОВИНА (0001 + 0002 + 0042 + 0043)

0071 5.593.519 5.796.120

88 Ђ. ВАНБИЛАНСНА АКТИВА 0072

ПАСИВА

А. КАПИТАЛ (0402 + 0411 - 0412 + 0413 + 0414 + 0415 - 0416 + 0417 + 0420 - 0421) ≥ 0 = (0071 - 0424 - 0441 - 0442)

0401 12. 4.774.653 4.747.127

30 I. ОСНОВНИ КАПИТАЛ (0403 + 0404 + 0405 + 0406 + 0407 + 0408 + 0409 + 0410)

0402

3.419.468 3.419.468

300 1. Акцијски капитал 0403

3.373.791 3.373.791

301 2. Удели друштава с ограниченом одговорношћу

0404

302 3. Улози 0405

303 4. Државни капитал 0406

304 5. Друштвени капитал 0407

305 6. Задружни удели 0408

306 7. Емисиона премија 0409

31.000 31.000

309 8. Остали основни капитал 0410

14.677 14.677

31 II. УПИСАНИ А НЕУПЛАЋЕНИ КАПИТАЛ 0411

047 и 237

III. ОТКУПЉЕНЕ СОПСТВЕНЕ АКЦИЈЕ 0412

40.000 40.000

32 IV. РЕЗЕРВЕ 0413

732.841 732.841

330

V. РЕВАЛОРИЗАЦИОНЕ РЕЗЕРВЕ ПО ОСНОВУ РЕВАЛОРИЗАЦИЈЕ НЕМАТЕРИЈАЛНЕ ИМОВИНЕ, НЕКРЕТНИНА, ПОСТРОЈЕЊА И ОПРЕМЕ

0414

33 осим 330

VI. НЕРЕАЛИЗОВАНИ ДОБИЦИ ПО ОСНОВУ ХАРТИЈА ОД ВРЕДНОСТИ И ДРУГИХ КОМПОНЕНТИ ОСТАЛОГ СВЕОБУХВАТНОГ РЕЗУЛТАТА (потражна салда рачуна групе 33 осим 330)

0415



Износ





1 2 3 4 5 6 7

33 осим 330

VII. НЕРЕАЛИЗОВАНИ ГУБИЦИ ПО ОСНОВУ ХАРТИЈА ОД ВРЕДНОСТИ И ДРУГИХ КОМПОНЕНТИ ОСТАЛОГ СВЕОБУХВАТНОГ РЕЗУЛТАТА (дуговна салда рачуна групе 33 осим 330)

0416

34 VIII. НЕРАСПОРЕЂЕНИ ДОБИТАК (0418 + 0419)

0417

676.159 648.633

340 1. Нераспоређени добитак ранијих година 0418

648.633 648.633

341 2. Нераспоређени добитак текуће године 0419

27.526

IX. УЧЕШЋЕ БЕЗ ПРАВА КОНТРОЛЕ 0420

35 X. ГУБИТАК (0422 + 0423) 0421

13.815 13.815

350 1. Губитак ранијих година 0422

7.350 7.350

351 2. Губитак текуће године 0423

6.465 6.465

Б. ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА И ОБАВЕЗЕ (0425 + 0432)

0424

38.671 83.515

40 I. ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА (0426 + 0427 + 0428 + 0429 + 0430 + 0431)

0425 13. 5.495 5.890

400 1. Резервисања за трошкове у гарантном року

0426

401 2. Резервисања за трошкове обнављања природних богатстава

0427

403 3. Резервисања за трошкове реструктурирања

0428

404 4. Резервисања за накнаде и друге бенефиције запослених

0429 13. 5.495 5.890

405 5. Резервисања за трошкове судских спорова

0430

402 и 409

6. Остала дугорочна резервисања 0431

41 II. ДУГОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ (0433 + 0434 + 0435 + 0436 + 0437 + 0438 + 0439 + 0440)

0432 14. 33.176 77.625

410 1. Обавезе које се могу конвертовати у капитал

0433

411 2. Обавезе према матичним и зависним правним лицима

0434

412 3. Обавезе према осталим повезаним правним лицима

0435

413 4. Обавезе по емитованим хартијама од вредности у периоду дужем од годину дана

0436

414 5. Дугорочни кредити и зајмови у земљи 0437

44.450

415 6. Дугорочни кредити и зајмови у иностранству

0438



Износ





1 2 3 4 5 6 7

416 7. Обавезе по основу финансијског лизинга

0439

419 8. Остале дугорочне обавезе 0440

33.176 33.175

498 В. ОДЛОЖЕНЕ ПОРЕСКЕ ОБАВЕЗЕ 0441 17. 79.599 79.599

42 до 49

(осим 498)

Г. КРАТКОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ (0443 + 0450 + 0451 + 0459 + 0460 + 0461 + 0462)

0442 700.596 885.879

42 I. КРАТКОРОЧНЕ ФИНАНСИЈСКЕ ОБАВЕЗЕ (0444 + 0445 + 0446 + 0447 + 0448 + 0449)

0443 15. 14 230.207

420 1. Краткорочни кредити од матичних и зависних правних лица

0444

421 2. Краткорочни кредити од осталих повезаних правних лица

0445

422 3. Краткорочни кредити и зајмови у земљи 0446 15.1. 14 141.307

423 4. Краткорочни кредити и зајмови у иностранству

0447

427 5. Обавезе по основу сталних средстава и средстава обустављеног пословања намењених продаји

0448

424, 425,

426 и 429

6. Остале краткорочне финансијске обавезе

0449 15.1.

88.900

430 II. ПРИМЉЕНИ АВАНСИ, ДЕПОЗИТИ И КАУЦИЈЕ

0450 15.2.

196

43 осим 430

III. ОБАВЕЗЕ ИЗ ПОСЛОВАЊА (0452 + 0453 + 0454 + 0455 + 0456 + 0457 + 0458)

0451 15.3. 607.926 580.397

431 1. Добављачи - матична и зависна правна лица у земљи

0452 31. 166.996 134.550

432 2. Добављачи - матична и зависна правна лица у иностранству

0453

433 3. Добављачи - остала повезана правна лица у земљи

0454 31. 46.482 34.808

434 4. Добављачи - остала повезана правна лица у иностранству

0455

435 5. Добављачи у земљи 0456 261.535 315.475

436 6. Добављачи у иностранству 0457 106.876 95.564

439 7. Остале обавезе из пословања 0458 26.037

44, 45 и 46

IV. ОСТАЛЕ КРАТКОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ 0459 15.4. 48.157 50.888

47 V. ОБАВЕЗЕ ПО ОСНОВУ ПОРЕЗА НА ДОДАТУ ВРЕДНОСТ

0460 15.5. 12.397 2.766

48 VI. ОБАВЕЗЕ ЗА ОСТАЛЕ ПОРЕЗЕ, ДОПРИНОСЕ И ДРУГЕ ДАЖБИНЕ

0461 15.6. 26.611 21.425

49 осим 498

VII. ПАСИВНА ВРЕМЕНСКА РАЗГРАНИЧЕЊА

0462 15.6. 5.491



Износ





1 2 3 4 5 6 7

Д. ГУБИТАК ИЗНАД ВИСИНЕ КАПИТАЛА (0412 + 0416 + 0421 - 0420 - 0417 - 0415 - 0414 - 0413 - 0411 - 0402) ≥ 0 = (0441 + 0424 + 0442 - 0071) ≥ 0

0463

Ђ. УКУПНА ПАСИВА (0424 + 0442 + 0441 + 0401 - 0463) ≥ 0

0464

5.593.519 5.796.120

89 Е. ВАНБИЛАНСНА ПАСИВА 0465

У Горњем Милановцу

Законски заступник

М.П. Мирослав Јовичић

дана 25.08.2017. године

Образац прописан Правилником о садржини и форми образаца финансијских извештаја за привредна друштва, задруге и предузетнике ("Службени гласник РС", бр. 95/2014 и 144/2014)





БИЛАНС УСПЕХА

за период од 01.01. до 30.06.2017. године



ПОЗИЦИЈА АОП Напомена

број

И з н о с

Текућа година 30.06.2017

Претходна година 30.06.2016.

1 2 3 4 5 6

ПРИХОДИ ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА

60 до 65, осим 62 и 63

А. ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ (1002 + 1009 + 1016 + 1017)

1001 18. 1.542.312 1.672.183

60 I. ПРИХОДИ ОД ПРОДАЈЕ РОБЕ (1003 + 1004 + 1005 + 1006 + 1007+ 1008)

1002 18.1. 293.302 300.093

600 1. Приходи од продаје робе матичним и зависним правним лицима на домаћем тржишту

1003 57.719 60.923

601 2. Приходи од продаје робе матичним и зависним правним лицима на иностраном тржишту

1004

602 3. Приходи од продаје робе осталим повезаним правним лицима на домаћем тржишту

1005 166.609 184.837

603 4. Приходи од продаје робе осталим повезаним правним лицима на иностраном тржишту

1006 63.593 49.012

604 5. Приходи од продаје робе на домаћем тржишту 1007 4.596 5.091

605 6. Приходи од продаје робе на иностраном тржишту 1008 785 230

61 II. ПРИХОДИ ОД ПРОДАЈЕ ПРОИЗВОДА И УСЛУГА (1010 + 1011 + 1012 + 1013 + 1014 + 1015)

1009 18.2. 1.230.055 1.354.306

610 1. Приходи од продаје производа и услуга матичним и зависним правним лицима на домаћем тржишту

1010

19.078 88.084

611 2. Приходи од продаје производа и услуга матичним и зависним правним лицима на иностраном тржишту

1011

2.164

612 3. Приходи од продаје производа и услуга осталим повезаним правним лицима на домаћем тржишту

1012

737.097 824.865

613 4. Приходи од продаје производа и услуга осталим повезаним правним лицима на иностраном тржишту

1013

394.526 373.558

614 5. Приходи од продаје производа и услуга на домаћем тржишту

1014

57.629 49.722

615 6. Приходи од продаје готових производа и услуга на иностраном тржишту

1015

19.561 18.077

64 III. ПРИХОДИ ОД ПРЕМИЈА, СУБВЕНЦИЈА, ДОТАЦИЈА, ДОНАЦИЈА И СЛ.

1016

65 IV. ДРУГИ ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ 1017 18.3. 18.955 17.784

РАСХОДИ ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА

50 до 55, 62 и

63

Б. ПОСЛОВНИ РАСХОДИ (1019 - 1020 - 1021 + 1022 + 1023 + 1024 + 1025 + 1026 + 1027 + 1028 + 1029) ≥ 0

1018

1.483.734 1.447.492



број

И з н о с



1 2 3 4 5 6

50 I. НАБАВНА ВРЕДНОСТ ПРОДАТЕ РОБЕ 1019 19. 288.964 297.396

62 II. ПРИХОДИ ОД АКТИВИРАЊА УЧИНАКА И РОБЕ 1020 72.858 81.326

630 III. ПОВЕЋАЊЕ ВРЕДНОСТИ ЗАЛИХА НЕДОВРШЕНИХ И ГОТОВИХ ПРОИЗВОДА И НЕДОВРШЕНИХ УСЛУГА

1021

631 IV. СМАЊЕЊЕ ВРЕДНОСТИ ЗАЛИХА НЕДОВРШЕНИХ И ГОТОВИХ ПРОИЗВОДА И НЕДОВРШЕНИХ УСЛУГА

1022 69.558 38.215

51 осим 513 V. ТРОШКОВИ МАТЕРИЈАЛА 1023 20. 637.462 689.456

513 VI. ТРОШКОВИ ГОРИВА И ЕНЕРГИЈЕ 1024 20. 106.689 111.775

52 VII. ТРОШКОВИ ЗАРАДА, НАКНАДА ЗАРАДА И ОСТАЛИ ЛИЧНИ РАСХОДИ

1025 21. 163.458 137.422

53 VIII. ТРОШКОВИ ПРОИЗВОДНИХ УСЛУГА 1026 22. 169.523 141.432

540 IX. ТРОШКОВИ АМОРТИЗАЦИЈЕ 1027 87.979 87.240

541 до 549 X. ТРОШКОВИ ДУГОРОЧНИХ РЕЗЕРВИСАЊА 1028

55 XI. НЕМАТЕРИЈАЛНИ ТРОШКОВИ 1029 23. 32.959 25.882

В. ПОСЛОВНИ ДОБИТАК (1001 - 1018) ≥ 0 1030 58.578 224.691

Г. ПОСЛОВНИ ГУБИТАК (1018 - 1001) ≥ 0 1031

66 Д. ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ (1033 + 1038 + 1039) 1032 24. 2.977 8.312

66, осим 662, 663 и 664

I. ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ ОД ПОВЕЗАНИХ ЛИЦА И ОСТАЛИ ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ (1034 + 1035 + 1036 + 1037)

1033 2.952 5.944

660 1. Финансијски приходи од матичних и зависних правних лица

1034

661 2. Финансијски приходи од осталих повезаних правних лица

1035 1.249 4.240

665 3. Приходи од учешћа у добитку придружених правних лица и заједничких подухвата

1036

669 4. Остали финансијски приходи 1037 1.703 1.704

662 II. ПРИХОДИ ОД КАМАТА (ОД ТРЕЋИХ ЛИЦА) 1038 25 1.958

663 и 664 III. ПОЗИТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ И ПОЗИТИВНИ ЕФЕКТИ ВАЛУТНЕ КЛАУЗУЛЕ (ПРЕМА ТРЕЋИМ ЛИЦИМА)

1039 410

56 Ђ. ФИНАНСИЈСКИ РАСХОДИ (1041 + 1046 + 1047) 1040 25. 34.665 5.240

56, осим 562, 563 и 564

I. ФИНАНСИЈСКИ РАСХОДИ ИЗ ОДНОСА СА ПОВЕЗАНИМ ПРАВНИМ ЛИЦИМА И ОСТАЛИ ФИНАНСИЈСКИ РАСХОДИ (1042 + 1043 + 1044 + 1045)

1041 28.739 1.696

560 1. Финансијски расходи из односа са матичним и зависним правним лицима

1042

1

561 2. Финансијски расходи из односа са осталим повезаним правним лицима

1043 10.414 146

565 3. Расходи од учешћа у губитку придружених правних лица и заједничких подухвата

1044



број

И з н о с



1 2 3 4 5 6

566 и 569 4. Остали финансијски расходи 1045

18.325 1.549

562 II. РАСХОДИ КАМАТА (ПРЕМА ТРЕЋИМ ЛИЦИМА) 1046

3.716 2.198

563 и 564 III. НЕГАТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ И НЕГАТИВНИ ЕФЕКТИ ВАЛУТНЕ КЛАУЗУЛЕ (ПРЕМА ТРЕЋИМ ЛИЦИМА)

1047

2.210 1.346

Е. ДОБИТАК ИЗ ФИНАНСИРАЊА (1032 - 1040) 1048

3.072

Ж. ГУБИТАК ИЗ ФИНАНСИРАЊА (1040 - 1032) 1049 31.688

683 и 685 З. ПРИХОДИ ОД УСКЛАЂИВАЊА ВРЕДНОСТИ ОСТАЛЕ ИМОВИНЕ КОЈА СЕ ИСКАЗУЈЕ ПО ФЕР ВРЕДНОСТИ КРОЗ БИЛАНС УСПЕХА

1050 26. 593 150

583 и 585 И. РАСХОДИ ОД УСКЛАЂИВАЊА ВРЕДНОСТИ ОСТАЛЕ ИМОВИНЕ КОЈА СЕ ИСКАЗУЈЕ ПО ФЕР ВРЕДНОСТИ КРОЗ БИЛАНС УСПЕХА

1051 27.

67 и 68, осим 683 и 685

Ј. ОСТАЛИ ПРИХОДИ 1052 28. 9.447 4.716

57 и 58, осим 583 и 585

К. ОСТАЛИ РАСХОДИ 1053 29. 9.036 15.100

Л. ДОБИТАК ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (1030 - 1031 + 1048 - 1049 + 1050 - 1051 + 1052 - 1053)

1054 27.894 217.529

Љ. ГУБИТАК ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (1031 - 1030 + 1049 - 1048 + 1051 - 1050 + 1053 - 1052)

1055

69-59

М. НЕТО ДОБИТАК ПОСЛОВАЊА КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА, ЕФЕКТИ ПРОМЕНЕ РАЧУНОВОДСТВЕНЕ ПОЛИТИКЕ И ИСПРАВКА ГРЕШАКА ИЗ РАНИЈИХ ПЕРИОДА

1056

59-69

Н. НЕТО ГУБИТАК ПОСЛОВАЊА КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА, РАСХОДИ ПРОМЕНЕ РАЧУНОВОДСТВЕНЕ ПОЛИТИКЕ И ИСПРАВКА ГРЕШАКА ИЗ РАНИЈИХ ПЕРИОДА

1057 30. 368 1.208

Њ. ДОБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (1054 - 1055 + 1056 - 1057)

1058 16. 27.526 216.321

О. ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (1055 - 1054 + 1057 - 1056)

1059

П. ПОРЕЗ НА ДОБИТАК

721 I. ПОРЕСКИ РАСХОД ПЕРИОДА 1060

део 722 II. ОДЛОЖЕНИ ПОРЕСКИ РАСХОДИ ПЕРИОДА 1061

део 722 III. ОДЛОЖЕНИ ПОРЕСКИ ПРИХОДИ ПЕРИОДА 1062

723 Р. ИСПЛАЋЕНА ЛИЧНА ПРИМАЊА ПОСЛОДАВЦА 1063

С. НЕТО ДОБИТАК (1058 - 1059 - 1060 - 1061 + 1062 - 1063)

1064 27.526 216.321

Т. НЕТО ГУБИТАК (1059 - 1058 + 1060 + 1061 – 1062 + 1063)

1065

I. НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА МАЊИНСКИМ УЛАГАЧИМА

1066

II. НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА ВЕЋИНСКОМ ВЛАСНИКУ

1067

III. НЕТО ГУБИТАК КОЈИ ПРИПАДА МАЊИНСКИМ УЛАГАЧИМА

1068

IV. НЕТО ГУБИТАК КОЈИ ПРИПАДА ВЕЋИНСКОМ ВЛАСНИКУ

1069



број

И з н о с



1 2 3 4 5 6

V. ЗАРАДА ПО АКЦИЈИ

1. Основна зарада по акцији 1070

2. Умањена (разводњена) зарада по акцији 1071



М.П. _____________________________

дана 25.08.2017. године



Матични број

0 7 1 7 8 1 0 7 Шифра делатности

1 0 3 2 ПИБ 1 0 1 1 5 2 0 0 4



ИЗВЕШТАЈ О ПРОМЕНАМА НА КАПИТАЛУ

за период од 01.01. до 30.06.2017. године - у хиљадама динара –

Редни број

ОПИС

Компоненте капитала

АОП

30

АОП

31

АОП

32

Основни капитал Уписани а

неуплаћени капитал

Резерве

1 2 3 4 5

1.

Почетно стање претходне године на дан 01.01.2016

а) дуговни салдо рачуна 4001

4019

4037

б) потражни салдо рачуна 4002 3.388.468 4020

4038 732.841

2.

Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика

а) исправке на дуговној страни рачуна 4003

4021

4039

б) Исправке на потражној страни рачуна 4004

4022

4040

3.

Кориговано почетно стање претходне године на дан 01.01. 2016.

а) кориговани дуговни салдо рачуна (1а + 2а - 2б) ≥ 0

4005

4023

4041

б) кориговани потражни салдо рачуна (1б - 2а + 2б) ≥ 0

4006 3.388.468 4024

4042 732.841

4.

Промене у претходној години

а) промет на дуговној страни рачуна 4007

4025

4043

б) промет на потражној страни рачуна 4008 31.000 4026

4044

5.

Стање на крају претходне године

а) дуговни салдо рачуна (3а + 4а - 4б) ≥ 0

4009

4027

4045

б) потражни салдо рачуна (3б - 4а + 4б) ≥ 0

4010 3.419.468 4028

4046 732.841

6.



4029

4047

б) исправке на потражној страни рачуна 4012

4030

4048

7.

Кориговано почетно стање текуће година на дан 01.01.2017


4013

4031

4049


4014 3.419.468 4032

4050 732.841

8.

Промене у текућој години


4033

4051

б) промет на потражној страни рачуна 4016

4034

4052

9.

Стање на дан 30.06.2017.


4017

4035

4053


4018 3.419.468 4036

4054 732.841

Редни Број

ОПИС

Компоненте капитала

АОП

35

АОП

047 и 237

АОП

34

Губитак Откупљене

сопствене акције Нераспоређени

добитак

2 6 7 8

1.

Почетно стање претходне године на дан 01.01.2016.


175.492

4073

4091

б) потражни салдо рачуна 4056

4074

4092 816.775

2.



4075

4093


4076

4094

3.

Кориговано почетно стање претходне године


4059

175.492 4077

4095


4060

4078

4096 816.775

4.


а) промет на дуговној страни рачуна 4061 6.465 4079 40.000 4097 168.142

б) промет на потражној страни рачуна 4062 168.142 4080

4098

5.



4063 13.815 4081 40.000 4099


4064

4082

4100 648.633

6.



4083

4101


4084

4102

7.

Кориговано почетно стање текуће године на дан 01.01. 2017.


4067 13.815 4085 40.000 4103


4068

4086

4104 648.633

8.


а) промет на дуговној страни рачуна 4069 4087

4105

б) промет на потражној страни рачуна 4070 4088

4106 27.526

9.



4071 13.815

4089 40.000 4107


4072

4090

4108 676.159

Редни ОПИС Компоненте осталог резултата

број

АОП

330

АОП

331

АОП

332

Ревалоризационе резерве

Актуарски добици или

губици

Добици или губици по основу улагања у

власничке инструменте

капитала

1 2 9 10 11

1.



4127

4145


4128

4146

2.



4129

4147


4130

4148

3.

Кориговано почетно стање претходне године


4113

4131

4149


4114

4132

4150

4.



4133

4151


4134

4152

5.



4117

4135

4153


4118

4136

4154

6.



4137

4155


4138

4156

7.



4121

4139

4157


4122

4140

4158

8.



4141

4159


4142

4160

9.



4125

4143

4161


4126

4144

4162

Редни број

ОПИС

Компоненте осталог резултата

АОП

333

АОП

334 и 335

АОП

336

Добици или губици по основу удела у осталом

добитку или губитку придружених друштава

Добици или губици по основу

иностраног пословања и

прерачуна финансијских

извештаја

Добици или губици по основу хеџинга

новчаног тока

1 2 12 13 14

1.



4181

4199


4182

4200

2.



4183

4201

б) исправке на потражној страни рачуна

4166

4184

4202

3.

Кориговано почетно стање претходне године на дан


4167

4185

4203


4168

4186

4204

4.



4187

4205


4188

4206

5.



4171

4189

4207


4172

4190

4208

6.



4191

4209

б) исправке на потражној страни рачуна

4174

4192

4210

7.



4175

4193

4211


4176

4194

4212

8.



4195

4213


4196

4214

9.



4179

4197

4215


4180

4198

4216

Редни број

ОПИС

Компоненте осталог резултата

АОП

Укупан капитал [∑(ред 1б кол 3 до кол 15) - ∑(ред 1а

кол 3 до кол 15)] ≥ 0

АОП

Губитак изнад капитала [∑(ред 1а кол 3 до кол 15) - ∑(ред 1б кол 3 до

кол 15)] ≥ 0

АОП

337

Добици или губици по основу ХОВ

расположивих за продају

1 2 15 16 17

1.



4235

4244


4.762.592

2.



4236 4245


3.

Кориговано почетно стање претходне године на дан


4221

4237

4246 б) кориговани потражни салдо рачуна

(1б - 2а + 2б) ≥ 0 4222

4.762.592

4.



4238 214.607 4247


199.142

5.



4225

4239 4248 б) потражни салдо рачуна

(3б - 4а + 4б) ≥ 0 4226

4.747.127

6.



4240 4249


7.

Кориговано почетно стање текуће године на дан 01.01.2017.


4229

4241 4250 б) кориговани потражни салдо рачуна

(5б - 6а + 6б) ≥ 0 4230

4.747.127

8.


а) промет на дуговној страни рачуна 4231 4242 4251


27.526

9.



4233

4243 4.774.653 4252 б) потражни салдо рачуна

(7б - 8а + 8б) ≥ 0 4234



М.П.

____________________________

дана _25.08.2017._ године



Матични број 0 7 1 7 8 1 0 7 Шифра делатности 1 0 3 2 ПИБ 1 0 1 1 5 2 0 0

4 7



ИЗВЕШТАЈ O ТОКОВИМА ГОТОВИНЕ за период од 01.01. до 30.06.2017. године


Позиција АОП

Износ



1 2 3 4

А. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ 3001 2.126.469 1.686.187

I. Приливи готовине из пословних активности (1 до 3)

1. Продаја и примљени аванси

3002 2.123.924 1.682.135

2. Примљене камате из пословних активности

3003 25 1.958

3. Остали приливи из редовног пословања 3004 2.520 2.094

II. Одливи готовине из пословних активности (1 до 5) 3005 1.915.064 1.700.057

1. Исплате добављачима и дати аванси 3006 1.524.784 1.308.579

2. Зараде, накнаде зарада и остали лични расходи 3007 168.456 146.483

3. Плаћене камате 3008 1.476 2.419

4. Порез на добитак 3009 9.606 12.685

5. Одливи по основу осталих јавних прихода 3010 210.742 229.891

III. Нето прилив готовине из пословних активности (I-II) 3011 211.405

IV. Нето одлив готовине из пословних активности (II-I) 3012

13.870

Б. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРАЊА 3013 678 131.707

I. Приливи готовине из активности инвестирања (1 до 5)

1. Продаја акција и удела (нето приливи) 3014

2. Продаја нематеријалне имовине, некретнина, постројења, опреме и биолошких средстава

3015 186 32.779

3. Остали финансијски пласмани (нето приливи) 3016 492 98.928

4. Примљене камате из активности инвестирања 3017

5. Примљене дивиденде 3018

II. Одливи готовине из активности инвестирања (1 до 3) 3019 0 84.027

1. Куповина акција и удела (нето одливи) 2.

3020

2.232

2. Куповина нематеријалне имовине, некретнина, постројења, опреме и биолошких средстава

3021

81.795

3. Остали финансијски пласмани (нето одливи) 3022

III. Нето прилив готовине из активности инвестирања (I-II) 3023 678 47.680

IV. Нето одлив готовине из активности инвестирањa (II-I) 3024

В. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА 3025

I. Приливи готовине из активности финансирања (1 до 5)

1. Увећање основног капитала 3026

2. Дугорочни кредити (нето приливи) 3027

Позиција АОП

1 2

3. Краткорочни кредити (нето приливи) 3028

4. Остале дугорочне обавезе 3029

5. Остале краткорочне обавезе 3030

II. Одливи готовине из активности финансирања (1 до 6) 3031 275.059 0

1. Откуп сопствених акција и удела 3032

2. Дугорочни кредити (одливи) 3033 275.059

3. Краткорочни кредити (одливи) 3034

4. Остале обавезе (одливи) 3035

5. Финансијски лизинг 3036

6. Исплаћене дивиденде 3037

III. Нето прилив готовине из активности финансирања (I-II) 3038

IV. Нето одлив готовине из активности финансирања (II-I) 3039 275.059 0

Г. СВЕГА ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ (3001 + 3013 + 3025) 3040 2.127.147 1.817.894

Д. СВЕГА ОДЛИВ ГОТОВИНЕ (3005 + 3019 + 3031) 3041 2.190.123 1.784.084

Ђ. НЕТО ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ (3040 - 3041) 3042

33.810

Е. НЕТО ОДЛИВ ГОТОВИНЕ (3041 - 3040) 3043 62.976

Ж. ГОТОВИНА НА ПОЧЕТКУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА 3044 80.427 14.781

З. ПОЗИТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ 3045

6

И. НЕГАТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ 3046 1.274 64

Ј. ГОТОВИНА НА КРАЈУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА (3042 - 3043 + 3044 + 3045 - 3046)

3047 16.177 48.533



М.П. __________________________

Дана _25.08.2017._ године






ИЗВЕШТАЈ О ОСТАЛОМ РЕЗУЛТАТУ

за период од 01.01. до 30.06.2017. године - у хиљадама динара -

Група

ПОЗИЦИЈА АОП

Напомена Износ

рачуна, рачун

број Текућа година

30.06.2017. Претходна година

30.06.2016.

1 2 3 4 5 6

А. НЕТО РЕЗУЛТАТ ИЗ ПОСЛОВАЊА

I. НЕТО ДОБИТАК (АОП 1064) 2001 27.526 216.321

II. НЕТО ГУБИТАК (АОП 1065) 2002

Б. ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК ИЛИ ГУБИТАК

а) Ставке које неће бити рекласификоване у Билансу успеха у будућим периодима

330

1. Промене ревалоризације нематеријалне имовине, некретнина, постројења и опреме

а) повећање ревалоризационих резерви 2003

б) смањење ревалоризационих резерви 2004

331

2. Актуарски добици или губици по основу планова дефинисаних примања

а) добици 2005

б) губици 2006

332

3. Добици или губици по основу улагања у власничке инструменте капитала



333

4. Добици или губици по основу удела у осталом свеобухватном добитку или губитку придружених друштава



б) Ставке које накнадно могу бити рекласификоване у Билансу успеха у будућим периодима

334

1. Добици или губици по основу прерачуна финансијских извештаја иностраног пословања



Група

ПОЗИЦИЈА АОП

Напомена Износ

рачуна, рачун

број Текућа година Претходна година

1 2 3 4 5 6

335

2. Добици или губици од инструмената заштите нето улагања у инострано пословање



336

3. Добици или губици по основу инструмената заштите ризика (хеџинга) новчаног тока



337

4. Добици или губици по основу хартија од вредности расположивих за продају



I. ОСТАЛИ БРУТО СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК (2003 + 2005 + 2007 + 2009 + 2011 + 2013 + 2015 + 2017) - (2004 + 2006 + 2008 + 2010 + 2012 + 2014 + 2016 + 2018) ≥ 0

2019

II. ОСТАЛИ БРУТО СВЕОБУХВАТНИ ГУБИТАК (2004 + 2006 + 2008 + 2010 + 2012 + 2014 + 2016 + 2018) - (2003 + 2005 + 2007 + 2009 + 2011 + 2013 + 2015 + 2017) ≥ 0

2020

III. ПОРЕЗ НА ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК ИЛИ ГУБИТАК ПЕРИОДА

2021

IV. НЕТО ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК (2019 - 2020 - 2021) ≥ 0

2022

V. НЕТО ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ГУБИТАК (2020 - 2019 + 2021) ≥ 0

2023

В. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ РЕЗУЛТАТ ПЕРИОДА

I. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК (2001 - 2002 + 2022 - 2023) ≥ 0

2024

27.526 216.321

II. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ ГУБИТАК (2002 - 2001 + 2023 - 2022) ≥ 0

2025

Г. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК ИЛИ ГУБИТАК (2027 + 2028) = АОП 2024 ≥ 0 или АОП 2025 > 0

2026

1. Приписан већинским власницима капитала 2027

2. Приписан власницима који немају контролу 2028



М.П. __________________________

Дана 25.08.2017. године


Napomene uz finansijske izveštaje KOMPANIJA "TAKOVO" AD Gornji Milanovac

1

KOMPANIJA « TAKOVO » A.D.

Napomene uz finansijske izveštaje

za period januar-jun 2017. godinu

25.08.2017.god.


2

1. OSNIVANJE I DELATNOST

“Kompanija Takovo” a.d, Gornji Milanovac, (u daljem tekstu “Društvo”) je do 5. februara

2004. godine, odnosno datuma privatizacije, poslovala pod nazivom Preduzeće u društvenoj

svojini Poljoprivredno industrijski kombinat “Takovo”, Gornji Milanovac. U skladu sa

Zakonom o privatizaciji Republike Srbije i Uredbom o prodaji kapitala i imovine javnim

tenderom Republike Srbije, izvršena je prodaja 70% društvenog kapitala Društva, na osnovu

Ugovora o kupoprodaji društvenog kapitala putem javnog tendera, zaključenog 5. februara

2004. godine, između Agencije za privatizaciju Republike Srbije i društva “Swisslion” d.o.o,

Novi Sad (“Kupac”) koje kasnije menja sedište i naziv u Koncern »Swisslion Takovo« d.o.o,

Beograd.

Društvo je registrovano kod Trgovinskog suda u Čačku, registracioni uložak 1-517-00.

Rešenjem Trgovinskog suda u Čačku, Fi 718/04 od 13. oktobra 2004. godine, izvršena je

promena naziva Društva u “Kompaniju Takovo” a.d, Gornji Milanovac. Rešenjima

Trgovinskog suda u Čačku, Fi 566/04 od 17. avgusta 2004. godine i Fi 921/04 od 29.

decembra 2004. godine, izvršen je upis povećanja akcionarskog kapitala po drugoj i trećoj

emisiji akcija, kao i promena naziva i sedišta osnivača. Većinski akcionar Društva od tada do

25.12.2012. godine je društvo Koncern »Swisslion Takovo« d.o.o, Beograd, Vaska Pope broj

4. Rešenjem Agencije za privredne registre pod brojem BD 160579/2012 dana 25.12.2012.

godine Koncern »Swisslion Takovo« d.o.o, Beograd brisan je iz Registra privrednih

subjekata i statusnom promenom pripojen privrednom društvu » Swisslion-Group« d.o.o.

Novi Sad koje se upisuje kao većinski vlasnik Kompanije »Takovo« a.d.

Dana 12.05.2015.godine Skupština društva i Izvršni odbor Kompanije Takovo ad donose

Odluku o kupovini 100% osnovnog kapitala Društva »Swisslion Product« doo Inđija od

»Swisslion Group« doo Novi Sad. uz naknadu od 450.000.000 dinara. Rešenjem Agencije za

privredne registre broj BD41564/2015 od 19.05.2015. god usvojena je promena podataka

kojim se upisuje kao vlasnik 100% udela u »Swisslion Product« Inđija društvo »Kompanija

Takovo« ad. Gornji Milanovac.

»Kompanija Takovo« ad (društvo sticalac) dana 06.08.2015.god. zaključuje Ugovor o

pripajanju (u pojednostavljenom postupku) sa »Swisslion Product« ( MB:08003777,

PIB:100700675 ) drušvo prenosilac.

Dana 10.09.2015. god. Rešenjem Agencije za privredne registre broj BD 77052/2015

donetog na osnovu Ugovora o pripajanju od 06.08.2015. godine, upisala se u registar

statusna promena pripajanja privrednog društva »Kompanija Takovo« ad Gornji Milanovac

kao društva sticaoca, i privrednog društva »Swisslion Product« doo Inđija kao drutva koje

prestaje pripajanjem. Na dan pripajanja »Swisslion Product« doo Inđija broji 49 radnika.

Kompanija »Takovo«a.d. ima većinski udeo u kapitalu sledećih društava: »SL Miloduh« AD

Kragujevac, » Kondivik Usluge« d.o.o. Vršac i »Swisslion« d.o.o Sisak.

Pretežna delatnost Društva je 1032 - proizvodnja sokova od voća i povrća.

Privredno društvo je u 2010. godini proširilo delatnost u obavljanju proizvodnje gotovih jela.

Matični broj je 07178107

Poreski identifikacioni broj (PIB) je 101152004.


3

1. OSNIVANJE I DELATNOST (nastavak)

Društvo, sa stanjem na dan 30. jun 2016. godine je imalo 362, a na dan 30.06.2017. godine

402 zaposlenih radnika.

2. OSNOVE ZA SASTAVLJANJE I PREZENTACIJU FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA

2.1. Osnove za sastavljanje i prezentaciju finansijskih izveštaja

Finansijski izveštaji Društva sastavljeni su u skladu sa Zakonom o računovodstvu (“Službeni

glasnik RS” broj 62/13), kojim se uređuju uslovi i način vođenja poslovnih knjiga,

priznavanje i procenjivanje imovine i obaveza, prihoda i rashoda, sastavljanje, prezentacija,

dostavljanje i obelodanjivanje finansijskih izveštaja u skladu sa zakonskom i profesionalnom

regulativom, koja podrazumeva Okvir za pripremanje i prikazivanje finansijskih izveštaja,

Međunarodne računovodstvene standarde (MRS), odnosno Međunarodne standarde

finansijskog izveštavanja (MSFI), kao i tumačenja koja su sastavni deo standarda.

Rešenjem Ministra finansija Republike Srbije (broj: 401-00-896/2014-16) utvrđeni su i

objavljeni Međunarodni računovodstveni standardi (MRS), kao i Međunarodni standardi

finansijskog izveštavanja (MSFI) sa tumačenjima koji su sastavni deo standarda (“Službeni

glasnik RS” broj 35/14).

Iako neki od standarda nisu u potpunosti primenjivi na poslovanje, rukovodstvo Društva

procenjuje njihov uticaj i ne izražava eksplicitnu i bezrezervnu izjavu o usaglašenosti

priloženih finansijskih izveštaja sa Međunarodnim računovodstvenim standardima (MRS) i

Međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja (MSFI). Priloženi finansijski izveštaji

su prikazani u formatu propisanom Pravilnikom o sadržini i formi obrazaca finansijskih

izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica i preduzetnike, kao i Pravilnikom o

kontnom okviru i sadržini računa u kontnom okviru za privredna društva, zadruge i

preduzetnike (“Službeni glasnik RS” broj 95/14), koji preuzima zakonom definisan potpun

skup finansijskih izveštaja koji odstupa od onog definisanog u MRS 1 “Prezentacija

finansijskih izveštaja”, dok u pojedinim delovima, odstupa i od načina prikazivanja

određenih bilansnih pozicija predviđenih navedenim standardom.

Društvo je u sastavljanju priloženih finansijskih izveštaja primenjivalo računovodstvene

politike obrazložene u napomeni 3, koje su zasnovane na računovodstvenim i poreskim

propisima Republike Srbije.

Finansijski izveštaji Društva su iskazani u hiljadama dinara. Dinar (RSD) predstavlja

zvaničnu izveštajnu valutu u Republici Srbiji.

Izveštaji o popisu usvojeni su od strane Nadzornog odbora 29.01.2016. godine.


4

2.2. Korišćenje procenjivanja

Prezentacija finansijskih izveštaja zahteva od rukovodstva Društva korišćenje najboljih

mogućih procena i razumnih pretpostavki, koje imaju efekta na prezentirane vrednosti

sredstava i obaveza, obelodanjivanje potencijalnih potraživanja i obaveza na dan sastavljanja

finansijskih izveštaja, kao i prihoda i rashoda u toku izveštajnog perioda. Ove procene i

pretpostavke su zasnovane na informacijama raspoloživim na dan sastavljanja finansijskih

izveštaja. Međutim, stvarni rezultati mogu odstupati od ovih procena.

3. PREGLED ZNAČAJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA

3.1. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga su iskazani po fakturnoj vrednosti, umanjenoj za date

popuste, povraćaje roba i porez na dodatu vrednost.

3.2. Poslovni rashodi

Poslovni rashodi uključuju nabavnu vrednost prodate robe, troškove materijala, bruto zarade

zaposlenih, amortizaciju i ostale poslovne rashode.

3.3. Prihodi i rashodi kamata

Prihodi i rashodi kamata terete bilans uspeha perioda u kome su nastali.

3.4. Pozitivne i negativne kursne razlike

Sva sredstva, odnosno potraživanja i obaveze, u stranim sredstvima plaćanja su preračunate u

njihovu dinarsku protivvrednost po zvaničnom srednjem kursu NBS, važećem na datum

bilansa stanja. Poslovne transakcije u stranim sredstvima plaćanja tokom godine

preračunavaju se u dinare po zvaničnom srednjem kursu NBS važećem na dan svake

transakcije.

Pozitivne i negativne kursne razlike koje nastaju na deviznim transakcijama u toku godine i

prilikom preračuna pozicija bilansa stanja iskazanih u stranoj valuti, knjižene su u korist ili na

teret bilansa uspeha kao dobici ili gubici po osnovu kursnih razlika u obračunskom periodu

na koji se odnose. Nerealizovane pozitivne i negativne kursne razlike, nastale prilikom

preračuna deviznih potraživanja odnosno obaveza se iskazuju na isti način kao realizovane

kursne razlike.

Preuzete i potencijalne obaveze u stranoj valuti preračunate su u dinare po srednjem kursu

NBS.


5

3. PREGLED ZNAČAJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA (nastavak)

3.5. Potraživanja

Potraživanja se inicijalno priznaju po fer vrednosti, a naknadno se odmeravaju po

amortizovanoj vrednosti, primenom metode efektivne kamatne stope, umanjenoj za

rezervisanja po osnovu umanjenja vrednosti. Rezervisanje za umanjenje vrednosti

potraživanja se utvrđuje kada postoji objektivan dokaz da Društvo neće biti u stanju da

naplati sve iznose koje potražuje na osnovu prvobitnih uslova potraživanja.

Značajne finansijske poteškoće kupca, verovatnoća da će kupac biti u procesu likvidacije ili

finansijske reorganizacije, propust ili kašnjenje u izvršenju plaćanja se smatraju indikatorima

umanjenja vrednosti potraživanja. Iznos rezervisanja predstavlja razliku između

knjigovodstvene vrednosti potraživanja i sadašnje vrednosti očekivanih budućih tokova

gotovine, diskontovanih prema efektivnoj kamatnoj stopi. Knjigovodstvena vrednost

potraživanja umanjuje se preko ispravke vrednosti, a iznos troška se priznaje u bilansu uspeha

u okviru ostalih troškova. Kada je potraživanje od kupca nenaplativo, otpisuje se na teret

ispravke vrednosti potraživanja od kupaca. Naknadna naplata iznosa koji je prethodno bio

otpisan, iskazuje se u bilansu uspeha u okviru ostalih prihoda.

3.6. Nekretnine, postrojenja, oprema i nematerijalna ulaganja

Nekretnine, postrojenja, oprema i nematerijalna ulaganja, na dan 31. decembar 2016. godine

iskazana su po revalorizovanoj nabavnoj vrednosti, umanjenoj za ispravku vrednosti.

Revalorizacija nekretnina, postrojenja, opreme i nematerijalnih ulaganja je izvršena do 31.

decembra 2003. godine, primenom zvanično objavljenih koeficijenata revalorizacije na

prvobitnu nabavnu ili revalorizovanu vrednost i ispravku vrednosti. Revalorizovana sadašnja

vrednost nekretnina, postrojenja, opreme i nematerijalnih ulaganja na dan 31. decembra 2003.

godine priznata je kao verovatna nabavna vrednost na taj dan.

Pod osnovnim sredstvima smatraju se ona sredstva čiji je očekivani korisni vek upotrebe duži

od jedne godine. Dobitak ili gubitak nastao prilikom rashodovanja osnovnih sredstava

evidentira se u korist ili na teret ostalih prihoda odnosno rashoda kao kapitalni dobitak ili

gubitak.

Naknadni troškovi se uključuju u nabavnu vrednost sredstva ili se priznaju kao posebno

sredstvo, ukoliko je primenljivo, samo kada postoji verovatnoća da će Društvo u budućnosti

imati ekonomsku korist od tog sredstva i ako se njegova vrednost može pouzdano odmeriti.

Svi drugi troškovi tekućeg održavanja terete bilans uspeha finansijskog perioda u kome su

nastali.

Troškovi pozajmljivanja nastali u izgradnji svakog sredstva koje zadovoljava kriterijume

priznavanja kapitalizovani su tokom vremenskog perioda koji je potreban da sredstvo bude

završeno i spremno za upotrebu. Ostali troškovi pozajmljivanja se iskazuju kao troškovi.

Nabavke osnovnih sredstava tokom godine evidentiraju se po nabavnoj vrednosti. Nabavnu

vrednost čini vrednost po fakturi dobavljača, zajedno sa svim troškovima nastalim do

stavljanja osnovnih sredstava u upotrebu.


6

3.7. Amortizacija

Amortizacija se ravnomerno obračunava na nabavnu ili revalorizovanu vrednost nekretnina,

postrojenja, opreme i nematerijalnih ulaganja, primenom sledećih godišnjih stopa, s ciljem da

se sredstva u potpunosti otpišu u toku njihovog korisnog veka trajanja:

Nematerijalna ulaganja 10,00%

Građevinski objekti 2,50%

Postrojenja i oprema 7,14 - 16,66%

Motorna vozila 10,00 %- 20,00%

Ostala oprema 16,66% - 20,00%

Obračun amortizacije nekretnina, postrojenja, opreme i nematerijalnih ulaganja, počinje kada

se sredstva stave u upotrebu.

3.8. Dugoročni i kratkoročni finansijski plasmani

Dugoročne finansijske plasmane čine učešća u kapitalu zavisnih pravnih lica, učešća u

kapitalu ostalih povezanih pravnih lica, učešća u kapitalu ostalih pravnih lica i druge hartije

od vrednosti raspoložive za prodaju i ostali dugoročni finansijski plasmani.

Ulaganja u hartije od vrednosti za banke koje su uključene na Beogradskoj berzi naknadno su

vrednovane po fer vrednosti. Povećanje fer vrednosti priznaje se kao povećanje

revalorizovane vrednosti. Za učešće u kapitalu banaka koje se nalaze u stečaju ili likvidaciji

obračunato je obezvređenje do konačnog postupka.

Zajmovi i potraživanja predstavljaju nederivativna finansijska sredstva sa fiksnim ili

utvrdivim rokovima plaćanja koja se ne kotiraju ni na jednom aktivnom tržištu. Uključuju se

u tekuća sredstva, osim ukoliko su im rokovi dospeća duži od 12 meseci nakon datuma

bilansa stanja. U tom slučaju se klasifikuju kao dugoročna sredstva.

3.9. Zalihe

Zalihe se, opšte uzev, iskazuju po ceni koštanja ili po neto prodajnoj vrednosti u zavisnosti od

toga koja je niža.

Vrednost zaliha materijala se utvrđuje na osnovu metoda prosečne nabavne cene. Nabavna

vrednost uključuje vrednost po fakturi dobavljača, transportne i zavisne troškove.

Neto prodajna vrednost je cena po kojoj zalihe mogu biti prodate u normalnim uslovima

poslovanja nakon umanjenja cene za troškove prodaje.

Terećenjem ostalih rashoda vrši se ispravka vrednosti zaliha u slučajevima kada se oceni da

je potrebno svesti vrednost zaliha na njihovu neto prodajnu vrednost. Oštećene zalihe i zalihe

koje po kvalitetu ne odgovaraju standardima se otpisuju.

3.10. Gotovina i gotovinski ekvivalenti

Gotovina i gotovinski ekvivalenti se iskazuju u bilansu stanja po nabavnoj vrednosti.

Za svrhu izveštaja o tokovima gotovine, gotovina i gotovinski ekvivalenti uključuju:

blagajnu, depozite po viđenju kod banaka, druga kratkoročna visoko likvidna ulaganja sa

rokom dospeća do tri meseca ili kraće, i prekoračenja po tekućem računu.

Prekoračenja po tekućem računu iskazuju se u bilansu stanja kao pozajmice u okviru tekućih

obaveza.


7


3.11. Dugoročne finansijske obaveze

Dugoročne obaveze, se inicijalno priznaju po fer vrednosti priliva, bez nastalih transakcionih

troškova. U narednim periodima dugoročne obaveze se iskazuju po amortizovanoj vrednosti;

sve razlike između ostvarenog priliva (umanjenog za transakcione troškove) i iznosa otplata,

priznaju se u bilansu uspeha u periodu korišćenja dugoročne obaveze primenom metode

efektivne kamatne stope.

Dugoročne obaveze se klasifikuju kao tekuće obaveze, osim ukoliko Društvo nema

bezuslovno pravo da odloži izmirenje obaveza za najmanje 12 meseci nakon datuma bilansa

stanja.

3.12. Kratkoročne finansijske obaveze

Kratkoročnim obavezama se smatraju obaveze koje dospevaju u roku do godinu dana, od

dana činidbe, odnosno od dana bilansa.

Finansijske obaveze iskazuju se po nabavnoj vrednosti, uvećane za pripisane kamate u toku

perioda, shodno ugovorima na osnovu kojih su pribavljene, a umanjene za izvršene otplate u

toku perioda.

3.13. Obaveze prema dobavljačima i ostale obaveze

Obaveze prema dobavljačima i ostale obaveze se iskazuju po nabavnoj vrednosti koja

predstavlja fer vrednost cene robe i primljenih usluga, koja će biti plaćena u budućnosti

nezavisno od toga da li je ili nije fakturisana Društvu.

3.14. Akcijski kapital

Obične akcije se klasifikuju kao akcijski kapital. Obavezno otkupive preferencijalne akcije

klasifikuju se kao obaveze.

Dodatni eksterni troškovi koji se direktno pripisuju emisiji novih akcija ili opcija prikazuju se

u kapitalu kao odbitak od priliva po osnovu emitovanih akcija, bez poreza.

Ukoliko Društvo otkupi sopstvene akcije, plaćena naknada, uključujući sve direktno pripisive

dodatne troškove (bez poreza na dobitak), odbija se od vlasničkog kapitala (koji se pripisuje

vlasnicima kapitala Društva) sve dok se deonice ne ponište, reemituju ili otuđe. Ako se takve

akcije kasnije prodaju ili reemituju, sve primljene naknade, bez direktno pripisivih dodatnih

troškova transakcije i odnosnih posledica poreza na dohodak, uključuju se u vlasnički kapital

(koji se pripisuje vlasnicima kapitala Društva).

3.15. Rezervisanja

Rezervisanja se odnose na rezervisanja za otpremnine zbog raskida radnog odnosa sa

radnicima. Rezervisanje se formira kada je u većoj meri verovatno nego što to nije da će

podmirenje obaveze iziskivati odliv sredstava; kada se može pouzdano proceniti iznos

obaveze. Rezervisanja se ne priznaju za buduće poslovne gubitke.


8


3.15. Rezervisanja (nastavak)

Rezervisanje se odmerava po sadašnjoj vrednosti izdatka potrebnog za izmirenje obaveze,

primenom diskontne stope pre poreza koja odražava tekuću tržišnu procenu vrednosti za

novac i rizike povezane sa obavezom. Povećanje rezervisanja zbog isteka vremena se

iskazuje kao trošak kamata.

3.16. Porez na dobitak

Tekući porez na dobitak

Porez na dobitak predstavlja iznos obračunat primenom propisane poreske stope od 15,00%

na iznos dobitka pre oporezivanja, po odbitku efekata stalnih razlika koje propisanu poresku

stopu svode na efektivnu poresku stopu. Konačan iznos obaveza po osnovu poreza na dobitak

utvrđuje se primenom propisane poreske stope na poresku osnovicu utvrđenu poreskim

bilansom.

Zakon o porezu na dobit Republike Srbije ne predviđa da se poreski gubici iz tekućeg perioda

mogu koristiti kao osnova za povraćaj poreza plaćenog u prethodnim periodima. Međutim,

gubici iz tekućeg perioda iskazani u poreskom bilansu mogu se koristiti za umanjenje poreske

osnovice budućih obračunskih perioda, ali ne duže od deset godina.

Porezi i doprinosi koji ne zavise od rezultata a koji se odnose na domaća pravna lica

predstavljaju iznose, plaćene po različitim republičkim i opštinskim propisima, koji služe za

finansiranje raznih komunalnih i republičkih potreba.

Odloženi porez na dobitak

Odloženi porez na dobitak se kalkuliše u punom iznosu, korišćenjem metode obaveza, za

privremene razlike koje nastanu između poreske osnovice sredstava i obaveza i njihovih

knjigovodstvenih iznosa u finansijskim izveštajima.

Međutim, ukoliko odloženi porez na dobitak, pod uslovom da nije računovodstveno

obuhvaćen, proistekne iz inicijalnog priznavanja sredstva ili obaveze u nekoj drugoj

transakciji osim poslovne kombinacije koja u trenutku transakcije ne utiče ni na

računovodstvo ni na oporeziv dobitak ili gubitak, tada se on računovodstveno ne obuhvata.

Odloženi porez na dobitak se odmerava prema poreskim stopama (i zakonu) koje su na snazi

do datuma bilansa stanja i za koje se očekuje da će biti primenjene u periodu u kome će se

odložena poreska sredstva realizovati ili odložene poreske obaveze izmiriti.


9

4. UPRAVLJANJE FINANSIJSKIM RIZICIMA

4.1. Faktori finansijskog rizika

Poslovanje Društva je izloženo različitim finansijskim rizicima: tržišni rizik,

kreditni rizik i rizik likvidnosti. Upravljanje rizicima u Društvu je usmereno na

nastojanje da se u situaciji nepredvidivosti finansijskih tržišta potencijalni negativni

uticaji na finansijsko poslovanje Društva svedu na minimum. Upravljanje rizicima

obavlja finansijska služba Društva u skladu sa politikama odobrenim od strane

Upravnog odbora.

(a) Tržišni rizik

Tržišni rizik je rizik da će fer vrednost budućih tokova gotovine finansijskog

instrumenta biti promenljiva zbog promena tržišnih cena. Tržišni rizik uključuje tri

vrste rizika, kao što sledi:

Rizik od promene kurseva stranih valuta

Društvo posluje u međunarodnim okvirima i izloženo je riziku promena kursa stranih

valuta koji proističe iz poslovanja sa različitim valutama, prvenstveno EUR. Rizik

proističe kako iz budućih poslovnih transakcija, tako i iz priznatih sredstava i obaveza u

stranoj valuti.

Rukovodstvo Društva je ustanovilo politiku za upravljanje rizkom od promena kursa

stranih valuta u odnosu na njegovu funkcionalnu valutu.

Društvo ima potraživanja i obaveze u stranim valutama i rukovodstvo Društva

preduzima mere da maksimizira usklađenost priliva i odliva u istoj stranoj valuti radi

zaštite od promene deviznih kurseva. S druge strane, Društvo još ne koristi zaštitu

transakcija od deviznog rizika (hedžing), s obzirom na postojeću regulativu i

nedovoljno razvijeno finansijsko tržište.

Rizik od promene cena

Društvo nije izloženo riziku od promena cena vlasničkih hartija od vrednosti s

obzirom da nema većih ulaganja klasifikovanih u bilansu stanja kao raspoloživa za

prodaju ili kao finansijska sredstva po fer vrednosti čiji se efekti promena u fer

vrednosti iskazuju u bilansu uspeha.

Rizik od promene kamatnih stopa

Rizik Društva od promena fer vrednosti kamatnih stopa proističe prvenstveno iz

obaveza po osnovu primljenih dugoročnih kredita od banaka. Krediti primljeni po

promenljivim kamatnim stopama izlažu Društvo kamatnom riziku tokova gotovine.

Krediti primljeni po fiksnim kamatnim stopama izlažu Društvo riziku promene fer

vrednosti kamatnih stopa.

Tokom 2015. i 2016. godine, najveći deo obaveza po kreditima bio je sa varijabilnom

kamatnom stopom, koja je vezana za EURIBOR. Obaveze po kreditima sa

promenljivim kamatnim stopama bile su najvećim delom izražene u stranoj valuti

(EUR).


10

4. UPRAVLJANJE FINANSIJSKIM RIZICIMA (nastavak)

(a) Tržišni rizik (nastavak)

Društvo vrši analizu izloženosti riziku od promene kamatnih stopa na dinamičkoj

osnovi uzimajući u obzir alternativne izvore finansiranja i refinansiranje, pre svega za

dugoročne obaveze budući da one predstavljaju najznačajniju kamatonosnu poziciju. .

(b) Kreditni rizik

Kreditni rizik je rizik finansijskog gubitka za Društvo ako druga ugovorna strana u

finansijskom instrumentu ne ispuni svoje ugovorne obaveze. Kreditni rizik

prevashodno proističe po osnovu potraživanja iz poslovanja.

Izloženost Društva kreditnom riziku po osnovu potraživanja iz poslovanja zavisi

najviše od individualnih karakteristika svakog pojedinačnog kupca. Društvo nema

značajne koncentracije kreditnog rizika jer realizuje robu preko povezanih pravnih

lica.

U skladu sa usvojenom kreditnom politikom, Društvo analizira kreditni bonitet svakog

novog pojedinačnog kupca pre nego što mu se ponude standardni uslovi prodaje.

Takođe, za svakog kupca je ustanovljen kreditni limit koji predstavlja maksimalni

dozvoljen iznos potraživanja pre nego što se zatraži odobrenje Direktora. Kupcu čiji

kreditni bonitet ne ispunjava tražene uslove, prodaja se vrši samo na bazi avansnog

plaćanja.

c) Rizik likvidnosti

Rizik likvidnosti je rizik da će Društvo biti suočeno sa poteškoćama u

izmirivanju svojih finansijskih obaveza. Društvo upravlja svojom likvidnošću sa ciljem

da, koliko je to moguće, uvek ima dovoljno sredstava da izmiri svoje dospele obaveze,

bez neprihvatljivih gubitaka i ugrožavanja svoje reputacije.

Planiranje novćanog toka vrši se na nivou poslovnih aktivnosti Društva i zbirno za

Društvo kao celinu. Finansije Društva nadziru planiranje likvidnosti u pogledu zahteva

Društva da bi se obezbedilo da Društvo uvek ima dovoljno gotovine da podmiri

poslovne potrebe kao i da ima slobodnog prostora u svojim nepovučenim kreditnim

aranžmanima.

Eventualni višak gotovine poslovnih aktivnosti iznad salda zahtevanih obrtnih

sredstava, ulaže se u kamatonosne tekuće račune, oročene depozite ili hartije od

vrednosti za trgovanje, birajući instrumente sa odgovarajućim dospećima ili sa

dovoljnom likvidnošću koja obezbeđuje dovoljan prostor kakav je određen gore

navedenim planom.

4.2. Upravljanje rizikom kapitala

Cilj upravljanja kapitalom je da Društvo zadrži sposobnost da nastavi da posluje u

neograničenom periodu u predvidljivoj budućnosti, kako bi vlasnicima kapitala

obezbedilo povraćaj (profit), a koristi ostalim zainteresovanim stranama, kao i da bi

očuvalo optimalnu strukturu kapitala sa ciljem da smanji troškove kapitala.

Da bi očuvalo odnosno korigovalo strukturu kapitala, Društvo može da izvrši

korekciju isplata dobiti, vrati kapital vlasnicima kapitala, poveća kapital, ili pak, može

da proda sredstva kako bi smanjilo dugove.


11

5. NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA (u hiljadama dinara)

Ukupno nekretnine, postrojenja i oprema na dan 30.06.2017. god. 2.464.440

Kompanija Takovo a.d. je u 2014. godini kao investitor završila sa izgradnjom stambeno-poslovnog

objekta namenjenog delom za prodaju stanova (78) i lokala (5), deo namenjen za obavljanje svoje

poslovne delatnosti (poslovni deo) i za potrebe davanja u zakup ( 4 aparmana i 3 lokala).

Sredstva u pripremi se odnose na ulaganja u izgradnju i opremanje trafostanice u iznosu 28.222

hilj.din.

Objekti koji su predmet hipoteke uspostavljene na imovini na dan 30.06.2017. god. su:

-objekti u selu Takovo, opština G.Milanovac- skladište alkohola, kotlarnica, objekat rektifikacije

alkohola i objekat rashladne stanice. Upis hipoteke je izvršen po Ugovoru o kratkoročnom kreditu

gde je poverilac JIK BANKA u stečaju.

-objekat hladnjače u opštini Knić – po Ugovoru o kreditnoj liniji gde je Kompanija Takovo jemac

dužniku Swisslion Group doo N.Sad, a poverilac BANCA INTESA ad.

-pet objekata u opštini Inđija - do statusne promene pripajanja SL Product je imo hipoteku na pet

objekta po osnovu Ugovora o kreditnoj liniji br. 56-501-0020516.8 od 16.12.2008.god. I Aneksa

Ugovora br.92 od 30.11.2011.god. ( poverilac BANCA INTESA AD BEOGRAD ). Statusnom

promenom hipoteka se prenosi na pravnog sledbenika Kompaniju Takovo ad.

Zemljište

Građe-

vinski

objekti

Oprema

Nekretnine

postrojenja i

oprema u

pripremi

Avansi za

osnovna sr.

Ukupno

nekretnine

postrojenj

i oprema

Nabavna ili revalorizovana vrednost

Stanje na početku godine

380.738

3.262.634 2.448.765

28.222

-

6.120.359

Povećanje-nove nabavke - 2.106 1.514 - - 3.620

Smanjenje - prodaja - - (1.592) (-) (-) (1.592)

Stanje na dan 30.06.2017. 380.738 3.264.740 2.448.687 28.222 0 6.122.387

Kumulirana ispravka vrednosti

Stanje na početku godine - 1.573.557 1.997.305 3.570.862

Amortizacija tekuće

godine -

39.146 48.819

-

-

87.965

Ispravka vred- prodaja - (878) (878)

Stanje na dan 30.06.2017 - 1.612.702 2.045.247 3.657.949

Neto sadašnja vrednost

30. jun 2017. 380.738 1.652.039 403.441 28.222 0 2.464.440

31. decembar 2016. 380.738 1.689.078 451.460 28.222 0 2.549.498


12

5. 1. NEMATERIJALNA ULAGANJA

(u hiljadama dinara)

Softveri i

ost.prava

Patenti

i licence

Ukupno

Nabavna ili revalorizovana vrednost Stanje na početku godine 179.470 734.560 914.030 Povećanje - nove nabavke Stanje na dan 30.06.2017 179.470 734.560 914.030 Kumulirana ispravka vrednosti Stanje na početku godine 179.291 734.431 913.722 Amortizacija perioda 25 10 35 Stanje na dan 30.06.2017. 179.316 734.441 913.757 Neto sadašnja vrednost:

30. jun 2017. 154 119

273

31. decembar 2016. 179 129

308

6. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI U hiljadama dinara

30.06.2017. 31.12.2016.

6.1.1 Učešća u kapitalu zavisnih pravnih lica neto 323.292 323.292

“Miloduh” a.d, Kragujevac 64,17%...................................... 81.311 81.311

“Kondivik usluge” d.o.o, Vršac 59,48% .........................

66.660 66.660

“Fond Takovo” d.o.o, G. Milanovac 50,00%.......................

363 363

“Swisslion-Takovo” d.o.o, Doboj…………………………..

178

178

“Swisslion “ d.o.o. Sisak 70,87%........................................

Ispravka vrednosti učešća u kapitalu zavisnih pravnih lica

(“Swisslion-Takovo” d.o.o, Doboj)

174.958

(178)

174.958

(178)


13

6. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI

(nastavak)

6.1.2. Učešća u kapitalu pridruženih pravnih lica

935.256

935.256

„Swisslion“ doo Trebinje 14,60% ........................................ 363.290 363.290

„ Swisslion Agroplod“ Resen 7,23% ...............................

„Swisslion Takovo“ doo Podgorica 24,50% .........................

6.1.3. Učešće u kapitalu ostalih pravnih lica neto

Učešće u kapitalu ostalih pravnih lica

Ispravka vr.učešća u kapitalu ostalih

pravnih lica

86.318

485.648

0

2.880

(2.880)

86.318

485.648

0

2.880

(2.880)

6.2. DUGOROČNI PLASMANI

Dugoročne hartije od vrednosti

30.06.2017.

7.153

31.12.2016.

7.153

Ispravka vrednosti dugoročnih HOV i učešća u kapit.ostalih (7.153) (7.153)

Dugoročne hartije od vrednosti neto 0 0

Dugoročni plasmani u zemlji- stambeni

3.549 3.735

Ostali dugoročni plasmani ( zaposlenom) 9.166 9.166

Ostali dugoročni fin.plasmani neto 12.715 12.901

Ostali dugoročni finansijski plasmani u iznosu 9.166 hilj.din. se odnose na odobrena novčana

sredstva, radi rešavanja stambenog pitanja zaposlenog na osnovu Ugovora o zajmu od

08.05.2013.godine u neto iznosu od 10.000 hiljada dinara sa kamatom od 0,5 % na godišnjem

nivou ( obračun kamate se vrši proporcionalnom metodom).

Zajam je odobrilo Društvo Swisslion Product doo 08.05.2013. godine a nakon statusne

promene zaposleni obavezu otplaćuje Kompaniji Takovo ad. Zajam je odobren s rokom

vraćanja od 25 godina i grejs periodom od dve godine. Zajmoprimac je počeo sa otplatom

zajma u julu mesecu 2015. godine. Aneksom 2 od 01.07.2016. god. Zajmoprimcu se

produžava rok otplate na 32 godine.

30.06.2017. 31.12.2016.

Svega dugoročni finansijski plasmani

1.271.263 1.271.449


14

7. ZALIHE U hiljadama dinara

30.06.2017. 31.12.2016.

Materijal i rezervni delovi 229.779 196.188

Nedovršena proizvodnja 124.540 202.364

Trgovačka roba 25.675 14.423

Gotovi proizvodi 185.890 149.647

Gotovi proizvodi- stanovi i lokali 110.242 138.220

Dati avansi 289.350 61.091

Roba na putu - 10.306

Svega zalihe, neto 965.476 772.239

8. POTRAŽIVANJA

8.1. POTRAŽIVANJA PO OSNOVU PRODAJE

U hiljadama dinara

30.06.2017. 31.12.2016.

Potraživanja od kupaca u zemlji - matična i zavisna pravna

lica ......................................................................................

47.521 29.520

Potraživanja od kupaca u zemlji-ostala povez. pravna lica 241.116 410.048

Potraživanja od kupaca u zemlji ...........................................

Potraživanja od kupaca –Kosovo .........................................

3.062

16.078

5.676

6.184

Potraživanja od kupaca u inostranstvu- ostala povezana p.l..

Potraživanja od kupaca u inostranstvu-matična i zavisna......

Potraživanja od kupaca u inostranstvu...................................

368.487

2.673

274

477.992

509

257

Ispravka vrednosti potraživanja od kupaca .......................... (124.990) (124.990)

Sporna potraživanja od kupaca ...........................................

124.990

124.990

Svega potraživanja od kupaca, neto 679.211 930.186

Najznačajnija potraživanja od kupaca se odnose na „ RDT Swisslion“ d.o.o. Beograd,

202.390 hiljade dinara i „ Swisslion Miloduh“ a.d. Kragujevac u iznosu od 47.282 hiljade

dinara . Potraživanja prema ostalim povezanim pravnim licima prikazani u tački 31

Napomena- Interni odnosi.

Prikaz najznačajnijih potraživanja od kupaca u zemlji:

- "SWISKOS", Priština: 16.078 hiljada dinara

Prikaz najznačajnijijh potraživanja od kupaca u inostranstvu:

- SWISSLION –TAKOVO-Trebinje 1.800 hiljada eura

- SWISSLION DOO-Skoplje 832 hiljade eura

- SWISSLION TAKOVO- Podgorica 392 hiljada eura

5.003

489


15

8. POTRAŽIVANJA

8.1. POTRAŽIVANJA PO OSNOVU PRODAJE (nastavak)

Sporna potraživanja od kupaca koja su na ispravci vrednosti odnose se na potraživanja od

preduzeća nad kojima je pokrenut stečajni postupak i kod kojih je naplativost veoma

neizvesna. Najznačajnija su potraživanja od „Eco organic life“ 87.200 hiljada dinara,

„Takovo Agrar“ 5.083 hiljade dinara, “SL Mitros“ 5.288 hiljade dinara, „Impex promet“

d.o.o 5.067 hiljade din.

8.2. OSTALA POTRAŽIVANJA 30.06.2017. 31.12.2016.

O Potraživanja za više plaćen porez na dobit ....................... 24.843 15.238

Potraživanja od zaposlenih ............................................. 470 192

Druga potraživanja ..............................................................

Svega ostala potraživanja, neto

248

25.561

541

15.971

9. KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI

31. jun 2016.

31.decembar

2016.

RSD’ 000 RSD’ 000

Kratkoročni zajmovi zaposlenima 383 383

Ostali kratkoročni plasmani-oročena sredstva 145.018 148.167

Ukupno kratkoročni finansijski plasmani 145.401 148.550

Kratkoročni zajam zaposlenima se odnosi na deo dugoročnog finansijskog plasmana koji

dospeva do jedne godine preračunat u iznosu 383 hilj. dinara. Zajam je odobrilo Društvo

Swisslion Product doo 08.05.2013. godine a nakon statusne promene zaposleni obavezu

otplaćuje Kompaniji Takovo ad.

Ostali kratkoročni plasmani se odnose na deponovana devizna sredstva. Kompanija Takovo

na dan 30.06.2017. godine po osnovu četiri ugovora ima ukupno oročenih 1.200 hiljada eura

kod ProCredit banke.

Ugovorima o oročavanju slobodnih deviznih sredstava Kompanija Takovo (deponent) i

Banka su saglasni da na oročena devizna sredstva Banka plaća Deponentu kamatu po stopi

zavisno od Ugovora od 1,70% - 2,00% na godišnjem nivou. Sredstva su oročena na period

720 dana.


16

10. GOTOVINA I GOTOVINSKI EKVIVALENTI

U hiljadama dinara

30.06.2017. 31.12.2016.

Devizni račun 6.022 70.116

Tekući račun 89 245

Novčana sredstva za kupovinu akcija 10.066 10.066

Blagajna - -

Svega gotovina i gotovinski ekvivalenti 16.177 80.427

11. POREZ NA DODATU VREDNOST I AKTIVNA VREMENSKA

RAZGRANIČENJA

U hiljadama dinara

30.06.2017. 31.12.2016.

Potraživanja za porez na dodatu vrednost

1.772

-

Potraživanja za unapred plaćenu premiju osiguranja 1.609 2.226

Ostala aktivna vremenska razgraničenja 22.336 25.266

Svega aktivna vremenska razgraničenja 25.717 27.492

12. KAPITAL

U hiljadama dinara

30.06.2017. 31.12.2016.

Osnovni kapital 3.419.468 3.419.468

- Akcijski kapital 3.373.791 3.373.791

- Emisiona premija 31.000 31.000

- Ostali osnovni kapital 14.677 14.677

Rezerve 732.841 732.841

Neraspoređeni dobitak 676.159 648.633

Gubitak (13.815) (13.815)

Svega kapital 4.774.653 4.747.127

Rešenjem Agencije za privredne registre BD. 12871/2005 od 12. maja 2005. godine, izvršeno

je prevođenje Društva u Registar privrednih subjekata sa upisanim novčanim kapitalom u

iznosu od 3.379.076 hiljada dinara. Rešenjem APR BD. 111268/2006 od 20. marta 2006.

godine, izvršena je promena osnovnog kapitala Društva izražavanjem u EUR, tako da

uplaćeni upisani kapital iznosi 131,255,452.72 EUR. Dana 2. juna 2008. godine, upisuje se u


17

12. KAPITAL (nastavak)

Registar privrednih subjekata Odluka Skupštine Društva, od 7. aprila 2008. godine o

smanjenju kapitala u iznosu od 5.285 hiljada dinara (protivvrednost 450,362.16 EUR), radi

usaglašavanja stanja osnovnog kapitala u knjigama Društva, sa stanjem u APR-u.-Usaglašeno

sa vrednošću u eurima.

U skladu sa zahtevima Zakona o Privrednim društvima, član 589 propisano je da su društva u

obavezi da usaglase osnovni kapital u knjigama, sa podacima obelodanjenim na APR-u.

Kompanija „Takovo“ a.d. je, nakon uveravanja o ispravnosti iskazivanja osnovnog kapitala u

dinarima u Registru, izvršila knjiženje razlike osnovnog kapitala preko rezervi u iznosu od

476 hiljada dinara.-usaglašano sa vrednošću u dinarima.

Struktura akcijskog kapitala na dan 30. jun 2017. godine, prema Agenciji za privredne

registre , Centralnom registru hartija od vrednosti i poslovnim knjigama društva u

dinarima:

Vrednost

Učešće u

kapitalu %

Swisslion Group d.o.o. Novi Sad 2.985.399 88,48

Akcionarski fond a.d. Beograd 174.416 5,17

Mali akcionari 173.976 5,17

Otkupljene sopstvene akcije 40.000 1,18

Svega kapital 3.373.791 100,00

Podaci o akcijama :

Ukupan broj izdatih hartija od vrednosti : 16.868.953

Vrsta hartije od vrednosti : obične akcije

Nominalna vrednost jedne akcije : 200 dinara.

Odlukom Skupštine Koncern „Swisslion-Takovo“ d.o.o Beograd, 2012. god.izvršena je

statusna promena pripajanja Koncern „Swisslion-Takovo“ d.o.o Beograd –društva koje

prestaje pripajanjem (i koje je do tada većinski vlasnik Kompanije „Takovo“a.d) -

privrednom društvu „Swisslion Group“ d.o.o Novi Sad. Društvo «Swisslion Group» d.o.o.

Novi Sad - sticalac - ovom statusnom promenom je steklo učešće u vlasništvu u Kompaniji

« Takovo» a.d. u iznosu od 90,28% akcijskog kapitala. U 2015. god. Swisslion Group d.o.o

prodaje deo svojih akcija i na dan 31.12.2015. god. procenat učešća u kapitalu iznosi 89,97%.

Swisslion Group d.o.o. 22.11.2016. godine prodaje 200.000 akcija i 50.000 akcija

26.12.2016. godine. Na dan 31.12.2016. god. procenat učešća u kapitalu iznosi 88,48%.

Na Skupštini održanoj 24.06.2016.god. Kompanija Takovo ad donosi Odluku o sticanju

sopstvenih akcija. Odlukom je definisano da Društvo može sticati sopstvene akcije u roku od

dve godine od dana donošenja odluke. Dana 02.11.2016. god. Nadzorni odbor donosi Odluku

o uslovima sticanja sopstvenih akcija, upućuje se javni poziv i ponuda za kupovinu akcija

svim vlasnicima. Po Ponudi koja je trajala u periodu 04.11-18.11.2016. stečene su sopstvene

akcije u skladu sa odredbama člana 282. I 285. Zakona o privrednim društvima. Kompanija


18

12. KAPITAL (nastavak)

Takovo ad na dan 30.06.2017. god. poseduje ukupno 200.000 sopstvenih akcija, odnosno

1,19% od ukupnog broja izdatih akcija.

Beogradska berza a.d. Beograd i Društvo dana 5.12.2016. godine potpisuju Ugovor o

uključenju i organizovanju trgovanja hartijama od vrednosti na Open Market Beogradske

berze ad Beograd.

13. DUGOROČNA REZERVISANJA

Iskorišćena rezervisanja u toku 2017. godine po osnovu isplate otpremnina za redovan

odlazak u penziju iznose 532 hilj.din.

Sagledavajući starosnu strukturu zaposlenih i njihov radni staž formirana su dugoročna

rezervisanja za otpremnine zaposlenih sa stanjem na dan 31. decembar 2016. u iznosu 1.897

hilj.din. Rezervisanja su u skladu sa MRS 19- Naknade zaposlenima utrvrđene po osnovu

otpremnina.

13. DUGOROČNE OBAVEZE

14. DUGOROČNE OBAVEZE

Kamatna

stopa

Valuta

30.06.2017. 31.12.2016.

Poverilac

Banca Intesa –dugoročni kredit

RSD

U 000 rsd

-

U 000 rsd

44.450

Beobanka a.d. u stečaju, Beograd RSD 14.482 14.482

Ostale dugoročne obaveze

RSD

18.694 27.443

Svega dugoročne obaveze 33.176 77.625

Dana 22.08.2016.god. zaključen je Aneks br.182 Ugovora o kreditnoj liniji kojim je Banca

Intesa ad Beograd odobrila Kompaniji Takovo ad kredit u iznosu 1.200.000,00 eura u

dinarskoj protivvrednosti po srednjem kursu Narodne banke Srbije na dan puštanja kredita u

tečaj (21.10.2016. god.)

Rok otplate kredita je dvadeset meseci. Iznos od 44.450 hilj.din. je obaveza (6 rata) koje

dospevaju u 2018. godini. Obaveza koja dospeva do godinu dana (u 2017. god) je prebačena

na kratkoročne obaveze u iznosu 88.900 hilj. dinara.

Kredit je u potpunosti izmiren u aprilu 2017. godine.

Ostale obaveze, sa stanjem na dan 31. jun 2016. godine, iznose 18.694 hiljada dinara i

odnose se na obaveze prema fizičkim licima po naknadama utvrđenim rešenjima Opštinskog

suda u Gornjem Milanovcu za oduzetu zemlju.


19

15. KRATKOROČNE OBAVEZE U hiljadama dinara

15.1. KRATKOROČNE FINANSIJSKE OBAVEZE 30.06.2017. 31.12.2016.

Banka Intesa 14 54.877

Banka Intesa deo dugoročnog kredita - 88.900

Vojvođanska banka - 86.431

Kratkoročni krediti i zajmovi u zemlji 14 230.207

Obaveza po osnovu kratkoročnog kredita u zemlji odnosi se na deo dugoročnog kredita koji

je Banca Intesa a.d odobrila Društvu 01.10.2015. god. u iznosu 2 miliona eura. Po istom

kreditu na dan 31.12.2016. god. obaveza iznosi 54.877 hilj.din i odnosi se na četiri rate koje

su u potpusnosti izmirene u martu 2017. god.

Banca Intesa ad Beograd odobrila je Kompaniji Takovo ad kredit u iznosu 1.200.000,00 eura

u dinarskoj protivvrednosti po srednjem kursu Narodne banke Srbije na dan puštanja kredita

u tečaj 21.10.2016. god.. Rok otplate kredita je dvadeset meseci. Deo dugoročnog kredita

koji je prenet na kratkoročne obaveze obuhvata 12mesečnih rata koje dospevaju u 2017. god.

Kredit je izmiren u aprilu 2017. godine.

Deo kratkoročnih finansijskih obaveza u iznosu od 86.431 hilj.din se odnosi na kratkoročni

kredit povučen kod Vojvođanske banke (700.000 eura) po Ugovoru br. 02-19374 od

21.09.2016. god. na 12 meseci i kamatnom stopom 1,45% na godišnjem nivou. Kredit je

izmiren u celosti u januaru 2017. godine.

15.2. PRIMLJENI AVANSI

Svega primljeni avansi 0 196

15.3. OBAVEZE IZ POSLOVANJA 30.06.2017 31.12.2016.

Dobavljači matična i zavisna pravna lica-Sl Group

Dobavljači matična i zavisna pravna lica-ostali

9

166.987

-

134.550

Dobavljači – ostala povezana pravna lica-u zemlji 46.482 34.808

Dobavljači - ostala povezana pravna lica-u inostrans. - -

Dobavljači u zemlji 261.535 315.475

Dobavljači u inostranstvu 106.876 95.564

Ostale obaveze iz poslovanja- menice 26.037 -

Svega obaveze iz poslovanja 607.926 580.397

Kod obaveza prema ostalim matičnim i zavisnim pravnim licima najznačajnija je obaveza

prema “SL Miloduh” d.o.o, Kragujevac u iznosu od 165.481 hiljada din. Obaveze prema

ostalim povezanim pravnim licima prikazani u tački 30 Napomena- Interni odnosi.


20

Obaveze prema dobavljačima u zemlji su najvećim delom obaveze za ambalažu i sirovine.

Najveće obaveze na dan 30.06.2017. godine prema dobavljačima u zemlji:

-PAVLOVIĆ DOO, Ćuprija 19.791 hilj.din

-SAP WEST BALKANS, Beograd- 16.699 hilj.din

Obaveze prema dobavljačima u inostranstvu :

-VETROPAK STRAŽA –Hum na Sutli 341 hilj. eura

-PRIJEDORČANKA- 89 hilj.eura

-SARTEN, Bugarska – 95 hilj.eura

15.4. OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE

U hiljadama dinara

30.06.2017. 31.12.2016.

Obaveze iz specifičnih poslova - 1.401

Obaveze za neto zarade i naknade zarada, osim naknada

zarada koje se refundiraju...................................................

13.678 14.227

Obaveze za poreze na zarade..............................................

1.424

1.522

Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na

teret zaposlenog ................................................................

3.747 3.905

Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na

teret poslodavca................................................................

3.371 3.675

Obaveze za kamate .......................................................

- 246

Obaveze za dividendu ...................................................... 24.632 24.632

Ostale obaveze ............................................................. 1.305 1.279

Svega ostale kratkoročne obaveze 48.157 50.888

15.5. OBAVEZE PO OSNOVU POREZA NA DODATU VREDNOST

Obaveza po osnovu poreza na dodatu vrednost u iznosu 2.766 hilj.din odnosi se na mesec

decembar 2016. , na dan 30.06.2017. godine obaveza je iznosila 12.397 hiljada dinara.

Obaveza od 12.397 hilj din. je plaćena 17.07.2017. god. u skladu sa članom 50. Zakona o

PDV.


21

15.6. OBAVEZE PO OSNOVU OSTALIH JAVNIH PRIHODA I PASIVNA

VREMENSKA RAZGRANIČENJA

U hiljadama dinara

30.06.2017. 31.12.2016.

Obaveze za akcize za alkoholna pića 24.513 21.010

Obaveze po osnovu poreza na dobitak - -

Ostale obaveze 2.098 415

Obaveze za ostale poreze, doprinose i druge dažbine 26.611 21.425

Pasivna vremenska razgraničenja 5.491 0

16 . DOBITAK PRE OPOREZIVANJA

U periodu 01.01-30.06.2017. godine Kompanija « Takovo » a.d. je ostvarila u hiljadama din.

- dobitak pre oporezivanja u iznosu : 27.526

U periodu 01.01-30.06.2016. godine Kompanija « Takovo » a.d. je ostvarila u hiljadama din

- dobitak pre oporezivanja u iznosu : 216.321

17. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE

Odložene poreske obaveze iznose:

Na dan 31.12.2016. god. 79.599 hiljada dinara

Smanjenje u 2017. god. (-) hiljada dinara

Na dan 31.12.2016. god. 79.599 hiljada dinara

18. POSLOVNI PRIHODI

18.1. PRIHODI OD PRODAJE ROBE

U hiljadama dinara

30.06.2017. 30.06.2016.

Prihodi od prodaje robe - matična i zavisna pravna lica-dom.

57.719

60.923

Prihodi od prodaje robe -ostala povezana pravna lica-u zemlji 166.609 184.837

Prihodi od prodaje robe - ostala povezana pravna lica-inost. 63.593 49.012

Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu 629 -

Prihodi od prodaje robe na inostranom tržištu 785 230

Prihodi od prodaje robe na Kosovu i Metohiji 3.967 5.091

Prihodi od prodaje robe

293.302 300.093


22

18.2. PRIHODI OD PRODAJE PROIZVODA I USLUGA

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga - matična i zavisna

pravna lica- na domaćem i ino tržištu

19.078 88.084

Prihodi od prodaje proizvoda i uslga-ostala povezana pravna

lica – na domaćem tržištu

737.097 824.865

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga - ostala povezana pravna

lica- na inostranom tržištu

394.526

373.558

Prihodi od prodaje pr. i usl.-matična i zav.pr.lica na ino trž. 2.164 -

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na inostranom tržištu

Prihodi od prodaje na Kosovu i Metohiji

19.561

16.754

18.077

12.823

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem tržištu 40.875 36.899

Svega prihodi od prodaje proizvoda i usluga 1.230.055 1.354.306

18.3. DRUGI POSLOVNI PRIHODI

U hiljadama dinara

30.06.2017. 30.06.2016.

Prihodi od zakupnina 18.024 15.370

Ostali poslovni prihodi 931 2.414

Drugi poslovni prihodi svega 18.955 17.784

19. NABAVNA VREDNOST PRODATE ROBE

U hiljadama dinara

30.06.2017. 30.06.2016.

Nabavna vrednost-SIROVINE

Nabavna vrednost-VELEPRODAJA

81.778

300.591

73.377

281.363

Nabavna vrednost prodate robe u tranzitu 144.056 214.756

Nabavna vrednost- AMBALAŽA 22.355 24.016

Nabavna vrednost prodate robe svega 288.964 297.396


23

20. TROŠKOVI MATERIJALA

U hiljadama dinara

30.06.2017. 30.06.2016.

Troškovi materijala za izradu 620.086 671.317

Troškovi ostalog materijala 17.376 18.139

Troškovi goriva i energije 106.689 111.775

Svega troškovi materijala 744.151 801.231

21. BRUTO ZARADE ZAPOSLENIH

U hiljadama dinara

30.06.2017. 30.06.2016.

Troškovi zarada i naknada zarada 117.542 104.318

Troškovi poreza i doprinosa na zarade i naknade zarada

na teret poslodavca

21.017 18.612

Ostali lični rashodi i naknade 24.899 14.492

Svega bruto zarade zaposlenih 163.458 137.422

22. TROŠKOVI PROIZVODNIH USLUGA

U hiljadama dinara

30.06.2017 30.06.2016.

Troškovi proizvodnih usluga

Troškovi transportnih usluga 48.450 55.967

Troškovi usluga održavanja 38.264 25.368

Troškovi reklame i propagande 33.817 530

Marketinški troškovi 4.232 4.963

Troškovi laboratorijskih analiza

Troškovi vode i komunalnih usluga

7.648

11.056

5.963

12.672

Troškovi usluga na izradi učinaka 3.118 3.273

Troškovi ostalih usluga 20.341 30.493

Troškovi carina 2.597 2.203

Svega troškovi proizvodnih usluga 169.523 141.432


24

23. NEMATERIJALNI TROŠKOVI

Nematerijalni troškovi

Troškovi poreza 10.409 9.132

Troškovi premija osiguranja 2.879 2.497

Troškovi advokatskih usluga 1.050 2.475

Troškovi neproizvodnih usluga 4.608 2.213

Troškovi reprezentacije 4.541 3.058

Troškovi platnog prometa 1.184 1.015

Troškovi obezbeđenja

Ostali nematerijalni troškovi

2.656

5.632

699

4.793

Svega nematerijalni troškovi 32.959 25.882

24. FINANSIJSKI PRIHODI

U hiljadama dinara

30.06.2017. 30.06.2016.

Prihodi od kamata 25 1.958

Finansijski prihodi od povezanih lica 1.249 4.240

Pozitivne kursne razlike i pozit.efekti valutne klauzule - 410

Ostali finansijski prihodi 1.703 1.704

Svega finansijski prihodi 2.977 8.312

25. FINANSIJSKI RASHODI

U hiljadama dinara

30.06.2017 30.06.2016.

Finansijski rashodi iz odnosa sa povezanim licima

10.414

147

Rashodi kamata 3.716 2.198

Negativni efekti valutne klauzule 2.210 1.346

Ostali finansijski rashodi 18.325 1.549

Svega finansijski rashodi 34.665 5.240

26. PRIHODI OD USKLAĐIVANJA

VREDNOSTI OSTALE IMOVINE U hiljadama dinara

30.06.2017. 30.06.2016.

Naplaćena otpisana potraživanja 593 150


25

27. RASHODI OD USKLAĐIVANJA

VREDNOSTI OSTALE IMOVINE

Obezvređenje HOV

Obezvređenje potraživanja

Rashodi od usklađivanja vrednosti svega

-

-

-

-

-

-

28. OSTALI PRIHODI

Dobici od prodaje osnovnih sredstava i nematerijalnih ..

ulaganja

165

607

Prihodi od smanjenja obaveza –popusti od dobavlj......... 9.135

4.016

Prihodi po sravnjenju ...................................................... - -

Ostali nepomenuti prihodi ............................................

147

93

Svega ostali prihodi 9.447 4.716

29. OSTALI RASHODI

U hiljadama dinara

30.06.2017. 30.06.2016.

Gubici po osnovu rashodovanja i prodaje osnovnih

sredstava i nematerijalnih ulaganja

451 5.254

Rashodi po osnovu rashodovanja zaliha materijala i

robe

1.078 1.589

Izdavanja za humanitarne svrhe, donatorstva 470 4.639

Troškovi sporova 552 164

Naknada štete drugim licima 513 1.039

Ostali rashodi- otkup zemlje 4.761 1.273

Ostali nepomenuti rashodi 1.211 1.142

Svega ostali rashodi 9.036 15.100

30. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJI SE OBUSTAVLJA, ISPRAVKA

GREŠKE IZ RANIJIH GODINA

U skladu sa zahtevima MRS 8 “Računovodstvene politike, promene računovodstvenih

procena I greške”, rukovodstvo je odredilo da se visina materijalne greške utvrđuje kao iznos

1% od poslovnih prihoda.

Greške iz ranijih godina koje nisu materijalno značajne ispravljaju se preko tekućih prihoda i

rashoda.


26

31. INTERNI ODNOSI

U hiljadama dinara

30. jun 2017.

Matična i zavisna pravna lica u zemlji- 000 DIN Potraživanja Obaveze

“SL Group”, Novi Sad 68 -

“SL Miloduh” d.o.o, Kragujevac 47.282 165.481

“Kondivik Usluge” d.o.o, Vršac 171 1.515

47.521 166.996

Ostala povezana pravna lica u zemlji – 000 DIN

„Lion Pack Group“ d.o.o, Velika Greda 448 10.430

“Swisslion” d.o.o, Beograd 31.225 7.844

„RDT Swisslion“ doo, Beograd 202.390 5

„HDC Swisslion“ doo, Beograd 2.141 3.693

„LC Swisslion“ doo, Beograd 2.092 4.996

„Banat 1894“ doo, Vršac

„Vršački Vinogradi“ doo Vršac

1.970

850 0

19.514

241.116 46.482

Potraživanja iz inostranstva

U hiljadama din

30. jun 2017.

Matična i zavisna pravna lica u inost. -000 DIN Potraživanja

Obaveze

„Swisslion” doo Sisak, Hrvatska 2.673 0

Ostala povezana pravna lica u inost.- 000 DIN

Potraživanja Obaveze

„Swisslion“ doo Trebinje, BIH 217.574 0

„Swisslion“ doo Skoplje, Makedonija 100.564 0

„Swisslion Takovo“ Podgorica, C. Gora 47.409 0

„Swisslion casa dulce“ srl Temišvar, Rumunija 2.230 0

„Swisslion Takovo“ Sarajevo, BIH 449 0

„SL Marketi“ Trebinje, BIH 261

368.487 0


27

31.1. PRIHODI SA MATIČNIM, ZAVISNIM I POVEZANIM PRAVNIM LICIMA

Prihodi od prodaje robe 01.01 do 30.06.2017. god:

„Miloduh“ ad Kragujevac 57.761 hilj.d., „Kondivik Usluge“ Vršac 5 hilj.din,

„Swisslion“ doo Beograd 48 hilj.d, „RDT Swisslion“ doo Beograd 89.780 hilj.d, „HDC

Swisslion“ doo Beograd 76.733 hilj.d.,

Ukupno matična i zavisna i ostala povezana pravna lica u zemlji 224.328 hilj.dinara

„Swisslion“ doo Trebinje, BIH, 43.450 hilj.din, „Swisslion Takovo“ Podgorica, CG, 10.702

hilj.din, „Swisslion“ Skoplje, Makedonija, 8.051 hilj.d., „Swisslion casa dulce“ Temišvar,

Rumunija, 1.389 hilj.din,

Ukupno ostala povezan pravna lica u inostranstvu 63.593 hilj.dinara

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga 01.01 do 30.06.2017. godini:

„Miloduh“ ad Kragujevac 11.229 hilj.d., „Swisslion Group“ doo Novi Sad 273 hilj.d,

„Swisslion“ doo Beograd 60.807 hilj.d, „Kondivik Usluge“ Vršac 821 hilj.din, „RDT

Swisslion“ doo Beograd 467.513 hilj.d, „HDC Swisslion“ doo Beograd 212.283 hilj.d.,

„LC Swisslion“ doo Beograd 724 hilj.din, „Banat 1894“ doo 1.318 hilj.din. „Vršački

Vinogradi“ doo Vršac 709 hilj.din., „Lion pack group“ doo 377 hilj.din.

Ukupno matična i zavisna i ostala povezana pravna lica u zemlji 756.175 hilj.din.

„Swisslion „ doo Sisak 2.164 hilj.din, „Swisslion“ doo Trebinje, BIH, 176.117 hilj.din,

„Swisslion Takovo“ Podgorica, CG, 67.317 hilj.din, „Swisslion“ Skoplje, Makedonija,

147.411 hilj.d., „Swisslion casa dulce“ Temišvar, Rumunija 2.604 hilj.din, „Swisslion

Takovo“ Sarajevo BIH 457 hilj.din., SL Marketi Trebinje,BIH 265 hilj.din.

Ukupno matična i ostala povezan pravna lica u inostranstvu 396.690 hilj.dinara

32. BITNI DOGAĐAJI POSLE DATUMA BILANSA STANJA

Do dana bilansa pa do dana objavljivanja ovog izveštaja, nije bilo bitnih poslovnih događaja

koji bi uticali na verodostojnost iskazanih finansijskih izveštaja ili na poslovanje društva

35. DEVIZNI KURSEVI

Devizni kursevi primenjeni za preračun pozicija bilansa stanja u dinare za pojedine glavne

valute su:

U dinarima

30.jun 2017. 31. decembar 2016.

EUR 120,8486 123,4723

USD 105,6461 117,1353

---------------------------------

Generalni direktor

Miroslav Jovičić

Na osnovu člana 50. Zakona o tržištu kapitala

KOMPANIJA „TAKOVO“ AD OBJAVLJUJE

GODIŠNJI IZVEŠTAJ O POSLOVANJU 30.06.2017. GODINI

I OPŠTI PODACI

1.Poslovno ime, sedište i adresa: MB i PIB:

Kompanija „Takovo“a.d. Gornji Milanovac ul. Radovana Grkovića BB MB 07178107; PIB 101152004

2. Delatnost (šifra I opis) Kompanija Takovo posluje je u privrednoj delatnosti 1032 – Proizvodnja sokova od voća I povrća

- proizvodnja voćnih sokova 100 % i voćnih nektara,

- proizvodnja marmelada i džemova,

- proizvodnja testenina, supa, začina i koncentrata za supe

- proizvodnja prirodnih voćnih rakija, žestokih pića

- ekstrudirani proizvodi (flips slatki i slani),

- slani čips sa nekoliko ukusa

- mesne prerađevine (gotova jela, naresci i paštete)

-proizvodnja dečje hrane (kašice i sokići)

3. e-mail adresa: WEB site:

[email protected] www.swisslion-takovo.com

4. Broj i datum rešenja o upisu u registar privrednih subjekata:

Fi 211/04; BD 12871 od 13.05.2005.godina

5. Broj zaposlenih: 402

6. Broj akcionara: 4507

7. Deset najvećih akcionara

Akcionari Broj akcija na dan 30.06.2017. Učešće u osnovnom kapitalu u %

SWISSLION GROUP DOO, NOVI SAD

14.926.993 88,48796

AKCIONARSKI FOND AD BEOGRAD

872.079 5,16973

KOMPANIJA TAKOVO AD 200.000 1,18561

BODIROGA TAMARA 53.000 0,31419

VOJVOĐANSKA BANKA AD NOVI SAD

33.000 0,19563

SEMPIOLA INVEST LIMITED 15.000 0,08892

POPOVIĆ DRAGAN 10.834 0,06422

MARKOVIĆ MIROSLAV 2.331 0,01382

OBUĆINA MIODRAG 1.936 0,01148

ELAKOVIĆ SVETOZAR 1.250 0,00741

8. Vrednost osnovnog kapitala (u 000 din):

3.373.791

9. Broj izdatih akcija (31.12.2010): CFI kod: ISIN broj:

ESVUFR RSTAKVE10880

10. Podaci o zavisnim društvima: Poslovno ime: Sedište i poslovna adresa:

„SL MILODUH“ A.D., Kragujevac „KONDIVIK USLUGE“ DOO, Vršac „SWISSLION“ DOO, Sisak

11. Poslovno ime revizorske kuće koja je revidirala poslednji finasijski izveštaj (na dan 31.12.2016.) sedište i adresa:

IEF d.o.o. Bulevar Mihajla Pupina 10 B/I 11070 Novi Beograd

12. Naziv organizovanog tržišta na koje su uključene akcije:

"Beogradska berza", a.d. Beograd

II PODACI O UPRAVI DRUŠTVA

1. Navesti članove i njihov status

Ime, prezime i prebivalište

Obrazovanje i sadašnje zaposlenje

Isplaćeni neto iznos nadoknade

Broj i % akcija koje poseduje u A.D. društvu

OLIVERA ĐUROVIĆ

DIPL.ECC, predsednik nadzornog odbora

- -

MLADEN AVRAMOVIĆ

DIPL.PRAVNIK, advokat, član nadzornog odbora

- -

SAVETA PAL DIPL.ECC, član nadzornog odbora

- -

MIROSLAV JOVIČIĆ

DIPL.INŽ. TEHN., generalni direktor AD „Kompanija Takovo“, član izvršnog odbora

- 173

SNEŽANA VUKOVIĆ

DIPL. FILOLOG., član izvršnog odbora

- 10

MILOJE SIMOVIĆ

DIPL.ECC, član izvršnog odbora

- -

III PODACI O POSLOVANJU DRUŠTVA

2. Analiza poslovanja (u hiljadama dinara) 30.06.2017.

Ukupan prihod 1.555.329

Ukupan rashod 1.527.803

Bruto dobit (gubitak) 27.526

Prihod od delatnosti

Prihod od prodaje roba 293.302

Prihod od prodaje proizvoda i usluga 1.230.055

3. Pokazatelji poslovanja

Ekonomičnost poslovanja (poslovni prihodi/poslovni rashodi)

1,0394

Rentabilnost poslovanja (iskazana dobit/ukupni prihod)

0,0176

Likvidnost (obrtna imovina/kratkoročne obaveze) 2,6743

Prinos na ukupni kapital (bruto dobit/ukupan kapital)

0,0057

Neto prinos na sopstveni kapital (neto dobit/akcijski kapital)

0,0081

Poslovni neto dobitak (poslovni dobitak/neto prihod od prodaje)

0,0384

Stepen zaduženosti (ukupne obaveze/ukupna pasiva)

0,1449

Likvidnost I stepena (gotovina i got. ekvivalenti/kroz kratkoročne obaveze)

0,0234

Likvidnost II stepena (obrtna imovina-zalihe/kratkoročne obaveze)

1,2770

Neto obrtni kapital (obrtna imovina-kratkoročne obaveze)

1.156.947

Cena akcija (najviša i najniža u izveštajnom periodu)

najviša: 93 najniža: 64

Dobitak po akciji Nema

4. UPRAVLJANJE RIZICIMA -tržišni rizik:Društvo ima potraživanja i obaveze u stranoj valuti, tako da je maksimizirana usklađenost priliva i odliva u istoj valuti radi zaštite od promene deviznih kurseva. -kreditni rizik:Društvo nema značajan kreditni rizik jer prevashodno proističe od potraživanja iz poslovanja sa RDT Swisslion Beograd i HDC Swisslion Beograd. -rizik likvidnosti: je rizik da će Društvo biti suočeno sa poteškoćama u izmirivanju svojih finansijskih obaveza. U Društvu je pokrivena i kratkoročna i dugoročna obaveza. Eventualni višak gotovine poslovnih aktivnosti usmerava se oročavanjem sredstava u banci. -rizik kapitala: cilj upravljanja kapitalom je da Društvo zadrži sposobnost da nastavi da posluje u neograničenom periodu u predvidljivoj budućnosti kako bi akcionarima obezbedilo dividendu.

(obrtna imovina / kratkoročne + dugoročne obaveze)= 2,5314

5. Bitni poslovni događaji koji su se desili od dana bilansa do dana objaviljivanja ovog izveštaja: NIJE BILO BITNIJIH DOGAĐAJA KOJI BI UTICALI NA VERODOSTOJNOST ISKAZANIH FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA ILI POSLOVANJE DRUŠTVA.

6. Ulaganja u Istraživanje i razvoj osnovne delatnosti, Informacione tehnologije i ljudske resurse: U toku 2017. politikom društva planirana su investiranja u proširenje kapacijteta proizvodnih linija i zamenu opreme. PORED TOGA NIJE BILO ZNAČAJNIJIH ULAGANJA U NAVEDENE OBLASTI.

7. Sticanje sopstvenih akcija u 2017. godini

Kompanija “Takovo” a.d. iz Gornjeg Milanovca u prvih šest meseci 2017. godine nije vršila otkup sopstvenih akcija. Na dan 30.06.2017. god. društvo je imalo 200.000 sopstvenih akcija, odnosno 1,19% od ukupnog broja izdatih akcija (stečenih 04.11-18.11.2016. godine).

GENERALNI DIREKTOR MIROSLAV JOVIČIĆ

kompanija „takovo“ a.d. gornji milanovac, mb …...kompanija „takovo“ a.d. gornji milanovac,...

Documents