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JUNTA DE SÍNDICOS UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO

CERTIFICACI~N NÚMERO 125 2003-2004

Yo, Gloria Butrón Castelli, Secretaria de la Junta de Síndicos de la Universidad

de Puerto Rico, CERTIFICO QUE:

La Junta de Síndicos, en su reunión ordinaria del sábado, 26 de junio de 2004,

previa recomendación del Presidente de la Universidad y del Comité de Asuntos

Financieros, acordó:

Aprobar el Presupuesto Institucional de la Universidad de Puerto Rico para el Año Fiscal 2004-2005 ascendente a la cantidad de $858,004,236 con cargo al Fondo General de la Universidad. Este presupuesto se prepara conforme al estimado de ingresos para dicho año y la redistribución de asignaciones vigentes.

Hacer constar que el Presupuesto aprobado incluye los recursos para elevar a 15% la aportación patronal que hace la Universidad al Sistema de Retiro de la Universidad de Puerto Rico, así como los recursos necesarios para sufragar el aumento de un 3% en las anualidades de los pensionados del Sistema de Retiro, que estuviesen jubilados al lro de julio de 2001.

El Presupuesto, según aprobado, se incorpora y forma parte integral de esta Certificación.

Y PARA QUE ASÍ CONSTE, expido la presente Certificación, en San Juan, Puerto

Rico, hoy 29 de junio de 2004.

/ Secretaria

PO BOX 23400, S A N JUAN, PUERTO RICO 00931-3400 TEL. (787) 758-3350, FAX (787) 758-71 96

Certificación Número 125 (2003-2004) Página 2 de 25

DISTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO Año Fiscal 2004-2005

El Presupuesto Institucional de la Universidad de Puerto Rico para el Año Fiscal

2004-2005 asciende a la cantidad de $858,004,236.00, con cargo al Fondo General de la Universidad. Este presupuesto se prepara conforme al estimado de ingresos del fondo general para dicho año.

El presupuesto general aprobado por unidad para el Año Fiscal 2004-2005 es el siguiente:


Presupuesto Aprobado Universidad d e Puerto Rico A ñ o Fiscal 2004-2005

Descripción Can tidad

$808,674,683 Presupuesto Recurrente al 31 d e mayo de 2004

Aumento Neto e n Ingresos

Distribución Interna d e los Presupuestos

47,385,5 18

f 1 3 . 0 1 9 . 6 7 1 ~

Asignación de recursos para atender el costo de aumentos en gastos y acciones salariales

Presupuesto Operacional Aprobado al 1 de julio de 2004

Ingresos Reem bolsa bles

13,019,671

$856,060,201

1,944,035

$858,004,236 Presupuesto Aprobado al 1 de julio de 2004

3.569.182 Junta de Síndicos

Administración Central 14,7 12,5 3 O

Programas Generales 73,088,020

1,016,050

Asignaciones Generales 75,046,781

Editorial Universidad de Puerto Rico

Ingresos Reembolsables (1,944,03 5)

Recinto de Río Piedras 221,220,270

125.352.203 Recinto Universitario de Mayagüez

Servicio de Extensión Agrícola

Estación Experimental Agrícola 15,290,884

14.646.320 Recinto Universitario de Ciencias Médicas

Universidad de Puerto Rico en Aguadilla

Universidad de Puerto Rico en Arecibo

Universidad de Puerto Rico en BayamÓn

Universidad de Puerto Rico en Carolina

103,726,151

18,698,653

2 7,4 14,3 04

32,065,453

22.602.596 Universidad de Puerto Rico en Cayey

Universidad de Puerto Rico en Humacao 32,548,453

40.636.417

22,125,723

12,300,2 11

Universidad de Puerto Rico en Ponce

Universidad de Puerto Rico en Utuado

Total Fondo Operacional $856,060,201

1.944.035 Ingresos a Reembolsar a las unidades

Total $858.004.236


La composición general del presupuesto aprobado para Año Fiscal 2004-2005 con cargo al Fondo General d e la Universidad d e Puerto Rico, es la siguiente:

Distribución del Presupuesto Aprobado Año Fiscal 2004-2005

Detalle y/o Conceptos Cantidad

:. Presupuesto:

Asignación 2003-2004 $808.674.683

Distribución interna d e los presupuestos (13,019,671)

Aumento neto en ingresas

Asignación de recursos para atender el costo de aumentos en gastos y acciones salariales

47,385,518

13,019,671

$856.060.201

1,944,035

Vesupuesto Operacional Aprobado al 1 de julio de 2004

:ngresos Reembolsables

Vesupuesto Aprobado al 1 de julio de 2004 $858.004.236

:I. Detalle de la Distribución de los Recursos Disponibles: $62,349,224

4. Fondo Operacional $60,405,189

R e c u m para Aumentos y Beneficios al Personal 54,665,189

31,907,799 Aumento salarial personal universitario

Aumento aportación patronal plan médico a empleados

Beneficios a empleados y pensionados

7,000,000

11,772,500

Acciones Reglamentarias y Mandatorias 3,984,890

R e c u m para Atender Otras Gastas

Nuevos Programas Académicos Aprobados y Revisiones Curriculares

Gastos Operacionales Nuevas Edificios

5,740,000

1,000,000

2.340.000

Aumento en Gastos de Primas y Seguros

3. Reembolso de Ingresos a las unidades

2,400,000

$1,944,035


La composición del presupuesto por Unidad Institucional aprobado para el Año Fiscal 2004-2005, con cargo al Fondo General d e la Universidad d e Puerto Rico, se presenta a continuación:

Junta d e Síndicos d e la Universidad d e Puerto Rico Distribución del Presupuesto Aprobado

Año Fiscal 2004-2005

Detalle ylo Concepto

I . Presupuesto:

Asignación Original (2003-2004)

Transferencias Recurrentes al 31 /mayo/2004

Asignación Enmendada Recurrente 2003-2004

Aumento Neto 2004-2005

Presupuesto Aprobado al 1 de julio de 2004

I I . Desglose Aumentos Salariales, Beneficios al Personal y Otros Compromisos Institucionales:

Acciones Realamentarias:

Años d e Servicio

P re Da raci Ó n Académica

Aumentos Salariales:

Personal Sindicato d e Trabajadores

Aumento en Beneficios:

Aumento Aportación Patronal Plan Médico Empleados

Obvención Personal Sindicato d e Trabaiadores

Aumento Aportación Patronal al Sistema d e Retiro

Aumento Bono d e Navidad

Cantidad

$ 3,659,892

(81,519)

3,5 7 8,3 7 3

(9,191 1

$ 3.569.1 82 , ,

48,421

5,000

1.500

3,577

15,552

120

16,994

5.678


Administración Central - Universidad d e Puerto Rico Distribución del Presupuesto Aprobado


Detalle y/o Concepto Cant ida d

I . Presuwesto:


Transferencias Recurrentes al 31 /mavo/2004

$ 14,348,989

31 3.351

Asianación Enmendada Recurrente 2003-2004


14,662,340

50.190

Presupuesto Aprobado al 1 de julio de 2004 $ 14,712,530

I I . Desglose Aumentos Salariales, Beneficios al Personal y Otros Compromisos Institucionales: 283,640

Acciones Reg lam en ta rias:

Años de Servicio 20.447

P re Da ración Académ i ca 4.500

Aumentos Salariales: Personal Sindicato de Trabajadores


69,751


Obvención Personal Sindicato de Trabajadores

Aumento ADortación Patronal al Sistema de Retiro

84,240

2,340

90.1 12

Aumento Bono de Navidad 12.250


Programas Generales - Universidad d e Puerto Rico Distribución del Presupuesto Aprobado


Detalle ylo Concepto Cantidad

I . Presupuesto:

Asignación Origina I (2 O0 3 -2 004) $ 72,424,528

Transferencias Recurrentes al 31/mavo/2004 222.431

Asignación Enmendada Recurrente 2003-2004 72,646,959

Autonomía y reorganización como unidad Administrativa de la Editorial Universidad de Puerto Rico (998.446)

Aumento Neto 2004-2005 1,439,507


I I . Desglose Aumentos Salariales, Beneficios al Personal y Otros Compromisos Institucionales: 2,605,543

Acciones Reg lamenta rias :

Años de Servicio 9,559

PreDaración Académica 2.870

Aumentos Salariales: Personal Sindicato de Trabaiadores 96.578


Aumento Aportación Patronal Plan Médico Empleados 51,192

Obvención Personal Sindicato de Trabajadores Aumento Aportación Patronal al Sistema de Retiro

3,240 30.037

Aumento Bono de Navidad 12.067


Editorial - Universidad d e Puerto Rico Distribución del Presupuesto Aprobado



I . Presupuesto: Autonomía y reorganización como unidad Administrativa d e la Editorial Universidad d e Puerto Rico


Presupuesto Aprobado al 1 d e julio d e 2004

I I . Desg lose Aumentos Salariales, Beneficios al Personal y Otros Compromisos Institucionales:


Años d e Servicio







Cantidad

998.447

17,603

17.603

888

3,577

7,776

120

5,242


Asignaciones Generales - Universidad d e Puerto Rico ( Incluye Ingresos Reembolsables)

Distribución del Presupuesto Aprobado A ñ o Fiscal 2004-2005


I . Presupuesto:


Transferencias Recurrentes al 31/mayo/2004

Asianación Enmendada Recurrente 2003-2004

Ingresos Reem bolsables



Acciones Reglamentarias:

Años d e Servicio

Reserva - Preparación Académica


Aumento d e u n 3% Personal Pensionado Universidad de Puerto Rico

Reserva Personal Administrativo

Reserva Personal Docente

Aumento en Beneficios: Reserva Pago Exceso d e Licencia por Enfermedad Personal Universitario

Reserva Aumento Aportación Patronal Plan Médico Empleados

Obvención Personal Sindicato de Trabajadores

Aportación Patronal al Sistema d e Retiro


Otras Partidas:

Fortalecimiento Programas Académicos y Revisiones Curriculares

Ingresos a Reembolsar a las unidades

Cantidad

$ 55,020,811

(3,965,353)

51.055.458

23,991,323

$ 75.046.781

1.944.035

$ 76,990,816

26,763,547

3,698

327,369

1,500,000

14,296,663

3,179,621

1,000,000

2.921 .I64

20,780

532,512

37,705

1 .ooo.ooo 1.944.035


Recinto d e Río Piedras Distribución del Presupuesto Aprobado



I . Presupuesto:

A s i g n ac i Ó n O ri g i na I (20 03 -2004)

Transferencias Recurrentes al 31/mavo/2004

A s i 9 n ac i Ó n E n men dad a Rec u rre n t e 20 03-2 004



I I . Desg lose Aumentos Salariales, Beneficios al Personal y Otros Compromisos Institucionales:


Ascensos en Rango

Años d e Servicio

Preparación Académica


Personal Docente

Personal Sindicato d e Trabaiadores




Pago Exceso d e Licencia por Enfermedad


Obvención Personal Docente


Apoyo Gastos Operacionales Nuevos Edificios

Cantidad

$ 213,125,228

91 0.004

214,035,232

7.185.038

$ 221,220,270

10.631 .O06

691,972

231 . O 1 8

40.000

3,794,672

944.31 7

1,210,788

1,142,370

61 7,200

31.680

30.400

730,077

1,166,512


Recinto Universitario d e Mayagüez Distribución del Presupuesto Aprobado


Detalle y/o Concepto

I . Presupuesto:





Presupuesto Aprobado al 1 d e julio de 2004



Ascensos en Rango

Años d e Servicio

P re pa raci Ó n Acad é m i ca


Personal Docente


Aumento ADortación Patronal Plan Médico Emdeados

Aumento ADortación Patronal al Sistema d e Retiro

Paao Exceso d e Licencia Dor Enfermedad



Apoyo Gastos Operacionales Nuevos Edificios

Cantidad

$ 1 20,224,143

763,970

120,988,113

4,364,090

$ 125,352,203

6,311,999

313,384

132,817

82,500

659.016

639.107

526.800

19.425

726.919

1,173,488


Servicio Extensión Agrícola Distribución del Presupuesto Aprobado



I . Presupuesto:








Ascensos en Rango

Años d e Servicio



Personal Docente







Cantidad

$ 14,697,901

1,200

14,699,101

591,783

$ 15,290,884

828,439

88.963

29,604

19,000

384,236

140,616

70,868

4,900

90,252


Estación Experimental Agrícola Distribución del Presupuesto Aprobado



I . PresuDuesto:


Transferencias Recurrentes al 31 /mavo/2004




I I . Desglose Aumentos Salariales, Beneficios al Personal y Otros Compromisos lnstitucionales:

Acciones Reg lam en tar¡ a s

Ascensos en Rango

Años d e Servicio



Personal Docente



Aumento ADortación Patronal Plan Médico EmDleados



Obvención Personal Sindicato d e Trabajadores


Ca nt i da d

$ 13,995,747

84.230

14,079,977

566.343

$ 14,646,320

793,031

28,711

21,806

7,000

147,778

293,311

122.472

75,425

1,450

9,840

85,238


Recinto d e Ciencias Médicas Distribución del Presupuesto Aprobado



I . Presupuesto:








Ascensos en Rango

Años d e Servicio



Personal Docente









Cantidad

$ 1 01,367,382

97,312

1 01,464,694

2,261,457

$ 103,726,151

3.895.039

529.428

112.236

38,000

1,490,003

316.561

458,136

51 7.293

143,000

10,620

11,900

267,862


Universidad d e Puerto Rico e n Aguadilla Distribución del Presupuesto Aprobado



I . Presupuesto:



A s i g n ac i Ó n En mend ad a Rec u rre n te 2003-2004





Ascensos en Rango

Años d e Servicio



Personal Docente









Cantidad

$ 18,014,408

72,660

18,087,068

61 1,585

$ 18,698,653

902,787

91,689

17,124

6,500

362,151

64,385

1 17.936

96.971

68.600

2.160

4.075

71,196


Universidad d e Puerto Rico e n Arecibo Distribución del Presupuesto Aprobado


Detalle y/o Concepto Cantidad

I . Presupuesto:



$ 26,365,116

100,420

A s i a n ac i Ó n En mend ad a Rec u rre n te 2003-2004 26,465,536

Aumento Neto 2004-2005 948,768

Presupuesto Aprobado al 1 d e julio de 2004 $ 27,414,304

1,374,864 I I . Desglose Aumentos Salariales, Beneficios al Personal y Otros Compromisos Institucionales:


Ascensos en Rango

Años d e Servicio


1 39,164

36,944

17,000


Personal Docente 585,348

Personal Sindicato d e Trabajadores 101,943






150,314

41,600

3,420

Obvención Personal Docente 6,600

Aumento Bono d e Navidad 122,755


Universidad d e Puerto Rico e n Bayamón Distribución del Presupuesto Aprobado


Detalle y/o Concepto Cantidad

I . Presupuesto:

Asignación Original (2003-2004) $ 30,873,797

Transferencias Recurrentes al 31/mayo/2004 177,892

31,051,689

Aumento Neto 2004-2005 1,013,764


I I . Desglose Aumentos Salariales, Beneficios al Personal y Otros Compromisos Institucionales: 1 3 1 3,697

A s i g n ac i Ó n En mend ad a Rec u rre n te 2003-2004


Ascensos en Rango 149,741

Años d e Servicio 36,866

P re pa raci Ó n Acad é m i ca 20,500


Personal Docente


538,237

109,097



Aumento Aportación Patronal al Sistema d e Retiro 178,308

Pago Exceso d e Licencia por Enfermedad 152,000

Obvención Personal Sindicato d e Trabajadores 3,660

Obvención Personal Docente 6,625

Aumento 116,811


Universidad d e Puerto Rico e n Carolina

Distribución del Presupuesto Aprobado Año Fiscal 2004-2005


I . Presutmesto:








Ascensos en Ranao

Años de Servicio


Aumentos Salariales

Personal Docente









Cantidad

$ 21,563,480

351,200

21,914,680

687.916

$ 22,602,596

1,040,743

68.593

21,313

12,500

447,45 1

98,366

154.872

122,937

11,800

3,300

5,375

94,236


Universidad d e Puerto Rico en Cayey Distribución del Presupuesto Aprobado



I . Presupuesto:



As¡ g naci Ó n En men dada Recu rre n te 2003-2004





Ascensos en Ranao

Años d e Servicio



Personal Docente









Cantidad

$ 31,245,584

251,401

31,496,985

1 .O51 -468

$ 32,548,453

1,558,570

120.000

41 -788

15,500

549.203

184.21 3

21 1.572

179,281

112.000

6.180

5,975

132.858


Colegio Universitario d e Humacao Distribución del Presupuesto Aprobado



I . Presupuesto:








Ascensos en Rango

Años d e Servicio

P re Da raci Ó n Acad é m i ca


Personal Docente



Aumento ADortación Patronal Plan Médico Emdeados






Cantidad

$ 38,802,161

349,564

39,151,725

1,484,693

$ 40,636,418

2,115,036

176,000

44,236

21.000

804.957

205,676

242.352

221 -252

231 .O00

6,900

8,550

153.113


Universidad d e Puerto Rico e n Ponce Distribución del Presupuesto Aprobado



I . Presupuesto:








Ascensos en Rango

Años d e Servicio



Personal Docente









Cantidad

$ 21,230,249

234,139

21,464,388

66 1 ,335

$ 22,125,723

1.006.91 2

88.223

31 -672

16,500

407,460

85.847

136,404

116.446

41,000

2 I 880

4,475

76,005


Universidad d e Puerto Rico e n Utuado Distribución del Presupuesto Aprobado



I . Presupuesto:






I I . Desglose Aumentos Salariales, Beneficios al Personal y Otros Compromisos lnstitucionales:


Ascensos en Rango

Años d e Servicio

P re Da ració n Académ ica


Personal Docente







O bve n ci ó n Person a I Docent e Aumento Bono d e Navidad

Cantidad

$ 11,715,267

11 7.098

11,832,365

467.846

$ 12,300,211

658,348

48.714

16.553

4.500

222.008

82,270

94.284

69.773

55.000

2.760

2.750

59.736


Disposiciones Generales al Presupuesto


Disponiéndose:

1. Que las unidades prepararan un presupuesto detallado para el Año Fiscal 2004-2005 con su distribución por programas, líneas de asignación y códigos de gasto, tomando como base el gasto real recurrente del Año Fiscal 2003- 2004, mas el aumento para el Año Fiscal 2004-2005. Este presupuesto detallado deberá ser aprobado por la Junta Administrativa de cada Unidad, conforme a los propósitos primordiales que han sido consignados en esta Certificación. Una vez la distribución del Presupuesto es aprobada por la Junta Administrativa de cada Unidad, se someterá por conducto del Presidente, a la aprobación final de la Junta de Síndicos de la Universidad de Puerto Rico.

Se requiere el envío a la Oficina Central de Presupuesto, de la distribución de los fondos por programas y códigos de gasto debidamente certificada por la Junta Administrativa, antes del 31 de agosto de 2004.

2. Que para las cuentas de Aportaciones Patronales a los Sistemas de Seguridad y Bienestar Social (Seguro Social, Medicare, Fondo de Retiro, Fondo del Seguro del Estado, Servicios Medicos a Empleados) y las asignaciones para Energía Eléctrica, Agua y Alcantarillado, Combustible, Primas, Fianzas y Seguros, Servicios de Vigilancia y Servicios de Comunicación se consignaran fondos de acuerdo al gasto real recurrente del Año Fiscal 2003-2004.

Estas cuentas se utilizaran Únicamente para estos fines y no podrán destinarse a otros usos, a menos que evidencien un sobrante. Es necesario mantener un control de estas cuentas para así garantizar el cumplimiento de nuestras obligaciones, las cuales constituyen compromisos ineludibles, contractuales o de ley.

3. Que cada unidad institucional podrá hacer gastos y obligaciones sin exceder las asignaciones y los fondos autorizados por la Junta de Síndicos en esta certificación.

Ninguna unidad institucional podrá hacer obligaciones que excedan las asignaciones autorizadas para este año fiscal ni comprometer en forma alguna a la Universidad de Puerto Rico en ningún contrato o negociación para el futuro pago de cantidades, a menos que ello este expresamente autorizado por la Junta de Síndicos.


4. Se delega en las unidades institucionales las acciones relacionadas con las transferencias entre programas, líneas de asignación y códigos de gastos aquí aprobadas. No obstante, las unidades se aseguraran que al realizar transacciones entre programas y líneas de asignación no afecten los recursos destinados para el pago de nómina; no se comprometa cualquier reserva presupuestaria o asignación de línea que se haya consignado para algún uso específico; no se afecte el pago corriente por los servicios públicos y la deuda contraída con otros organismos gubernamentales.

Es responsabilidad de cada unidad institucional mantener los controles y mecanismos necesarios para asegurar la sana administración y la mejor utilización de los recursos conforme con las leyes, reglamentos y normas aplicables. Cada Rector asumirá total responsabilidad por las transacciones delegadas y que se cumpla con todo lo establecido en estas disposiciones, así como mantener su presupuesto dentro de las asignaciones aprobadas según lo requiere la ley. Se cometerá a la Oficina de Presupuesto de la Administración Central, un informe de proyecciones presupuestarias trimestralmente en las siguientes fechas: 30 de septiembre de 2004, 31 de diciembre de 2004 y 31 de marzo de 2005 que demuestre el Estado de Cuentas y Proyecciones de gastos al 30 de junio de 2005.

El Presidente y las Oficinas de la Administración Central tendrán la responsabilidad de fiscalizar y evaluar la administración presupuestaria en cada una de las unidades del sistema para asegurarse del cumplimiento de todas las disposiciones de la administración presupuestaria establecida por la Junta de Síndicos. El Presidente hará informes periódicos sobre la situación presupuestaria de cada unidad. La Junta de Síndicos se reserva la facultad de dejar sin efecto las disposiciones delegadas a aquellas unidades institucionales que no cumplan con lo establecido en esta certificación.

5. Los fondos asignados para atender los costos de las acciones salariales, así como de las partidas de aportaciones patronales al plan medico de empleados, bono de navidad y otros pagos de beneficios al personal universitario deberán corresponder al grado de gastos necesarios que requieren dichas partidas, tomando en consideración las asignaciones adicionales recurrentes que se han consignado históricamente para dichos propósitos.


Cada unidad ejecutara su planificación presupuestaria acorde a la distribución de los recursos para este año fiscal, tomando en consideración todos los compromisos y gastos esperados, según su realidad presupuestaria. Todo compromiso adicional a lo aquí aprobado deberá ser atendido por la propia unidad.

6. Que cada unidad institucional se asegure que el sistema de contabilidad financiera provea el seguimiento y control que se requiere por la institución. Además, deberá proveer cualquier información que se le requiera para así garantizar la mas sana administración del presupuesto.

Que las Oficinas de Finanzas y Presupuesto en cada unidad institucional prepararan en conjunto la liquidación presupuestaria correspondiente, una vez transcurrido el año fiscal. Así como los informes que se requieran para la preparación anula del Estado Financiero de la Universidad de Puerto Rico y para otros propósitos fiscales. Toda información requerida por la Administración Central para la preparación de los informes financieros sera sometida por las unidades institucionales no mas tarde del 15 d e julio d e 2005, para que de esta manera puedan ser aprobaos dentro del termino de dos meses después de finalizado el Año Fiscal 2004-2005.

7. Que el reclutamiento de personal adicional se realice en armonía a la situación particular de cada unidad y sólo en aquellas plazas ya aprobadas por el Presidente de la Universidad de Puerto Rico.

8. Que las unidades institucionales certificaran la disponibilidad de recursos económicos para el establecimiento de programas académicos y revisiones académicas.

9. Que la Oficina del Presidente de la Universidad de Puerto Rico, a petición del Secretario Ejecutivo de la Junta de Síndicos, proveerá toda la información que éste requiera para los correspondientes análisis fiscales.

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