judet prahova comuna maneciu adresa : com ......manualul de politici contabile al primariei comunei...

\

JUDET PRAHOVA

COMUNA MANECIU

Adresa : com.Maneciu, sat Maneciu Ungureni, nr.273

Tel/Fax: 02441295225, 02441295400

E-mail: [email protected]

Catre:

In atentia:

Directia Generala Regionala Finante Publice Ploiesti

A.T.C.P Prahova - S.S.A.E.B.L

Referitor: Raportare Situatie financiara la data de 31.03.2016

Nr. lnregistrare/Data: 4695 I 25.04.2016

Prin prezenta va transmitem Situatia financiara la data de 31.03.2016.

Declaram pe proprie raspundere ca datele din lucrarea scrisa sunt reale, corecte si complete si corespund cu cele transmise in format electronic.

SEF CONTABIL,

MIHAILAd]J;RGIANA

\

Manualul de politici contabile al PRIMARIEI COMUNEI MANECIU

Prevederi generale introductive

Prezentarea institutiei ~i a activitapi desia~urate

PRIMARIA lv!ANECIU are sediul in comuna Maneciu, sat Maneciu Ungureni nr.273 , localitate MANECIU, CUI 2843221/29.01.1993.

Institutia este infiintata in baza Legii nr.2/01.07.1968, emitent Parlamentul Romaniei. fiind institutie public! cu personalitate juridic! ~i are ca obiective principale:

- administratie publica locala

Finantarea institutiei este asigurata: din venituri proprii ~i subventii acordate de la bugetul de stat, bugetul asigurarilor sociale de stat, bugetele fondurilor speciale, dupa caz

Conducatorul institutiei publice are calitatea de ordonator de credite principal .

Prezentarea pe scurt a activitafii institufiei: Institutia desta~oara activitate in domeniul administratiei publice.

Organizarea ~i conducerea contabilitatii

Potrivit art. 22 alin. (2) lit. (e) din Legea nr. 500/2002 privind finantele publice, cu modificarile ~i

completarile ulterioare, ordonatorul de credite raspunde de organizarea ~i tinerea la zi a contabilitatii ~i prezentarea la termen a situapilor financiare asupra situatiei patrimoniului atlat In administrare ~i executiei bugetare.

\,_ .· Institutia organizeaza ~i conduce contabilitatea financiara, potrivit Legii contabilitatii nr. 82/1991 republicata, cu modificarile ~i completarile ulterioare, ~i contabilitatea de gestiune conform prevederilor O.M.F.P. nr. 1.826/2003 pentru aprobarea Precizarilor privind unele masuri referitoare la organizarea ~i conducerea contabilitatii de gestiune.

Contabilitatea institutiei publice asigura informatii ordonatorilor de credite cu pnv1re la executia bugetelor de venituri ~i cheltuieli, rezultatul executiei bugetare, patrimoniul atlat in administrare, rezultatul patrimonial (economic), costul programelor aprobate prin buget, precum ~i informatii necesare pentru intocmirea contului general anual de executie a bugetului de stat, a contului anual de executie a bugetului asigurarilor sociale de stat ~i fondurilor speciale.

Contabilitatea financiara asigura inregistrarea cronologica ~i sistematica, prelucrarea, publicarea ~i pastrarea informatiilor cu privire la pozitia financiara, performanta financiara ~i alte informatii referitoare la activitatea desfii~urata.

Raspunderea pentru organizarea ~i conducerea contabilitatii revine ordonatorului de credite.

in cadrul institutiei contabilitatea se organizeaza ~i se conduce:

Prin compartiment distinct condus de catre directorul economic, contabilul-~ef sau alta persoana imputemicita sa indeplineasca aceasta funcpe, cu studii economice superioare.

Persoanele din cadrul acestui compartiment raspund de operarea corecta in programul informatic de contabilitate a documentelor justificative care stau la baza inregistrarilor operatiunilor economicofinanciare, prin respectarea planului de conturi ~i a clasificatiei bugetare.

Contabilul-~ef (directorul economic) va urmari respectarea acestei proceduri in cadrul compartimentului.

Perioada de inregistrare in contabilitate a documentelor justificative

inregistrarea in contabilitate a operatiunilor economico-financiare se efectueaza zilnic.

\ Exercitiul financiar este anul calendaristic. Durata exercitiului financiar este de 12 !uni.

\

Obiectivul Manualului de politici contabile

Obiectivul acestui manual este acela de a stabili politicile, principiile ~i tratamentele contabile aplicate la conducerea contabilitatii ~i intocmirea situatiilor financiare trimestriale ~i anuale.

Manualul cuprinde regulile de recuno~tere, evaluare l()omentul recunoa~terii, evaluare la data situatiilor financiare, precum ~i la ie~irea din gestiune a ilementelor de natura activelor ~i datoriilor, precum ~i regulile privind recunoa~terea ~i evaluarea veniturilor ~i a cheltuielilor, tratamentul capitalurilor, aplicarea principiului contabilitatii de angajamente la inregistrarea veniturilor ~i cheltuielilor.

Conformitatea politicilor cu legislatia aplicabili

Politicile contabile cuprinse in prezentul manual sunt elaborate in conformitate cu prevederile:

'--- • Legii contabilitatii nr. 82/1991, republicata, cu modificarile ~i completarile ulterioare;

• 0.M.F.P. nr. 1.917/2005 pentru aprobarea Normelor metodologice privind organizarea ~i conducerea contabilitatii institutiilor publice, Planul de conturi pentru institutiile publice ~i instructiunile de aplicare a acestuia, cu modificarile ~i completarile ulterioare;

• O.M.F.P. nr. 2.021/2013 pentru modificarea ~i completarea Normelor metodologice privind organizarea ~i conducerea contabilitatii institutiilor publice, Planul de conturi pentru institutiile publice ~i instructiunile de aplicare a acestuia, aprobate prin Ordinul ministrului finantelor publice nr. 1.917/2005;

• O.M.F.P. nr. 845/2014 pentru modificarea ~i completarea Normelor metodologice privind organizarea ~i conducerea contabilitatii institutiilor publice, Planul de conturi pentru institutiile publice ~i instructiunile de aplicare a acestuia, aprobate prin Ordinul ministrului finantelor publice nr. 1.917/2005;

2

• Legii nr. 273/2006 privind finantele publice locale, cu modificarile ~i completarile ulterioare;

• O.M.F.P. nr. 2.861/2009 pentru aprobarea Normelor privind organizarea ~i efectuarea inventarierii elementelor de natura activelor, datoriilor ~i capitalurilor proprii;

• O.M.F.P. nr. 1.826/2003 pentru aprobarea Precizarilor privind unele masuri referitoare Ia organizarea ~i conducerea contabilitatii de gestiune;

• O.M.E.F. nr. 3.512/2008 privind documentele financiar contabile, cu modificarile ~i completarile ulterioare;

• O.G. nr. 81/2003 privind reevaluarea ~i amortizarea activelor fixe aflate in patrimoniul institutiilor publice, cu modificarile ~i completarile ulterioare;

• O.M.E.F. nr. 3.471/2008 pentru aprobarea normelor metodologice privind reevaluarea ~i amortizarea activelor fixe corporate aflate in patrimoniul institutiilor publice;

• Normele elaborate anual de Ministerul Finantelor Publice privind 'intocmirea ~i depunerea situatiilor financiare trimestriale ale institutiilor publice, precum ~i a unor raportari financiare lunare.

Aplicabilitate

Prezentul manual de proceduri contabile se aplica 'incepand cu situatiile financiare ale anului 2016.

Politicile contabile cuprinse in prezentul manual se aplica 'impreuna cu legislatia specifica domeniului de activitate ~i prevederile contractelor comerciale ~i de finantare incheiate, in care institutia este parte.

Moneda de raportare ~i limba de intocmire

Contabilitatea operatiunilor economico-financiare se tine in limba romana ~i in moneda nationala.

Contabilitatea operatiunilor efectuate in valuta se tine atat in moneda nationala, cat ~i in valuta.

Operatiunile privind incasarile ~i platile in valuta se inregistreaza 'in contabilitate la cursul zilei, comunicat de Banca Nationala a Romaniei.

La data intocmirii situatiilor financiare, elementele monetare exprimate in valuta (disponibilitati ~i alte elemente asimilate, creante ~i datorii) se evalueaza la cursul comunicat de Banca Nationala a Romaniei valabil pentru ultima zi a perioadei de raportare.

Inregistrarea in contabilitate a operatiunilor privind contributia financiara nerambursabila a Comunitatii Europene se efectueaza 'in euro ~i in lei.

Politici contabile

Politicile contabile reprezinta principiile, bazele, conventiile, regulile ~i practicile specifice pentru toate operatiunile derulate, pornind de la intocmirea documentelor justificative pana la intocmirea situatiilor financiare trimestriale ~i anuale.

Aceste politici au fost elaborate avand in vedere specificul activitatii desta~urate de institutie.

3

La elaborarea politicilor cantabile au fost respectate principiile cantabile generale.

Politicile cantabile au fost elaborate astfel incat sa se asigure furnizarea, prin situatiile financiare anuale, a unor informatii care trebuie sa fie relevante pentru nevoile utilizatorilor in luarea deciziilor ~i credibile in sensul de a reprezenta fidel rezultatul patrimonial ~i pozitia financiara a institutiei publice; sunt neutre, prudente ~i complete sub toate aspectele semnificative.

Modificarea politicilor contabile

Modificarea politicilor cantabile este permisa doar daca este ceruta de lege sau are ca rezultat informatii mai relevante sau mai credibile referitoare la operatiunile institutiei.

Orice modificare a politicilor cantabile trebuie sa se mentioneze in notele explicative.

Principii contabile aplicabile

Principiile cantabile generale care stau la baza inregistrarii in contabilitate a operatiilor, tranzacpilor, a evaluarii elementelor prezentate in situatiile financiare trimestriale ~i anuale, precum ~i la intocmirea situatiilor financiare sunt urmatoarele:

• Principiul continuitafii activitatii

Presupune ca institutia publica i~i continua in mod normal functionarea, fara a intra in stare de desfiintare sau reducere semnificativa a activitatii. Daca ordonatorii de credite au luat cuno~tinta de unele elemente de nesiguranta legate de anumite evenimente care pot duce la incapacitatea acesteia de a-~i continua activitatea, aceste elemente trebuie prezentate in notele explicative.

• Principiul permanentei metodelor

Metodele de evaluare ~i politicile cantabile se aplica in mod consecvent de la un exercitiu financiar la altul.

• Principiul prudentei

Evaluarea trebuie facuta pe o baza prudenta ~i in special: trebuie sa se pna cont de toate angajamentele aparute in cursul exercitiului financiar curent sau al unui exercitiu precedent, chiar daca acestea devin evidente numai intre data bilantului ~i data depunerii acestuia; trebuie sa se tina cont de toate deprecierile.

• Principiul contabilitatii pe baza de angajamente

Efectele tranzactiilor ~i ale altor evenimente sunt recunoscute atunci cand tranzactiile ~i evenimentele se produc, ~i nu pe masura ce numerarul sau echivalentul sau este incasat sau platit, ~i sunt inregistrate in evidentele cantabile ~i raportate in situatiile financiare ale perioadelor de raportare.

4

• Principiul independenfei exercifiului

Toate veniturile ~i toate cheltuielile se raporteaza la exercitiul la care se refera, tara a se tine seama de data incasarii veniturilor, respectiv data platii cheltuielilor.

• Principiul evaluarii separate a elementelor de activ ~i de datorii, potrivit caruia componentele elementelor de active ~i de datorii trebuie evaluate separat.

• Principiul intangibilitafii, potrivit caruia bilantul de deschidere pentru fiecare exercitiu financiar trebuie sa corespunda cu bilantul de inchidere al exercitiului financiar precedent.

• Principiul necompensarii

Orice compensare intre elementele de activ ~i de datorii sau intre elementele de venituri ~i cheltuieli este interzisa, cu exceptia compensarilor intre active ~i datorii permise de reglementarile legale, numai dupa inregistrarea in contabilitate a veniturilor ~i cheltuielilor la valoarea integrala.

• Principiul comparabilitafii informafiilor

Elementele prezentate trebuie sa dea posibilitatea compararii in timp a informatiilor.

• Principiul materialitafii (pragului de semnificafie)

Orice element care are o valoare semnificativa trebuie prezentat distinct in cadrul situatiilor financiare, iar elementele cu valori nesemnificative, dar care au aceea~i natura sau au functii similare trebuie insumate ~i prezentate intr-o pozitie globala.

• Principiul prevalenfei economicului asupra juridicului

Informatiile contabile prezentate in situatiile financiare trebuie sa fie credibile, sa respecte realitatea economica a evenimentelor sau tranzactiilor, nu numai forma tor juridica.

Estimarile

Atunci cand unele elemente ale situatiilor financiare nu pot fi evaluate cu prec1z1e, acestea se estimeaza. Estimarile se realizeaza pe baza celor mai recente informatii credibile avute la dispozitie.

Institutia utilizeaza estimari pentru determinarea: valorii realizabile nete a elementelor de natura stocurilor; valorii provizioanelor pentru riscuri ~i cheltuieli de constituit.

Politici contabile privind activele fixe

Active fixe necorporale

In cadrul activelor fixe necorporale se cuprind: - cheltuielile de dezvoltare evidentiate in contul Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale,

drepturi ~i active similare, cu exceptia celor create intern de institutie;

5

- inregistrari ale reprezentatiilor teatrale, programe de radio sau televiziune, lucrari muzicale, evenimente sportive, lucrari literare, artistice ori recreative efectuate pe pelicule, benzi magnetice sau alte suporturi;

- programele informatice create de institutie sau achizitionate de la terti, pentru necesitatile proprii de utilizare, precum ~i alte active fixe necorporale;

- avansuri; - active fixe necorporale in curs de executie.

Recunoa~terea ~i evaluarea initiala

Activele fixe necorporale se inregistreaza in momentul transferului dreptului de proprietate daca sunt achizitionate cu titlu oneros sau in momentul intocmirii documentelor daca sunt construite sau produse de institutie, respectiv primite cu titlu gratuit.

Activele fixe necorporale se evalueaza la: - costul de achizitie, pentru cele procurate cu titlu oneros; - costul de productie, pentru cele construite sau produse de institutie; - valoareajusta, pentru cele primite gratuit.

Valoareajusta se determina pe baza raportului intocmit de speciali~ti ~i cu aprobarea ordonatorului de credite sau pe baza unor evaluari efectuate, de regula, de evaluatori autorizati.

Achizifiile separate

Daca un activ necorporal este achizitionat separat, costul acestuia este format din pretul de cumparare ~i taxele nerecuperabile, cheltuielile de transport, comisioanele, taxele notariale, cheltuielile cu obtinerea de autorizatii ~i alte cheltuieli care pot fi atribuibile direct achizitiei activelor respective.

Reducerile comerciale acordate de fumizor ~i inscrise pe factura de achizitie se scad din pretul de achizitie.

Active necorporale produse din resurse proprii

Cheltuielile de dezvoltare sunt active generate de aplicarea rezultatelor cercetarii sau a altor cuno~tinte, in scopul realizarii de produse sau servicii noi sau imbunatatite substantial, inaintea stabilirii productiei de serie sau utilizarii. Acestea se inregistreaza in contul 203.

Exemple de activitati de dezvoltare sunt: - proiectarea, constructia ~i testarea productiei intermediare sau folosirea intermediara a

prototipurilor ~i modelelor; - proiectarea uneltelor ~i matritelor care implica tehnologie noua; - proiectarea, constructia ~i operarea unei uzine pilot care nu este fezabila din punct de vedere

economic pentru productia pe scara larga; - proiectarea, constructia ~i testarea unei alternative alese pentru aparatele, produsele, procesele,

sistemele sau serviciile noi sau imbunatatite.

Cheltuielile de dezvoltare se recunosc la costul de productie al acestora.

Costul de productie al activelor provenite din faza de dezvoltare cuprinde: - cheltuielile directe aferente productiei, cum sunt materiale directe, energie consumata in scopuri

tehnologice, costurile reprezentand salariile angajatilor, contributiile legale, costurile de testare a

6

functionarii corecte a activului, onorarii profesionale ~i comisioane achitate in legatura cu activul, costul pentru obtinerea autorizatiilor necesare;

- cota cheltuielilor indirecte de productie alocata in mod rational ca fiind legata de fabricatia acestora.

Concesiunile, brevetele, licentele, marcile comerciale, drepturile ~i activele similare

Concesiunile, brevetele, licentele, marcile comerciale, drepturile ~i activele similare, achizitionate sau dobandite pe alte cai, se inregistreaza in conturile de active fixe necorporale la costul de achizitie sau valoarea de aport, dupa caz.

A vansuri ~i alte active fixe necorporale

In cadrul avansurilor ~i al altor active fixe necorporale se inregistreaza avansurile acordate fumizorilor de active fixe necorporale achizitionate, realizate pe cont propriu, precum ~i cele primite cu titlu gratuit.

Activele fixe necorporale in curs de executie

\. Activele fixe necorporale in curs de executie reprezinta activele necorporale neterminate pana la srar~itul perioadei, evaluate la costul de productie sau costul de achizitie, dupa caz.

\

Evaluarea ulterioara recunoa~terii inifiale

Cheltuielile ulterioare cu un un activ fix necorporal dupa cumpararea sau finalizarea sa sau primirea cu titlu gratuit trebuie recunoscute in conturile de cheltuieli atunci cand sunt efectuate, cu exceptia cazului in care:

- au ca efect imbunatatirea performantelor fata de parametrii functionali stabiliti initial; ~i - aceasta cheltuiala poate fi evaluata cu fidelitate ~i atribuita activului.

Daca aceste conditii sunt intrunite, cheltuielile ulterioare se adauga la costul activului fix necorporal.

Activele fixe necorporale trebuie prezentate in bilant la valoarea de intrare, mai putin ajustarile cumulate de valoare.

Ajustarile de valoare sunt amortizarile ~i ajustarile pentru depreciere, in functie de caracterul permanent sau provizoriu al deprecierii activelor fixe necorporale.

Amortizarea activelor fixe necorporale

Valoarea amortizabila se inregistreaza pe cheltuieli in mod sistematic pe parcursul duratei de viata utile.

Amortizarea se inregistreaza lunar, incepand cu luna urmatoare darii in folosinta sau punerii in functiune a activului, dupa caz.

Amortizarea anuala se calculeaza prin aplicarea cotei de amortizare la valoarea de intrare a activelor fixe necorporale.

Metoda de amortizare

7

Institutia amortizeaza activele fixe necorporale utilizand metoda amortizarii liniare.

Durata de viata

Cheltuielile de dezvoltare se amortizeaza 'intr-o perioada de eel mult 5 ani, cu aprobarea ordonatorului de credite.

Concesiunile, brevetele, licentele, marcile comerciale, drepturile ~i activele similare, achizitionate sau dobandite pe alte cai, se amortizeaza pe durata prevazuta pentru utilizarea lor de catre institutie.

Inregistrarile de reprezentatii teatrale, programe de radio sau televiziune, lucrari muzicale, evenimente sportive, Iucrari literare, artistice ori recreative efectuate pe pelicule, benzi magnetice sau alte suporturi nu se amortizeaza.

Programele informatice create de institutie, achizitionate sau dobandite pe alte cai, se amortizeaza pe o durata de 5 ani, cu aprobarea ordonatorului de credite.

In cazul nerecuperarii integrate, pe calea amortizarii, a valorii contabile a activelor fixe necorporale scoase din functiune, valoarea ramasa neamortizata se include pe cheltuieli, integral, la momentul scoaterii din functiune.

Inregistrarea amortizarii se face prin articolul contabil:

681.01 Cheltuieli operationale privind amortizarea activelor fixe

Cedarea ~i scoaterea din gestiune

280 Amortizari privind activele fixe necorporale

Un activ necorporal se scoate din evidenta la cedare sau atunci cand niciun beneficiu economic viitor nu mai este a~teptat din utilizarea sa ulterioara.

Scoaterea din functiune a activelor fixe necorporale se face cu aprobarea ordonatorului de credite.

Ajustari pentru depreciere

Deprecierea unui activ fix necorporal poate aparea in situatiile: '---· - incetarii sau apropierii incetarii cererii sau nevoii de servicii furnizate de activ;

- bunul devine inutilizabil sau trebuie cedat; - exista o decizie de oprire a constructiei unui activ inainte de terminarea sau punerea sa in

functiune; - performanta sa in furnizarea serviciilor este inferioara celei preconizate; - existenta unor modificari de tehnologie sau legislatie in domeniu.

Pierderea din depreciere se recunoa~te ca ~i cheltuiala in contul de profit ~i pierdere, prin inregistrarea:

681.03 Cheltuieli operationale privind ajustarile pentru deprecierea activelor fixe

290 Ajustari pentru deprecierea activelor fixe necorporale

8

'

Daca se inregistreaza ajustari pentru depreciere pentru un activ fix anual, acesta va ti analizat pentru a se determina daca mai exista conditiile care au condus initial la inregistrarea ajustarii.

In situatia in care ajustarea devine total sau partial tara obiect, intrucat motivele care au dus la reflectarea acesteia au incetat sa mai existe intr-o anumita masura, atunci acea ajustare trebuie diminuata sau anulata printr-o reluare corespunzatoare la venituri.

290 Ajustari pentru deprecierea activelor fixe necorporale

781.03 Venituri din ajustari privind deprecierea activelor fixe

Deciziile privind reluarea unor deprecieri inregistrate in conturile de ajustari au la baza constatarile comisiei de inventariere. In situatia in care se constata o depreciere suplimentara fata de cea care a fost reflectata, ajustarea trebuie majorata.

Reevaluarea

Reevaluarea se efectueaza in baza reglementarilor legale atunci cand acestea prevad reevaluarea activelor fixe necorporale.

lnstitu{ia publica Primnria Maneciu nu prezinta active fixe necorporale la valoarea reevaluata.

Active fixe corporale

Activele fixe corporate sunt active care: - au valoare de intrare mai mare decat limita stabilita prin hotarare a Guvernului; ~i - au o durata normala de utilizare mai mare de un an.

Activele fixe corporale cuprind: - terenuri ~i amenajari de terenuri; - constructii; - instalatii tehnice ~i ma~ini; - animate ~i plantatii; - utilaje ~i mobilier; - avansuri acordate furnizorilor de active fixe corporate; - active fixe corporate in curs de executie.

Evaluarea inifiala

La recunoa~terea initiala, activele fixe se evalueaza in functie de modalitatea de intrare in patrimoniu, astfel:

- la costul de achizitie, pentru cele procurate cu titlu oneros; - la costul de productie, pentru cele construite sau produse de institutie; - la valoareajusta, pentru cele dobandite gratuit prin donatii sau sponsorizari.

Costul de achizitie cuprinde pretul de cumparare, taxele de import ~i alte taxe nerecuperabile, cheltuielile de transport, manipulare, comisioanele, taxele notariale, cheltuielile cu obtinerea de autorizatii ~i alte cheltuieli care pot ti atribuibile direct achizitiei activelor respective.

Cheltuielile de transport sunt incluse in costul de achizitie ~i atunci cand functia de aprovizionare este externalizata, ~i cand este realizata prin mijloace proprii.

9

Reducerile comerciale acordate de fumizor ~i inscrise pe factura de achizitie ajusteaza in sensul reducerii costul de achizitie al activelor.

Costul de productie al activelor cuprinde: - cheltuielile directe aferente productiei cum sunt materiale directe, energie consumata in scopuri

tehnologice, costurile reprezentand salariile angajatilor, contributiile legale ~i alte cheltuieli legate de acestea, care rezulta direct din constructia activului corporal, costurile de amenajare a amplasamentului, costurile initiale de livrare ~i manipulare, costurile de instalare ~i asamblare, costurile de testare a functionarii corecte a activului, onorarii profesionale ~i comisioane achitate in legatura cu activul, costul proiectarii produselor ~i obtinerea autorizatiilor necesare;

- cota cheltuielilor indirecte de productie alocata.

Intrarea in patrimoniu a unui activ fix primit prin transfer cu titlu gratuit intre institutii sau redistribuirii intre unitati aflate in subordinea aceluia~i ordonator de credite se inregistreaza la valoarea ramasa neamortizata ori la valoarea justa in situatia in care este comp let amortizat.

lntrarea in patrimoniu a unui activ fix primit prin transfer cu titlu gratuit intre institutii care nu se afla in subordinea aceluia~i ordonator de credite se inregistreaza la valoarea justa.

Cheltuieli ulterioare

Cheltuielile ulterioare efectuate cu un activ fix corporal se recunosc: - ca ~i cheltuieli in perioada in care au fost efectuate daca acestea sunt considerate reparatii curente

~i au drept scop mentinerea parametrilor functionali; sau - ca o componenta a activului, sub forma cheltuielilor ulterioare, daca au ca efect imbunatatirea

performantelor fata de parametrii functionali stabiliti initial (modemizari) sau marirea duratei de viata utile (reparatii capitale) ~i conduc la obtinerea de beneficii economice viitoare.

Obtinerea de beneficii economice viitoare se poate realiza fie direct prin cre~terea veniturilor, cre~terea potentialului de servicii fumizate, fie indirect prin reducerea cheltuielilor de intretinere ~i functionare.

In cazul cladirilor, investitiile efectuate trebuie sa asigure protectia valorilor umane ~i materiale ~i imbunatatirea gradului de confort ~i ambient sau reabilitarea ~i modemizarea termica a acestora.

In cazul in care institutia detine active fixe pe care le utilizeaza in baza unui contract de inchiriere, cheltuielile ulterioare efectuate se inregistreaza de aceasta ca ~i cheltuieli sau investitii in functie de natura lor.

Evaluarea la data bilanfului

Activele fixe corporale se prezinta in bilant la valoarea de intrare, mai putin ajustarile cumulate de valoare, respectiv amortizarea cumulata ~i ajustarile pentru pierderea din depreciere cumulate.

Activele fixe corporale de natura constructiilor ~i terenurilor aflate in patrimoniul institutiei se reevalueaza la un interval de 3 ani.

Reevaluarea activelor fixe corporale se efectueaza cu scopul determinarii valorii juste a acestora, tinandu-se seama de inflatie, utilitatea bunului, starea acestuia ~i de pretul pietei, atunci cand valoarea contabila difera semnificativ de valoareajusta. Rezultatele reevaluarii se inregistreaza in contabilitate pana la finele anului in care se efectueaza reevaluarea.

10

Reevaluarea se efectueaza de catre o comisie numita de ordonatorul de credite al institutiei. In comisiile de reevaluare vor fi numite persoane cu pregatire corespunzatoare economica ~i tehnica 'in domeniu, care sa asigure efectuarea corecta ~i la timp a inventarierii activelor fixe corporale ~i care sa poata aprecia starea, respectiv gradul de uzura fizica ~i moral!, utilitatea ~i valoarea de piata a acestora.

Ordonatorul principal de credite poate decide efectuarea Reevaluarii de evaluatori autorizati, selectati din cadrul evaluatorilor acreditati de catre organismele profesionale de profil. Procedura de selectare a evaluatorilor autorizati se efectueaza in conformitate cu prevederile Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 34/2006 privind atribuirea contractelor de achizitie publica, a contractelor de concesiune de lucrari publice ~i a contractelor de concesiune de servicii, cu modificarile ~i completarile ulterioare.

Reguli privind reevaluarea

Activele fixe corporale care urmeaza sa fie reevaluate se inventariaza de catre o com1s1e de inventariere numita de ordonatorul de credite, in conformitate cu prevederile Ordinului ministrului finantelor publice nr. 2.86112009 pentru aprobarea Normelor privind organizarea ~i efectuarea inventarierii elementelor de natura activelor, datoriilor ~i capitalurilor proprii.

Se reevalueaza urmatoarele activele fixe corporale: - active fixe corporale aflate in patrimoniu: terenuri ~i amenajari la terenuri, constructii, instalatii

tehnice, mijloace de transport, animale ~i plantatii, mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie a valorilor umane ~i materiale ~i alte active fixe corporale; active fixe corporale date in concesiune, cu chirie, in folosinta gratuita persoanelor juridice tara scop patrimonial, precum ~i cele date in administrarea regiilor autonome; capacitati puse in functiune partial, de natura activelor fixe corporale pentru care inca nu s-au intocmit formele de inregistrare ca active fixe corporale; activele fixe corporale Ia care s-au efectuat lucrari de investitii (modernizari, reparatii capitale, reabilitari, consolidari etc.) care au majorat valoarea de inregistrare in contabilitate a acestora, indiferent de sursa de finantare a investitiilor; activele fixe corporale achizitionate in cadrul contractelor de leasing financiar.

Investitiile efectuate la activele fixe corporate date cu chirie se reevalueaza de operatorii economici sau de institutiile publice care au efectuat investitiile.

Nuse reevalueaza: activele fixe corporate care au intrat in patrimoniu in cursul anului in care se efectueaza reevaluarea ~i au fost inregistrate in contabilitate la costul de achizitie, de productie sau la valoarea just!, dupa caz;

- activele fixe corporale care la data reevaluarii au durata normala de functionare expirata; - activele fixe corporale aflate in conservare, precum ~i rezervele de mobilizare care sunt

evidentiate in contabilitate ca active fixe corporale; - activele fixe corporale pentru care au fost 'intocmite documentele, dar nu s-au obtinut aprobarile

legale de scoatere din functiune, ~i care nu au fost demontate, demolate sau dezmembrate; - activele fixe corporale in curs de executie.

Reevaluarea in cazul activelor fixe neamortizabile

Daca rezultatul reevaluarii activelor fixe corporale neamortizabile este o cre~tere a valorii cantabile, aceasta se trateaza ca o cre~tere a rezervei din reevaluare.

11

\

inregistrarea cre~terii de valoare se face prin articolul contabil:

= 105 Grupa 21 Active fixe corporale Rezerve din reevaluare

Transferul diferentelor din reevaluare asupra fondurilor bunurilor apartinand domeniului public sau privat al statului sau al unitatilor administrativ-teritoriale, concomitent cu inregistrarea cre~terii de valoare:

105 Rezerve din reevaluare

% 101

Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul public al statului 102

Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul privat al statului 103

Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul public al unitatilor administrativ-teritoriale

104 Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul privat al unitatilor administrativ-teritoriale

Daca rezultatul reevaluarii activelor fixe corporate neamortizabile este o descre~tere a valorii contabile, aceasta se trateaza ca o diminuare a rezervei din reevaluare, inregistrata prin articolul contabil:

105 21 Rezerve din reevaluare Active fixe corporate

Transferul diferentelor din reevaluare asupra fondurilor bunurilor apartinand domeniului public sau privat al statului sau al unitatilor administrativ-teritoriale, concomitent cu inregistrarea descre~terii de valoare:

% 101

=

Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul public al statului 102

Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul privat al statului 103

Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul public al unitatilor administrativ-teritoriale

104 Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul privat al unitatilor administrati v-teritorial e

Reevaluarea in cazul activelor fixe amortizabile


Daca rezultatul reevaluarii activelor fixe corporate amortizabile este o cre~tere a valorii cantabile nete (valoarea contabila, mai putin amortizarea cumulata), aceasta se trateaza astfel:

12

- ca o cre~tere a rezervei din reevaluare, prezentata in cadrul capitalurilor proprii, daca nu a existat o descre~tere anterioara, recunoscuta ca o cheltuiala aferenta acelui activ (contul 105)

21 105 Active fixe corporale Rezerve din reevaluare

Transferul rezervei din reevaluare aferente duratei normale de functionare consumate la momentul reevaluarii asupra contului de amortizare:

105 281 Rezerve din reevaluare Amortizari privind activele fixe corporale

- ca un venit care sa compenseze cheltuiala cu descre~terea recunoscuta anterior la ace! activ (contul 781.03)

- ca un venit care sa compenseze cheltuiala cu descre~terea recunoscuta anterior la acel activ, in situatia in care a existat o reevaluare anterioara ce a fost inregistrata ca ~i cheltuiala in contul 681.03 Cheltuieli operationale privind ajustarile pentru deprecierea activelor fixe

21 % Active fixe corporate

781.03 Venituri din ajustari pentru deprecierea

activelor fixe

- in limita sumelor inregistrate anterior in contul 681.03


Daca rezultatul reevaluarii este o descre~tere a valorii cantabile nete, aceasta se trateaza ca o cheltuiala cu intreaga valoare a deprecierii, atunci cand in rezerva din reevaluare nu este inregistrata o suma referitoare la acel activ:

681.03 21 Cheltuieli operationale privind Active fixe corporate ajustarile pentru deprecierea activelor fixe

\ Transferul rezervei din reevaluare aferente duratei normale de functionare consumate la momentul '---- reevaluarii asupra contului de amortizare:

281 105 Amortizari privind activele fixe corporate Rezerve din reevaluare

Reducerea rezervei din reevaluare cu minimul dintre valoarea rezervei aferente activului ~i valoarea descre~terii, iar eventuala difercnta ramasa neacoperita se inregistreaza ca o cheltuiala:

%


681.03

=

13

Grupa 21 Active fixe corporate

Cheltuieli operationale privind ajustarile pentru deprecierea activelor fixe

inregistrarea in contabilitate a rezultatelor reevaluarii se face in mod individual pentru fiecare element in parte, in analitice pe fiecare element al contului 105 Rezerve din reevaluare.

Nu se pot compensa minusurile din reevaluare ale unui element cu plusurile din reevaluare ale altui element, chiar daca elementele apartin aceleia~i grupe de active.

Tratamentul amortizirii cumulate la reevaluare

Varianta I

l. Se determina indicele de actualizare ca raport intre valoareajusta determinata ~i valoarea contabila neta a activului.

2. Amortizarea cumulata este recalculata proportional cu schimbarea valorii contabile brute a activului, prin inmultirea amortizarii cumulate cu indicele determinat.

Valoarea contabila neta a activului, determinata ca diferenta dintre valoarea bruta reevaluata ~i valoarea amortizarii recalculate dupa reevaluare, este egala cu valoarea sa reevaluata.

inregistrarea in contabilitate:

- in cazul unei cre~teri de valoare, indice de actualizare > l

Diferenta de valoare aferenta valorii brute:

21 Active fixe corporale

%


781.03 Venituri din ajustari pentru deprecierea activelor fixe

Diferenta de valoare aferenta amortizarii recalculate:

- in limita sumelor inregistrate anterior in contul 681.03

105 = 281 - cu diferenta de valoare aferenta amortizarii Rezerve din reevaluare Amortizari privind

activele fixe corporate

- in cazul unei scaderi de valoare, indice de actualizare < 1

Diferenta de valoare aferenta valorii brute:

% 21 Active fixe corporate

14

- in Iimita soldului creditor al contului aferent imobilizarii


681.03 Cheltuieli operationale privind ajustarile pentru deprecierea

activelor fixe

Diferenta de valoare aferenta amortizarii recalculate:

281 Amortizari privind activele fixe corporale

105 - cu diferenta de valoare aferenta amortizarii Rezerve din reevaluare

Varianta II

Amortizarea este eliminata din valoarea contabila bruta a activului ~i valoarea neta determinata in urma corectarii cu ajustarile de valoare, este recalculata la valoarea reevaluata a activului:

281 21 Amortizari privind activele fixe corporale Active fixe corporale

Recalcularea amortizarii

Valoarea rezultata din reevaluare va fi atribuita activului, in locul costului de achizitie/costului de productie sau al oricarei alte valori atribuite inainte acelui activ.

Regulile privind amortizarea se vor aplica activului avand in vedere valoarea acestuia, determinata in urma reevaluarii.

Amortizarea calculata pentru activele fixe corporale astfel reevaluate se inregistreaza in contabilitate incepand cu exercitiul financiar urmator celui pentru cares-a efectuat reevaluarea.

Amortizarea recalculata liniara = Valoarea reevaluata I Durata de viatA ramasa ulterior efectuarii reevaluarii

' Tratamentul rezervei din reevaluare

Surplusul din reevaluare inclus in rezerva din reevaluare este capitalizat prin transferul in rezultatul reportat la realizarea sa, respectiv la scoaterea din evident! a activului caruia ii este aferent, prin vanzare, casare, amortizare completa, transfer cu titlu gratuit.

inregistrare contabila:

105 117.15 - cu suma aferenta activului fix Rezerve din reevaluare Rezultatul reportat

reprezentand surplusul realizat din reevaluare

Bunurile din patrimoniul cultural national sunt reevaluate de catre evaluatori autorizati, conform reglementarilor legale In vigoare.

15

Patrimoniul hihliotecilor: Documentele aflate in colectiile bibliotecilor care au statut de bunuri culturale comune sau care au fost clasate in categoria bunurilor culturale ce fac parte din patrimoniul cultural national mobil nu sunt active fixe. Acestea sunt evidentiate ca materiale de natura obiectelor de inventar aflate in depozit sau in folosinta, dupa caz.

Pentru institu(iile care de(in active fixe c01porale apar(indnd domeniului public al statului sau al unita(ilor administrativ-teritoriale. date in administrare regiilor autonome: Activele fixe corporale apaqinand domeniului public al statului sau al unitatilor administrativteritoriale date in administrare regiilor autonome, care sunt inregistrate intr-un cont in afara bilantului, se inventariaza ~i se inregistreaza in contabilitatea institutiei care le are in coordonare sau sub autoritatea lor pe baza protocolului de predare-primire.

Articol contabil:


' SAU


101 Fondul bunurilor care alcatuiesc

domeniul public al statului

103 Fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul public

al unitatilor administrativ-teritoriale

Reevaluarea se poate efectua de catre o comisie numita de conducatorul institutiei publice sau de catre evaluatori autorizati.

in cazul in care, ulterior recunoa~terii initiale ca activ, valoarea unui activ fix corporal este determinata pe baza reevaluarii activului respectiv, valoarea rezultata din reevaluare se atribuie activului, in locul costului de achizitie/costului de productie sau al oricarei alte valori atribuite inainte acelui activ.

Amortizarea

Amortizarea se calculeaza incepand cu Iuna urmatoare punerii in functiune, pana la recuperarea integrala a valorii de intrare, conform duratelor normale de functionare.

Amortizarea activelor fixe corporale date cu chirie, in concesiune sau in folosinta gratuita se calculeaza de catre institutia care le are in patrimoniu.

Amortizarea investitiilor efectuate Ia activele fixe corporale inchiriate se inregistreaza de institutiile publice sau operatorii economici care au efectuat investitiile, pe perioada contractului sau pe durata normala de functionare ramasii, dupa caz.

La incetarea contractului, valoarea investitiilor nediminuata cu amortizarea calculata se cedeaza institutiei publice care le are in patrimoniu sau operatorului economic, dupa caz, pentru a majora corespunzator valoarea de intrare a activelor fixe corporale.

in procesul-verbal de predare-preluare a investitiei se va mentiona ~i valoarea amortizarii investitiei, pentru ca institutia publica care le are in patrimoniu sau operatorul economic sa poata inregistra amortizarea corespunzatoare noii valori de intrare.

16

Nuse amortizeaza: - bunurile care apaqin domeniului public al statului ~i al unitatilor administrativ-teritoriale,

inclusiv investitiile efectuate la acestea; - activele fixe corporale din patrimoniul serviciilor publice de interes local care desfa~oara

activitati de natura economica, a caror uzura fizica ~i morala se recupereaza prin tarif sau pret; - activele fixe corporale aflate in conservare; - rezervele de mobilizare care sunt evidentiate in contabilitate ca active fixe corporale; - lacurile, baltile, iazurile, care nu sunt rezultatul unei investitii; - terenurile; - bunurile din patrimoniul cultural national; - bunurile utilizate in baza unui contract de inchiriere; - bunurile de natura armamentului ~i tehnicii de lupta.

Amortizarea aferenta activelor fixe corporale se inregistreaza in contabilitate ca ~i cheltuiala, prin articolul contabil:

681 281 Cheltuieli operationale privind amortizarea activelor fixe

Amortizari privind activele fixe corporale

Durata normala de functionare

Activele fixe corporale se amortizeaza pe o durata normala de functionare care se incadreaza intre durata minima ~i maxima prevazuta de Jege.

Durata normala de functionare a activului fix ramane neschimbata pana la recuperarea integrala a valorii de intrare a acestuia.

Investitiile efectuate la activele fixe corporale care majoreaza valoarea de intrare a acestora se amortizeaza

I arianta I: pe durata normala de functionare ramasa. Varianta II: prin majorarea duratei normale de functionare cu 20%.

Daca investitiile s-au efectuat dupa expirarea duratei normale de functionare, se stabile~te o noua durata normala de functionare de catre o comisie tehnica, cu aprobarea ordonatorului de credite, care

) sa reprezinte maximum 20% din durata normala de functionare initiala.

Activele fixe corporale achizitionate, cu durata normala de utilizare consumata

Daca exista date de identificare a duratei normale de utilizare, se stabile~te o noua durata normala de functionare de catre o comisie tehnica, cu aprobarea ordonatorului de credite, dar nu mai mult de 20% din durata normala de functionare initiala.

Daca nu exista date de identificare a duratei normale de functionare consumate, durata normala de functionare ramasa in care se recupereaza valoarea de intrare se stabile~te de catre o comisie tehnica, cu aprobarea ordonatorului de credite.

Pentru activele fixe corporale intrate in patrimoniu care nu au fost amortizate integral, durata normala de functionare este durata ramasa prevazuta in documentele de intrare, respectiv durata stabilita de comisie, in situatia in care nu se cunoa~te anul punerii in functiune.

17

.........

Durate defunc(.ionare stahilile de e<itre institu{ie pentrzt actirelefixe amortizabile:

--------- Efilnenf --- -(cont)

Durata de utilizare - in ani

------ -----------=-c~--Durata normala de

funcponare conform H.G. nr. 2.139/2004

-Ameriafareiterenur[Qr{2qm!!L~ !IQ2) _c__ ==-:__ 10 -----=-=-·=~- max. I 0 ani Constructii (cont 212) 50 ------.ro- 60 _____ _ Constructii pentru invatamant; ~tiinta; 50 40 - 60 cultura ~i arta; ocrotirea sanatatii; asistenta sociala; cultura fizica ~i

·. agrement (cont 212) __________________ _ i Cladire administrativa (fQnt 212) _ 50 ________ ___ 40 -__ 60 ___ _ Constructie agrico_la U$oara (con!_l_L2l _ _,__ __ __j_Q_ ______ ~----------i-:_.11 _____ _ Constructie zootehnica (cont 212) 25 J____ _ 20 - 30~---Instalatie pentru fabricarea 9elulozeL_ 12 10 -_1_6 __ - transformatoare de sudura I 0 , 8 - 12

·--=·tractor agricol -~=~=-=~~~~~~---- 8 4 - 8 ---~ ~ Autoturisme ______ __::___ _______ __J___ _ 5 ____ ~- ______ ---1._:-_Q__ _____ _ i_ Aparate $i instalatii~ntru fizioterapie : ___ ___JQ__ _______ "---- _____ 8--:1~-------Aparate ~i instalati i de laborator pentru · I 0 8 - 12

·. analize medicale : LJnstalatii pentru_ steriliz_(!!"e,iJ~~rif~C?tii-~~--~- _ l~C=---=-~-1--__ --~--=J~ ]~-=-~=- --~ 1 Mobilier 10 9 - 15

- --- t---~ ---

:Desktop, laptop, imP!:!_t_!!~te_ _ __ __ . ___ 5 __________ 1 __________ 4_-_Q_ _________ _ 1 Centrala telefonic~--- _____________ , __ _JQ_ _______ ; _______ ---~ _-:1__2_ _____ ~I

Metode de amortizare

La amortizarea activelor fixe corporale institutia utilizeaza metoda de amortizare liniara.

Amortizarea anuala se calculeaza prin aplicarea cotei de amortizare la valoarea de intrare a activelor fixe corporale.

Cota de amortizare pentru active le fixe corporate se determina ca raport procentual intre I 00 ~i durata normala de functionare din Catalogul privind duratele normale de functionare a mijloacelor fixe - CA = 1 00 I durata normala de functionare.

Ajustari pentru pierderea din depreciere

La fiecare data a bilantului se efectueaza inventarierea activelor fixe corporale potrivit prevederilor Ordinului ministrului finantelor publice nr. 2.861/2009 pentru aprobarea Normelor privind organizarea ~i efectuarea inventarierii elementelor de natura activelor, datoriilor ~i capitalurilor proprii, de catre o comisie de inventariere numita prin decizie a ordonatorului de credite.

Valoarea contabila a unui activ fix corporal trebuie comparata cu valoarea sa recuperabila.

Cand se constata ca valoarea contabila a unui activ fix corporal este mai mare decat valoarea sa de inventar, valoarea recuperabila la data bilantului, se lnregistreaza ajustari pentru depreciere.

Deprecierea unui activ fix corporal poate aparea in situatiile: - deteriorarii fizice a activului; - lncetarii sau apropierii lncetarii cererii sau nevoii de servicii fumizate de activ; - bunul va ti inutilizabil sau trebuie cedat;

18

\

- exist! o decizie de oprire a constructiei unui activ inainte de terminare sau punere in functiune; - performanta sa in furnizarea serviciilor este inferioara celei preconizate; - modificari de tehnologie sau Iegislatie in domeniu.

Pierderea din depreciere se recunoa~te ca $i cheltuiala in contul de profit $i pierdere, prin lnregistrarea:

681.03 Cheltuieli operationale privind ajustarile pentru deprecierea activelor fixe

291 Ajustari pentru deprecierea

activelor fixe corporate

Cand conditiile care au determinat deprecierea activului au incetat, pierderile din depreciere inregistrate se reiau pe venituri, prin articolul contabil:

291 Ajustari pentru deprecierea activelor fixe corporate

781.03 Venituri din ajustari privind

deprecierea activelor fixe

Deciziile privind reluarea unor deprecieri inregistrate in conturile de ajustari au la baza constatarile comisiei de inventariere.

Casarea, cedarea, scoaterea din funcpune

Scoaterea din functiune a activelor fixe corporale se face cu aprobarea ordonatorului principal de credite.

Activele fixe corporate se pot transmite :tara plata indiferent de durata de folosinta daca acestea nu mai sunt necesare institutiei, dar pot fi folosite in continuare de alt! institutie publica, sau daca institutia nu mai are dreptul sa utilizeze bunul respectiv.

Transmiterea, :tara plata, de la o institutie publica la o alta institutie publica se va face pe baza de proces-verbal de predare-preluare, aprobat de ordonatorul principal de credite al institutiei publice care a solicitat sa ii fie transmis bunul respectiv, precum $i de ordonatorul de credite care ii are in administrare.

Activele fixe corporate pot fi valorificate $i prin schimbarea acestora cu alte bunuri noi, similare, avand eel putin aceia~i parametri.

In acest caz, bunurile valorificate prin schimb pot reprezenta, dupa caz, plata sau parte din plata datorata pentru bunurile noi care se achizitioneaza conform prevederilor legislatiei privind achizipile pub lice.

In cazul nerecuperarii integrate, pe calea amortizarii, a valorii cantabile a activelor fixe corporale scoase din functiune, valoarea ramasa neamortizata se include in cheltuieli la momentul scoaterii din functiune.

Inregistrarea In contabilitate a ie$irii activelor fixe corporale se face prin articolul contabil:

19

%

281 Amortizari privind activele fixe corporale

658 Alte cheltuieli operationale


Documente utilizate pentru evidenta imobilizarilor corporale

Pentru evidenta operativa a mijloacelor fixe se intocmesc urmatoarele documente:

- Registrul mtjloacelorfixe pentru ;nregistrarea cronologica a mijloacelorfixe intrate

Se utilizeaza un singur registru de inventar pentru toate mijloacele fixe, inclusiv pentru cele utilizate la punctele de lucru.

Fiecllrui mijloc fix i se atribuie un numa.r de inventar in momentul intrllrii in unitate prin achizitionare, construire, confectionare, transfer etc., care se consemneaza In registrul numerelor de inventar.

Numerotarea mijloacelor fixe In cadrul registrului se face In ordinea succesiva a numerelor.

Numerele de inventar ale mijloacelor fixe transferate sau scoase din functiune nu pot fi atribuite altor mijloace fixe intrate in unitate.

Mijloacele fixe inchiriate se evidentiaza. cu numerele de inventar atribuite de societatea care le-a dat cu chirie.

- Fi.ya m!jloculuifix

Se intocme~te de compartimentul financiar-contabil, pentru fiecare mijloc fix in parte.

Se pllstreaza pe grupe de mijloace fixe, In ordinea codurilor din clasificarea imobilizllrilor corporale, iar In cadrul acestora, fi~ele mijloacelor fixe se grupeaza pe locuri de folosint:a.

Fi~ele mijloacelor fixe scoase din functiune sau transferate se evidentiaza separat.

Se completeaza pe baza documentelor justificative privind mi~carea mijloacelor fixe sau modificarea valorii de inventar a acestora, ca urmare a completa.rii, lmbunllta.tirii, modemizarii sau reevaluarii lor.

Cre~terea sau descre~terea de valoare a activului fix corporal arnortizabil rezultata. In urma operatiunii de reevaluare se inscrie In coloanele "Debit" sau "Credit", dupa. caz, din formularul "Fi~a mijlocului fix". Dupa fiecare reevaluare, rezervele din reevaluare aferente activelor fixe amortizabile se inscriu intr-o coloana distincta, in fi~a mijlocului fix respectiv.

Se inscrie valoarea rllmasa de amortizat ~i amortizarea Junara aferenta. activelor fixe corporale aflate in patrimoniu.

- Proce.s-verbal de scoatere din ji.mc{iune a m{jloacelor fixe/de declasare a unor bunuri materia/e

Se lntocme~te cu ocazia constata.rii lndeplinirii conditiilor necesare scoaterii din functiune a mijloacelor fixe.

20

Activele fixe corporale achizitionate in baza unui contract de leasing

Nu pot face obiectul contractelor de leasing inregistrarile pe banda audio ~i video, piesele de teatru, manuscrisele, brevetele ~i alte drepturi de autor.

Activele fixe corporale detinute in baza unui contract de leasing se inregistreaza in contabilitate in functie de prevederile contractelor de leasing incheiate.

Leasingul financiar este operatiunea de leasing care transfera cea mai mare parte din riscurile ~i avantajele aferente dreptului de proprietate asupra activului ~i care indepline~te eel putin una dintre urmatoarele conditii:

a) titlul de proprietate asupra bunului se transfera locatarului pana la s~itul duratei contractului de leasing;

b) institutia are optiunea de a cumpara bunul la un pret estimat a fi suficient de mic in comparatie cu valoarea justa la data la care optiunea devine exercitabila, astfel incat, la inceputul contractului de leasing, exista in mod rezonabil certitudinea ca optiunea va ti exercitata;

c) durata contractului de leasing acopera, in cea mai mare parte, durata de viata economica a bunului, chiar daca titlul de proprietate nu este transferat;

d) valoarea totala a ratelor de leasing, mai putin cheltuielile accesorii, este mai mare sau egala cu valoarea de intrare a bunului, reprezentata de valoarea la care a fost achizitionat bunul de catre finantator, respectiv costul de achizitie;

e) bunurile ce constituie obiectul contractului de leasing sunt de natura speciala, astfel lncat numai locatarul le poate utiliza tara modificari majore.

Valoarea de intrare reprezinta valoarea la care a fost achizitionat bunul de la finantator, respectiv costul de achizitie.

Valoarea reziduala reprezinta valoarea la care, Ia expirarea contractului de leasing, se face transferul dreptului de proprietate asupra bunului catre utilizator.

Activele fixe achizitionate prin leasing financiar se inregistreaza ca activ fix in contabilitate, deoarece, prin contractul de leasing financiar, riscurile ~i beneficiile aferente dreptului de proprietate tree asupra utilizatorului dreptului de proprietate din momentul incheierii contractului.

Inregistrarea in contabilitate a leasingului financiar

Rata de leasing reprezint:a, in cazul leasingului financiar, cota-parte din valoarea de intrare a bunului ~i a dobanzii de leasing.

- Bunurile achizitionate In baza unui contract de leasing sunt recunoscute in contabilitate ca active corporale.

- Bunurile achizitionate in leasing financiar se supun amortizarii, In conditiile Jegii.

- Recunoa~terea activului se face in contrapartida contului de datorii pe termen lung, Ia valoarea prevazuta prin contractul de leasing.

21 167 Active fixe corporale Alte imprumuturi ~i datorii asimilate

21

\

- Dobanzile de platit corespunzatoare operatiunilor de leasing financiar se inregistreaza in contul de profit ~i pierdere, conform prevederilor contractuale Ia scadentele stabilite.

inregistrarea in contabilitate a leasingului operational

Leasing operational este operatiunea de leasing ce nu intra in categoria leasingului financiar.

La incadrarea contractelor de leasing in leasing operational sau financiar se aplica principiul prevalentei economicului asuprajuridicului.

Locatarul nu inregistreaza bunurile ca active proprii ~i nu are dreptul de a inregistra pe cheltuielile proprii amortizarea acestora.

Sumele platite sau de platit conform prevederilor contractuale se inregistreaza in contabilitatea locatarului ca o cheltuiala in contul de profit ~i pierdere, conform contabilitatii de angajamente, la termenele stabilite prin contracte.

Active financiare

Un activ financiar este orice activ care reprezinta depozite, un instrument de capitaluri proprii al unei alte entitati, un drept contractual.

Activele financiare cuprind:

~ Titluri de participare

Titlurile de participare reprezinta drepturile sub forma de actiuni detinute, potrivit legii, in capitalul unor societati comerciale sau organisme internationale, a caror detinere pe o perioada indelungata aduce venituri sub forma de dividende.

~ Alte titluri imobilizate

Alte titluri imobilizate sunt reprezentate de obligatiunile detinute de stat, a caror detinere pe o perioada indelungata aduce venituri sub forma de dobanzi.

~ Creante imobilizate

-~) Creantele imobilizate reprezinta drepturile institutiei publice pentru imprumuturi acordate pe termen lung ~i alte creante pe termen lung, potrivit legii.

in categoria altor creante imobilizate intra garantiile, precum ~i depozitele depuse de institutia publica la terti.

Evaluarea initiala

Activele financiare se evalueaza la costul de achizitie sau la valoarea detern1inata prin contractul de dobandire a acestora.

22

J

' I


Activele financiare se prezinta in bilant la valoarea de intrare mai putin ajustarile cumulate pentru pierderea de valoare.

Atunci cand se constata pierderi de valoare pentru activele financiare, trebuie facute ajustari pentru pierdere de valoare, astfel !neat acestea sa fie evaluate la cea mai mica valoare atribuita acestora la data bilantului.

Ajustarile de valoare se inregistreaza in contul de profit ~i pierdere prin articolul contabil:

686.03 Cheltuieli financiare privind ajustarile pentru pierderea de valoare a activelor financiare

296 Ajustari pentru pierderea de valoare

a activelor financiare

In situatia in care ajustarea devine total sau partial fara obiect, intrucat motivele care au dus la reflectarea acesteia au incetat sa mai existe intr-o anumita masura, atunci acea ajustare trebuie diminuata sau anulata printr-o reluare corespunzatoare la venituri:

296 Ajustari pentru pierderea de valoare a activelor financiare

786 Venituri financiare din ajustari pentru

pierdere de valoare

in situatia in care se constata o depreciere suplimentara fata de cea care a fost reflectata, ajustarea trebuie majorata.

Politici contabile privind elementele de natura stocurilor

Recunoa~tere

Stocurile sunt active circulante: - detinute pentru a fi vandute pe parcursul desfa~urarii normale a activitatii; - in curs de productie in vederea vanzarii in procesul desfa~urarii normale a activitatii; sau - sub forma de materii prime, materiale ~i alte consumabile care urmeaza sa fie folosite in procesul

de productie sau pentru prestarea de servicii.

In categoria stocurilor se cuprind: - materiile prime care participa direct la fabricarea produselor ~i se regasesc in produsul finit

integral sau partial, fie in starea lor initiala, fie transformata; materialele consumabile (materiale auxiliare, combustibili, materiale pentru ambalat, piese de schimb, seminte ~i materiale de plantat, medicamente ~i materiale sanitare, furaje ~i alte materiale consumabile), care participa sau ajuta la procesul de fabricatie sau de exploatare fara a se regasi, de regula, in produsul finit; materialele de natura obiectelor de inventar, precum bunurile cu o valoare mai mica decat limita prevazuta de lege pentru a ti considerate active fixe corporale, indiferent de durata lor de folosintA, sau cu o durata mai mica de un an, indiferent de valoarea lor, precum ~i bunurile asimilate acestora.

23

Evidenta materialelor de natura obiectelor de inventar se tine pe doua categorii: materiale de natura obiectelor de inventar in magazie ~i materiale de natura obiectelor de inventar in folosin¢.

inregistrarea pe cheltuieli a consumului acestora se realizeaza la momentul scoaterii din folosin¢.

Bibliotecile: Documentele cu statut de bunuri culturale comune sau care au fost clasate in categoria bunurilor culturale care fac parte din patrimoniul cultural national mobil sunt evidentiate in categoria materialelor de natura obiectelor de inventar aflate in folosin¢.

Eliminarea documentelor din colectii se aplica numai bunurilor culturale comune, uzate fizic sau moral, dupa o perioada de minimum 6 luni de la achizitie.

Jnstitzqiile care def in bunuri din rezerva de stat .~i de mobilizare: Bunurile apartinand rezervei de stat ~i de mobilizare se evidentiaza distinct de alte stocuri. Bunurile apartinand rezervei de stat se evidentiaza in contul 304.01. Bunurile ce fac parte din rezerva de mobilizare sunt evidentiate in contul 304.02.

Ambalajele rezerva de stat ~i de mobilizare cuprind ambalajele aferente bunurilor ce se constituie in rezerva de stat ~i de mobilizare ~i sunt evidentiate distinct in contul 305.

Aile stocuri in categoria altor stocuri intra: munitiile ~i furniturile pentru aparare nationala, ordine publica ~i siguranta nationala, precum ~i alte stocuri specifice altor institutii publice.

Produsele, ~i anume: - semifabricatele, care nu au parcurs in intregime fazele procesului tehnologic ~i care au nevoie de

prelucrari ulterioare sau se livreaza tertilor; - produsele finite, care au parcurs in intregime fazele procesului tehnologic ~i nu mai au nevoie de

prelucrari ulterioare, putand fi depozitate in vederea livrarii sau expediate direct clientilor; - rebuturile definitive ~i partiale, materialele recuperabile ~i de~eurile;

Produqia in curs de executie care nu a trecut prin toate fazele prevazute in procesul tehnologic, precum ~i produsele nesupuse probelor ~i receptiei tehnice sau necompletate in intregime, lucrarile, serviciile, ~i studiile in curs de executie;

Animalele ~i pasarile - cuprind animalele nascute vii ~i cele tinere de orice fel, crescute pentru productie, reproductie, munca, reprezentatie, expunere in parcuri ~i gradini zoologice, precum ~i animalele ~i pasarile la ingr~at pentru a fi valorificate;

Marfurile - cuprind bunurile cumparate in vederea revanzarii sau produsele realizate, predate spre vanzare magazinelor proprii;

Ambalajele - care includ ambalajele refolosibile, achizitionate sau fabricate, destinate ambalarii produselor vandute ~i care in mod temporar pot fi pastrate de terti, cu obligatia restituirii in conditiile prevazute in contracte;

Stocuri aflate la terti - bunuri aflate in custodie, pentru prelucrare sau consignatie, la terti.

Bunurile confiscate sau intrate, potrivit legii, in proprietatea privata a statului, precum ~i bunurile de acest fel aflate in custodie sau in consignatie la terti sunt evidentiate de catre directiile generale ale

24

_)

finantelor publice judetene, respectiv a municipiului Bucure~ti, sau alte institutii ale statului potrivit prevederilor legale in vigoare.

Bunurile confiscate sau intrate, potrivit Iegii, in proprietatea privata a unitatilor administrativteritoriale se evidentiaza in contabilitatea acestora.

Evaluarea la data intrlirii in institutie

Momentul inregistrarii stocurilor

inregistrarea in contabilitate a intrarii stocurilor se efectueaza Ia data transferului riscurilor ~i beneficiilor.

Detinerea, cu orice titlu, de bunuri materiale, precum ~i efectuarea de operatiuni economice tara sa fie inregistrate in contabilitate sunt interzise.

Costurile bunurilor de natura stocurilor se recunosc in momentul consumului acestora, cu exceptia materialelor de natura obiectelor de inventar, al caror cost se recunoa~te in momentul scoaterii din folosinta.

Pentru evidentierea stocurilor se asigura receptionarea tuturor bunurilor materiale intrate de catre comisia de receptie ~i inregistrarea acestora la locurile de depozitare. Inregistrarea la locul de depozitare se efectueaza de catre gestionarul care are raspunderea gestiunii respective.

Bunurile materiale primite pentru prelucrare, in custodie sau in consignatie se receptioneaza ~i se inregistreaza distinct ca intrari in gestiune.

in contabilitate, valoarea acestor bunuri se inregistreaza in conturi in afara bilanttdui.

Daca exista decalaje intre aprovizionarea ~i receptia bunurilor care sunt in proprietatea institutiei, se procedeaza astfel:

- bunurile sosite tara factura se inregistreaza ca intrari in gestiune atat la locul de depozitare, cat ~i in contabilitate, pe baza receptiei ~i a documentelor insotitoare; articol contabil:

Cont clasa 3 408 Conturi de stocuri ~i productie in curs de executie Fumizori facturi nesosite

- bunurile sosite ~i nereceptionate se inregistreaza ca intrare in gestiune. Nu se inregistreaza in contabilitate din cauza Iipsei receptiei acestora.

Daca exista decalaje intre vanzarea ~i Iivrarea bunurilor, acestea se inregistreaza ca ie~iri, nemaifiind considerate proprietatea acesteia. Se procedeaza astfel:

- bunurile facturate ~i nelivrate se inregistreaza distinct in gestiune, iar in contabilitate, in conturi in afara bilantului, in contul 803.09 Alte valori in afara bilantului;

- bunurile livrate, dar nefacturate se inregistreaza ca ie~iri din gestiune atat la locurile de depozitare, cat ~i in contabilitate, pe baza documentelor care confirma ie~irea din gestiune; articol contabil:

25

418 Clienti facturi de intocmit

7xx Cont de venit

Descarcarea de gestiune aferenta bunurilor Iivrate:

3xx 6xx Cont de cheltuieli Cont de stocuri ~i productie in curs de executie

Bunurile aprovizionate sau vandute cu clauze privind dreptul de proprietate se lnregistreaza la intrari ~i, respectiv, Ia ie~iri, atat in gestiune, cat ~i in contabilitate, potrivit contractelor incheiate.

Evaluarea inifiala a stocurilor

La data intrarii in institutie, stocurile se evalueaza ~i se inregistreaza in contabilitate la valoarea de intrare, care se stabile~te astfel:

- la cost de achizitie - pentru stocurile achizitionate; - la cost de productie - pentru stocurile produse in cadrul institutiei; - Ia valoarea de apart, stabilita in urma evaluarii - pentru stocurile reprezentand apart la capitalul

social; - la valoareajusta-pentru stocurile obtinute cu titlu gratuit sau constatate plus la inventariere.

Costul de achizitie

Costul de achizitie al bunurilor este format din: - pretul de cumparare,

taxele de import ~i alte taxe nerecuperabile, cheltuielile de transport, cheltuielile de manipulare ~i punere in functiune, comisioanele, taxele notariale, cheltuielile cu obtinerea de autorizatii etc.

Reducerile comerciale acordate de fumizor ~i inscrise pe factura de achizitie diminueaza costul de achizitie al bunurilor.

Costul stocurilor trebuie sa cuprinda toate costurile aferente achizitiei ~i prelucrarii, precum ~i alte costuri suportate pentru a aduce stocurile in forma ~i in locul in care se gasesc.

Costul de productie

Costul stocurilor trebuie sa cuprinda toate costurile aferente achizitiei ~i prelucrarii, precum ~i alte costuri suportate pentru a aduce stocurile in forma ~i in locul in care se gasesc.

Costul de produqie sau de prelucrare al stocurilor cuprinde: - cheltuielile directe aferente productiei, ~i anume:

o materiale directe, o energie consumata in scopuri tehnologice, o manopera directa;

- costul proiectarii produselor; - cota cheltuielilor indirecte de productie alocata in mod rational ca fiind legata de fabricatia

acestora.

26

Costul productiei de servicii cuprinde: - manopera ~i alte cheltuieli legate de personalul direct angajat in furnizarea serviciilor, inclusiv

personalul insarcinat cu supravegherea; - regiile corespunzatoare.

Urmatoarele costuri nu se recunosc in costul de productie, ci sunt recunoscute drept cheltuieli ale perioadei in care au survenit:

- pierderile de materiale, manopera sau alte costuri de productie inregistrate peste limitele normal admise, inclusiv pierderile datorate risipei; cheltuielile de depozitare, cu exceptia cazurilor in care aceste costuri sunt necesare in procesul de productie, anterior trecerii intr-o noua faza de fabricatie. Cheltuielile de depozitare se includ in costul de productie atunci cand sunt necesare pentru a aduce stocurile in locul ~i in starea in care se gasesc; regiile (cheltuielile) generale de administratie care nu participa la aducerea stocurilor in forma ~i locul final; costurile de desfacere; regia fixa nealocata costului, care se recunoa~te drept cheltuiala in perioada in care a aparut.

Pentru prestarea de servicii: Costul stocurilor prestarilor de servicii cuprinde manopera ~i alte cheltuieli legate de personalul direct angajat in fumizarea serviciilor, inclusiv personalul insarcinat cu supravegherea, precum ~i regiile corespunzatoare.

Pentru actil'itatea de produc/ie: Pentru determinarea costului de productie se folose~te metoda costului standard. Nivelurile considerate normale ale consumului de materiale se revizuiesc la un interval de N !uni.

Pentru comer{ cu amanunt11/: Pentru determinarea costului se utilizeaza metoda pretului cu amanuntul.

Metode de evaluare la ie~irea din gestiune

La ie~irea din gestiune a stocurilor, acestea se evalueaza ~i inregistreaza prin aplicarea metodei:

Variant a 1: primul intrat - primul ie~it - FIFO

_ J Varianta 2: ultimul intrat - primul ie~it- LIFO

Variant a 3: costului mediu ponderat - CMP Varianta 3.1: Media se calculeaza dupa fiecare receptie. Varianta 3.2: Media se calculeaza periodic, la un interval de N luni.

Metoda se aplica cu consecventa pentru toate stocurile care au natura ~i utilizare similare ~i de la un exercitiu la altul.

Se pot utiliza metode diferite de calcul pentru stocurile cu natura sau utilizare diferita.

Daca, in situatii exceptionale, ordonatorul de credite decide schimbarea metodei pentru un anumit element de stocuri, in notele explicative se vor prezenta motivul schimbarii metodei ~i efectele sale asupra rezultatului.

27

Metoda de inventariere a stocurilor

Variama I

Contabilitatea stocurilor se tine cantitativ ~i valoric prin folosirea inventarului permanent. Se lnregistreaza In contabilitate toate operatiunile de intrare ~i ie~ire a stocurilor la momentul la care acestea au loc.

Contabilitatea analitica a stocurilor

1arianta l

Institutia aplica metoda operativ-contabila pentru contabilitatea analitica a materiilor prime, materialelor consumabile, materialelor de natura obiectelor de inventar, semifabricatelor, produselor finite, produselor reziduale, marfurilor ~i ambalajelor.

in cadrul fiecarei gestiuni, se tine evidenta cantitativa a bunurilor, pe feluri, cu ajutorul fi~elor de magazie.

in contabilitate, evidenta se tine pe conturi de materiale, desta~urate valoric pe gestiuni, iar In cadrul gestiunilor, pe grupe (subgrupe) de materiale.


La data bilantului, stocurile se evalueaza la cea mai mica valoare dintre cost ~i valoarea realizabila neta.

in cazul In care valoarea contabila a stocurilor este mai mare decat valoarea de inventar (valoare realizabila neta), valoarea stocurilor se diminueaza pana la valoarea realizabila neta, prin constituirea unei ajustari pentru depreciere.

Activele de natura stocurilor se evalueaza la valoarea contabila, mai putin ajustarile pentru depreciere constatate.

681.04 Cheltuieli operationale privind ajustarile pentru deprecierea activelor circulante

39 Ajustari pentru deprecierea stocurilor

~i productiei In curs de executie

in situatia In care ajustarea devine total sau partial tara obiect, acea ajustare este diminuata sau anulata printr-o reluare corespunzatoare la venituri.

39 Ajustari pentru deprecierea stocurilor ~i productiei In curs de executie

781.04 Venituri din ajustari pentru

deprecierea activelor circulante

Scaderea unor pagube care nu se datoreaza culpei unei persoane se face In baza aprobarii ordonatorului de credite al institutiei, cu avizul ordonatorului de credite ierarhic superior.

Limitele maxime de perisabilitate admise se aproba de ordonatorul principal de credite.

28

Declasarea ~i casarea unor bunuri materiale se aproba de catre ordonatorul principal de credite

Politici contabile privind datoriile institutiei

Din punct de vedere contabil, efectuarea operatiunii economico-financiare este probata de orice document in care se consemneaza aceasta.

Datoriile institutiei se evidentiaza in contabilitate pe seama conturilor de terti. Contabilitatea fumizorilor ~i a celorlalte datorii se tine pe categorii, precum ~i pe fiecare persoana fizica sau juridica.

Contabilitatea furnizorilor se tine pe fiecare persoana fizica saujuridica.

in contabilitatea analitica, furnizorii se grupeaza astfel: intemi ~i externi, iar in cadrul acestora, pe termene de plata.

Potrivit cerintelor contabilitatii de angajamente, cheltuielile cu serviciile se recunosc in perioada cand serviciile au fast prestate ~i lucrarile executate, astfel !neat facturile privind furniZarea de energie electrica, termica, apa, canal, salubritate, telefon etc., care retlecta consumuri aferente lunii decembrie ~i care au fost primite pana la data intocmirii bilantului, vor ft inregistrate in contabilitate in tuna decembrie.

Drepturile de personal se inregistreaza in contabilitate cu retinerea contributiilor ~i impozitelor aferente, stabilite potrivit legislatiei in vigoare.

Decontarile cu personalul cuprind: drepturile salariale, sporurile, adaosurile, premiile, indemnizatiile pentru concediile de odihna, precum ~i cele pentru incapacitate temporara de munca, platite din fondul de salarii ~i alte drepturi in bani ~i/sau in natura datorate de institutia publica personalului pentru munca prestata.

Drepturile de personal neridicate in termenul legal se inregistreaza distinct, pe persoane.

Se 'inregistreaza distinct alte drepturi acordate care nu se suporta din fondul de salarii.

Retinerile din salariile personalului pentru cumparari cu plata In rate, chirii sau pentru alte obligatii ale 1; salariatilor se efectueaza numai in baza unor titluri executorii sau ca urmare a unor relatii contractuale.

, . .____..i

Sumele datorate ~i neachitate personalului, inclusiv indemnizatiile pentru concediile neefectuate sau concediile de odihna pentru care, potrivit legii, exista obligatia compensarii acestuia 'in bani se inregistreaza la finele exercitiului financiar ca alte datorii in legatura cu personalul, articol contabil:

641 428.01 Cheltuieli cu salariile personalului Alte datorii ~i creante in legatura cu personalul sub l an

Potrivit cerintelor contabilitatii de angajamente, cheltuielile de personal se recunosc 'in perioada in care munca a fost prestata.

Debitele provenite din avansuri de trezorerie nedecontate, din distribuiri de uniforme ~i echipamente de lucru, precum ~i debitele provenite din pagube materiale, amenzile ~i penalitatile stabilite in baza unor hotarari ale instantelor judecatore~ti, ~i alte creante fata de personalul unitatii se inregistreaza ca alte creante In legatura cu personalul.

29

) --- .

In cadrul decontarilor cu bugetul statului, bugetele locale ~i alte bugete se cuprind: - taxa pe valoarea adaugata - se inregistreaza potrivit prevederilor Legii nr. 571/2003 privind

Codul fiscal, cu modificarile ~i completarile ulterioare; impozitul pe venituri de natura salariala, determinate ~i inregistrate potrivit prevederilor Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificarile ~i completarile ulterioare; impozitul pe cladiri; taxa asupra mijloacelor de transport ~i alte impozite, taxe ~i varsaminte asimilate; alte datorii ~i creante cu bugetul statului.

Jnstitu{iile puhlice implicate in demlareafimdurilor neramhursahile:

Sumele primite din contributia financiara nerambursabila a Comunitatii Europene se inregistreaza ca ~i creante - sume de prim it ~i datorii - sume de plata. Aceste sume nu se recunosc ca venituri ~i cheltuieli.

Sumele datorate de institutie unor terte persoane fizice sau juridice, altele decat personalul propriu ~i fumizorii, se inregistreaza ca ~i creditori diver~i.

Evidenta creantelor bugetare ale bugetului de stat, bugetelor locale, bugetului asigurarilor sociale de stat, bugetului asigurarilor pentru ~omaj ~i al Fondului national unic de asigurari sociale de sanatate se realizeaza pe baza declaratiilor fiscale sau deciziilor emise de organul fiscal.

Evidenta analitica se tine pe tipuri de impozite ~i pe platitori, pe structura clasificatiei bugetare.

Decontarile intre institutiile publice cuprind operatiile care se inregistreaza reciproc ~i in aceea~i perioada de gestiune, atat in contabilitatea unitatii debitoare, cat ~i a celei creditoare apartinand aceluia~i ordonator principal de credite, reprezentand valoarea activelor fixe ~i a materialelor transmise ~i primite in vederea executarii unor actiuni in cadrul institutiei, precum ~i sumele transmise de institutia superioara catre institutiile din subordine pentru efectuarea cheltuielilor din alocatii bugetare, imprumuturi externe rambursabile ~i nerambursabile.

La srar~itul exercitiului financiar, soldul contului 481 Decontari intre institutia superioara ~i institutiile subordonate ~i al contului 482 Decontari intre institutii subordonate se inchide cu ajutorul contului 117 Rezultat reportat in cazul sumelor transmise de institutia superioara catre institutiile din subordine pentru efectuarea unor cheltuieli aprobate.

In cazul in care in soldul acestor conturi sunt cuprinse sume care reprezinta valoarea neamortizata a activelor fixe sau a stocurilor transferate cu titlu gratuit, soldul conturilor se inchide dupa amortizarea integrala a activului fix, dupa consumul stocurilor sau dupa casarea obiectelor de inventar.

Datoriile cu decontare in valuta sau in lei in functie de cursul unei valute

Datoriile in valuta se inregistreaza in contabilitate atat in lei, cat ~i in valuta.

Cursul valutar utilizat la inregistrarea in contabilitate a operatiunilor este cursul comunicat de Banca Nationala a Romaniei din ultima zi bancara anterioara operatiunii.

Diferentele de curs valutar ce apar cu ocazia decontarii creantelor ~i datoriilor in valuta la cursuri diferite fata de cele Ia care au fost inregistrate initial pe parcursul perioadei sau fata de cele la care au fost raportate in situatiile financiare anterioare trebuie recunoscute ca venituri sau cheltuieli in perioada in care apar.

30

Atunci cand creanta sau datoria In valuta este decontata in decursul aceluia~i exercitiu financiar in care a survenit, lntreaga diferenta de curs valutar este recunoscuta in ace! exercitiu.

Atunci cand creanta sau datoria In valuta este decontata intr-un exercitiu financiar ulterior, diferenta de curs valutar recunoscuta In fiecare exercitiu financiar, ce intervine pana in exercitiul decontarii, se determina tinand seama de modificarea cursurilor de schimb survenita in cursul fiecarui asemenea exercitiu financiar.

La data lntocmirii situatiilor financiare, creantele ~i datoriile in valuta se evalueaza la cursul publicat de Banca Nationala a Romaniei, valabil pentru data lntocmirii situatiilor financiare, respectiv pentru ultima zi a exercitiului financiar.

Creantele ~i datoriile aferente fondurilor nerambursabile primite de la Comunitatea Europeana se evalueaza Ia cursul publicat de Banca Centrala Europeana, valabil pentru ultima zi a lunii in care se intocmesc situatiile financiare.

Datoriile pe termen scurt

0 datorie este clasificata ca datorie pe termen scurt atunci cand: - se a~teapta sa fie decontata In cursul normal al ciclului de exploatare, sau - este exigibila in termen de 12 !uni de la data bilantului.

Toate celelalte datorii trebuie clasificate ca datorii pe termen lung.

Datoriile pe termen lung

Datoriile care sunt exigibile lntr-un termen mai mare de 12 !uni sunt datorii pe termen lung.

Sunt, de asemenea, considerate datorii pe termen lung purtatoare de dobanda, chiar ~i atunci cand acestea sunt exigibile in I 2 !uni de la data bilantului, daca:

a) termenul initial a fost pentru o perioada mai mare de I 2 !uni; ~i b) exista un acord de refinantare sau de ree~alonare a platilor, care este incheiat inainte de data bilantului.

Datoriile pe termen lung cuprind: - imprumuturi din emisiuni de obligatiuni ~i prime de rambursare a acestora,

credite bancare pe termen lung ~i mediu, imprumuturi interne ~i externe contractate de autoritatile administratiei publice locale, imprumuturi interne ~i externe garantate de autoritatile administratiei publice locale, imprumuturi interne ~i externe contractate de stat, imprumuturi interne ~i externe garantate de stat, alte imprumuturi ~i datorii asimilate, precum ~i dobanzile aferente acestora.

Imprumuturile ~i datoriile din aceasta clasa reprezinta sume ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an, conform acordului de lmprumut.

Pentru autorif(.t(ile pub/ice locale:

Imprumuturile contractate sau garantate de autoritatile administratiei publice locale fac parte din datoria publica a Romaniei, dar nu reprezinta obligatii ale Guvernului, iar plata serviciului datoriei

31

J

publice aferente acestor imprumuturi se va efectua exclusiv din bugetele locale ~i prin imprumuturi pentru refinantarea datoriei publice locale.

Nuse pot contracta sau garanta imprumuturi daca totalul datoriilor anuale reprezentand ratele scadente la lmprumuturile contractate ~i/sau garantate, dobanzile ~i comisioanele aferente acestora, inclusiv ale imprumutului care urmeaza sa fie contractat ~i/sau garantat in anul respectiv, depa§e~e limita prevazuta de lege din totalul veniturilor proprii formate din: impozite, taxe, contributii, alte varsaminte, alte venituri ~i cote defalcate din impozitul pe venit, cu exceptia cazurilor aprobate prin legi speciale.

Aceste conditii se aplica ~i pentru datoriile anuale care decurg din imprumuturile contractate ~i/sau garantate de stat pentru autoritatile administratiei publice locale.

Valoarea totala a datoriei contractate de autoritatea administratiei publice locale se inscrie in registrul de evidenta a datoriei publice locale al acestei autoritati §i se raporteaza anual prin situatiile financiare.

Valoarea totala a garantiilor emise se inscrie in registrul garantiilor locale al acestei autoritati §i se raporteaza anual prin situatiile financiare.

Pentru acoperirea riscurilor financiare care decurg din garantarea de catre unitatile administrativteritoriale a imprumuturilor contractate de persoanele juridice de Ia institutiile creditoare, precum §i din lmprumuturile contractate direct de unitatile administrativ-teritoriale §i subimprumutate beneficiarilor finali, se constituie fondul de rise.

Instrumentele datoriei publice locale sunt: - titluri de valoare, - imprumuturi de la societatile bancare sau de la alte institutii de credit.

Evaluarea in situatiile flnanciare anuale

Evaluarea datoriilor in situatiile financiare anuale se face Ia valoarea !or probabila de plata. Evaluarea Ia bilant a datoriilor exprimate In valuta ~i a celor cu decontare in lei in functie de cursul unei valute se face la cursul de schimb valutar comunicat de Ban~a Nationala a Romaniei, valabil Ia data incheierii exercitiului financiar.

~> Politici contabile privind creantele institutiei

Creantele includ: - creante comerciale, care sunt sume datorate de clienti pentru bunuri vandute, lucrarile executate

sau serviciile prestate in cursul normal al activitatii; - vanzarile de bunuri, executarile de Iucrari §i prestarile de servicii, efectuate pe baza efectelor

comerciale de incasat; - sume datorate de directori, actionari, angajati sau companii afiliate.

Creantele se evidentiaza in baza contabilitatii de angajamente, conform prevederilor Iegale sau contractuale.

A vansurile acordate fumizorilor se inregistreaza in conturile de avansuri, in functie de scopul pentru care au fost acordate.

A vansurile pentru bunuri ~i servicii se inregistreaza in contul 409 Fumizori - debitori.

32

Avansurile acordate fumizorilor de imobilizari se retlecta distinct de avansurile acordate altar fumizori, In conturile 232 Avansuri acordate pentru active fixe corporale ~i, respectiv, 234 Avansuri acordate pentru active fixe necorporale.

Contabilitatea clientilor se tine pe categorii, precum ~i pe fiecare persoana fizica sau juridica.

Creantele fat! de clientii pentru care nu au fost intocmite facturi se evidentiaza distinct in contabilitate in contul 418 Clienti - facturi de intocmit, pe baza documentelor care atesta livrarea bunurilor, respectiv prestarea serviciilor.

Avansurile primite de la clienti se inregistreaza in contabilitate in contul 419 Clienti - creditori.

Efectele comerciale de lncasat pot fi scontate lnainte de scadenta.

Sumele datorate institutiei de catre teJ1e persoane fizice sau juridice, altele decat personalul propriu ~i clienti, se inregistreaza ca ~i debitori diver~i.

Efectele comerciale scontate neajunse la scadenta se lnregistreaza lntr-un cont in afara bilanµilui ~i se ·} mentioneaza In notele explicative.

)

Efectele comerciale trebuie sa lndeplineasca conditiile de forma ~i fond prevazute de legislatia In vigoare, fara de care validitatea !or poate fi contestata sau anulata.

Contabilitatea clientilor se tine pe categorii, precum ~i pe fiecare persoana fizica sau juridica.

in contabilitatea analitica, clientii se grupeaza astfel: clienti intemi ~i extemi, iar In cadrul acestora, pe termene de lncasare.

Creante cu decontare in valuta sau in lei in functie de cursul unei valute

Creantele in valuta se inregistreaza In contabilitate atat In lei, la cursul de schimb de la data efectuarii operatiunilor, comunicat de Banca Nationala a Romaniei, cat ~i in valuta.

Diferentele de curs valutar ce apar cu ocazia decontarii creantelor In valuta la cursuri diferite fata de cele la care au fost lnregistrate initial pe parcursul perioadei sau fata de cele la care au fost raportate In situatiile financiare anterioare trebuie recunoscute ca venituri sau cheltuieli in perioada in care apar.

Atunci cand creanta in valuta este decontata In decursul aceluia~i exercitiu financiar In care a survenit, intreaga diferenta de curs valutar este recunoscuta in ace! exercitiu.

Atunci cand creanta in valuta este decontata intr-un exercitiu financiar ulterior, diferenta de curs valutar recunoscuta in fiecare exercitiu financiar, ce intervine pana in exercitiul decontarii, se determina tinand seama de modificarea cursurilor de schimb survenita In cursul fiecarui asemenea exercitiu financiar.

Evaluarea creantelor la data bilantului

Scaderea din evident! a creantelor cu termene de incasare prescrise se efectueaza numai dupa ce au fost lntreprinse toate demersurile legale pentru decontarea acestora.

33

'-

--

Creantele incerte se lnregistreaza distinct in contabilitate in contul 411.01.08 Clienti incerti sau In litigiu sub I an ori in contul 411.02.08 Clienti incerti sau In litigiu peste I an.

In situatiile financiare anuale, creanfele se evalueaza ~i se prezinta la valoarea probabila de lncasat.

Atunci cand se estimeaza ca o creanta nu se va incasa integral, se lnregistreaza ajustari pentru depreciere, la nivelul sumei care nu se mai poate recupera.

Evaluarea la bilant a creantelor exprimate in valuta ~i a celor cu decontare in lei in functie de cursul unei valute se face la cursul de schimb valutar comunicat de Banca Nationala a Romaniei, valabil la data incheierii exercitiului financiar.

La data intocmirii situatiilor financiare, creantele in valuta se evalueaza la cursul publicat de Banca Nationala a Romaniei, valabil pentru data intocmirii situatiilor financiare, respectiv pentru ultima zi a exercitiului financiar.

Creantele aferente fondurilor nerambursabile primite de la Comunitatea Europeana se evalueaza la cursul publicat de Banca Centrala Europeana, valabil pentru ultima zi a lunii In care se intocmesc situatiile financiare.

La data bilantului, evaluarea creantelor se face la valoarea !or probabila de lncasare.

Diferentele constatate In minus lntre valoarea de inventar stabilita la inventariere ~i valoarea contabila neta a creantelor se inregistreaza in contabilitate pe seama ajustarilor pentru depreciere:

681.04 Cheltuieli operationale privind ajustarile pentru deprecierea activelor circulante

49 Ajustari pentru deprecierea creantelor

Politici contabile privind disponibilitatile ~i investitiile pe termen scurt

Disponibilitati in valuta ~i in lei

Institutia efectueaza operatiunile de incasari ~i plati prin unitatea teritoriala a trezoreriei statului In raza careia W are sediul.

In vederea efectuarii cheltuielilor prevazute In buget, institutia prezinta trezoreriei statului bugetul de venituri ~i cheltuieli/bugetul de cheltuieJL aprobat in conditiile legii.

Incasarile $i platile in lei se efectueaza numai prin contul deschis la trezorerie.

Conturile la trezorerie ~i banci cuprind: - disponibilul din imprumuturi din disponibilitatile contului curent general al trezoreriei statului; - valorile de incasat (cecurile ~i efectele comerciale depuse la banci); - disponibilitatile in lei ~i valuta pastrate la banci. Conturile curente la banci comerciale se

dezvolta in analitic pe fiecare banca;

34

J

- disponibilitatile In lei $i valuta proven ind din imprumuturi inteme $i exteme contractate de stat $i garantate de stat;

- disponibilul din fonduri exteme nerambursabile; - disponibilul din lmprumuturi inteme $i externe contractate de autoritatile administratiei publice

locale ~i garantate de acestea; - dobanzile de platit, dobanzile de incasat, lmprumuturi pe termen scurt primite.

Dobanzile de lncasat aferente disponibilitatilor aflate In conturi la banci se lnregistreaza distinct in contabilitate fata de cele de platit, aferente imprumuturilor primite pe termen scurt.

Dobanzile de platit ~i cele de incasat, aferente exercitiului financiar in curs, se lnregistreaza la cheltuieli financiare sau venituri financiare, dupa caz.

Contabilitatea disponibilitatilor aflate in conturi la banci comerciale ~i a mi~carii acestora, ca urmare a incasarilor $i platilor efectuate in valuta, se tine distinct in lei $i in valuta.

Operatiunile privind incasarile ~i platile in valuta se inregistreaza in contabilitate la cursul de schimb valutar, comunicat de Banca Nationala a Romaniei, de la data efectuarii operatiunii.

Operatiunile de vanzare-cumparare de valuta se inregistreaza in contabilitate la cursul utilizat de banca comerciala la care se efectueaza licitatia cu valuta, tara ca acestea sa genereze in contabilitate diferente de curs valutar.

La finele perioadei, diferentele de curs valutar rezultate din evaluarea disponibilitatilor in valuta ~i a altar valori de trezorerie (acreditive, depozite pe termen scurt in valuta), la cursul de schimb comunicat de Banca Nationala a Romaniei, valabil pentru aceasta data, se inregistreaza in conturile de venituri sau cheltuieli din diferente de curs valutar, dupa caz.

Contabilitatea disponibilitatilor aflate in casierie, precum ~i a mi~carii acestora ca urmare a operatiunilor de lncasari $i plati efectuate in numerar se tine distinct in lei ~i in valuta.

Operatiunile privind incasarile ~i platile in valuta se inregistreaza in contabilitate la cursul zilei, comunicat de Banca Nationala a Romaniei.

La finele perioadei, disponibilitatile 'in valuta $i alte valori de trezorerie se evalueaza la cursul de schimb in vigoare la acea data, iar diferentele de curs rezultate se inregistreaza in contabilitate ca venituri sau cheltuieli din diferente de curs valutar, dupa caz.

Activitatea de casierie este astfel organizata incat incasarile $i platile in numerar sa fie efectuate in conditii de siguranta ~i In limita plafonului de casa stabilit de trezoreria statului.

Institutia efectueaza incasari prin casieria proprie.

incasarile care reprezinta 'incasari ale bugetelor se depun in conturile bugetare deschise la trezoreria statului ~i reprezinta venituri ale bugetului de stat, ale bugetelor locale, bugetului asigurarilor sociale de stat, bugetelor fondurilor speciale.

lncasarile care reprezinta venituri proprii se depun 'in conturile de disponibilitati.

35

Pentru institufiih:.fin(fnt(ffe integral sa111wr1ia! din renituri proprii: Veniturile proprii ale institutiilor publice, precum $i subventiile primite de la buget In completarea acestora se lncaseaza, se administreaza, se utilizeaza $i se contabilizeaza distinct In functie de sursele de provenienta ale acestora.

Excedentul rezultat din executia bugetelor se regularizeaza la sffir$itul anului cu bugetul din care au fost acordate subventiile, In limita sumelor primite de la acesta.

Excedentele anuale rezultate din executia bugetelor institutiilor publice finantate integral din venituri proprii se reporteaza In anul urmator.

A vansurile de trezorerie

Pentru efectuarea unor plati In numerar se acorda avansuri de trezorerie salariatilor $i tertilor. Documentul utilizat pentru acordarea avansurilor de trezorerie este dispozitia de plata.

Justificarea avansurilor acordate se face pe baza de decant lntocmit de titularul de avans la care sunt anexate documentele justificative aferente, cu exceptia diumei pentru care nu se ata$eaza documente j ustificative.

in cazul platilor In valuta suportate din avansuri de trezorerie, cheltuielile se recunosc In contabilitate la cursul din data efectuarii operatiunilor sau la cursul din data decontarii avansului, pentru acele cheltuieli pentru care nu se prezinta documente justificative, de exemplu pentru diuma acordata.

Investifiile pe termen scurt (llt1cti este cttzul)

lnvestitiile pe termen scurt cuprind obligatiunile emise ~i rascumparate.

La intrarea In patrimoniu, investitiile pe termen scurt se evalueaza Ia costul de achizitie sau la valoarea stabilita potrivit contractelor.

La bilant, investitiile pe termen scurt trebuie prezentate la valoarea de intrare mai putin ajustarile cumulate pentru pierderea de valoare.

Diferentele constatate cu ocazia inventarierii intre valoarea contabila ~i valoarea de inventar a investitiilor pe termen scurt se lnregistreaza ca ajustare pentru pierderea de valoare, pe seama cheltuielilor financiare.

La ie~irea din institutie a investitiilor pe termen scurt, eventualele ajustari pentru pierderea de valoare se anuleaza pe seama veniturilor.

Politici contabile privind recunoa~terea cheltuielilor

Cheltuielile reflecta costul bunurilor $i serviciilor utilizate In vederea realizarii serviciilor publice sau veniturilor, dupa caz, precum ~i subventii, transferuri, asistenta sociala acordate, aferente unei perioade de timp.

La recunoa~terea In contabilitate a cheltuielilor, institutia aplica principiul contabilitatii de angajamente.

Potrivit contabilitatii de angajamente, cheltuielile se recunosc la urmatoarele momente:

36

)

- consumului stocurilor, in cazul bunurilor de natura stocurilor; - prestarii muncii, in cazul cheltuielilor de personal; - prestarii serviciilor ~i executarii lucrarilor; - scadenta dobanzilor conform contractelor incheiate, ~i nu pe masura platii; - lunar, pe parcursul duratei de viata utile in cazul cheltuielilor cu amortizarea activelor fixe; - la scoaterea din functiune inainte de expirarea duratei normale de functionare a activelor fixe cu

valoarea ramasa neamortizata a acestora.

Transferurile curente ~i de capital intre unitati ale administratiei publice se recunosc ca ~i costuri la beneficiarii finali ai fondurilor. Alte transferuri, inteme ~i in strainatate, se recunosc ca ~i costuri la institutia care transfera fondurile.

Contabilitatea cheltuielilor se tine pe grupe de cheltuieli, dupa natura ~i destinatia lor.

Cheltuielile extraordinare includ pierderi din calamitati ~i cheltuieli extraordinare din operatiuni cu active fixe.

Conturile de cheltuieli se inchid la sfar~itul fiecarei !uni in vederea stabilirii rezultatului patrimonial.

in situatia in care apar operatiuni ce trebuie inregistrate in creditul conturilor de cheltuieli, acestea pot fi inregistrate ~i in debitul conturilor, in ro~u.

Politici contabile privind recunoa~terea veniturilor

Definitii ~i recunoa~tere

La recunoa~terea veniturilor institutia aplica principiul contabilitatii de angajamente.

Veniturile reprezinta impozite, taxe, contributii ~i alte sume de incasat potrivit legii, precum ~i pretul bunurilor vandute ~i serviciilor prestate, dupa caz, aferente unei perioade de timp.

Veniturile se inregistreaza in contabilitate pe baza documentelor care atesta crearea dreptului de crean\8. ( declaratia fiscala sau decizia emisa de organul fiscal), avize de expeditie, facturi, alte documente legal intocmite sau in momentul incasarii efective a acestora, in situatia in care nu exista documente anterioare incasarii pentru inregistrarea creantei.

In functie de sursa de provenienta a acestora, veniturile se inregistreaza la urmatoarele momente: veniturile din activitati economice se inregistreaza in momentul predarii bunurilor catre cumparatori, al livrarii lor pe baza facturii sau in alte conditii prevazute in contract, al facturarii lucrarilor executate ~i serviciilor prestate, moment care atesta transferul de proprietate catre clienti;

veniturile din serviciile prestate (chirii, organizarea de manifestari culturale ~i sportive, concursuri artistice, publicatii, prestatii editoriale), Ia momentul prestarii serviciului;

veniturile din diferente de curs valutar sunt recunoscute in perioada in care apar cu ocazia decontarii sau a raportarii in situatiile financiare a elementelor monetare, creantelor ~i datoriilor, la cursuri diferite fata de cele la care au fost inregistrate initial pe parcursul perioadei sau fata de cele care au fost raportate in situatiile financiare anterioare;

veniturile din dobanzi se 1nregistreaza pe masura generarii veniturilor respective;

37

~--'

veniturile din diminuarea sau anularea provizioanelor, respectiv a ajustarilor pentru depreciere sau pierdere de valoare se inregistreaza in cazul in care nu se mai justifica mentinerea acestora.

Contabilitatea veniturilor se tine pe grupe de venituri, dupa natura ~i sursa !or.

inregistrarea flnantarii

Finantarea institutiei se asigura astfel:

1-arianta I integral din fonduri de la bugetul de stat sau bugetele locale sau bugetul asigurarilor sociale de stat sau bugetele fondurilor speciale.

Inregistrarea In contabilitate a finantarii se face cu ajutorul contului 770, in creditul caruia se inregistreaza sumele aferente platilor ce se efectueaza conform bugetului de venituri ~i cheltuieli.

Variama 2 din venituri proprii ~i subventii acordate de la bugetul de stat, bugetele locale, bugetul asigurarilor sociale de stat, bugetele fondurilor speciale.

Veniturile proprii se evidentiaza in functie de natura lor in conturile de venituri corespunzatoare produselor vandute, marfurilor, serviciilor prestate etc.

Subventiile se inregistreaza cu ajutorul contului 772 Venituri din subventii.

Varian/a J integral din venituri proprii.

Alte surse de finantare sunt: fonduri externe nerambursabile, subventii, alocatii bugetare cu destinatie speciala.

Politici contabile privind fondurile europene nerambursabile

Creantele ~i datoriile aferente fondurilor nerambursabile primite de la Comunitatea Europeana se evalueaza la cursul publicat de Banca Centrala Europeana, valabil pentru ultima zi a lunii in care se intocmesc situatiile financiare.

Fondurile externe nerambursabile se inregistreaza distinct in contabilitate ~i se utilizeaza numai in limita disponibilitatilor existente in aceste conturi ~i in scopul in care au fost acordate.

Sumele reprezentand cota-parte din cheltuielile eligibile finantate prin fonduri europene solicitate/virate autoritatilor de management se inregistreaza prin debitul/creditul contului extrabilantier 807.07 Sume solicitate la rambursare aferente fondurilor externe nerambursabile postaderare in curs de virare la buget.

Jn ca:::ul institu(iilorfinan{ate din Fenituri proprii care pol solicila prefinan{area:

Inregistrarea dreptului de prefinantare se face prin contul 515 Disponibil din fonduri exteme nerambursabile, In corespondenta cu contul 458.05 Avansuri primite de la Autoritatile de Certificare/

38

Autoritatile de Management/Agentiile de Plati - fonduri externe nerambursabile postaderare ~i fonduri de la buget.

inregistrarea cererii de rambursare la final se face prin debitul contului 458.03 Sume de primit de la Autoritatile de Certificare/Autoritatile de Management/Agentiile de Pliiti - fonduri externe nerambursabile postaderare ~i fonduri de la buget in contrapartida conturilor 775 Finantare din fonduri exteme nerambursabile postaderare, pentru cheltuielile suportate din fonduri europene, ~i 772.0l Subventii de la bugetul de stat, pentru cheltuielile suportate din fonduri de la buget.

Politici contabile privind corectarea erorilor contabile

Erorile reprezinta omisiuni ~i declaratii eronate cuprinse in situatiile financiare pentru una sau mai multe perioade anterioare, rezultand din gre~eala de a utiliza sau de a nu utiliza informatii care:

au fost disponibile atunci cand s-au intocmit situatiile financiare din perioade anterioare; ;;i ar putea in mod rezonabil sa fi fost obtinute ;;i luate in considerare la intocmirea ;;i prezentarea acestor situatii financiare.

Erorile includ: gre;;eli matematice, gre;;eli de aplicare a politicilor cantabile, ignorarea sau interpretarea ,/ gre;;ita a evenimentelor ;;i fraudelor.

Corectarea erorilor

Eventualele erori constatate in contabilitate dupa aprobarea ;;i depunerea situatiilor financiare vor fi corectate in anul In care acestea se constata.

Erorile aferente exercitiului financiar curent se corecteaza pe seama contului de profit ~i pierdere.

Erorile aferente exercitiilor financiare precedente se efectueaza pe seama rezultatului reportat.

Politici contabile privind provizioanele

Criterii de recunoa~tere

Provizionul este o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta.

Un provizion va fi recunoscut in contabilitate in momentul in care sunt indeplinite cumulativ urmatoarele conditii:

institutia are o obligatie curenta generata de un eveniment anterior; este probabil ca o ie~ire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva; ;;i por.te fi realizata o estimare credibila a valorii obligatiei.

Institutia constituie provizioane pentru: litigii, arnenzi ;;i penalitati, despagubiri, daune ~i alte datorii incerte; cheltuielile legate de activitatea de service in perioada de garantie ~i alte cheltuieli privind garantia acordata clientilor.

Aire provizioane se pot constitui pentru:

39

cheltuielile legate de protectia mediului lnconjurator, pentru: protejarea aerului; gestiunea apelor uzate; gestiunea de~eurilor; protejarea solului, a apelor subterane ~i a apelor de suprafatrt; protejarea biodiversitatii ;;i a peisajului; alte activitati de protejare a mediului lnconj urator; obligatii asumate In comun cu tertii.

Contabilitatea provizioanelor se tine pe feluri, in functie de natura, scopul sau obiectul pentru care au fost constituite.

Pentru datoriile reprezentand sume prevazute prin hotarari judecatore~ti avand ca obiect acordarea unor drepturi de natura salariala stabilite in favoarea personalului din sectorul bugetar, devenite executorii, a caror plata se va efectua e;;alonat, se va inregistra un provizion; articol contabil:

681.02 Cheltuieli operationale privind provizioanele

Evaluarea provizionului

151.01 Provizioane pentru litigii, amenzi, penalitati,

despagubiri, daune ;;i alte datorii incerte sub 1 an

Valoarea recunoscuta ca provizion constituie cea mai buna estimare la data bilantului a costurilor necesare stingerii obligatiei curente.

Provizioanele se revizuiesc la data fiecarui bilant ~i se ajusteaza pentru a reflecta cea mai buna estimare curenta.

In cazul in care pentru stingerea unei obligatii nu mai este probabila o ie;;ire de resurse, provizionul se anuleaza prin reluare la venituri.

Politici contabile privind capitalurile

lnstitutia evidentiaza in contabilitate urmatoarele fonduri: fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul public al statului, aferent bunurilor aflate in proprietatea statului pe care le are In administrare (daci'i este cccu/J; fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul privat al statului, aferent bunurilor din domeniul privat al statului pe care le are In administrare (dacc1 este ca=ul); fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul public al unita{ilor administrativ-teritoriale (daca es Te cazu/j: fondul bunurilor care alcatuiesc domeniul privat al unitatilor administrativ-teritoriale (daca este ocu/J: fondul activelor fixe necorporale aferent activelor fixe necorporale care nu se amortizeaza rdaca esfe ca::u/;.

Rezultatul patrimonial

Rezultatul patrimonial se stabile~te lunar, prin lnchiderea conturilor de venituri ~i finantari ~i a conturilor de cheltuieli.

La lnceputul exercitiului, soldul contului de rezultat patrimonial de la srar~itul anului se transfera asupra rezultatului reportat.

Rezerve din reevaluare

40

)

_)

T'arianla in care actii·elefixe sun/ era!uate prin reeraluarea !a i·aloareaju.\·tli:

In cazul In care, ulterior recunoa$terii initiale ca activ, valoarea unui activ fix este determinat:A pe baza reevaluarii activului respectiv, valoarea rezultat:A din reevaluare va fi atribuita activului, in locul costului de achizitie sau costului de productie, dupa caz.

Politici contabile privind productia de bunuri ~i servicii

Contabilitatea de gestiune se organizeaza potrivit prevederilor 0.M.F.P. nr. 1.826/2003, pentru aprobarea Precizarilor privind unele masuri referitoare la organizarea $i conducerea contabilitatii de gestiune.

Pentru asigurarea unui continut real $i exact al structurii costurilor, se au in vedere principiile calculatiei costurilor.

Principiul separarii cbeltuielilor. Cheltuielile aferente productiei de bunuri sau servicii se separa de cele care nu sunt legate de achizitia, productia sau prelucrarea acestora la nivelul obiectelor de calculatie/purtatorilor de costuri stabilite/stabiliti;

Principiul delimitarii cheltuielilor in timp. lncluderea cheltuielilor in costuri se face in perioada de gestiune careia Ii apartin respectivele cheltuieli;

Principiul delimitarii cheltuielilor in spatio. Cheltuielile efectuate intr-o anumita perioada se delimiteaza pe locurile operationale care le-au ocazionat, cum ar fi: aprovizionare, productie, administratie, desfacere, iar in cadrul sectorului productie, pe sectii, ateliere, linii de fabricatie etc.;

Principiul delimitarii cheltuielilor productive de cele cu caracter neproductiv;

Principiul delimitarii cheltuielilor privind productia finita de cele aferente producfiei in curs de executie. Cantitatea $i valoarea productiei in curs de executie trebuie delimitat:A de produqia finita la finele fiecarei perioade de gestiune.

Pentru determinarea costurilor activelor/serviciilor ~i a costurilor perioadei, cheltuielile inregistrate in contabilitatea financiara dupa natura !or se grupeaza, in contabilitatea de gestiune, astfel:

- cheltuieli directe; - cheltuieli indirecte; - cheltuieli de desfacere; - cheltuieli generale de administratie.

Cheltuielile directe se identifica direct pe purtatorul de cost ~i cuprind: costul de achizitie al materiilor prime ~i materialelor directe consumate, energia consumata in scopuri tehnologice, manopera directa (salarii, asigurari ~i protectia sociala etc.), alte cheltuieli directe.

Cheltuielile indirecte privesc obtinerea mai multor produse, executarea mai multor lucrari, servicii sau comenzi. respectiv faze, activitati etc.

lncluderea cheltuielilor indirecte in costul obiectelor de calculatie/purtatorilor de costuri se realizeaza in mod indirect, prin repartizare, pe baza unor procedee rationale, aplicate cu consecventa, adecvate

41

' )

tipului de chelruieli care um1eaza a fi repartizate ~i obiectelor, respectiv purcatorilor de costuri asupra carora se repartizeaza.

Documentele financiar-contabile

Toate operatiunile economico-financiare se consemneaza in momentul efectuarii !or, in documente justificative, pe baza carora se inregistreaza in contabilitate.

Documentele justificative emise ~i primite de catre institutie trebuie sa cuprinda urmatoarele elemente principale:

denumirea documentului; denumirea ~i sediul persoanei care intocme$te documentul; numarul documentului ~i data intocmirii acestuia; mentionarea partilor care participa la efectuarea operatiunii economico-financiare; continutul operatiunii economico-financiare ~i, atunci cand este necesar, temeiul legal al efectuarii acesteia; datele cantitative $i valorice aferente operatiunii economico-financiare efectuate, dupa caz; numele ~i prenumele, precum $i semnaturile persoanelor care raspund de efectuarea operatiunii economico-financiare, ale persoanelor cu atributii de control financiar preventiv $i ale persoanelor In drept sa aprobe operatiunile respective, dupa caz; alte elemente menite sa asigure consemnarea completa a operatiunilor efectuate.

Documentele care stau la baza inregistrarilor in contabilitate pot dobandi calitatea de document justificativ numai In conditiile in care fumizeaza toate informatiile prevazute de normele legate in vigoare.

Corectarea documentelor justificative

In documentele justificative $i in cele cantabile nu sunt admise ~tersaturi, modificari sau alte asemenea procedee, precum ~i lasarea de spatii libere intre operatiunile inscrise in acestea sau file lipsa.

Erorile se corecteaza prin taierea cu o linie a textului sau a cifrei gre~ite, pentru ca acestea sa poata fi citite, iar deasupra tor se scrie textul sau cifra corecta.

Corectarea se face in toate exemplarele documentului ~i se confirma prin semnatura persoanei care a _) intocmit/corectat documentuljustificativ, mentionandu-se ~i data efectuarii corecturii.

in cazul documentelor justificative la care nu se admit corecturi, cum sunt cele pe baza carora se prime~te, se elibereaza sau se justifica numerarul (chitante, cecuri, dispozitii de plata/incasare), documentul intocmit gre~it se anuleaza ~i ramane in carnetul respectiv.

La corectarea documentului justificativ in care se consemneaza operatii de predare-primire a valorilor materiale ~i a mijloacelor fixe este necesara confirmarea, prin semnatura, atat a predatorului, cat ~i a primitorului.

in cazul stornarilor. pe documentul initial se mentioneaza numarul ~i data notei de contabilitate prin care s-a efectuat stornarea operatiunii, iar in nota de contabilitate de stomare se mentioneaza documentul, data ~i numarul de ordine ale operatiunii care face obiectul stornarii.

Registrele obligatorii de contabilitate

42

Registrele obligatorii de contabilitate sunt: Registrul-jurnal, Registrul-inventar $i Cartea mare.

Registrele de contabilitate se prezinta sub forma de listari informatice.

Numerotarea paginilor registrelor se face in ordine crescatoare, iar volumele se vor numerota 1n ordinea completarii lor.

Institutia utilizeaza urmatoarele jurnale auxiliare (Se aleg nunwi acelejurnale utilizate ): Jurnal privind operatiunile de casa $i banca, Jumal privind decontarile cu furnizorii, Situatia incasarii-achitarii facturilor, Jumal privind consumurile $i alte ie$iri de stocuri, Jurnal privind salariile $i contributia pentru asigurari sociale, protectia sociala a $Omerilor $i asigurarile de sanatate, Jurnal privind operatiuni diverse.

Registrul-jumal se intocme$te intr-un singur exemplar, dupa ce a fost numerotat, $nuruit, parafat $i 'inregistrat 'in evidenta institutiei.

Variantil opJj_Q_fJ:!.±f li: Operatiunile de aceea$i natura, realizate In acela$i Joe de activitate, sunt - / recapitulate intr-un document centralizator, denumit jurnal-auxiliar, care sta la baza 'inregistrarii 'in

Registru 1-j urnal.

_)

Unitli{ile subordonate ft.mi personalitale juridica care conduc contabilitatea pana la balanta de verificare intocmesc Registrul-jurnal propriu.

Varianta I: Se 1ntocme$te zilnic prin inregistrarea cronologica, fara $tersaturi $i spatii libere, a documentelor In care se retlecta mi$carea elementelor de activ $i de pasiv ale unitatii.

Varianta 2: Se intocme$te lunar prin inregistrarea cronologica, fara $tersaturi $i spatii libere, a documentelor In care se retlecta mi$carea elementelor de activ $i de pasiv ale unitatii.

Registrul-inventar se intocme$te 'intr-un singur exemplar, dupa ce a fost numerotat, $nuruit, parafat $i lnregistrat in evidenta institutiei.

Registrul-inventar se 'intocme$te eel putin o data pe an pe parcursul functionarii institutiei, cu ocazia fuziunii, divizarii sau lncetarii activitatii, precum $i in alte situatii prevazute de lege pe baza de inventar faptic.

Registrul-inventar se completeaza pe baza inventarierii faptice a fiecarui cont de activ $i de pasiv.

Uniui[tle subordonate fura personalitate juridict.l care conduc contabilitatea pana la balanta de verificare intocmesc Registrul-inventar propriu.

Registrul Cartea mare ($ah) se intocme$te intr-un exemplar, lunar, separat pentru debitul $i separat pentru creditul fiecarui cont sintetic, pe masura inregistrarii operatiunilor.

Balanta de verificare se intocme$te pe baza datelor preluate din Cartea mare (~h). Balanta de verificare sintetica se intocme$te lunar. Balanta de verificare analitica se 1ntocme$te trimestrial.

43

Pastrarea ~i arhivarea documentelor

Pastrarea registrelor ~i a documentelor justificative ~i contabile se face la sediul institutiei.

Termene de pastrare:

State le de salarii se piistreaza 50 de ani.

Documentele financiar-contabile care atesta provenienta unor bunuri cu durata de viata mai mare de 10 ani se pastreaza pe perioada de utilizare a bunurilor.

Registrele ~i documentele justificative ~i cantabile se pastreaza 10 ani cu incepere de la data incheierii exercitiului financiar in cursul caruia au fost intocmite.

Arhivarea documentelor justificative ~i contabile se face astfel: documentele se grupeazii in dosare, numerotate, ~nuruite ~i parafate; gruparea documentelor in dosare se face cronologic ~i sistematic, in cadrul fiecarui exercitiu financiar la care se refera acestea; dosarele continand documente justificative ~i contabile se pastreaza in spatii amenajate in acest scop, asigurate impotriva degradarii, distrugerii sau sustragerii, dotate cu mijloace de prevenire a incendiilor; evidenta documentelor la arhiva se tine cu ajutorul Registrului de evidenta, in care sunt consemnate dosarele ~i documentele intrate in arhiva, precum ~i mi~carea acestora in decursul timpului.

Eliminarea din arhivii a documentelor al caror termen legal de pastrare a expirat se face de catre o comisie, sub conducerea administratorului. In aceasta situatie se intocme~te un proces-verbal ~i se consemneazii scaderea documentelor eliminate din Registrul de evidenta al arhivei.

Externalizareu arhiriirii documentelor se face in baza unor contracte de prestari de servicii catre alte persoane juridice romane care dispun de conditii corespunzatoare.

Situatiile financiare •

Intocmirea situatiilor financiare anuale este precedatii de inventarierea generalii a elementelor de activ, datorii ~i capitaluri.

Situatiile financiare trebuie sa ofere o imagine fidela a activelor, datoriilor, pozitiei financiare, precum ~i a perfonnantei financiare ~i a rezultatului patrimonial.

Situatiile financiare se semneaza de conducatorul institutiei ~i de conducatorul compartimentului financiar-contabil sau de alta persoana imputemicita sa indeplineascii aceastii functie.

Componenta situatiilor financiare

Situatiile financiare trimestriale ~i anuale cuprind: a) bilantul; b) contul de rezultat patrimonial: c) situatia fluxurilor de trezorerie; d) situatia modificarilor in structura activelor/capitalurilor; e) anexe la situatiile financiare, care includ politici contabile ~i note explicative; f) contul de executie bugetara.

44

Situatia fluxurilor de trezorerie trebuie vizata de unitatile de trezorerie a statului la care institutia are deschis contul.

Situatiile financiare anuale vor fi insotite de o declaratie scrisa a conducatorului institutiei prin care i~i asuma raspunderea pentru intocmirea situatiilor financiare anuale ~i confinna ca:

a) politicile contabile utilizate la intocmirea situatiilor financiare anuale sunt in confonnitate cu reglementarile contabile aplicabile;

b) situatiile financiare anuale ofera o imagine fide la a pozitiei financiare, a perfonnantei financiare ~i a celorlalte infonnatii referitoare la activitatea des~urata;

c) persoanajuridica i~i desta~oara activitatea in conditii de continuitate.

in ca::ul ordonatori!or principali de credite: Situatiile financiare se obtin prin centralizarea tuturor situatiilor financiare ale institutiilor publice cu personalitate juridica din subordine, inclusiv a ordonatorului secundar de credite care, de asemenea, centralizeaza situatiile financiare ale activitatii proprii ~i ale institutiilor coordonate.

Depunerea situatiilor financiare

Jnslitu{iile puhlice cu ordonatori de credite secundari sau ter{iari depun un exemplar din situatiile financiare trimestriale ~i anuale la organul ierarhic superior, la tennenele stabilite de acesta.

Instituf iile puhlice cu ordonatori de credite principali depun la Ministerul Finantelor Publice sau la directiile generate ale finantelor publice judetene ~i a municipiului Bucure~ti, dupa caz, un exemplar din situatiile financiare trimestriale, in termen de 45 de zile de la incheierea trimestrului de referinta, ~i anuale, in termen de 50 de zile de la incheierea exercitiului financiar.

Unitii/ile fiir<'i per.wmalitate juridictt subordonate institutiei organizeaza ~i conduc contabilitatea operatiunilor economico-financiare pana la nivel de balanta de verificare, tara a intocmi situatii financiare.

45

SERV .FINANCIAR-CONTABIL,

Ec.MIHAI~RGIANA

COMUNA MANECIU CF - 2843221

Slmbol Oenumlre

103.00.00 Fondul bunurllor care aleatulesc domenlul

104.00.00 Fondul bunurilor care alcatulesc domenlul

105.01.00 R_.,e din reevaluarea twwiurilor al

105.02.00 R_., e din reev aluarea constructlilor

105.03.00 R_.,e din reev aluarea lnstallltlllor

105.04.00 Rezerve din reevaluarea mobilierulul,

105.05.00 Rezerv e din reev aluarea alt or active ale

117.00.00 Rezultatul repoitat

121.00.00 R821Jllatul patrimonial

151.01.03 Prov lzioane pentru lltlgll din drepturi

151.02.03 Prov lzioane pentru lltlgll din drepturi

162.01.00 lmprumuturi inleme al exteme contractate

162.02.00 lmprumuturi inteme sl exteme contractate

168.02.00 Dobanzi aferente lmprumuturilor lnteme al

205.00.00 Conceslunl, brevete, llcente, marci

208.01.00 Progtame lnfonnatlce

208.02.00 Alie active f fxe necorporale

211.01.00 Terenuri

211.02.00 Amenajari la terenuri

212.00.00 Construct ii

213.01.00 Echipamente tehnologlce (masini, utllaje si

213.02.00 Aparate si instatatil de masurare, control si

213.03.00 Mijloace de transport

214.00.00 Moblller, aparatura birotica, echipamente de

231.00.00 Active flxe corporale In curs de executle

260.02.00 Tlllurl de particlpa!e necotate

280.05.00 Amortlzafea concesiunilor, brevetelor,

280.08.00 Amorti1area altar active fbce necorporale

281.02.00 Amortizarea constructlllor

281.03.00 Amortizarea lnstatatiilor tehnlce, mljloacelor

eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016

(

Sok! lnltlal

Debltor Creditor

0 61.289.111

0 2.328.076

0 11.511

0 5.430.926

0 1.028.424

0 167.544

0 570.328

0 16.718.392

0 11.607.598

0 0

0 2.024.900

0 123.594

0 1.784.126

0 0

5.184 0

150 0

469.068 0

3.035.580 0

300.337 0

77.289.800 0

1.568.953 0

427.778 0

477.145 0

660.363 0

15.910.231 0

1.800 0

0 15

0 56.933

0 1.534.240

0 1.253.557

~

BALANT A SINTETICA 31.03.2016

Rulaje prececlente Rulaje luna

Debit or Creditor Debit or Creditor

0 6.560.564 0 2.113.069

0 0 65.872 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

22.160.485 33.876.329 1.508.893 0

31.693.133 19.161.360 5.328.936 0

0 0 0 52.000

-30.000 -30.000 42.000 0

67.500 14.764 35.500 0

249.904 0 0 0

17.034 17.034 3.966 3.966

0 0 0 0

0 0 0 0

60.883 59.450 460.122 0

0 0 0 65.872

0 0 0 0

6.560.564 0 2.068.753 0

0 0 48.960 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

601.623 6.889.720 0 2.162.355

0 1.800 0 0

0 0 0 0

0 4.363 0 2.181

0 81.254 0 40.246

0 9.390 0 4.299

(

Balanta

Total rulaje Total sume Sok! final

Oebltor Creditor Debit or Cl'lldlor Oebltor Creditor

0 8.673.633 0 89.942.744 0 69.942.744

65.872 0 65.872 2.328.076 0 2.262.204

0 0 0 11.511 0 11.511

0 0 0 5.430.926 0 5.430.926

0 0 0 1.028.424 0 1.028.424

0 0 0 167.544 0 167.544

0 0 0 570.328 0 570.328

23.669.378 33.876.329 23.669.378 50.594.721 0 26.925.343

37.022.069 19.161.360 37.022.069 30.768.958 6.253.111 0

0 52.000 0 52.000 0 52.000

12.000 -30.000 12.000 1.994.900 0 1.982.900

103.000 14.764 103.000 138.358 0 35.358

249.904 0 249.904 1.784.126 0 1.534.222

21.000 21.000 21.000 21.000 0 0

0 0 5.184 0 5.184 0

0 0 150 0 150 0

521.005 59.450 990.073 59.450 930.623 0

0 65.872 3.035.580 65.872 2.969.708 0

0 0 300.337 0 300.337 0

8.629.317 0 85.919.117 0 85.919.117 0

48.960 0 1.617.913 0 1.617.913 0

0 0 427.778 0 427.776 0

0 0 477.145 0 477.145 0

0 0 660.363 0 660.363 0

601.623 9.052.075 16.511.854 9.052.075 7.459.779 0

0 1.800 1.800 1.800 0 0

0 0 0 15 0 15

0 6.544 0 63.477 0 63.477

0 121.500 0 1.655.740 0 1.655.740

0 13.689 0 1.287.246 0 1.267.246

Pagina 1/5

Slmbol Denumlre Sold lmua1 Rulaje precedente Rulaje luna Total rulaje Totalsume Sold final

Debltor Creditor Debit or Creditor Debltor Creditor Debit or Creditor Debltor Creditor Debit or Creditor

281.04.00 Amortlzarea mobilierului, aparaturfl birotice, 0 59.801 0 14.080 0 7.040 0 21.120 0 80.921 0 80.921

302.01.00 Materiale awciffare 6.644 0 442 5.867 0 106 442 5.973 7.086 5.973 1.113 0

302.02.00 Combustll>ill 558 0 4.098 4.208 54 0 4.150 4.208 4.708 4.208 500 0

302.08.00 Alte materiale consumablle 45.309 0 106.249 115.217 0 1.873 106.249 117.090 151.558 117.090 34.468 0

303.01.00 Malerllle de natura oblectelor de Inv entar In 140.970 0 14.843 2.611 4.719 0 19.382 2.611 160.332 2.611 157.721 0

303.02.00 Maleriale de natura oblectelor de Inv entar In 990.046 0 8.506 20.378 5.357 0 11.863 20.378 1.001.909 20.378 981.531 0

359.00.00 &muri In custodle sau In consignatle la tertl 88.536 0 0 6.419 0 1.771 0 8.190 88.536 8.190 80.346 0

401.01.00 Fumlmri sub 1 an 0 379.795 601.077 535.751 0 26.129 601.077 561.880 601.077 941.675 0 340.598

404.01.00 Fumlmri de active flxe sub 1 an 0 0 373.477 433.621 0 172.646 373.477 606.267 373.477 606.287 0 232.790

411.01.01 Ciienti cu termen sub 1 an 1.218.066 0 400.813 74.725 0 18.603 400.813 93.328 1.818.879 93.328 1.525.351 0

421.00.00 Personal - salarif datorate 0 249.197 1.645.008 1.663.415 0 8.017 1.845.008 1.671.432 1.645.008 1.920.629 0 275.823

423.00.00 Personal - ajutoare sl lndernnlzatll datorate 0 1.322 0 0 0 0 0 0 0 1.322 0 1.322

428.00.00 Drepturl de personal nerldlcate 0 2.717 0 0 0 0 0 0 0 2.717 0 2.717

427.01.00 Retinerf din salarll datorate tertllor 0 134.950 352.874 349.668 543 1.288 353.417 350.954 353.417 485.904 0 132.487

427.01.0001 Sindieat 0 3.162 9.872 10.258 0 41 9.872 10.299 9.872 13.461 0 3.589

427.01.0002 C.A.R. 0 12.451 40.957 43.365 543 0 41.500 43.385 41.500 55.816 0 14.318

427.01.0003 Rate, poprlrl 0 3.309 9.574 9.646 0 467 9.574 10.115 9.574 13.424 0 3.850

427.01.0004 Canlurf 0 118.028 292.471 286.395 0 780 292.471 287.175 292.471 403.203 0 110.732

427.03.00 Retinerf din alte drepturf datorate tertllor 0 242 0 0 0 0 0 0 0 242 0 242

428.01.Q1 Alie datoril in legatura cu personalul sub 1 0 22.882 8.086 8.347 0 116 8.086 8.463 8.086 31.345 0 23.259

428.01.02 Alte creante In legatura cu personalul sub 1 0 0 8.199 8.199 5.107 5.107 13.306 13.306 13.306 13.306 0 0

429.00.00 BUlslerl si doctoranzi 0 0 18.424 18.424 0 24.843 18.424 43.267 18.424 43.267 0 24.843

431.01.00 Contributille angajalorilor pentru asigurarl 0 85.510 250.801 253.089 0 724 250.801 253.813 250.801 339.323 0 88.522

431.02.00 Contribullile aslguratilor pentru aaigurarl 0 58.826 188.875 168.177 0 480 166.675 166.657 166.675 225.483 0 58.806

431.03.00 Contrfbulllle angajatorflor pentru asigUrarf 0 28.070 83.377 84.107 0 349 83.377 84.458 83.377 112.526 0 29.149

431.04.00 Contrfbulllle aslguratllor pentru aslgurarl 0 29.668 88.087 88.837 0 155 88.087 88.992 88.087 118.658 0 30.571

431.05.00 Contrfbutllle angajalorflor pentru accidente 0 860 2.475 2.496 0 9 2.475 2.505 2.475 3.365 0 890

431.07.00 Contrfbutllle angajalorilor pentru concedil sl 0 -52.507 12.270 8.880 1.817 0 14.087 8.880 14.087 -43.627 0 -57.714

437.01.00 Contrfbutllle angajalOrilor pentru asigUrarf de 0 2.884 7.830 7.915 0 24 7.830 7.939 7.830 10.603 0 2.773

437.02.00 Contrlbutlile asiguratilor pentru asigurarl de 0 2.880 7.870 7.970 0 25 7.870 7.995 7.870 10.655 0 2.785

438.00.00 Alie datoril soclale 0 166 55.037 55.037 24.968 24.968 80.005 80.005 80.005 80.171 0 168

442.03.00 Taxa pe v aloarea adaugata de plata 0 0 0 1.240 0 0 0 1.240 0 1.240 0 1.240

442.04.00 Taxa pe v aloarea adaugata de racuperat 55.884 0 0 0 0 0 0 0 55.884 0 55.884 0

442.08.00 Taxa pe valoarea adaugata neexigibila 0 23.135 100.247 107.861 0 0 100.247 107.861 100.247 130.996 0 30.749

442.08.0006 TVA neexlgibil- deductibil 52.060 0 25.052 52.060 0 0 25.052 52.060 n.112 52.060 25.052 0

442.08.0007 TVA neexlglbil - colectat 0 75.195 75.195 55.801 0 0 75.195 55.801 75.195 130.996 0 55.801

eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 2 / 5

I'

Slmbol Denumlre Sold inR.wo Rulaje precedente Ruleje luna Total rulaje Total sume Sold final

Debltor Creditor Debllor Creditor Debit or Creditor Debit or Creditor Debit or Creditor Debit or Creditor

444.00.00 lmpozit pe venltul din salaril sl din alte 0 64.890 186.419 164.784 0 1.144 186.419 185.928 186.419 250.818 0 64.399

446.00.00 Alie impozlte, taxe sl v arsamlnte aslmilate 0 2.001 2.001 0 0 0 2.001 0 2.001 2.001 0 0

448.01.00 Alie datorii f ata de bugel 0 0 12.739 14.479 0 2.550 12.739 17.029 12.739 17.029 0 4.290

"61.01.01 Debltori sub 1 an - creante comerelele 52.805 0 17.029 17.308 0 32 17.029 17.3'CO 89.834 17.340 52.494 0

"61.01.09 Debllon sub 1 an - ale creante 0 0 4.646 1."63 0 130 4.646 1.593 4.646 1.593 3.053 0

"62.01.01 Creditor! sub 1 an - datorll comerclele 0 2.127 8.180 8.152 0 5.000 8.180 13.152 8.180 15.279 0 7.099

464.00.00 Crunte ale bugelului local 4.025.179 0 55.978 235.080 0 281.623 55.978 516.683 4.081.157 516.683 3.564.474 0

487.02.00 Credltori al bugetulul local 0 13.095 0 0 0 5.978 0 5.978 0 19.073 0 19.073

481.01.01 Decontarf prlv Ind operatlunl flnanclare - 304.374 304.374 0 0 0 0 0 0 304.374 304.374 0 0

481.03.00 Decontari prlv Ind stocurlle 0 0 26.111 26.111 0 0 26.111 26.111 26.111 26.111 0 0

481.09.00 Alie decontarf 7.094.735 7.094.735 7.094.735 7.094.734 0 0 7.094.735 7.094.734 14.189.470 14.189.469 1 0

469.02.01 Decontari cu trezorena statulul priv Ind 0 126.032 126.032 0 0 0 126.032 0 126.032 126.032 0 0

512.01.02 Conturl la lnstltutll de credit In lei 2.731 0 0 0 0 0 0 0 2.731 0 2.731 0

521.01.00 Disponlbll al bugetulul local 0 0 2.733.825 0 1.269.891 0 4.003.716 0 4.003.716 0 4.003.716 0

521.03.00 Rezultatul executlei bugetare din anll 248.702 0 0 0 0 0 0 0 248.702 0 248.702 0

529.02.01 Dlsponlbll din surnele colectate pentru 0 0 12.819 12.739 4.210 0 17.029 12.739 17.029 12.739 4.290 0

531.01.01 Casa In lei 0 0 1.503.488 1.501.828 0 1.660 1.503.488 1.503.488 1.503.488 1.503.488 0 0

532.01.00 Timbre fiacale al postale 390 0 1.700 141 0 0 1.700 141 2.090 141 1.949 0

532.04.00 Bonurl v alorice pentru cart>urantl auto 12.380 0 8.461 0 12.500 0 20.961 0 33.341 0 33.341 0

550.01.02 Dlsponibil din f ondurl cu destlnatle speciale 22.796 0 258 0 116 0 374 0 23.170 0 23.170 0

552.00.00 Disponlbtl pentru sume de mandal sl sume 7.433 0 8.040 8.040 5.000 0 13.040 8.040 20.473 8.040 12.433 0

560.01.01 Disponibll In lei al lnstltutlilor publlce 0 0 355.368 0 0 0 355.368 0 355.368 0 355.368 0

560.03.00 Rezultatul executiel bugel .. din anH 19.021 0 0 0 0 0 0 0 19.021 0 19.021 0

581.01.01 Dlaponlbil al lnstllutlllor publlce flnantate din 0 0 3.092 0 1.787 0 4.879 0 4.879 0 4.879 0

561.03.00 Rezulatul executlei bugelare din anll 61.537 0 0 0 0 0 0 0 61.537 0 61.537 0

581.01.01 Virwnente lnleme - actlv Hatea operatlOnala 0 0 622.791 622.791 553.762 553.762 1.176.553 1.176.553 1.176.553 1.176.553 0 0

581.01.02 Virwnente lnleme - actlv It at ea de Inv est It ff 0 0 2.755 2.755 7.660 7.660 10.415 10.415 10.415 10.415 0 0

602.02.00 Cheltuieli priv ind combustlbllul 0 0 2.383 2.383 1.825 1.825 4.208 4.208 4.208 4.208 0 0

602.08.00 CheltuleH priv Ind alte materiale consumllbile 0 0 61.932 30.968 0 30.964 61.932 61.932 61.932 61.932 0 0

603.00.00 Cheltuleil priv Ind materlalele de natura 0 0 2.669 670 0 1.999 2.669 2.669 2.669 2.669 0 0

610.00.00 Cheltulell priv Ind energla sl apa 0 0 119. 721 89.586 0 50.135 119. 721 119.721 119. 721 119.721 0 0

611.00.00 Cheltulell cu lntretlnerea al reparatllle 0 0 127.483 99.113 0 28.370 127.483 127.483 127.483 127.483 0 0

612.00.00 Cheltulell cu chlriile 0 0 1.790 592 0 1.198 1.790 1.790 1.790 1.790 0 0

614.00.00 Cheltuleii cu deplasarl, detasarl, transferari 0 0 4.996 2.838 0 2.158 4.996 4.996 4.996 4.996 0 0

623.00.00 Cheltuleli de protocol, reclama sl publicltate 0 0 729 0 0 729 729 729 729 729 0 0

626.00.00 Cheltuleli postale sl taxe de talecornunicatli 0 0 25.060 11.031 0 14.029 25.060 25.060 25.080 25.060 0 0

eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 315

Slmbol Denumlre Sold lnk1a1 Rulaje precedente Rulaje luna Total rulaje Total sume Sold final

Debitor Creditor Debit or Creditor Debit or Creditor Debilor Creditor Debit or Creditor Debltor Creditor

628.00.00 Alie chelluiell cu seiv lcllle executate de 0 0 147.593 56.504 0 91.089 147.593 147.593 147.593 147.593 . 0 0

629.01.00 Alie cheltuleff autorizate prin dlspozilil legale 0 0 59.908 24.025 0 35.883 59.908 59.908 59.908 59.908 0 0

641.00.00 Cheltulell cu salarille peBonalulul 0 0 1.649.451 1.257.279 0 392.172 1.649.451 1.649.451 1.649.451 1.649.451 0 0

642.00.00 Cheltulell salarlale In natura 0 0 32.032 10.912 0 21.120 32.032 32.032 32.032 32.032 0 0

845.01.00 Contribulllle angajalorllor pentru eslgurari 0 0 253.813 194.409 0 59.404 253.813 253.813 253.813 253.813 0 0

845.02.00 Contrtbulllle angajalorllor pentru eslgurarl de 0 0 7.939 6.102 0 1.837 7.939 7.939 7.939 7.939 0 0

845.03.00 Contribullle angajalorllor pentru eslgurarl 0 0 84.456 64.202 0 20.254 84.456 84.456 84.456 84.456 0 0

645.04.00 Contribulllle angajalorllor pentru accldente 0 0 2.505 1.941 0 564 2.505 2.505 2.505 2.505 0 0

645.05.00 Contribulllle angajalorilor pentru concedH al 0 0 5.887 5.887 2.993 2.993 8.880 8.880 8.880 8.880 0 0

885.00.00 Cheltulell din dlferente de curs v elular 0 0 14.764 0 0 14.764 14.764 14.764 14.764 14.764 0 0

686.00.00 CheltuleU priv Ind dobenzlle 0 0 21.000 3.966 0 17.034 21.000 21.000 21.000 21.000 0 0

871.00.00 TtWISf eruri curente intre unltali ale 0 0 0 0 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 0 0

677.00.00 Ajuloare soclale 0 0 81.843 26.806 0 55.037 81.843 81.843 81.843 81.843 0 0

879.00.00 Alie cheltuleU 0 0 158.929 96.429 0 62.500 158.929 158.929 158.929 158.929 0 0

881.01.00 Cheltuleff operatlonale priv Ind amortizarea 0 0 162.291 53.786 0 108.525 162.291 162.291 182.291 162.291 0 0

881.02.00 Chelluiell operatlonale priv Ind prov lzioanele 0 0 0 0 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 0 0

682.01.00 Chelluleli cu actlvele flxe corporale 0 0 7.083.190 604.306 0 8.478.884 7.083.190 7.083.190 7.083.190 7.083.190 0 0

731.01.00 lmpozlt pe venll 0 0 7.882 12.322 4.840 0 12.322 12.322 12.322 12.322 0 0

731.02.00 Cote si sume defalcate din lmpozitul pe 0 0 333.060 1.148.981 813.921 0 1.148.981 1.148.981 1.148.981 1.148.981 0 0

734.00.00 lmpozlte si taxe pe proprielate 0 0 73.232 147.306 74.074 0 147.306 147.306 147.306 147.306 0 0

735.02.00 SUme defalcate din lVA 0 0 442.604 1.998.004 1.555.400 0 1.998.004 1.998.004 1.998.004 1.998.004 0 0

735.03.00 Alie lmpozlle sl taxe generale pe bunuri si 0 0 0 618 818 0 618 618 618 618 0 0

735.05.00 Taxe pe serv lc:N specif Ice 0 0 0 0 2.761 2.761 2.761 2.761 2.781 2.781 0 0

735.08.00 Taxe pe utillzarea bunurilor, autorizarea 0 0 15.822 27.110 11.288 0 27.110 27.110 27.110 27.110 0 0

739.00.00 Alie lmpozlte si taxe flscale 0 0 142 518 376 0 518 518 518 518 0 0

750.00.00 Ventturi din proprletate 0 0 15.890 403.078 387.188 0 403.078 403.078 403.078 403.078 0 0

751.01.00 Veniluri din prestarl de seiv lcii si alle 0 0 1.220 1.245 25 0 1.245 1.245 1.245 1.245 0 0

751.02.00 Veniluri din taxe administrative, elibelari 0 0 2.514 7.017 4.503 0 7.017 7.017 7.017 7.017 0 0

751.03.00 Amenzi, penalllati sl confiscari 0 0 12.300 32.927 20.627 0 32.927 32.927 32.927 32.927 0 0

751.04.00 Diverse venlturi 0 0 15. 701 44.433 28.732 0 44.433 44.433 44.433 44.433 0 0

751.05.00 Transl eruri v oluntare, attele dee at 0 0 2.707 2.707 2.023 2.023 4.730 4.730 4.730 4.730 0 0

770.00.00 Finantarea de la buget 0 0 0 2.637.621 0 1.284.076 0 3.921.697 0 3.921.697 0 3.921.697

770.00.0001 Admlnlstratla centrals - Finantarea de la 0 0 0 356.906 0 12.548 0 369.454 0 369.454 0 369.454

770.00.0001A Admlnlstratla centrala - Flnantare Integrals 0 0 0 5.876 0 12.548 0 18.424 0 18.424 0 18.424

770.00.0001F Adminlstratia centrals - Integral venlturl 0 0 0 351.030 0 0 0 351.030 0 351.030 0 351.030

770.00.0002 Admlnlstratia locala - Flnantarea de la buget 0 0 0 2.280.715 0 1.271.528 0 3.552.243 0 3.552.243 0 3.552.243


SlmbOI Denumlre Sold lnn1;;11 Rulaje precedente Rulaje luna

Debit or Creditor Debit or Creditor Debltor Creditor

770.00.0002A Admlnlstratla locale - Flnantare Integral& din 0 0 0 2.279.915 0 1.271.128

770.00.0002E Admlnlstratla locale -Actlvllatl flnantate 0 0 0 800 0 400

n2.01.oo Subv entll de la bugelul de stat 0 0 2.668 8.552 5.884 0

779.00.00 Venlturi din bunuri 11 serv lcll prim lie cu tlllu 0 0 2.108 2.108 330 330

791.00.00 Venlturi din v alorif lcarea unor bunuri ale 0 0 43.812 48.567 2.755 0

TOTAL Total balanta 107.089.492 107.089.492 89.565.780 89.565.779 14.400.456 14.400.457


Total rulaje

Debttor Creditor

0 3.551.043

0 1.200

8.552 8.552

2.438 2.438

48.567 48.567

103.966.236 103.966.236

Total sume Sold final

Debit or

0

0

8.552

2.438

46.567

211. 055. 728

Creditor Debilor Creditor

3.551.043 0 3.551.043

1.200 0 1.200

8.552 0 0

2.438 0 0

46.567 0 0

211.055. 728 118.193.397 118.193.397

CONTABIL,

M17.ltRGIANA

Pagina 5/ 5

COMlMA MANECIU

CF-2843221

Bl LANT la data de ?J:~.~·.2016

cod 01

Nr. DENUMIREA INDICATORILOR crt.

A B

1. ACTIVE

2. ACTIVE NECURENTE

Active fixe necorporale (ct.

3. 2030000+2050000+2060000+208010o+2080200+2330000-2800300-2800500-2800800-2900400-2900500-2900800-2930100*) lnstalatii tehnice, mijloace de transport, animale, plantafii, mobllier, aparaturi birotici ti alte active corporale

4. (ct.2130100+2130200+2130300+2130400+2140000+ 2310000-2810300-2810400-2910300-2910400-2930200*)

Terenuri ti clidiri (ct. 2110100+2110200+2120000+2120101+2120102+2120201+2120

5. 301+2120401+2120501+2120601+2120901+2310000-2810100-2810200-2910100-2910200-2930200)

Alte active nefinanciare 6. (ct.2150000)

Active flnanciare necurente (investi1ii pe termen lung) peste unan (ct.

7. 2600100+2600200+2600300+2650000+2670201+2670202+ 2670203+2670204+2670205+2670208-2960101-2960102-2960103-2960200), din care:

Titluri de participare (ct. 8. 26001oo+2600200+2600300-2960101-2960102-2960103)

Creante necurente - sume ce urmeazl a fl fncasate dupi o perioada mai mare de un an (ct.

9. 4110201+4110208+4130200+4280202+4610201 + 4610209-4910200-4960200), din care:

Creante comerciale necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa o perioada mai mare de un an (ct.

10. 4110201+4110208+4130200+4610201-4910200-4960200)

TOTAL ACTIVE NECURENTE 11. (rd.03+04+05+06+07+09)

12. ACTIVE CURENTE


Anexa 1

lei

Cod Sold la inceputul Sold la sfirtitul rind anului perioadei

c 1 2

01 x x 02 x x

03 417.454 872.465

04 1.820.881 1.835.032

05 95.001.70S 94.993.201

08 Cl 0

07 1.800 0

08 1.800 0

09 Cl 0

10 0 0

15 97.241.843 97.700.698

18 x x

Stocuri (ct. 3010000+3020100+3020200+3020300+3020400+3020500+ 3020600+3020700+3020800+3020900+3030100+3030200+ 3040100+3040200+3050100+3050200+3070000+3090000+ 3310000+3320000+3410000+3450000+3460000+3470000+

13. 3490000+3510100+3510200+3540100+3540500+3540600+ 19 1.272.063 1.255.679 3560000+3570000+3580000+3590000+3610000+3710000+ 3810000+/-3480000+/-3780000-3910000-3920100-3920200-3930000-3940100-3940500-3940600-3950100-3950200-3950300 3950400-3950600-3950700-3950800-3960000-3970000-3980000)

14. Creante curente - sume ce urmeazi a fi incasate intr-o

20 x x

perioadi mai mici de un an-

Creante din operaiiuni comerciale, avansuri fi alte decontiri (ct. 2320000+2340000+4090101+4090102+4110101+4110108+4130

15. 100+4180000+4250000+4280102+4610101+4610109+ 21 1.270.871 1.580.898 4730109-+4810101+4810102+4810103+4810200+4810300+481 0900+4820000+4830000+4890000+4890101+4890301-4910100-

\ __ 4960100+5120800), din care: Decontiri privind incheierea execupei bugetului de stat din

16. anul curent (ct.4880000 4890101+4890301) 21.1 (J 0

Creante comerciale fi avansuri (ct.

17. 2320000+2340000+4090101+4090102+4110101+4110108+

22 1.270.871 1.577.845 4130100+4180000+4610101-4910100-4960100), din care:

Avansuri acordate ( ct.2320000+2340000+4090101+4090102) (J 0 18. 22.1

Creante bugetare (ct. 43101oo-+4310200-+4310300**+4310400-+4310500-+ 4310100-+4370100-+4370200**+4370300-+4420400+

19. 4420800-+4440000-+4460000-+4480200+ 4610102+4630000+4640000+465010o+4650200+4660401+4660 23 4.081.063 3.620.359

402+4660500+4660900+4810101-+4810102-+4810103-+

(

4810900-+4820000--4970000), din care: \._ -

Creantele bugetului general consolidat 20. (ct.4630000+4640000+4650100+4650200+4660401+4660402+ 24 4.025.179 3.564.474

4660500+4660900-4970000)

Creante din operatiuni cu fonduri exteme nerambursabile fi fonduri de la buget (ct. 4500100+4500300+4500501+4500502+4500503+ 4500504+4500505+4500700+4510100+4510300+4510500+ 4530100+4540100+4540301+4540302+4540501+4540502+

21. 4540503+4540504+4550100+4550301+4550302+4550303+ 25 0 0

4560100+4560303+4560309+4570100+4570201+4570202+ 4570203+4570205+4570206+4570209+4570301+4570302+ 4570309+4580100+4580301+4580302+4610103+4730103**+ 4740000+4760000), din care:

Sume de primit de la Comisia Europeans I alti donatori 22. (ct.4500100+4500300+4500501+4500502+4500503+4500504+ 26 (J 0

4500505+4500700) eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016

fmpNmuturi pe termen scurt acordate (ct. 2670101+2670102+2670103+2670104+2670105+2670108+

23. 2670601+2670602+2670603+2670604+2670605+2670609+ 4680101+4680102+4680103+4680104+4680105+4680106+ 27 0 0

4680107+4680108+4680109+4690103+4690105+4690106+ 4690108+4690109)

24. Total creante curente (rd. 21+23+25+27) 30 5.351.934 5.201.257

25. lnvestitil pe termen scurt (ct.5050000-5950000) 31 0 0

26. Conturi la trezorerii ti institutii de credit : 32 x x Conturi la trezorerie, casa in lei (ct. 5100000+5120101+5120501+5130101+5130301+5130302+ 5140101+5140301+5140302+5150101+5150103+5150301+ 5150500+5150600+5160101+5160301+5160302+5170101+ 5170301+5170302+5200100+5210100+5210300+5230000+ 5250101+5250102+5250301+5250302+5250400+5260000+

27. 5270000+5280000+5290101+5290201+5290301+5290400+ 33 336.693 788.249 5290901+5310101+5500101+552000o+5550101+5550400+ 5570101+5580101+5580201+5590101+5600101+5600300+

\ 5600401+&110100+5610101+5610300+5620101+5620300+5620 401+5710100+571030o+5710400+5740101+5740102+5740301+ 5740302+5740400+5750100+5750300+5750400-7700000)

Doband8 de incasat, alte valori, avansuri de trezorerie 28. (ct.5180701+5320100+5320200+5320300+5320400+5320500+ 33.1 12.770 35.290

5320600+5320800+5420100)

29. depozite 34 x x Conturi la institutii de credit, BNR, casi in valuti (ct. 5110101+5110102+5120102+5120402+5120502+ 5130102+5130202+5140102+5140202+5150102+5150202+ 5150302+5160102+5160202+5170102+5170202+5290102+

30. 5290202+5290302+5290902+5310402+5410102+5410202+ 35 25.527 25.901 5500102+5550102+5550202+5570202+5580102+5580202+ 5580302+5580303+5590102+5590202+5600102+5600103+ 5600402+5610102+5610103+5620102+5620103+5620402)

I

\__ -

31. Dobandi de incasat, avansuri de trezorerie

35.1 c 0 ( ct.5180702+5420200)

32. depozite 36 x x

33. Total disponibilititi 1i alte valori (rd.33+33.1+35+35.1) 40 374.99C 849.440

Conturi de disponibilitlli ale Trezoreriei Centrale 1i ale trezoreriilor teritoriale (ct.

34. 5120600+5120700+5120901+5120902+5121000+5240100+ 41 Cl 0 5240200+5240300+5550101+5550102+5550103-7700000)

35. Doband8 de incasat, alte valori, avansuri de trezorerie

41.1 Cl 0 (ct.5320400+5180701+5180702)

36. Cheltuieli in avans (ct. 4710000) 42 Cl 0

TOTAL ACTIVE CURENTE 37. (rd.19+30+31+40+41+41.1+42) 45 6.998.987 7.306.376

38. TOTAL ACTIVE (rd.15+45) 46 104.240.83(] 105.007.074

39. DATORll 50 x x eXpert Ek.lgetar (c) Adi-Com SOFT 2016

40. DATORll NECURENTE- sume ce urmeazi a fi plitite dupi-o

51 x x perioadi mai mare de un an Sume necurente- sume ce urmeazi a fi plltite dupl o

41. perioadl mai mare de un an (ct.

52 0 0 2690200+4010200+4030200+4040200+4050200+4280201+ 4620201 +4620209+5090000), din care:

Datorii comerciale 42. (ct.4010200+4030200+4040200+4050200+4620201) 53 Cl 0

rmprumuturi pe tennen lung (ct.

43. 1610200+1620200+1630200+1640200+1650200+ 1660201+1660202+1660203+1660204+1670201+1670202+ 54 1.784.12e 1.534.222

1670203+1670208+1670209-1690200)

Provizioane 2.024.90(] 1.982.900 44. (ct. 1510201+1510202+1510203+1510204+1510208) 55

45. TOTAL DATORll NECURENTE (rd.52+54+55) 58 3.809.02e 3.517.122

DATORll CURENTE - sume ce urmeazi a fi plitite intr-o x x 46. perioadi de pAni la un an 59

'---· Datorii comerciale, avansuri fi alte decontiri (ct. 2690100+4010100+4030100+4040100+4050100+ 4080000+4190000+4620101+4620109+4730109+4810101+

47. 4810102+4810103+4810200+4810300+4810900+4820000+ 60 507.954 580.487 4830000+4890000+4890201 +5090000+5120800), din care:

Oecontiri privind incheierea execupei bugetului de stat din 48. anul curent (ct.4880000 4890201) 60.1 126.032 0

Datorii comerciale fi avansuri 49. (ct. 4010100+4030100+4040100+4050100+ 4080000+ 4190000+ 61 381.922 580.487

4620101), din care:

50. Avansuri primite (ct.4190000) 61.1 Cl 0

Datorii citre bugete (ct. 4310100+4310200+4310300+4310400+4310500+

\ 4310700+4370100+4370200+4370300+4400000+4410000+

51. 4420300+4420800+4440000+4460000+4480100+4550501+ 4550502+4550503+4620109+4670100+4670200+4670300+

62 256.87Cl 275.535

4670400+4670500+4670900+4730109+4810900+4820000),din care:

52. Datoriile institutiilor publice citre bugete 63 x x Contributii sociale (ct.

53. 4310100+4310200+4310300+4310400+4310500+ 63.1 153.749 155.784 4310700+4370100+4370200+4370300)

54. Sume datorate bugetului din Fonduri exteme nerambursabile

64 Cl 0 (ct.4550501+4550502+4550503)


Datorii din opera1iuni cu Fonduri exteme nerambursabile fi fonduri de la buget, alte datorii citre alte organisme intema1ionale (ct. 4500200+4500400+4500600+4510200+4510401+

55. 4540402+4540409+4510601+4510602+4510603+4510605+

65 Cl 0 4510606+4510609+4520100+4520200+4530200+4540200+ 4540401+4540402+4540601+4540602+4540603+4550200+ 4550401+4550402+4550403+4550404+4550409+4560400+4580 401+4580402+4580501+4580502+4590000+4620103+4730103+ 4760000)

56. din care: sume datorate Comisiei Europene I alti donatori

66 Cl 0 (ct.4500200+4500400+4500600+4590000+4620103)

JmpNmuturi pe termen scurt - sume ce urmeazl a fi plitite tntr-o perioadi de plni la un an (ct.

57. 5180601+5180603+5180604+5180605+5180606+ 5180608+5180609+5180800+5190101+5190102+5190103+ 70 Cl 0

5190104+5190105+5190106+5190107+5190108+5190109+ 5190110+ 5190180+5190190) JmpNmuturi pe termen lung - sume ce urmeazl a fi plitite tn cursul exerc11iului curent (ct. 1610100+1620100+1630100+1640100+1650100+

58. 1660101+1660102+1660103+1660104+1670101+1670102+ 71 123.594 35.358 1670103+1670108+1670109+1680100+1680200+1680300+ 1680400+1680500+1680701+1680702+1680703+1680708+ 1680709 -1690100)

59. Salariile angaja1ilor (ct.

72 411.068 435.408 4210000+4230000+4260000+4270100+4270300+4280101)

Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii,

60. indemniza1ii de 1omaj, bursa) (ct.

73 40e 25.251 4220100+4220200+4240000+4260000+4270200+4270300+ 4290000+4380000), din care:

61. Pensii, indemniza1ii de 1omaj, bursa 73.1 x x 62. Venituri tn avans (ct.4720000) 74 Cl 0

63. Provizioane (ct.1510101+1510102+1510103+1510104+1510108)

75 Cl 52.000

TOTAi. DATORll CURENTE 1.299.894 1.404.039 64. (rd.60+62+65+ 70+ 71+72+ 73+ 7 4+ 75) 78

65. TOTAL DATORll (rd.58+78) 79 5.108.92(] 4.921.161

ACTIVE NETE = TOTAi. ACTIVE - TOTAi. DATORll = 66. CAPITAi.URi PROPRll 80 99.131.91(] 100.085.913

(rd.80= rd.46-79 = rd.90)

67. CAPITALURI PROPRll 83 x x Rezerve, fonduri (ct.1000000+1010000+1020101+1020102+1030000+

84 70.805.92Cl 79.413.681 68. 1040101+1040102+1050100+1050200+1050300+1050400+ 1050500+1060000+1320000+1330000+1390100)

69. Rezultatul reportat

85 16.718.392 26.925.343 (ct.1170000- sold creditor)

70. Rezultatul reportat

86 Cl 0 (ct.1170000- sold debitor)

eXpert ll.lgetar (c) Adi-Com SOFT 2018

Rezultatul patrimonial al exercitiului 87 11.607.5911 0 71. (ct.1210000- sold creditor)

Rezultatul patrimonial al exercitiului 88 0 6.253.111 72. (ct.1210000- sold debitor)

TOTAL CAPITALURI PROPRll 90 99.131.910 100.085.913 73.

(rd.84+85-86+87-88)

eXpert Bugetar (c) Adl-COm SOFT 2016 . *) Conturi de repartizat dup~ natura e/ementelor respective.

-) So/duri debitoare ale conturi/or respective.

CONTABL,

MIHAIYi!NA

\___

COMUNA MANECIU CF -2843221

Dnmrea irdcalicrULi

I. Ntmer• dn actlllllllea oparallonala

1.11'1C81111i

12. Plali

3. N111'81'8' net dn adhilalaa cperalialllla

II. Ntmer• dn 11:11\ilallade il'Nlllllitil

1.11'1C81111i

2. Plall

3. Nl.fla'r net dn aclilillllea de illlo8Stitii

Ill. N111'81'8'dna:li\i-defin&nln

1.11'1C81111i

12. Plali

3. Nl.fla'r net dn acti\illllea de 1lnlln8'e

IV. Crestarea (deSa'eslef'ea) neta de ntmerr si ectilalent de nLfla'r

Cod

ml

01

02

03

04

05

as

07

08

09

10

11

12

13

V. Ntmerr si ecllilalerl de runerar la lllCeplJU I 14 aULi

- SUl1ll r&Cl.pl'llle din 8lC8der1U llULi precedenl I 14.1

- si.nautilizallldnacedll1Jj .ULi precedert 1142

&ma traisfer&lll din dlsporibilli nauiliZllt la finale I 14.3 .ULi precedert

Nl.llllll'r si ectilalerl de rvnerr la Slirsllli &'ULi I 15

eXpert Bugetar (c) Am:ecit~

TOTAL

0

5.11512.105

4.68l.158

1.171.947

0

45.415'

373.478

-328.Ql3

0

0

373.904

-373.904

4e9.9IKI

335.693

0

0

0

806.673

'd i~

) )

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de 31.03.2016

5310101 a.get dllllll a.get local SU... F - lndUli I SU... G - lnllUll I Sina E -Acti\111111 I Sina C - Cradle

o, o;

1.503.488, 01

1.503.4881 1aoii

0 -1a424

0 01

O' 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

01 0'

0 -1a424

0 0

0 01

0 0

0 0

Pltiice .,..,. I Pltitce ,,..,. ftlW'llllla dn

lnllQl'li dn wntui I pstll dn wnlllll I wnltu1 prqllil

prqllil prqllil

0

3.958.301

2.803.881

1.154.6401

0

45.415

373.478'

-328.003

0

0

373.904

-373.904

452.873 /

v /

248.7021 v

0

0

0

0

355.388

351.cm

4.338!

o: 0

0

0

0

0

0

0

4.338

19.0211 lo/

0

0

0

01 0

01 4.6791

01 1.200

0 3.61'9'

O' o: O' 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

01 O'

0 3.679

I 0 61.537IV

0 0

0 0

0 0

lnllme

01

01

01

0

O'

O'

0

0

0

0

0

0

0

/ 0

0

0

0

cod03

&oc 5120101 5290'a>1 552!XlDO

0 o; o, -0

30.069 0 17.029 13.040

20.779 0 12.739. a0«>

9.2901 0 4.290! 5.000

O' 0 0 0

0 0 O' 0

0 0 O' 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 a

0 0 0 0

0 0' 0' 0

9.290 0 4.2901 5.IXXI

7.433 0 O' 7 . .t:l:l

0 0 0 0

0 0 0 0

0

/ 0 0 0

0 -1&424 701.375 23.359 0 65216 0 16.7231 // 0 4.290 12.433

. () .-'-~ G~ :: I r

.. -~ { ~(~;<'s,'t

~:>,,o'' ~NT BIL,

Ml GEORGIANA

Pagina 1/1


Denumirea indicatorului

I. Numerar din acti\oftatea operationala

1. lncasari

2. Plati

3. Numerar net din acti\oftatea operationala

II. Numerar din acli..;tatea de im.estitii

1. lncasari

2.Plati

3. Numerar net din actillitatea de investitii

Ill. Numerar din acti\4tatea de finantare

1. lncasari

2. Plati

3. Numerar net din actillitatea de finantare

IV. Cresterea (descresterea) neta de numerar si echivalent de numerar

V. Numerar si echivalent de numerar la inceputul anului

Diferente de curs fa\A:>rabile

3. Diferente de curs nefa\Orabile

Numerar si echiwlent de numerar la sfirsitul anului


) )

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de 31.03.2016

Cod TOTAL 5310101 5xx 5120102 rand

01 0 0 0 02 374 0 374

03 0 0 0 04 374 0 374

05 0 0 0

06 0 0 0 07 0 0 0

08 0 0 0

09 0 0 0 10 0 0 0 11 0 0 0 12 0 0 0 13 374 0 374

14 25.527 0 25.527

15 0 0 0

16 0 0 0 17 25.901 0 25.901

cod 04 - banci

5500102 5520000

0 0 0

0 374 0

0 0 0

0 374 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 374 0

2.731 22.796 0

0 0 0

0 0 0

2.731 23.170 0

CONTABIL,

~"JJ~RGIAHA

Pagina 1/1

,--,_

r--_

Cor&INA IWIECIU

CF ·2843221

SITUATIA ACTIVELOR $1 DATORllLOR FINANCIARE ALE INSTITUTllLOR PUBLICE DIN ADMINISTRATIA LOCAL.l la data de.?J:~·2018

cod 18

Nr. DENUMIREA INDICATORILOR Cod rind rand

A B c ACTIVE FINANCIARE 1

x

A NUMERAR SI DEPOZITE, din care: 2

A1 Nurnerar 3

Numerar Tn lei Tn casieria institutiilor publice locale si ale institufiilor publice de 4 subordonare locala, (ct.5310101)

Disponibilitlli Tn lei ale institufjilor publice locale ti ale institutiilor publice de subordonare localall, la trezorerii (ct.5100000+ct.5120101+ct.5120501+ct.5150101+ct.5150103+ct.5150500+ ct.5150600+ct.5160101+ct.5160301+ct.5160302+ct.5170101+ct.5170301+ ct.5170302+ct.52101OO+ct.5210300+ct.5280000+ct.5290201 +ct.5290301 + 5 ct.5290400+ct.5290901+ct.5500101+ct.5520000+ct.5550101+ct.5570101 + ct.5580101+ct.5580201+ct.5600101+ct.5600300+st.561Q1QQ+ct.5610101+ ct.5610300+ ct.5620101+ct.5620300-ct. 7700000), din care:

Disponibilitlli Tn lei din Tmprumuturi interne ti externe contractate de autoritallfile 5.1 administrafjei publice locale (ct.5160101)

Fonduri externe nerambursabile preaderare 6

Fonduri externe nerambursabile postaderare 7

Total (Tn baze cash) (rd.04+05) 8

Dobanzi de Tncasat aferente disponibilit11ilor institutiilor publice locale si ale institufjilor publice de subordonare locala la trezorerii/disponibilitalltilor din execedentele cumulate ale bugetelor locale ti ale institutiilor de subordonare 9

locala (ct.5180701)

Total (Tn baze accrual) (rd.08+09) 10

Excedentele cumulate ale bugetelor locale (ct.5210300 11

Disponibil din fondul de rulment 12

Total (fn baze cash) (rd.11) 13

Dobanzi de Tncasat aferente disponibilitl1ilor din execedentele cumulate ale 14 bugetelor locale fli ale institufjilor de subordonare locala (ct.5180701)

Total ( Tn baze accrual) ( rd.13+14) 15

Depozite constituite din fondul de rulment 16

Dobdnzi de Tncasat aferente depozitelor din fondul de rulment al institu(iilor 17 loublice locale Total ( fn baze accrual)( rd.16+17) 18

Depozite ale institutiilor publice (ct. 19

5150301+ct.5600401+ct.5620401) DoMnzi de Tncasat aferente depozitelor institufiilor publice locale ti ale instittJtjilor de subordonare locala la trezorerie (ct.5180701) 20

Total ( Tn baze accrual)( rd.19+20) 21

Avansuri de trezorerie, acordate fn lei (ct. 5420100) 22 Alte valori ( ct.53201 OO+ct.5320200+ct.5320300+ct.5320400+ct.5320500+ ct.5320600+ct. 5320800)


Anexa40b

lel

Sold la Sold la inceputul sfi!'fltul

anulul perloadel

1 2 x x x x x x x x

0 0

336.693 788.249

0 0

0 0

0 0

336.693 788.249

0 0

336.693 788.249

x x

x x x x

x x

x x x x

x x

x x

0 0

0 0

0 0

0 0

12.770 35.290

A2 Depozlte transferabile (Disponibilltitf ln conturi curente ti de depozlt), din 30 x x care:

- DlsponlblNtlfl la lnstlttJ.IJ.l de Cl8dlt rezldente 31 x x Disponibilifati ale institu~ilor publice locale ti ale institLJtiilor de subordonare locala la institLJtiile de credit rezidente (ct.5110101+ct.5110102+ct.5120102+ct.5120402+ct.5120502+ct.5150102+ ct.5150202+ct.5160102+ct.5160202+ct.5170102+ct.5170202+ct.5290202+ 32 25.527 25.901 ct.5290302+ct.5290902+ct. 5500102+ct.5550102+ct.5550202+ct.5570202+ ct.5580102+ct.5580302+ct.5600102+ct.5600103+ct.5610102+ct.5610103+ ct.5620102+ct.5620103), din care:

Fonduri externe nerambursabile preaderare 33 0 0

Fonduri exteme nerambursabile postaderare 34 0 0

Numerar Tn valuti Jn casieria institLJtjilor publice, (ct.5310402) 35 0 0

Total (Jn baze cash) (rd.32+35) 36 25.527 25.901

Dobanzi de Tncasat aferente disponibilita~lor institu~ilor publice locale i;i ale 37 0 0 institLJtjilor de subordonare locala la institutiile de credit rezidente (ct.5180702)

Total ( Tn baze accrual) ( rd.36+37) 38 25.527 25.901

,.--...,_ Depozite ale institutiilor publice la institu~ile de credit rezidente (ct. 39 0 0

5150302 + ct.5600402+ct.5620402)

Dobanzi de fncasat aferente depozitelor institu~ilor publice locale i;i ale 40 0 0

institutiilor de subordonare locala la institu~ile de credit rezidente (ct.5180702)

Total ( Tn baze accrual) ( rd.39+40) 41 0 0

Acreditive fn lei ale institutiilor locale fi ale ale institu~ilor de subordonare localc'!i 42 0 0 la institLJtjile de credit rezldente (ct.5410102)

Acreditive Tn valuti ale institutiilor locale ti ale institu~ilor de subordonare 43 0 0

locala la institLJtiile de credit rezidente (ct.5410202)

- disponlblllMtl la 1.tll. rezldenll. 50 x x Disponibilitc'!i~ ale institLJtjilor publice aflate la afti reziden~ (te~) 51 0 3.053 (ct.4610109+ct.4610209+ct.2670108+ ct.2670208)

Total (Tn baze cash)( rd.51) 52 0 3.053

A.3 Alte dlsponlbllltltl 80 x x -dlsponlbllltltl la lnstltufll de credit din strilnltate 81 x x Disponibilitc'!i~ ale reprezentan'elor din strainatate ( ct.5120402) 62 0 0

Dobanzi de fncasat aferente disponibilita~lor, reprezentantelor din strainc'!itate 63 0 0

(ct.5180702)

Total (Tn baze accrual) (rd.62+63) 64 0 0

Avansuri de trezorerie, acordate (ct.5420200) 65 0 0

Acreditive la institutii de credit Jn strainatate (ct.5410202) 66 0 0

B TITLURI, ALTELE DECAT ACTIUNI, din care: 70 x x Titluri, attele decat actiuni, exclusiv produsele financiare derivate 71 x x

8.1 nt1url pe tennen scul't, altele dectt acflunl fl produse flnanclare derivate

(detinute de catre administra~a localc'!i i;i de institutiile de subordonare localc'!i) 72 x x

Titluri pe termen scurt, altele decat actiuni i;i produse financiare derivate detinute de catre administ~a locala ti de institLJtiile de subordonare localc'!i. Total 73 0 0 (rd.74+rd.75+rd.76+rd.77), din care emise de:

-Banca centrala (S.121) 74 0 0

-Societati care accepta depozite, exctusiv banca centrala (S.122) 75 0 0

-Alti rezldentl (Alli intermediari flnanciari, exclusiv societAlile de asigurare i;i fondurile de pensii, Auxiliari flnanciari, Societa~ de asigurare, Fondurile de 76 0 0 .oensii) (S.125 S.126, S.128 S.129)

-Nerezidenti (State membre ti institu~i ti organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre fi organiZa~i intern~onale nerezidente ale Uniunii Europene ) n 0 0 (S.21, S.22)

eXpert Bugeter (c) Adi.Com SOFT 2018

I Total (la valoare nominala) (rd. 73) 78 0 0

B.2 Titluri pe tennen lung, a/tele dedt acflunl fl produse flnanciare derivate 85 x x

Titluri pe termen lung, altele decat actiuni §i produse financiare derivate detinute de catre administra1ia locala (institutiile locale) §i institutiile de subordonare 86 0 0 locala. Total (rd.87+rd.88+rd.89+rd.90), din care emise de:

-Banca centrala (S.121) 87 0 a -Societati care acceota deoozite, exclusiv banca centrala (S.122) 86 0 a -Alti rezidenti CAl1i intermediari financiari, exclusiv societa1ile de asigurare §i

fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societa1i de asigurare, Fondurile de 89 0 0 1oensii) (S.125 S.126, S.128 S.129)

-Nerezidenti (State membre §i institUtii §i organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre §i organizapi internationale nerezidente ale Uniunii Europene ) 90 0 0 (S.21, S.22) Obligapuni fi alte titluri de1inute Tn contul creantelor bugetare

0 Q (ct.2650000 - ct.2960200). Total (rd.92+rd.93+rd.94+rd.95+rd.96), din 91 care emise de:

-Banca centrala (S.121) 92 0 (]

-Sociefi1i care accepta depozite, exclusiv banca centrala (S.122) 93 0 0

-Alti rezidenti CAl1i intermediari financiari, exclusiv societaple de asigurare §i fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Sociefi1i de asigurare, Fondurile de 94 0 0

~ loensii} (S.125 S.126 S.128, S.129)

-Nerezidenti (state membre ti institUtii §i organisme ale Uniunii Europene, state nonmembre §i organizatii internationale nerezidente ale Uniunii Europene ) 95 0 0 (S.21, S.22)

-SocietA1i nefinanciare (S.11) 96 0 0

I Total ( rd.88+91) 97 0 0

c CREDITE ACORDATE, din care: 110 x x C1 Credlte pe tennen scurt - acordate 111 x x

Credite pe termen scurt acordate din bugetul local institutiilor de subordonare 112 0 0

locala, (ct.4680102) (S.1313)

D ACTIUNI SI ALTE PARTICIPATll 120 x x Acflunl fl alte titluri, exclusiv acflunl ale organismelor de plasament

121 colectiv

x x D.1

Acfluni cotate (se inchJd §i aqiunile detinute de institutiile publice locale provenite din conversia creantelor bugetare Tn actiuni )

122 x x

Actiuni cotate depnute de autoritaple locale la societati nefinanciare 123 0 0 (ct.2600100 - ct.2960101) (S.11) Actiuni cotate depnute de autoritafjle locale la societap care accepta depozite,

124 exclusiv banca centrala (ct.2600100 -ct.2960101) (S.122)

0 0

Acfiuni cotate depnute de autoritaple locale la societati de asigurari rezidente (Societati de asigurare, Fondurile de pensii) 125 0 0 (ct.2600100- ct.2960101) (S.128, S.129)

Total (la val. ctb. neta = la valoarea de intrare mai putin ajustarile cumulate 126 0 0 pentru pierderea de valoare) (rd.123+124+125)

u.;,i: Acfluni necotate (se includ §i actiunile depnute de institupile publice locale provenite din conversia creantelor bugetare Tn actiuni )

130 x x

Actiuni necotate depnute de autoritaple locale la societati nefinanciare 131 1.800 0 (ct.2600200 - ct.2960102) (S.11)

Actiuni necotate depnute de autoritaple locale la societap care accepta depozite, 132 0 0 exclusiv banca centrala (ct.2600200 - ct.2960102) (S.122)

Actiuni necotate depnute de autoritaple locale la societati de asigurari rezidente (Societap de asigurare, Fondurile de pensii) (ct.2600200 133 0 0

ct.2960102) (S.128, S.129)

Total (la valoarea contabila neta (la valoarea de intrare mai Putin ajustarile 134 1.800 0 cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.131+132+133)

D.3 Alte partlclpafll 140 x x ParticiP81iile autoritaplor locale la alte societap care nu sunt organizate pe actiuni

0 0 (regii autonome, srl, comandita, etc.) ( 141 ct.2600300 - ct. 2960103)

eXpert Bugetlr (c) Adi.Com SOFT 2011

Total (la valoarea de intrare mai pu~n ajustarile cumulate pentru pierderea de 142 0 0

valoare)(rd.141)

E Al TE CONTURI DE PRIMIT 155 x x

E.1 Credite comerciale fi avansuri acordate 156 x x Creafl1e comerciale necurente legate de livrari de bunuri 11i servicii de catre autoritatile locale sau de instlt~i subordonate acestora

157 0 0 (ct.4110201+ct.4110208+ct.4130200+ct.4610201 - ct.4910200- ct.4960200) Total (rd.158+159+160+164), din care:

-de la populatie (gospodariile populatiei) (8.14) 158 0 0

-de la societati nefinanciare (8. 11 ), 159 0 0

-de la institutiile publice, din care: (rd.161+162+163) 160 0 0

- Administratia centrala (exclusiv fondurile de securitate sociala) 161 0 0

(8.1311) -Administratia locala (exclusiv fondurile de securitate sociala)

162 0 0 (8.1313)

- Fonduri de securitate sociala (8.1314) 163 0 0

-de la nerezidenti (821,822) 164 0 0

Creante comerciale curente legate de livrari de bunuri 11i servicii de catre autoritatile locale sau de institutii subordonate acestora

,,....._ ( ct.2320000+ct.2340000+ct.4090101+ct.4090102+ct.4110101 + ct.411 0108+ 165 1.270.871 1.577.845

ct.4130100+ct.4180000+ct.4610101 - ct.4910100 - ct.4960100). Total (rd.166+167+168+172), din care de la :

- de la gosDOdariile oooulatiei (8.14) 166 0 ~

- de la societati nefinanciare CS.11 ), 167 1.270.871 1.5n.MO

-de la institutiile publice din care: (rd.169+170+171) 168 0 0

-Administratia centrala (exclusiv fondurile de securitate sociala) 169

(8.1311) 0 0

-Administratia locala (exclusiv fondurile de securitate sociala) 170 0 0

(S.1313)

- Fonduri de securitate sociala (8.1314) 171 0 0

-din care:creantele unitatilor sanitare cu paturi fata de Casele de 171.1 0 0

sanatate

-de la nerezidenti (state membre 11i instit~i 11i organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre 11i organiza1ii internationale nerezidente ale Uniunii Europene ) 172 0 0 (S.21, S.22)

E.2 Alte conturi de primit, exclusiv creditele comerciale fi avansuri/e 175 x x Creante ale bugetului local (ct.4640000-ct. 4970000). Total

176 Crd.177+178+179+183), din care:

4.025.179 3.564.474

-de la aosoodariile oooulatiei CS.14) 1n 4.025.179 3.584.47~

-de la societati nefinanciare (8.11), 178 0 0

-de la instit~ile publice, din care: (rd.180+181+182) 179 0 0

-Administratia centrala (exclusiv fondurile de securitate sociala) 180 0 0

(8.1311) -Administratia locala (exclusiv fondurile de securitate sociala)

181 (S.1313)

0 0

- Fonduri de securitate sociala (S.1314) 182 0 (]

-de la nerezidenti (State membre 11i instit~i Iii organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre Iii organizatii internationale nerezidente ale Uniunii Europene ) 183 0 0 (8.21, 8.22)

Creante ale fondului de rise (ct.4610109+ct.4610209) 184 0 0

Total creante (rd.176+184) 165 4.025.179 3.564.474

Creante din opera1funi cu fonduri externe nerambursabile de la Comisia 190 0 0

Europeani I alti donatori

Sume de primlt de la Autorititile de Certificare I Autoritatile de Management /Agentiile de Pl~ - FONDURI EXTERNE NERAMBUR8ABILE P08TADERARE 191 0 0 (ct.4580301)

Sume de primit de la Autorititile de Certificare/ Autoritatne de Management I 192

Agentiile de Plati - FONDURI DE LA BUGET (ct.4580302) 0 0

5ume solicitate la rambursare aferente fondurilor externe nerambursabile 193 0 0 postaderare fn curs de virare la buget (ct.8077000)

eXpert Bugeblr (c) Adi.Com SOFT 2018

Sume de primit de la Comisia Europeana/afti donatori reprezentand venituri ale bugetului general consolidat -FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE 194 0 0

POSTADERARE (ct.4500504+ct.4500505). Total, din care: (rd.195+196)

Sume de primit de la Comisia Europeanata~i donatori reprezentand venituri ale bugetului general consolidat- buget local- FONDURI EXTERNE 195 0 0 NERAMBUR8ABILE POSTADERARE (ct.4500504) 8ume de primit de la Comisia Europeanatalti donatori reprezentand venituri ale bugetului general consolidat- institutii publice finantate din venituri proprii/venituri 196 0 0 proprii 'i subventii- FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE P08TADERARE (ct.4500505)

DATORll FINANCIARE 200 y 'V

A NUMERAR SI DEPOZITE, din care: 201 x x

A.2 Alte depozlte 202 x x 8ume datorate teftilor reprezentand garantii 'i cautiuni aflate in conturile instit!Jtiilor publice

203 22.882 23.259 ( ct.4280101 +ct.4280201+ct.4620109+ct.4620209) Total (rd.204+205+206), din care : - salariatilor 1 ariife DODUlatiei ) (8.143) 204 22.aaa 23.2511

- societati nefinanciare (8.11 l 205 0 0

- institutiilor publice, din care: (rd.207+208+209) 206 0 0

-Administratia centrala (exclusiv fondurile de securitate sociala) 207

(8.1311) 0 0

-Administratia locala (exclusiv fondurile de securitate sociala) 208

'8.1313) 0 0

- Fonduri de securitate sociala (S.1314) 209 0 0

B. lMPRUMUTURI PE BAZA DE TITLURI, AL TELE DE CAT ACTIUNI 220 x x 8.1 IMPRUMUTURI PE BAZA DE TITLURI pe tennen scurt altele dedt actJuni Ii

produse financiare derivate} 221 x x

Tmprumuturi pe baza de titluri pe terrnen scurt altele decat actiuni fi produse financiare derivate emise de catre de catre administratia locala fi de institutiile de subordonare locala (ct.5190109+ 222 0 0 ct.1610100 - ct.1690100) Total (rd.223+224+225+226), din care achizitionate de:

-Banca centrala (8.121) 223 0 0

-Societati care accepta depozite, exclusiv banca centrala (8.122) 224 0 0

-Alti rezidenti (Alti intermediari financiari, exclusiv societatile de asigurare fi fondurile de pensii, Auxiliari financiari, 8ocietati de asigurare, Fondurile de 225 0 0

~, oensii) (8.125, 8.126, 8.128, S.129)

-Nerezidenti (State membre fi institutii fi organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre fi organizatii intemationale nerezidente ale Uniunii Europene ) 226 0 0 (8.21, 8.22)

I Total (la valoare nominata) rd.222 227 0 0

Dobanzi de platit pentru Tmprumuturi pe baza de titluri pe termen scurt, altele 228 0 0 decat actiuni fi produse flnanciare derivate (ct.1680100+ct.5180604)

Total (fn baze accrual)(rd.227+228) 229 0 0

B.2 IMPRUMUTURI PE BAZA DE nnURI pe tennen lung, aJtele d&CAt actJuni fi 240 x

produse financlare derlvateJ x Tmprumuturi pe baza de titluri pe termen lung altele decat actiuni fi produse

financiare derivate emise de catre administratia locala ,1 de institutiile de 241 0 0 subordonare locala (ct.1610200 - ct.1690200). Total (rd.242+243+244+245), din care achizitionate de:

-Banca centrala (8.121) 242 0 0

-8ocietati care acceota deoozite exclusiv banca centrala (8.122) 243 0 0

-Alti rezidentl (Alti intermediari flnanciari, exclusiv societatile de asigurare $i fondurile de pensii, Auxiliari financiari, 8ocietati de asigurare, Fondurile de 244 0 0 pensii) (8.125, S.126, 8.128, 8.129)

-Nerezidenti (State membre fi institutii fi organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre fi organlzatii internafionale nerezidente ale Uniunii Europene ) 245 0 0 (821, 8.22)

I Total (la valoare nominala) (rd.241) 246 0 0

eXpert Bugetar (c) Adi.Com SOFT 2011

Dobanzi de platlt pentru Tmprumuturi pe baza de titluri pe termen lung, altele 247 x x

decat acfjuni $i produse financiare derivate (ct.1680100)

Total (Tn baze accrual) (rd.246+247) 248 x x c. CREDITE PRIMITE, din care: 260 x x

C.1 Cl'8dlte pe tennen scurt prim/ta 261 x x Credite pe termen scurt contractate de autorita~le locale §i institu~i din subordinea acestora (ct.1620100+ct.1630100+ct.1670101+ct.1670103+ ct.1670109+ ct.5190101+ 262 123.594 35.358 ct.5190102+ ct.5190106+ ct.5190180+ ct.5190190) Total (rd.263+264+265+265.1 ), din care acordate de:

-Societati care accepta depozite, exclusiv banca centrala (S.122) 263 123.594 35.358

-Alti rezidenti (Al1i intermediari financiari, exclusiv societatile de asigurare §i fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societati de asigurare, Fondurile de 264 0 0

pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129) -Nerezidenti (state membre §i institlJ1ii §i organisme ale Uniunii Europene,

0 0 State nonmembre §i organizatii intern~onale nerezidente ale Uniunii Europene ) 265 (S.21 S.22) Credite pe termen scurt primite din venituri din privatizare, de catre instittJtiile publice din administratia locala 265.1 0 0 (ct.1620100+ct.1670103+ct 5190102+ ct.5190180) (S.1311) Credite pe termen scurt primite din contul curent general al trezoreriei statului de catre instittJtjile publice din administratia locala (ct.5190108+ct.1670102) 266 0 0 (S.1311)

Credite pe termen scurt primite din bugetul local, de catre institutiile publice de 2.67 0 0

subordonare locala, (ct.5190105) (S.1311)

Sume primite din excedentul anului precedent pentru acoperirea golurilor temporare de casa §i pentru finantarea cheltuielilor seci;unii de dezvoltare 2.67.1 0 0 (ct.5190107+ct.5190190) Total (fn baze cash)(rd.262+266+267+267.1) 268 123.594 35.358

Dobftnzi de platit aferente creditelor pe termen scurt contractate de institutiile publice din administratia locala ( ct.1680200+ct.1680300+ct. 1680701+ct.1680703+ct. 1680709+ct. 5180606+ct. 51 269 0 0 80608+ct.5180609). Total (rd.270+271+272+272.1), din care acordate de:

-Societati care accepta depozite, exclusiv banca centrala (S.122) 270 0 0

-Alti rezidenti (Al1i intermediari financiari, exclusiv societatile de asigurare §i fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societa1i de asigurare, Fondurile de 271 0 0 pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)

-Nereziden~ (state membre §i institlJ1ii §i organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre §i organiza1ii interna~onale nerezidente ale Uniunii Europene ) 272 0 0 (S.21, S.22) Dobftnzi de platlt aferente creditelor pe termen scurt primite din venituri din 272.1 0 0 ,privatizare (ct.1680703 + ct.5180606) - Administratia centrala (81311) Dobftnzi de platit aferente creditelor pe termen scurt primite din contul curent general al trezoreriei statului 273 0 0 (ct.1680702+ct.5180605) Total (dot>:tnzi de platit) (rd.269+273) 274 0 0

Total (Tn baze accrual) (cash+dobAnzi) (rd.268+274) 275 123.594 35.358

Credit& pe termen scurt primlte rezultate din reclasificarea creditelor 276 x x comerciale Tn tmprumuturl (Maastricht debt) conform declziei Eurostat Credlte pe termen scurt provenind din reclasificarea creditelor comerciale rn Tmprumuturi (Maastricht debt), conform deciziei Eurostat, (ct.1670108+ct.

'Z17 0 0 5190110 ). Total (rd.278+279+280+281 ), din care acordate de:

-Societati care accepta depozite, exclusiv banca centrala (S.122) (Tn 278 0 0

cazul refinaf111rii tara regres a unei creante asupra guvernului)

-Alti intermediari financiarl, exclusiv societatile de asigurare §i fondurile de pensii (S.125) (Jn cazul refinantarii fara regres a unei creante asupra 279 0 0 '!luvernului)

-Nerezidenti (State membre §i institlJ1ii §i organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre §i organiza1ii interna~onale nerezidente ale Uniunii Europene ) 280 0 0 (S.21, S.22)

eXpert Bugelar (c) Adi-Com SOFT 2018

- Societati nefinanciare (S.11) (Jn cazul restructurarii creditelor comerciale) 281 0 0

Dobanzl de platit aferente creditelor pe termen scurt provenind din reclasificarea credltelor comerciale Tn Tmprumuturi (Maastricht debt), conform deciziei Eurostat, (ct.1680708+ ct.5180609+ct.5180800). Total 282 0 0

(rd.283+284+284.1+284.2), din care acordate/achizitionate de:

-Societap care accepta depozite, exclusiv banca centralA (S.122) (ln cazul refinantarii fara regres a unei creante asupra guvemului)

283 0 0

-Alti intermediari financiari, exclusiv societaple de asigurare l}i fondurile de 284 0 0

pensii (S.125) (f n cazul refinantarii fara regres a unei creante asupra -Nerezidenp (State membre lji institutii lji organisme ale Uniunii Europene,

State nonmembre fi organizatii intemationale nerezidente ale Uniunii Europene ) 284.1 0 0 (S.21, S.22)

-Societati nefinanciare (S.11) (Tn cazul restructurarii creditelor comerciale) 284.2 0 0

C.2 Credite pe tennen lung prlmlte 285 x x Credlte pe termen lung primite (contractate, garantate, asimilate, etc.) de instltutiile publice locale

288 1.784.126 1.534.222 (ct.1620200+ct.1630200+ct.1670201+ct.1670202+ct.1670203+ ct.1670209). Total (rd.287+288+289+289.1) din care acordate de :

-Societati care accepta depozite, exclusiv banca centrala (S.122) 287 1.784.126 1.534.222 -~ -Alti rezidenti (AJti intermedlari financiari, exclusiv societatile de asigurare fi

fondurile de pensil, Auxiliari financiari, Societati de asigurare, Fondurile de 288 0 0 pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)

-Nerezidenp (State membre l}i institupi fi organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre ,; organizatii internationale nerezidente ale Uniunii Europene ) 289 0 0 (S.21, S.22)

-Administfatia centrala (exclusiv fondurile de securitate sociala) (S.1311) Credite pe termen lung primite din venituri din privatizare de catre institutii publice 289.1 0 0 din administrapa locala (ct.1620200+ct.1670203)

Total (Tn baze cash)(rd.286) 290 1.784.126 1.534.222

Dobanzi de plattt aferente credltelor pe termen lung primite (contractate garantate, asimilate, etc.) de institutiile publice din administratia locala (ct.1680200+ct.1680300+ct.1680701+ct.1680702+ ct.1680703+ ct.1680709) 291 x x Total (rd.292+293+294+294.1 ), din care acordate de :

-Societati care accepta depozite, exclusiv banca centrala (S.122) 292 x x -Alti rezidenti (AJti lntermediari financiari, exclusiv societatile de asigurare fi

fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societa1i de asigurare, Fondurile de 293 x x oensii) (S.125, S.126, S.128, S.129) -Nerezidenp (State membre fi institutii fi organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre fi organizatii intemaponale nerezidente ale Uniunii Europene ) 294 x x (S.21, S.22)

-Administratia centrala (exclusiv fondurile de securitate sociala) (S.1311) Dobanzi de platlt aferente credltelor pe termen lung primite din venituri din 294.1 x x privatizare (ct.1680703)

Total dobanzi de plattt (rd.291) 295 x x Total (Tn baze accrual)(cash+dobanzi) (rd.290+295) 296 x x Credlte pa termen lung prlmlte rezultate din reclasiflcarea creditelor comerclala fn Tmprumuturl (Maastrlcht debt.) conform declziel Eurostat 297 x x

Credite pe termen lung provenind din reclasificarea creditelor comerciale Tn Tmprumuturi (Maastricht debt), conform deciziei Eurostat, (ct.1670208).Total 298 0 0 (rd.299+300+301+302), din care acordate de:

- Societati care accepta depozite, exclusiv banca centrala (S.122) (ln 299 0 0

cazul refinantarii finli regres a unei creante asupra guvemului)

-Alli intermediari financiari, exclusiv societaple de asigurare fi fondurile de pensii (S.125) (fn cazul refinantarii tara regres a unei creante asupra 300 0 0 guvernului)

aXpert BugetM (c) Adi-Com SOFT 2011

-Nereziden~ (State membre ti institutii ti organisme ale Uniunii Europene ti State nonmembre ti organizatii internationale nerezidente ale Uniunii Europene ) 301 0 0 (S.21, S.22)

- Societa~ nefinanciare (S.11) (Jn cazul structurarii creditelor comerciale) 302 0 0

DobAnzi de plAtit aferente creditelor pe termen lung provenind din reclasificarea creditelor comerciale Tn Tmprumuturi (Maastricht debt), conform deciziei Eurostat,

303 x x (ct.1680708). Total (rd.304+305+306+307), din care acordate de:

- SocietA1i care accepta depozite, exclusiv banca centrala (S.122) (Jn 304 x x cazul refinantarii tara regres a unei creante asupra guvernului)

-Alti intermediari financiari, exclusiv societatile de asigurare ti fondurile de pensii (8125) (ln cazul refinantarii tara regres a unei creante asupra 305 x x guvemului)

-Nerezidenti (State membre ti institutii §i organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre §i organiza~i intemationale nerezidente ale Uniunii Europene ) 306 x x (S.21, S.22)

- Societati nefinanciare (S.11) (fn cazul restructunllrii creditelor comerciale) 307 x x E ALTE CONTURI DE PLATIT 310 x x

E.1 Credits comete/a/e fl avansurl pr/mite 311 x x -~, Datorii comerciale necurente legate de livrari de bunuri ti servicii

( ct.4010200+ct.4030200+ct.4040200+ ct.4050200+ct.4620201 ). 312 0 0 Total (rd.313+314+318+319), din care catre:

- Societati nefinanclare (S.11) 313 0 ~

-lnstitutii publice, din care (rd.315+316+317): 314 0 0

-Administfa1ia centrala (exclusiv fondurile de securitate sociala) 315 0 0 (S.1311)

-Administratia locala (exclusiv fondurile de securitate sociala) (S.1313) 316 0 0

- Fonduri de securitate sociala (S.1314) 317 0 ~

- Alti rezidenti (Alti intermediari financiari, exclusiv societAtile de asigurare ti fondurile de pensii, Auxiliari financiari, SociefAti de asigurare, Fondurile de 318 0 0 pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)

- Nerezidenti (State membre §i institutii ti organisme ale Uniunii Europene, state nonmembre ti organizatii internationale nerezidente ale Uniunii Europene ) 319 0 0 (S.21, S.22)

Datorii comerciale curente legate de livrari de bunuri ti servicii (ct.4010100+ct.4030100+ct.4040100 +ct. 4050100+ct.4080000 + ct.4190000+ 320 381.922 580.487

,~ ct.4620101) Total (rd.321+322+326+327), din care, catre:

- SociefA1i nefinanciare (S.11) 321 381.922 580.487

- lnstitUtii publice, din care (rd.323+324+325): 322 0 0

-Administfa1ia centrala (exclusiv fondurile de securitate sociala) 323 0 0

(S.1311)

-Administfa1ia locala (exclusiv fondurile de securitate sociala) (S.1313) 324 0 0

- Fonduri de securitate sociala (S.1314) 325 0 ~

-Alti rezidenti (Alti intermediari flnanciari, exclusiv societAtile de asigurare ti fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societati de asigurare, Fondurile de 326 0 0 loensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)

Nerezidenti (State membre §i institUtii §i organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre 9i organizatii Internationale nerezidente ale Uniunii Europene ) 3ZT 0 0

(S.21, S.22) E.2

Alte datorll de plittt excluslv credltele comerclale fl avansurl 330 x x

Datoriile institUtiilor publice din administratia locali catre bugete ( ct.4420300+ct.43101OO+ct.4310200+ct.4310300+ct.4310400+ct.4310500+ct.43

331 243.775 256A62 10700+ct.4370100+ ct.4370200+ct.4370300+ct.4420800+ct.4440000+ ct.4460000+ct.4480100)

Salariile angajatilor (ct 4210000+ct.4230000+ct.4260000+ct.4270100+ 332 411.068 435.408 ct.4270300 +ct.4280101)

eXpert Bugetllr (c) Adi.Com SOFT 2011

Arte drepturi cuvenite altor categorii de persoane 333 408 25.251 (ct.4260000+ct.4270200+ct.4270300+ct.4290000+ ct.4380000)

Datorii catre fondul de rise (ct.4620109+ct.4620209) 334 0 0

Total (rd.331+332+333+334) 335 655.251 717.121

Datorll din operatfunl cu fonduri externe nerambursabile de la Comisia 340 0 0

Europeani/ altl donatori

Avansuri primite de la Automatile de Certificare/Autoritatile de Management /Agentiile de Plati- FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE $1 341 0 0 FONDURI DE LA BUGET (ct.4580501+ct.4580502)

Alte datorii 342 x x

Provizioane necurente (ct.1510201+ct.1510202+ct.1510203 +ct.1510204 +ct.1510208 ), din care:

342.1 2.024.900 1.982.900

Provizioane necurente, constituite conform O.M.F.P. 41612013 reprezentand 342.2

arierate fn litigiu (din soldul ct. 1510201) 0 0

Provizioane necurente, constituite conform OUG 711200911i OG 17/2012 reprezentand drepturi salariale ca~igate Tn instanta ( 342.3 2.024.900 1.982.900 ct.1510203)

Provizioane curente (ct. 1510101+ct.1510102+ ct.1510103+ ct.1510104+ 343

ct.1510108), din care: 0 52.000

Provizioane curente, constituite conform O.M.F.P. 41612013 reprezentand 343.1 0 0

arierate fn litigiu (din soldul ct.1510101)

Provizioane curente, constituite conform OUG 711200911i OG 1712012 343.2 0 52.000

reprezentand drepturi salariale ca~igate fn instanta (ct.1510103)

E.3 Plifi restante 345 x x Pl~ restante ale institutiilor publice din administratia locala (reprezentand datorii neachitate la termen ) din operatiuni comerciale Total 346 x x 'rd.346.1+347+351+352), din care catre: -Societ~ neflnanciare (S. 11) 346.1 x x

-lnstitutii publice din care lrd.348+349+3501: 347 x x -Admini~a centrala (exclusiv fondurile de securitate sociala)

348 x x (S.1311)

-Admini~a locala (exclusiv fondurile de securitate sociala) (S.1313) 349 x x

- Fonduri de securitate sociala (S.1314) 350 x x -Alti rezidenti (Alti intermediari financiari, exclusiv societatile de asigurare §i

/' fondurile de pensii; Auxiliari flnanciari; Societ~ de asigurare, Fondurile de pensii) 351 x x (S.125, S.126, S.128, S.129)

-Nerezidenti (State membre §i institutii §i organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre §i organizatii internationale nerezidente ale Uniunii Europene ) · 352 x x (5.21, S.22)

Plati restante ale institutiilor publice din administratia locala- (reprezentand 353 x x

datorii neachitate la termen) catre bugetul general consolidat

Pl~ restante ale institLJtiilor publice din administratia locala (reprezentand datorii 354 x x neachitate la termen ) din drepturi salariale, neachitate

Plati restante ale institLJtiilor publice din administratia locala catre alte categorii de persoane (reprezentand datorii neachitate la termen) din burse, ajutoare §i 355 x x alte drepturi neachitate

Pl~ restante ale institutiilor publice din administratia locala (reprezentand datorii neachitate la termen) din Tmprumuturi nerambursate la scadenta. Total 356 x x (rd.357+358+359), din care, catre :

- Societati care accepta depozite, exclusiv banca centrala (S.122) 357 x x -Alti rezidenti (Alti intermediari flnanciari, exclusiv societat11e de asigurare §i

fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societati de asigurare, Fondurile de 358 x x lcensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)

- Nerezidenti (State membre l}i institutii l}i organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre !ji organizatii internationale nerezidente ale Uniunii Europene ) 359 x x (S.21, S.22)

expert Bug.., (c) Adi.Com SOFT 2011

Pl~ restante ale institLJliilor publice din administratia locala (reprezentand datorii neachitate la termen ) din dobanzi restante, Total 360 x x (rd.361+362+363) din care, catre:

- SocietAti care accepta depozite, exclusiv banca centrala (S.122) 361 x x -Alti rezidenti (Alti intennediari financiari, exclusiv societa~le de asigurare !1i

fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societati de asigurare, Fondurile de 362 x x pensii) (S.125, S.126, S.128, S.129)

- Nerezidefl1i (State membre !1i instit~i ,; organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre ~ organizatii intemationale nerezidente ale Uniunii Europene ) 363 x x (S.21, S.22)

Creditori bugetari (ct.467) 364 x x Total(rd.346+353+354+355+356+360+364)

375 x x

eXpart Bugetar (c) Adi.Com SOFT 2018

NOTA

Sectoarete fl subsectoarele definite conform Slstemulul utillzator Cod SEC European de Conturl (SEC 2010) Anexa40 2010

Socieblti neflnanciare S.11 ~ . . financiare S.12

Banca centrall S.121 care acceDtl deDOZH8, excluslv banca centrala S.122

Fonduri de Diallll monetar1 S.123 Fonduri de irMletitli, allllle declt fondurile de Dia1i monelari S.124

Al1i intermediari financiari, exclusiv societltife 8125 de llllliaurare 8i fonclurile de censii

Auxiliari financiari 8126 - · - de asaaurare fSA) 8128 Fondurlle de nensl (FP) 8129

Administratii DUblice S.13 Administratia centrall (exclusiv fondurile de securitata sociall) S.1311 Administratille locale (8>GClusiv fondurle de aecurita18 sociall) S.1313 Fonduri de eecurita18 socialA S.1314 - ·-lie_.._.._, S. 14

ReetLll lumii S.2 S1ate membre fi instltu1ii fi organiame ale Uniunii Europene S.21

S1ate membre ale Uniunii Eurooeane S.211 lnstitutii ti oraani.me ale Uniunii Eurocene S.212

S1ate nonmembre si ·· intwnationale nerezidente ale Uniunii Europene S.22 ,.,--,

CONTABIL,

·(Ji-

COMUNA MANECIU CF-2843221

) ) I

DISPONIBIL DIN MIJLOACE CU DESTINATIE SPECIALA la data de 31.03.2016

Denum irea indicatorilor Nrrand Disponibil la Inca sari inceputul anului

TOTAL (rd 02 la 01) 01 22.796 374 - Sume primite ca donatii si sponsorizari (ct.550/analitic distinct) 02 0 0 - Garantii materiale retinute gestionarilor conform Legii nr. 22/1969 03 22.796 374 - Sume primite din fondurile de contrapartida constituite potri'o'it legii 04 0 0 - Paza obsteasca com uncala 05 0 0 - Disponibil din fonduri cu destinatie specials reprezentand alocatia pentru nou nascuti 06 0 0 - Disponibil din fonduri cu deslinalie specials reprezentand sprijin producatorilor agricoli 07 0 0 - Sume primite din credite exteme contractate de stat pentru finantarea programului de 08 0 0 pietruire a drumurilorcomunale

- Sume din fondul de tezaur 09 0 0 - Sume primite din rezultatul e.>eecuVei bugetare din anii precedenV 10 0 0 -Alte disponibilitati cu destinatie speciala 11 0 0 - Disponibil din sume alocate din venituri din privatizare conform O.G.nr.3112007 12 0 0 -.Aijutor financiar in echiwlent a 1 OOeuro acordat cadrelor didactice din invatamantul 13 0 0 preunivers itar

Disponibil din cofinantarea de la bugetul de stat 14 0 0 Disponibil al inslitutiilor publice finantate integral de la bugetul local, din sume 15 0 0 indisponibilizate pe baza de tiUuri e.>eecutorii


Anexa 14b

Plati Disponibil la sfarsitul perioadei

0 23.170

0 0

0 23.170

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

CONTABIL,

~l~RGIANA

Pagina 1/1

,,.--


VENITURILE, CHEL TUIELILE SI EXCENTE ALE BUGELOR

LOCALE PE UNITATI ADMINISTRATIV-TERITORIALE 31.03.2016

Denumirea indicatorilor Cod indicator Nr. rand Prewderi anuale

VENITURI TOTAL 000102 1 5.325.920 Venituri proprii 4802 2 2.863.810 1. Venituri curente, din care: 000202 3 4.865.640 a) Cote si sume defalcate din imp02itul pe wnit 04.02 4 1.177.000 - Cote defalcate din imp02itul pe vanit 04.02.01 5 459.000 - Sume alocate de consiliul judetean pentru echilibrarea 04.02.04 6 718.000 b) Sume defalcate din ta:>ca pe wloarea adaugata 11.02 7 2.001.830 - Sume defalcate din fa)(8 pe wloarea adaugata pentru 11.02.02 9 1.669.930 - Sume defalcate din fa)(8 pe wloarea adaugata pentru 11.02.06 12 331.900 2. Venituri din capital 390002 17 0 4. Subwntii de la alte niwle ale administratiei publice 22 103.800 - Subwntii de la bugetul de stat 42.02 23 103.800 5. Sume primite de la UE/alV donatori Tn contul p1av1orefectuate 45.02 241 356.480 CHEL TUIELI TOTAL 5002 25 5.325.920 E>cedent 98.02 26 0 VENITURI TOTAL 000102 112 5.325.920 Venituri proprii 4802 113 2.863.810 1. Venituri curente, din care: 000202 114 4.865.640 a) Cote si sume defalcate din imp02itul pe wnit 04.02 115 1.177.000 - Cote defalcate din impo.zitul pe vanit 04.02.o1 116 459.000 - Sume alocate de consiliul judetean pentru echilibrarea 04.02.04 117 718.000 b) Sume defalcate din fa)(8 pe wloarea adaugata 11.02 118 2.001.830 - Sume defalcate din fa)(8 pe wloarea adaugata pentru 11.02.02 120 1.669.930 - Sume defalcate din fa)(8 pe wloarea adaugata pentru 11.02.06 123 331.900 2. Venituri din capital 390002 128 0 4. Subvantii de la alte nivele ale administratiei publice 133 103.800 - Subvantii de la bugetul de stat 42.02 134 103.800 5. Sume primite de la UE/alt donatori Tn contul pliVlor efectuate 45.02 1351 356.480 CHEL TUIELI TOTAL 5002 136 5.325.920 E>cedent 98.02 137 0

Anexa22

Realizat

4.003.716 1.997.160 3.949.749 1.146.981

407.931 739.050

1.998.004 1.666.104

331.900 45.415

8.552 8.552

0 3.551.043

452.673 4.003.716 1.997.160 3.949.749 1.146.981

407.931 739.050

1.998.004 1.686.104

331.900 45.415

8.552 8.552

0 3.551.043

452.673

CONTABIL,

~di!G~RGJAHA

eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 1/1


SITUATIA UNOR ltOCATORI IW UUTORI LA PROTECTIA COPIUA..UI

SI A PERSONELOR CU HANDICAP LA DATA DE31.03.2016

Anexa33

Denumire Cod rd. Numar

Copii aflati in familii substituthe 001 0

Copii protejati in: 002 0

Centre de plasament 003 0

Centre de prim ire a copilului in regim de urgenta 004 0

Centre matemale 005 0

Persoane cu handicap institutionalizate in unitati de protectie speciala a persoanelor 006 0 cu handicap

Asistenti personali pentru persoanele cu handicap 007 77 lndem ni:mtii lunare acordate persoanelor cu handicap grav 008 25

~'

CONTABIL,

~141RGIAMA

,~'

eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 1/1

-


SITUA TIA PLA TILOR e=e:TUA TE DIN BUGET CARE NU SUNT Cle.. TllB..I EFB:TIVE

31.03.2016

N Denumirea si simbolul conturilor Cod rand Sold la inceputul anului

1 Avansuri acordate fumizcrilor (ct232+234+409) - TOTAL 01 (rd.02+03) din care:

- din finantare bugetara (ct 770) 02

- din alte surse de finantare 03

2 kreditiva deschise la dispozitia tertilor (ct 541)- TOTAL 04 (rd.05+06) din care:


- din alte surse de finantare 06 3 Disponibilitati la alti rezidenti, garantii depuse la furnizori (ct. 07

2678+461)-TOTAL (rd 08+09) din care:



4 Disponibilitati ale misiunilor diplomatice si ale altor 10 reprezentante ale Romaniei in strainatate, mai putin dobanda incasata in cont (cont5124)-TOTAL (rd 11+12) din care:



5 Avansuri de trezcrerie acordate in valuta Misiunilor diplomatice 13 si altor reprezentante ale Romaniei in strainate (contul 542) -TOTAL (rd 15+15) din care:

- din finantare bugetara (ct. 770) 14


6 Alte disponibilitati provanite din finantare bugetara (ct 770) 16 aflate in conturi de disponibil in lei la trezorerie (ct 5581+5591 + etc*) si in conturi de disponibil in lei si in valuta la institutii de credit din tara, mai putin dobanda incasata in cont (ct. 5121+5124+4483+559+ ... etc*)-TOTAL (rd 17+18) din care:

7 TOTAL(rd.01+04+07+10+13+16 17

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

CONTABIL,

Anexa29

Sold la sfirsitul perioadei

0

0

0

0

0

0

3.053

3.053

0

0

0

0

0

0

0

0

3.053

~17)r.RGIAHA

eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 1I1


Denumirea programului cu finantare UE/alti donatori

Programe din Fondul European de Total (cod 01 la 39.2}

Anexa 19 cod 10

SITUATIA PLATILOR EFECTUATE SI A SUMELOR DECLARATE PENTRU COTA.PARTE AFERENTA

CHELTUIELILOR FINANTATE DIN FEN POSTADERARE 31.03.2016

Cod Plati din care:

Sumein Sume Sume Sume SUme Prefinantare Sume din care:

rand efectuate de Plati curs de solicitate la solicitate la rambursate neautorizate dedusadin rezultate din Sume la tittul 56 si efectuate solicitare la rambursare rambursare aferente de sumele nereguli rezultate din

58 pentru rambursare aferente aferente cheltuielilor autoritatile solicitate la aferente nereguli cota-parte aferente cheltuielilor cheltuielilor efectuate in de rambursare cheltuielilor deduse din

FEN (alineat cheltuielilor efectuate in efectuate in anul curent management aferente efectuate in sumele 02) efectuate in anul curent anul curent aferente chetuielilor anul curent solicitate la

anul curent aftate in curs cheltuielilor efectuate in sianii rambursare de autorizare efectuate in anul curent precedenti aferente

anul curent cheltuielilor efectuate in anul curent

01 78.524 0 0 0 0 0 0 0 0 0 40 78.524 0 0 0 0 0 0 0 0 0

CONTABIL

~l~~~ANA

e)(pert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 1/1


,)

SITUATIA PLATILOR EFECTUATE LA TITLUL 56 PROECTECU RNANTAREDIN FON:lURI EXTERN: N:RAMBRUSABILE(Fe4) POSTADERARE31.03.2016

Deruli11111 ildcalarilcr Codnn:f 01 - ll.igat d111111t az -a.va11oca1 m-a..g8'.1 04- ll.iga.I 06-ll.ig8'.I 15-ll.igtlU 08- ll.iga.I 08-ll.iga.I

llig...Ucr aslgtl'IWilcr fcnUli llllkllll lnddila' !UJlice blltrllcr.....,. credllllfcr.....,.

IOCIMde11111 pnulOl!lllj inc de aslglni .. actllitlllkr 1'811TD.1'911ile

IOCIMde .,...lnllgral ..... do 'o181iUI prcpll

1 Teal pall (lllLI VIU cod 56 + ftLI X cod 58) 001 0 78.524 0 0 0 0 0 0

2 Tcaiplall(ULIVIDcoel56rd31ard10) 002 0 78.524 0 0 0 0 0 0

3 ChalUtll da pnanal (tl1lli I) 003 0 0 0 0 0 0 0 0

4 Bllul II Mnidl {lllLI II) 004 0 0 0 0 0 0 0 0

5 &Pa111 (till.I IV) 006 0 0 0 0 0 0 0 0

6 T111111fanai lnre L1i11i1 ae adTiristratiei pi.IJlice COB 0 0 0 0 0 0 0 0

7 Alie trlllllfenn (till.I VI) 00'/ 0 0 0 0 0 0 0 0

8 Asistena IOCllla (titili IX) COB 0 0 0 0 0 0 0 0

9 Alie chllllliell (lllLI XI) 009 0 0 0 0 0 0 0 0

10 Ac111111 nallradse (Hli XIII) 010 0 78.524 0 0 0 0 0 0

11 Tcaiplall(1itlLIXcod58) 011 0 0 0 0 0 0 0 0

12 Challlieli de pnanal (titili I) 012 0 0 0 0 0 0 0 0

13 Bllul si llllVcii "(tilli 11) 013 0 0 0 0 0 0 0 0

14 Sli:Mr1ii {1itlLI IV) 014 0 0 0 0 0 0 0 0

15 Trlnlflln61 lrve l.lltllll Ille adriristratlei pi.IJilce(titiLI VI) 015 0 0 0 0 0 0 0 0

16 Al18 lrai11fenli (till.I VII) 016 0 0 0 0 0 0 0 0

17 Asistena eocilla (Hu IX) 017 0 0 0 0 0 0 0 0

18 Alie chlllllieli {till.I XI) 018 0 0 0 0 0 0 0 0

19 Acll1111nefinanciare {titli XIII) 019 0 0 0 0 0 0 0 0 - -.,_u,. .• ,, '-q ~ I . . ' 1 d <:. . ' !{_ ' ' I.• . . \ .·

I -' cq, .. ' "" ~ . s MAiff;:.·iu .~ / 1

~ ., \ ~.,,J:>RIMAR.,)':d' I

·~VAS eXpert Bugetar (c} Adi-Com SOFT 2016

Anexa 27

'1l-ll.iga1U 7?-ll.ig8'.1 7?- 841111U

credllllfcr lnllm8 lnslUlffcr !UJllce lndUila pUlliceli

Ii actllitllllkr actllitlllltaftlWfllle

fi1'1111111elnllgral lnllgrat dn wnut

sai pa1lat dn prapii

'ol8liUI Jlqlrii

0 0 c

0 0 c

0 0 c

0 0 c

0 0 c

0 0 c

0 0 c

0 0 c

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 c

0 0 c

0 0 c

0 0 c

0 0 c

0 0 c

0 0 c

0 0 c

fll~:'.'ft . {}J)/ •. / .. ~agina 1 I 1

,----,

,/"""'

COMIMA MAN!CIU

CF-2843221

CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL 31.03.2016

-. . _....,.,. -Nr.

DENUMIREA INDICATORULUI Cod

An precedent Crt. rind

A B c 1

I. VENITURI OPERATIONALE 01 0

1. Venituri din impozite, taxe, contributii de asigurlri ti 02 alte venituri ale bugetelor (ct.7300100+7300200+7310100+7310200+7320100+ 7330000+ 7340000+ 7350100+7350200+7350300+7350400+7350500+ 5.452.502 7350600+7360100+7390000+7450100+7450200+ 7 450300+ 7 450400+ 7 450500+ 7 450900+ 7 460100+ 7460200+ 7460300+ 7460900+ 7i1Q3Q0•75104QQ+ 1510500)

2. Venituri din activitlti economice 03 (ct.7210000+7220000+7510100+ 7510200+/-7090000) 296.883

3. Finantlri, subventii, transferuri, alocatii bugetare cu 04

destinatie speciali 315.488

(ct.7510500+7710000+7720100+7720200+7730000+7740 100+7740200+7750000+7760000+7780000+7790000)

4. Alte venituri opef&tionale 05 (ct.7140000+7180000+7210000•7220QQQ+7500000+ 7510300+7510400+7810200+7810300 782.393

+7810401+7810402+7770000)

TOTAL VENITURI OPERATfONALE 06 6.846.266

f rcl.02+03+04+05) II. CHEL TUIELI OPERATIONALE 07 c 1. Salariile fi contributiile sociale aferente angajatilor 08

(ct.6410000+6420000+6450100+6450200+6450300+ 2.275.440

6450400+6450500+6450600+ 2. Subventii fi transferurl 09

(ct.6700000+6710000+6720000+6730000+6740000+ 138.066

6750000+ 6760000+ 6770000+ 6780000+6790000) 3. Stocuri, consumabile, lucrlri ti servicli executate de 10

terti(ct.6010000+6020100+6020200+6020300+6020400+ 6020500+ 6020600+ 654.482 6020700+6020800+6020900+6030000+6060000+ 6070000+6080000+6090000+6100000+6110000+ 6120000+

4. Cheltuieli de capital, amortiziri fi provizioane 11

(ct.6810100+6810200+8810300+6810401+6810402+6820 449.247

101+ 6820109+6820200+ 6890100+ 6890200) 5. Alte cheltuieli operationale 12

6.000 (ct.6350000+6540000+6580000)

TOTAL CHEL TUIELI OPERA TIONALE 13 3.523.235 f rd.08+09+10+11 +12)

eXpert Bugetar (c) Adi.Com sa=T 2016

Anexa 2

An curent

2

0

3.335.619

294.717

25.720

480.439

4.136.495

0

2.132.995

232.348

760.253

7.256.044

346

10.381.986

Ill. REZUL TATUL DIN ACTIVITATEA OPERATIONALA

- EXCEDENT (rd.06- rd.13)

- DEFICIT (rd.13- rd.06)

IV. VENITURI FINANCIARE (ct.7630000+7640000+7650000+7660000+7670000+ 7680000+ 7690000+ 7860300+ 7860400)

v. CHEL TUIELI FINANCIARE (ct.6630000+6640000+6650000+6660000+6670000+ 6680000+ 6690000+ 6860300+6860400+6860800)

VI. REZUL TATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARA

- EXCEDENT (rd.17- rd.18)

- DEFICIT (rd.18- rd.17)

VII. REZUL TATUL DIN ACTIVITATEA CURENTA

- EXCEDENT (rd.15+20-16-21)

- DEFICIT (rd.16+21-15-20) .----.

VIII. VENITURI EXTRAORDINARE (ct.7910000)

IX. CHEL TUIELI EXTRAORDINARE fct.6900000+6910000)

x. REZUL TATUL DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA

- EXCEDENT (rd.25-rd.26)

- DEFICIT (rd.26-rd.25) XI. REZULTATUL PATRIMONIAL AL EXERCITIULUI

- EXCEDENT (rd. 23+28-24-29)

- DEFICIT (rd. 24+29-23-28)

e ·>,, /,. ·-....·:- ...

. ·' 7 '\

.--- lPAl!AR. \

~" ~V~.'SILE;)

...., ,_ • i ti I :f

£; .. I

~·Coif' ,•~7· ~

eXpert Eklgetar (c) Adi-Com sa:r 2018

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29 30

31

32

0

3.323.031

0

0

31.01~

0

0

31.01~

0

3.292.01!1

0

17.750

0

0

17.750 (

0

3.309.76!1

0

Ccw;f!roA~ ··~

0

0

6.245.491

1

35.764

0

0

35.763

0

0

6.281.254

46.567

0

0

46.567

0

0

0

6.234.687

.~,

COMLM MANECIU

CF-2843221

cod02


0.l}r;C, l>E STA -

Nr. DENUMIREA INDICATORULUI

Cod An precedent Crt. rand

A B c 1 I. VENITURI OPERA TIONALE 01

1. Venituri din impozite, taxe, contrib&Jtii de asigurlri §i 02 alte venituri ale bugetelor (ct.7300100+7300200+7310100+7310200+7320100+ 7330000+ 7340000+ 7350100+7350200+7350300+7350400+7350500+ 7350600+7360100+7390000+7450100+7450200+ 7 450300+ 7 450400+ 7 450500+ 7 450900+ 7 460100+ 7460200+ 7460300+ 7460900+ 7610300+761040().I. 751Q6QO)

2. Venituri din activitlti economice 03 (ct. 7210000+ 7220000+ 7510100+ 7510200+/-7090000)

3. Finantiri, subventii, transferuri, alocatii bugetare cu 04

destinatie speciali (ct.7510500+7710000+7720100+7720200+7730000+7740 100+7740200+7750000+7760000+7780000+7790000)

4. Alte venituri operationale 05 (ct.7140000+7180000+7210000+722QQQQ+7500000+ 7510300+7510400+7810200+7810300 +7810401+7810402+7770000)

TOTAL VENITURI OPERATIONALE 06

(rd.02+03+04+05) II. CHEL TUIELI OPERATIONALE 07 1. Salariile Ii contrib&Jtiile sociale aferente angajatilor 08

(ct.6410000+6420000+6450100+6450200+6450300+ 6450400+6450500+6450600+

2. Subventii fl transferuri 09 (ct.6700000+6710000+6720000+6730000+6740000+ 6750000+ 6760000+ 6770000+ 6780000+6790000)

3. Stocuri, consumabile, lucrlri Ii servicii executate de 10 terti(ct.6010000+6020100+6020200+6020300+6020400+ 6020500+6020600+ 6020700+6020800+6020900+6030000+6060000+ 6070000+6080000+6090000+6100000+6110000+ 6120000+

4. Cheltuieli de capital, amortizlri ti provizioane 11 (ct.6810100+6810200+6810300+6810401+6810402+6820 101+ 6820109+6820200+ 6890100+ 6890200)

5. Alte cheltuieli operationale 12 (ct.6350000+6540000+6580000)

TOTAL CHEL TUIELI OPERA TIONALE 13

f rd.08+09+10+11 +12\ eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016

Anexa 2

- lei-

An curent

2 (] 0

(] 0

(] 0

(] 4.730

(] 0

(] 4.730

c 0

(] 0

(] 0

(] 0

(] 0

(] 0

(] 0

Ill. REZUL TATUL DIN ACTIVITATEA OPERA TIONALA 14 0 0

- EXCEDENT (rd.06- rd.13) 15 Cl 4.730

- DEFICIT (rd.13- rd.06) 16 Cl 0

IV. VENITURI FINANCIARE 17 (ct.7630000+7640000+7650000+7660000+7670000+ 0 0

7680000+ 7690000+ 7860300+ 7860400) v. CHEL TUIELI FINANCIARE 18

(ct.6630000+6640000+6650000+6660000+6670000+ 0 0 6680000+ 6690000+ 6860300+6860400+6860800)

VI. REZULTATUL DIN ACTMTATEA FINANCIARA 19 0 0

- EXCEDENT (rd.17- rd.18) 20 Cl 0

- DEFICIT (rd.18- rd.17) 21 0 0

VII. REZUL TATUL DIN ACTIVITATEA CURENTA 22 0 0

- EXCEDENT (rd.15+20-16-21) 23 0 4.730

- DEFICIT (rd.16+21-15-20) 24 0 0 VIII. VENITURI EXTRAORDINARE 25

0 0 (ct.7910000)

IX. CHEL TUIELI EXTRAORDINARE 26 0 0 lct.RMnOOo+8910000)

x. REZUL TATUL DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA 27 0 0

- EXCEDENT (rd.25-rd.26) 28 0 0

- DEFICIT (rd.26-rd.25) 29 Cl 0 XI. REZUL TATUL PATRIMONIAL AL EXERCITIULUI 30 0 0

- EXCEDENT (rd. 23+28-24-29) 31 0 4.730

- DEFICIT (rd. 24+29-23-28) 32 Cl 0

CONTABIL,

·-f)T~


_,-,

COMU'M MANECIU

CF-2843221

--- --


-·,, ,..__ • ,,_.....,. '-"f'"f ·--


Cod An precedent

Crt. rind

A B c 1 I. VENITURI OPERATIONALE 01 0

1. Venituri din impozite, taxe, contributii de asiguriri fi 02

alte venituri ale bugetelor (ct.7300100+7300200+7310100+7310200+7320100+ 7330000+ 7340000+ 7350100+7350200+7350300+7350400+7350500+ 5.452.502 7350600+7360100+7390000+7450100+7450200+ 7 450300+ 7 450400+ 7 450500+ 7 450900+ 7 460100+ 7460200+ 7460300+ 7460900+ 751030().•7510<100+ 7510500)

2. Venituri din activititi economice 03 (ct.7210000+7220000+7510100+ 7510200+/-7090000) 295.883

3. Finantlri, subvefl1ii, transferuri, alocatii bugetare cu 04

destinatie speciali 315.488 (ct.7510500+7710000+7720100+7720200+7730000+7740

100+7740200+7750000+7760000+7780000+7790000)

4. Alte venituri operationale 05 (ct.7140000+7180000+7210000+7220000+7500000+ 7510300+7510400+7810200+7810300 782.393

+7810401+7810402+7770000)

TOTAL VENITURI OPERATJONALE 06 6.846.266

(rd.02+03+04+05) II. CHEL TUIELI OPERA TIONALE 07 c 1. Salariile ti contriblJtiile sociale aferente angajatilor 08

(ct.6410000+6420000+6450100+6450200+6450300+ 2.275.440

6450400+ 6450500+6450600+ 2. Subventiititransferuri 09

(ct.6700000+6710000+6720000+6730000+6740000+ 138.066 6750000+ 6760000+ 6770000+ 6780000+6790000)

3. Stocuri, consumabile, lucriri fi servicil executate de 10 tef1i(ct.6010000+6020100+6020200+6020300+6020400+ 6020500+ 6020600+ 654.482 6020700+6020800+6020900+6030000+6060000+ 6070000+6080000+6090000+6100000+6110000+ 6120000+

4. Cheltuieli de capital, amortizlri ti provizioane 11

(ct.6810100+6810200+6810300+6810401+6810402+6820 449.247

101+ 6820109+6820200+ 6890100+ 6890200) 5. Alte cheltuieli operationale 12

6.000 (ct.6350000+6540000+6580000) TOTAL CHEL TUIELI OPERATIONALE 13 3.523.235 lrd.08+09+10+11+12'


Anexa 2

An curent

2

0

3.335.619

7.042

10.990

477.091

3.830.742

0

2.039.076

232.348

555.176

7.255.482

0

10.082.082

~ .

Ill. REZUL TATUL DIN ACTIVITATEA OPERATIONAL.A 14 ~ 0

~ EXCEDENT (rd.06- rd.13) 15 3.323.031 0

- DEFICIT (rd.13- rd.06) 16 0 6.251.340

IV. VENITURI FINANCIARE 17

(ct.7630000+7640000+7650000+7660000+7670000+ 0 0


(ct.6630000+6640000+6650000+6660000+6670000+ 31.012 35.764

6680000+ 6690000+ 6860300+6860400+6860800) VI. REZUL TATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARA 19 0 0

- EXCEDENT (rd.17- rd.18) 20 0 0

- DEFICIT (rd.18- rd.17) 21 31.012 35.764


-EXCEDENT (rd.15+20-16-21) 23 3.292.019 0

- DEFICIT (rd.16+21-15-20) 24 0 6.287.104

VIII. VENITURI EXTRAORDINARE (ct.7910000)

25 17.750 46.567

IX. CHEL TUIELI EXTRAORDINARE 26 0 0 'ct.6900000+691 ooom

x. REZUL TATUL DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA 27 0 0

- EXCEDENT (rd.25-rd.26) 28 17.750 46.567

- DEFICIT (rd.26-rd.25) 29 ( 0

XI. REZUL TATUL PATRIMONIAL AL EXERCITIULUI 30 0 0

- EXCEDENT (rd. 23+28-24-29) 31 3.309.769 0

- DEFICIT (rd. 24+29-23-28) 32 0 6.240.537

CONTABIL,

··r;r~

eXpert Ellgetar (c) Adi-Com SOFT 2016

,.,--...,

/~

COMUNA MAtB:IU

CF-2843221

CONTUL DE REZUL TAT PATRIMONIAL 31.03.2016

I .- ,._ • ~ W • S" " . SUfl.. A;.NTJ1 ' '"""


Cod An precedent

Crt. rind

A B c 1

I. VENITURI OPERATIONALE 01

1. Venituri din impozlte, taxe, contributii de asiguriri fi 02 alte venituri ale bugetelor (ct.7300100+7300200+7310100+7310200+7320100+ 7330000+ 7340000+ 7350100+7350200+7350300+7350400+7350500+ 7350600+7360100+7390000+7450100+7450200+ 7 450300+ 7 450400+ 7 450500+ 7 450900+ 7 460100+ 7460200+ 7460300+ 7460900+ 7510300+7510400+ 751Q5QQ}

2. Venituri din activitlti economice 03 (ct.7210000+7220000+7510100+ 7510200+/-7090000)

3. Finantiri, subventii, transferuri, alocatii bugetare cu 04

destinatie speciali (ct.7510500+7710000+7720100+7720200+7730000+7740 100+7740200+7750000+7760000+7780000+7790000)

4. Alte venituri operat1onale 05 (ct.7140000+7180000+721QQQQ+722QQOQ+7500000+ 7510300+7510400+7810200+7810300 +7810401+7810402+7770000)

TOTAL VENITURI OPERATIONALE 06

Crd.02+03+04+05) II. CHEL TUIELI OPERATIONALE 07 1. Salariile fl contributiile sociale aferente angajatilor 08

(ct.6410000+6420000+6450100+6450200+6450300+ 6450400+6450500+6450600+

2. Subventii fi transferuri 09 (ct.6700000+6710000+6720000+6730000+6740000+ 6750000+ 6760000+ 6770000+ 6780000+6790000)

3. Stocuri, consumabile, lucriri fi servicii executate de 10 tef1i(ct.6010000+6020100+6020200+6020300+6020400+ 6020500+ 6020600+ 6020700+6020800+6020900+6030000+6060000+ 6070000+6080000+6090000+6100000+6110000+ 6120000+

4. Cheltuieli de capital, amortiziri fi provizioane 11

(ct.6810100+6810200+6810300+6810401+6810402+6820 101+ 6820109+6820200+ 68901"00+ 6890200)

5. Alte cheltuieli operationale 12

(ct.6350000+6540000+6580000)

TOTAL CHEL TUIELI OPERA TIONALE 13 Crd.08+09+10+11 +12)

eXpert EkJgetar (c) Adi-Com SOFT 2016

Anexa 2

- 1e1-

An curent

2

0 0

0 0

0 287.675

0 10.000

0 3.348

Cl 301.023

( 0

Cl 93.919

Cl 0

Cl 205.077

Cl 562

Cl 346

Cl 299.904

Ill. REZUL TATUL DIN ACTMTATEA OPERA TIONALA 14 Cl 0

- EXCEDENT (rd.06- rd.13) 15 (J 1.119

- DEFICIT (rd.13- rd.06) 16 (J 0

IV. VENITURI FINANCIARE 17

(ct.7630000+7640000+7650000+7660000+7670000+ 0 1


(ct.6630000+6640000+6650000+6660000+6670000+ 0 0 6680000+ 6690000+ 6860300+6860400+6860800)

VI. REZUL TATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARA 19 (J 0

- EXCEDENT (rd.17- rd.18) 20 (J 1

- DEFICIT (rd.18- rd.17) 21 0 0


- EXCEDENT (rd.15+20-16-21) 23 Cl 1.120

~. - DEFICIT (rd.16+21-15-20) 24 0 0

VIII. VENITURI EXTRAORDINARE 25 0 0

(ct. 7910000) IX. CHEL TUIELI EXTRAORDINARE 26 0 0

lct.6900000+6910000) x. REZUL TATUL DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA 27 (J 0

- EXCEDENT (rd.25-rd.26) 28 0 0

- DEFICIT (rd.26-rd.25) 29 c 0

XI. REZUL TATUL PATRIMONIAL AL EXERCITIULUI 30 (J 0

- EXCEDENT (rd. 23+28-24-29) 31 (J 1.120

- DEFICIT (rd. 24+29-23-28) 32 Cl 0

CONTABIL,

MHcc~

eXpert Bugetar (c) Adi.Com SOFT 2018


_)

CONTUL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 51.02 - la data de 31.03.2016

Denumirea indicatorilor Cod Creditede Qedle bugetare

Pllgajamente Pllgajamente Plati efectuate indicator angajament Plluale Trimestriale bugetare regale

aprobate la cumulate finele

perioadeide raportare

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 2.081.770 660.900 1.336.180 1.336.180 548.721 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 1.803.770 530.900 1.206.180 1.206.180 448.721 Total cheltuieli 0 1.803.770 530.900 1.206.180 1.206.180 448.721 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 1.803.770 530.900 1.206.180 1.206.180 448.721 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 920.680 245.400 920.680 920.680 220.550 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 750.000 198.000 750.000 750.000 183.119 Salarii de baza 10.o1.o1 0 660.000 175.000 660.000 660.000 161.657 lndemnizatii platite unorpersoane din afara 10.01.12 0 90.000 23.000 90.000 90.000 21.462 Contributii 10.03 0 170.680 47.400 170.680 170.680 37.431 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 119.000 33.000 119.000 119.000 25.543 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 3.800 1.000 3.800 3.800 750 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 40.000 11.000 40.000 40.000 9.522 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 1.180 400 1.180 1.180 244 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 6.700 2.000 6.700 6.700 1.372 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 883.090 285.500 285.500 285.500 228.171 Bunuri si seNcii 20.01 0 451.090 145.500 145.500 145.500 115.009 Fumituri de birou 20.01.01 0 24.100 8.000 8.000 8.000 3.550 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 5.500 2.000 2.000 2.000 300 lncalzit ilum in at si forta motrica 20.01.03 0 22.000 8.000 8.000 8.000 6.086 ~a. canal si salubritate 20.01.04 0 8.000 3.000 3.000 3.000 1.320 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 13.000 5.000 5.000 5.000 2.500 Piese de schimb 20.01.06 0 3.000 1.500 1.500 1.500 0 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 75.000 20.000 20.000 20.000 15.808 Materiale si prestari de servicii cu caracter 20.01.09 0 37.000 14.000 14.000 14.000 11.014 Alte bunuri si seNcii pentru intretinere si 20.01.30 0 263.490 84.000 84.000 84.000 74.431 Reparatii curente 20.02 0 100.000 50.000 50.000 50.000 50.000


Anexa 7

Pllgajamente Cheltuieli regale de platit efective

787.459 1.229.209 757.459 513.929 757.459 513.929 757.459 513.929 700.130 220.815 566.881 184.386 498.343 163.508

68.538 20.878 133.249 36.429 93.457 25.835

3.050 760 30.478 9.587

936 247 5.328 0

57.329 293.114 30.491 133.015 4.450 6.141 1.700 2.343 1.914 4.866 1.680 1.320 2.500 0 1.500 0 4.192 18.356 2.986 14.914 9.569 85.075

0 99.113

Pagina 1/2

\

Denumirea indicatorilor Cod Creditede Credle bugetare

Angajamente Angajamente Plati efectuate Angajamente Cheltuieli indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective

aprobate la cumulate fine le


Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 27.000 10.000 10.000 10.000 2.517 7.483 0 Alte obiecte de inwntar 20.05.30 0 27.000 10.000 10.000 10.000 2.517 7.483 0 Deplasari, detasari, lransferari 20.06 0 17.500 9.500 9.500 9.500 2.508 6.992 2.508 Deplasari inteme, detasari, lransferari 20.06.Q1 0 17.500 9.500 9.500 9.500 2.508 6.992 2.508 Carti, publicatii si materiale documentare 20.11 0 13.000 5.000 5.000 5.000 2.089 2.911 2.089 Pregatire profesionala 20.13 0 25.000 3.000 3.000 3.000 0 3.000 0 Alte cheltuieli 20.30 0 249.500 62.500 62.500 62.500 56.048 6.452 56.389 Redama si publicitate 20.30.01 0 5.000 1.000 1.000 1.000 729 271 729 Chirii 20.30.04 0 5.500 1.500 1.500 1.500 1.449 51 1.790 alte cheltuieli cu bunuri si seNicii 20.30.30 0 239.000 60.000 60.000 60.000 53.870 6.130 53.870 SECTIUNEA DE OEZ\IOL TARE 0 278.000 130.000 130.000 130.000 100.000 30.000 715.280 Total cheltuieli 0 278.000 130.000 130.000 130.000 100.000 30.000 715.280 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 278.000 130.000 130.000 130.000 100.000 30.000 715.280 TITLUL XIII PCTNE NEFIN.MICl/>RE 71 0 278.000 130.000 130.000 130.000 100.000 30.000 715.280 ktive fixe 71.01 0 278.000 130.000 130.000 130.000 100.000 30.000 715.280 Constructii 71.01.01 0 248.000 100.000 100.000 100.000 100.000 0 701.321 Masini, echipamente si mijloace de transport 71.01.02 0 0 0 0 0 0 0 8.248 M:>bilier, aparatura birotica si alte active 71.01.03 0 0 0 0 0 0 0 679 Alte active fixe 71.01.30 0 30.000 30.000 30.000 30.000 0 30.000 5.032

CONTABIL,

~l(JJlmRGIANA



\

CONTUL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 51.02.01 - la data de 31.03.2016


Angajamente Angajamente Plati efec:tuate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare leg ale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 2.081.770 660.900 1.336.180 1.336.180 548.721 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 1.803.770 530.900 1.206.180 1.206.180 448.721 Total cheltuieli 0 1.803.770 530.900 1.206.180 1.206.180 448.721 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 1.803.770 530.900 1.206.180 1.206.180 448.721 TIRUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 920.680 245.400 920.680 920.680 220.550 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 750.000 198.000 750.000 750.000 183.119 Salarii de baza 10.01.01 0 660.000 175.000 660.000 660.000 161.657 lndem nizatii platite unor persoane din afara 10.01.12 0 90.000 23.000 90.000 90.000 21.462 Contributii 10.03 0 170.680 47.400 170.680 170.680 37.431 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 119.000 33.000 119.000 119.000 25.543 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 3.800 1.000 3.800 3.800 750 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 40.000 11.000 40.000 40.000 9.522 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 1.180 400 1.180 1.180 244 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 6.700 2.000 6.700 6.700 1.372 TITLUL II BUNURI SI SER'v1Cll 20 0 883.090 285.500 285.500 285.500 228.171 Bunuri si seNicii 20.01 0 451.090 145.500 145.500 145.500 115.009 Fumituri de birou 20.01.01 0 24.100 8.000 8.000 8.000 3.550 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 5.500 2.000 2.000 2.000 300 lncalzit iluminat si forta motrica 20.01.03 0 22.000 8.000 8.000 8.000 6.086 ~a. canal si salubritate 20.01.04 0 8.000 3.000 3.000 3.000 1.320 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 13.000 5.000 5.000 5.000 2.500 Piese de schimb 20.01.06 0 3.000 1.500 1.500 1.500 0 Posta, telecomunicatii, radio, tv, intemet 20.01.08 0 75.000 20.000 20.000 20.000 15.808 Materiale si prestari de seNicii cu carader 20.01.09 0 37.000 14.000 14.000 14.000 11.014 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 263.490 84.000 84.000 84.000 74.431 Reparatii curente 20.02 0 100.000 50.000 50.000 50.000 50.000


Anexa 7

Angajamente Cheltuieli legale de platit efective

787.459 1.229.209 757.459 513.929 757.459 513.929 757.459 513.929 700.130 220.815 566.881 184.386 498.343 163.508

68.538 20.878 133.249 36.429 93.457 25.835

3.050 760 30.478 9.587

936 247 5.328 0

57.329 293.114 30.491 133.015 4.450 6.141 1.700 2.343 1.914 4.866 1.680 1.320 2.500 0 1.500 0 4.192 18.356 2.986 14.914 9.569 85.075

0 99.113

Pagina 1/2

1 Denumirea indicatorilor Cod Creditede

Credle bugetare Angajam ente Angajam ente Plati efectuate Angajamente Cheltuieli

indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale legale de platit efectiw aprobate la cumulate

finele perioadeide

raportare

Bunuri de nature obiectelor de inventar 20.05 0 27.000 10.000 10.000 10.000 2.517 7.483 0 .Nte obiecte de invantar 20.05.30 0 27.000 10.000 10.000 10.000 2.517 7.483 0 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 17.500 9.500 9.500 9.500 2.508 6.992 2.508 Deplasari inteme, detasari, lransferari 20.06.Q1 0 17.500 9.500 9.500 9.500 2.508 6.992 2.508 Carti, publicatii si materiale documentare 20.11 0 13.000 5.000 5.000 5.000 2.089 2.911 2.089 Pregatire profesionala 20.13 0 25.000 3.000 3.000 3.000 0 3.000 0 P4te cheltuieli 20.30 0 249.500 62.500 62.500 62.500 56.048 6.452 56.389 Redama si publicitate 20.30.01 0 5.000 1.000 1.000 1.000 729 271 729 Chirii 20.30.04 0 5.500 1.500 1.500 1.500 1.449 51 1.790 alte cheltuieli cu bunuri si seNicii 20.30.30 0 239.000 60.000 60.000 60.000 53.870 6.130 53.870 SECTIUNEA DE DEZ\()L TARE 0 278.000 130.000 130.000 130.000 100.000 30.000 715.280 Total cheltuieli 0 278.000 130.000 130.000 130.000 100.000 30.000 715.280 CHEL TUIELl·DE CAPITAL 70 0 278.000 130.000 130.000 130.000 100.000 30.000 715.280 TITLUL XIII PCTIVE NEFIN.ANCIARE 71 0 278.000 130.000 130.000 130.000 100.000 30.000 715.280 Pcth.oa fixe 71.01 0 278.000 130.000 130.000 130.000 100.000 30.000 715.280 Constructii 71.01.01 0 248.000 100.000 100.000 100.000 100.000 0 701.321 Masini, echipamente si mijloace de transport 71.01.02 0 0 0 0 0 0 0 8.248 Mobilier, aparatura birotica si alte active 71.01.03 0 0 0 0 0 0 0 679 .Nte active fixe 71.01.30 0 30.000 30.000 30.000 30.000 0 30.000 5.032

co~~~· ~l~G~RGIANA



\ i l

CONTUL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 51.02.01.03 - la data de 31.03.2016

Denumirea indicatorilor Cod Creditede O'edle bugetare

Angajamente Angajamente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legate

aprobatela cumulate finele


TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 2.081.770 660.900 1.336.180 1.336.180 548.721 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 1.803.770 530.900 1.206.180 1.206.180 448.721 Total cheltuieli 0 1.803.770 530.900 1.206.180 1.206.180 448.721 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 1.803.770 530.900 1.206.180 1.206.180 448.721 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 920.680 245.400 920.680 920.680 220.550 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 750.000 198.000 750.000 750.000 183.119 Salarii de baza 10.01.01 0 660.000 175.000 660.000 660.000 161.657 lndemnizatii platite unor persoane din afara 10.01.12 0 90.000 23.000 90.000 90.000 21.462 Contributii 10.03 0 170.680 47.400 170.680 170.680 37.431 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 119.000 33.000 119.000 119.000 25.543 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 3.800 1.000 3.800 3.800 750 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 40.000 11.000 40.000 40.000 9.522 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 1.180 400 1.180 1.180 244 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 6.700 2.000 6.700 6.700 1.372 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 883.090 285.500 285.500 285.500 228.171 Bunuri si seNicii 20.01 0 451.090 145.500 145.500 145.500 115.009 Fumituri de birou 20.01.01 0 24.100 8.000 8.000 8.000 3.550 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 5.500 2.000 2.000 2.000 300 lncalzit iluminat si forta motrica 20.01.03 0 22.000 8.000 8.000 8.000 6.086 Apa, canal si salubritate 20.01.04 0 8.000 3.000 3.000 3.000 1.320 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 13.000 5.000 5.000 5.000 2.500 Piese de schim b 20.01.06 0 3.000 1.500 1.500 1.500 0 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 75.000 20.000 20.000 20.000 15.808 Materiale si prestari de senncii cu caracter 20.01.09 0 37.000 14.000 14.000 14.000 11.014 Alte bunuri si senncii pentru intretinere si 20.01.30 0 263.490 84.000 84.000 84.000 74.431 Reparatii curente 20.02 0 100.000 50.000 50.000 50.000 50.000


Anexa 7


787.459 1.229.209 757.459 513.929 757.459 513.929

757.459 513.929 700.130 220.815

566.881 184.386

498.343 163.508 68.538 20.878

133.249 36.429 93.457 25.835

3.050 760

30.478 9.587

936 247

5.328 0 57.329 293.114 30.491 133.015

4.450 6.141

1.700 2.343 1.914 4.866

1.680 1.320

2.500 0

1.500 0 4.192 18.356

2.986 14.914

9.569 85.075

0 99.113

Pagina 1/2

Denumirea indicatorilor Cod indicator

Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 Alte obiec:te de inventar 20.05.30 Deplasari, detasari, transferari 20.06 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 Carti, publicatii si materiale documentare 20.11 Pregatire profesionala 20.13 Alte cheltuieli 20.30 Redama si publicitate 20.30.01 Chirii 20.30.04 alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 SECTIUNEA DE DEZVOLTAAE Total cheltuieli CHEL TUIELI OE CAPITAL 70 TITLUL XIII ACTM: NEFINANCIARE 71 ktivefixe 71.01 Constructii 71.01.01 Masini, echipamente si mijloace de transport 71.01.02 M:>bilier, aparatura birotica si alte active Alte active fi>ie

~"PRIMAR, Q. &\i ~ ~rr~S VAS~LE ~ -, ·• ··i" .


71.01.03 71.01.30

if .cf

Creditede Credite bugetare

angajament Anuale Trimestriale aprobate la cumulate

finele perioadeide

raportare

0 27.000 10.000 0 27.000 10.000 0 17.500 9.500 0 17.500 9.500 0 13.000 5.000 0 25.000 3.000 0 249.500 62.500 0 5.000 1.000 0 5.500 1.500 0 239.000 60.000 0 278.000 130.000 0 278.000 130.000 0 278.000 130.000 0 278.000 130.000 0 278.000 130.000 0 248.000 100.000 0 0 0 0 0 0 0 30.000 30.000

Angajamente Angajamente Plati efectuate Angajamente Cheltuieli

bugetare leg ale legale de platit efective

10.000 10.000 2.517 7.483 0

10.000 10.000 2.517 7.483 0 9.500 9.500 2.508 6.992 2.508

9.500 9.500 2.508 6.992 2.508

5.000 5.000 2.089 2.911 2.089 3.000 3.000 0 3.000 0

62.500 62.500 56.048 6.452 56.389

1.000 1.000 729 271 729

1.500 1.500 1.449 51 1.790

60.000 60.000 53.870 6.130 53.870

130.000 130.000 100.000 30.000 715.280

130.000 130.000 100.000 30.000 715.280

130.000 130.000 100.000 30.000 715.280

130.000 130.000 100.000 30.000 715.280

130.000 130.000 100.000 30.000 715.280

100.000 100.000 100.000 0 701.321

0 0 0 0 8.248

0 0 0 0 679

30.000 30.000 0 30.000 5.032

CONTABIL,

~l~;;t.RGIANA

Pagina 2 / 2


)


Denumirea indicalorilor Cod Credite de Credle bugetare

Angajamente Angajamente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 191.330 30.750 109.830 109.830 17.499 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 191.330 30.750 109.830 109.830 17.499 Total cheltuieli 0 191.330 30.750 109.830 109.830 17.499 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 191.330 30.750 109.830 109.830 17.499 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 96.330 17.250 96.330 96.330 15.349 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 84.000 14.000 84.000 84.000 12.558 Salarii de baza 10.01.01 0 54.000 14.000 54.000 54.000 12.558 lndemnizatii platite unor persoane din afars 10.01.12 0 30.000 0 30.000 30.000 0 Contributii 10.03 0 12.330 3.250 12.330 12.330 2.791 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 8.590 2.200 8.590 8.590 1.988 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 280 70 280 280 62 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 2.900 800 2.900 2.900 651 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 100 30 100 100 18 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 460 150 460 460 72 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 45.000 13.500 13.500 13.500 2.150 Bunuri si seNicii 20.01 0 20.000 7.000 7.000 7.000 2.105 Fumituri de birou 20.01.01 0 1.000 500 500 500 0 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 10.000 2.500 2.500 2.500 2.105 Materiale si prestari de seNicii cu caracter 20.01.09 0 2.000 1.000 1.000 1.000 0 Alte bunuri si seNicii pentru intretinere si 20.01.30 0 7.000 3.000 3.000 3.000 0 Bunuri de nature obiectelor de inwntar 20.05 0 3.000 1.000 1.000 1.000 0 Alte obiecte de inwntar 20.05.30 0 3.000 1.000 1.000 1.000 0 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 4.000 2.000 2.000 2.000 45 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 4.000 2.000 2.000 2.000 45 Pregatire profesionala 20.13 0 2.000 1.000 1.000 1.000 0 Alte cheltuieli 20.30 0 16.000 2.500 2.500 2.500 0


_j

Anexa 7

Angajamente Cheltuieli

legale de platit efective

92.331 17.670 92.331 17.435 92.331 17.435 92.331 17.435 80.981 15.285

71.442 12.565

41.442 12.565

30.000 0 9.539 2.720

6.602 1.989

218 62

2.249 651

82 18

388 0

11.350 2.150

4.895 2.105

500 0

395 2.105

1.000 0

3.000 0

1.000 0

1.000 0

1.955 45

1.955 45

1.000 0

2.500 0

Pagina 112

Denumirea indicatorilor Cod Credite de Qedite bugetare

Angajamente Angajamente Plati efectuate Angajamente Cheltuieli indicator angajament Anuale Trlmestriale bugetare legale legale de platit efecthie



alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 16.000 2.500 2.500 2.500 0 2.500 0 TITLULVFONDURIDEREZERVA 50 0 50.000 0 0 0 0 0 0 Fond de rezerva bugetara la dispozitia 50.04 0 50.000 0 0 0 0 0 0 SECTIUNEADE DEZ\O.. TARE 0 0 0 0 0 0 0 235 Total cheltuieli 0 0 0 0 0 0 0 235 CHEL TUIELI DE CAPIT>l.. 70 0 0 0 0 0 0 0 235 TITLUL XIII PCTIVE NEFINANCIARE 71 0 0 0 0 0 0 0 235 ktiY& fi>ee 71.01 0 0 0 0 0 0 0 235 Alte actiw fbe 71.01.30 0 0 0 0 0 0 0 235

CONTABIL,

~l~~RGIANA



(



Angajamente Angajamente Plati efec:tuate indicator angajament A'luale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 50.000 0 0 0 0 SECTIUNEA DE FUNCTIONARE 0 50.000 0 0 0 0 Total cheltuieli 0 50.000 0 0 0 0 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 50.000 0 0 0 0 TITLUL VFONDURI DE REZERVA 50 0 50.000 0 0 0 0 Fond de rezerva bugetara la dispozitia 50.04 0 50.000 0 0 0 0


Anexa 7

A'lgajamente Cheltuieli legale de platit efective

0 0 0 0 0 0

co~~~ ~171K . RGANA

Pagina 1/1

0 0 0 0 0 0


(


Denum irea indicatorilor Cod Creditede Q-edle bugetare

Pngajamente Pngajamente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale

aprobate la cumulate finale


TOTAL SECTIUNILE FUNCTION.ARE+ 0 101.330 30.750 79.830 79.830 17.499 SECTIUNEADE FUNCTION.ARE 0 101.330 30.750 79.830 79.830 17.499 Total cheltuieli 0 101.330 30.750 79.830 79.830 17.499 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 101.330 30.750 79.830 79.830 17.499 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 66.330 17250 66.330 66.330 15.349 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 54.000 14.000 54.000 54.000 12.558 Salarii de baza 10.01.01 0 54.000 14.000 54.000 54.000 12.558 Contributii 10.03 0 12.330 3.250 12.330 12.330 2.791 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 8.590 2.200 8.590 8.590 1.988 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 280 70 280 280 62 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 2.900 800 2.900 2.900 651 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 100 30 100 100 18 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 460 150 460 460 72 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 35.000 13.500 13.500 13.500 2.150 Bunuri si servicii 20.01 0 20.000 7.000 7.000 7.000 2.105 Fumituri de birou 20.01.01 0 1.000 500 500 500 0 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 10.000 2.500 2.500 2.500 2.105 Materiale si prestari de senncii cu caracter 20.01.09 0 2.000 1.000 1.000 1.000 0 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 7.000 3.000 3.000 3.000 0 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 3.000 1.000 1.000 1.000 0 Alte obiecte de inventar 20.05.30 0 3.000 1.000 1.000 1.000 0 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 4.000 2.000 2.000 2.000 45 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 4.000 2.000 2.000 2.000 45 Pregatire profesionala 20.13 0 2.000 1.000 1.000 1.000 0 Alte cheltuieli 20.30 0 6.000 2.500 2.500 2.500 0 alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 6.000 2.500 2.500 2.500 0

eXpert Bugetar (c} Adi-Com SOFT 2016

Anexa 7

Pngajamente Cheltuieli legate de platit efective

62.331 17.670

62.331 17.435

62.331 17.435 62.331 17.435 50.981 15.285 41.442 12.565 41.442 12.565

9.539 2.720

6.602 1.989

218 62

2.249 651

82 18

388 0 11.350 2.150 4.895 2.105

500 0 395 2.105

1.000 0 3.000 0 1.000 0 1.000 0 1.955 45 1.955 45 1.000 0 2.500 0 2.500 0

Pagina 1/2

(

Den um irea indicatorilor Cod Credite de Credile bugetare

indicator angajament .A.nuale Trimestriale aprobate la cumulate

finele perioadeide

raportare

SECTIUNEA DE DEZVOL TME 0 0 Total cheltuieli 0 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 0 TITLUL XIII PCTM: NEFINANCIME 71 0 0 Pclive fi>ce 71.01 0 0 Alte active fixe 71.01.30 0 0


0 0 0 0 0 0

r· r

.A.ngajamente bug eta re

0 0 0 0 0 0

.A.ngajamente Plati efectuate legale

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

.A.ngajamente Cheltuieli legale de platit efectiw

0 235 0 235 0 235 0 235 0 235 0 235

CONTABIL

~'~TANA

Pagina 212


r r· ~~


Denum irea indicatorilor Cod Creditede Credle bugetare

Angajamente Angajamente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare leg ale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTION.ME+ 0 40.000 0 30.000 30.000 0 SECTIUNEADE FUNCTION.ME 0 40.000 0 30.000 30.000 0 Total cheltuieli 0 40.000 0 30.000 30.000 0 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 40.000 0 30.000 30.000 0 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 30.000 0 30.000 30.000 0 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 30.000 0 30.000 30.000 0 lndem nizatii platite unor persoane din afara 10.01.12 0 30.000 0 30.000 30.000 0 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 10.000 0 0 0 0 Alte cheltuieli 20.30 0 10.000 0 0 0 0 alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 10.000 0 0 0 0


Anexa7


30.000 0 30.000 0 30.000 0 30.000 0 30.000 0 30.000 0 30.000 0

0 0

0 0 0 0

CONTABIL,

~~~

Pagina 1/1


( (


Denum irea indicatorilor Cod Creditede O'edle bugetare

hlgajamente hlgajamente Plati efectuate indicator angajament hluale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 102.200 21.000 21.000 21.000 21.000 SECTIUNEA DE FUNCTIONARE 0 102.200 21.000 21.000 21.000 21.000 Total cheltuieli 0 102.200 21.000 21.000 21.000 21.000 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 102.200 21.000 21.000 21.000 21.000 TITLUL Ill DOBANZI 30 0 102.200 21.000 21.000 21.000 21.000 Dobanzi aferente datoriei publice inteme 30.01 0 102.200 21.000 21.000 21.000 21.000 Dobanzi aferente datoriei publice inteme 30.01.01 0 102.200 21.000 21.000 21.000 21.000


Anexa 7

Pngajamente Cheltuieli legale de platit efective

0 21.000

0 21.000

0 21.000

0 21.000

0 21.000

0 21.000

0 21.000

CONTABIL,

~7Pt.EmGIANA

Pagina 1/1


( I

(



Pngajamente Pngajamente Plati efectuate indicator angajament Pnuale Trimestriale bugetare legale


perioadeide raporlare

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 102.200 21.000 21.000 21.000 21.000 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 102.200 21.000 21.000 21.000 21.000 Total cheltuieli 0 102.200 21.000 21.000 21.000 21.000 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 102200 21.000 21.000 21.000 21.000 TITLUL Ill DOBANZI 30 0 102200 21.000 21.000 21.000 21.000 Dobanzi aferente datoriei publice inteme 30.01 0 102.200 21.000 21.000 21.000 21.000 Dobanzi aferente datoriei publice inteme 30.01.01 0 102.200 21.000 21.000 21.000 21.000


Anexa 7


0 21.000 0 21.000 0 21.000 0 21.000 0 21.000 0 21.000 0 21.000

CONTABIL,

~1-RGIANA

Pagina 1/1


( (



N!gajamente Nigajamente Plati efectuate indicator angajament N!uale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 481.430 147.230 432.530 432.530 129.133 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 481.430 147.230 432.530 432.530 129.133 Total cheltuieli 0 481.430 147.230 432.530 432.530 129.133 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 481.430 147.230 432.530 432.530 129.133 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 382.930 97.630 382.930 382.930 92.383 Cheltuieli salariale in bani 10.Q1 0 205.000 52.000 205.000 205.000 49.737 Salarii de baza 10.01.01 0 205.000 52.000 205.000 205.000 49.737 Cheltuieli salariale in natura 10.02 0 131.000 33.000 131.000 131.000 31.456 Norme de hrana 10.02.02 0 131.000 33.000 131.000 131.000 31.456 Contributii 10.03 0 46.930 12.630 46.930 46.930 11.190 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 33.060 9.000 33.060 33.060 7.858 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 1.050 300 1.050 1.050 248 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 10.700 2.800 10.700 10.700 2.586 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 320 80 320 320 75 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 1.800 450 1.800 1.800 423 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 98.500 49.600 49.600 49.600 36.750 Bunuri si seNicii 20.01 0 70.000 26.600 26.600 26.600 15.371 lncalzit iluminat si forta motrica 20.01.03 0 24.400 10.000 10.000 10.000 6.598 pt>a, canal si salubritate 20.01.04 0 9.600 4.600 4.600 4.600 1.522 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 22.500 7.500 7.500 7.500 5.000 Piese de schimb 20.01.06 0 500 0 0 0 0 ~te bunuri si seNcii pentru intretinere si 20.01.30 0 13.000 4.500 4.500 4.500 2.251 Reparatii curente 20.02 0 20.000 20.000 20.000 20.000 19.992 Bunuri de natura obiectelor de inwntar 20.05 0 5.000 1.500 1.500 1.500 1.302 Uniforme si echipament 20.05,01 0 5.000 1.500 1.500 1.500 1.302 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 500 500 500 500 85

eXpert Bugetar {c) Adi-Com SOFT 2016

Anexa 7

N!gajamente Cheltuieli legale de platit efectiw

303.397 122.627 303.397 122.627

303.397 122.627

303.397 122.627

290.547 92.491

155.263 49.700

155.263 49.700 99.544 32.032

99.544 32.032

35.740 10.759

25.202 7.852 802 248

8.114 2.584

245 75 1.377 0

12.850 30.136

11.229 10.059 3.402 4.984 3.078 1.522

2.500 0 0 0

2.249 3.553 8 19.992

198 0 198 0 415 85

Pagina 1/2

r (

Denumirea indicatorilor Cod Credite de Credile bugetare

Angajam ente Angajamente Plati efectuate Angajamente Cheltuieli indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective



Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 500 500 500 500 85 415 85 Alte cheltuieli 20.30 0 3.000 1.000 1.000 1.000 0 1.000 0 alte cheltuieli cu bunuri si senAcii 20.30.30 0 3.000 1.000 1.000 1.000 0 1.000 0

co~~E ~l~EORGANA

eXpert Bugetar {c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 2 / 2


(

\ (



Pngajamente Pngajamente Plati efectuate

indicator angajament Pnuale Trimestriale bugetare legale


perioadeide

raportare

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 427.430 112.630 397.930 397.930 101.021

SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 427.430 112.630 397.930 397.930 101.021

Total cheltuieli 0 427.430 112.630 397.930 397.930 101.021

CHEL TUIELI CURENTE 01 0 427.430 112.630 397.930 397.930 101.021

TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 382.930 97.630 382.930 382.930 92.383

Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 205.000 52.000 205.000 205.000 49.737

Salarii de baza 10.01.01 0 205.000 52.000 205.000 205.000 49.737

Cheltuieli salariale in natura 10.02 0 131.000 33.000 131.000 131.000 31.456

Norme de hrana 10.02.02 0 131.000 33.000 131.000 131.000 31.456

Contributii 10.03 0 46.930 12.630 46.930 46.930 11.190

Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 33.060 9.000 33.060 33.060 7.858

Contribulii de asigurari de somaj 10.03.02 0 1.050 300 1.050 1.050 248

Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 10.700 2.800 10.700 10.700 2.586

Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 320 80 320 320 75

Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 1.800 450 1.800 1.800 423

TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 44.500 15.000 15.000 15.000 8.638

Bunuri si servicii 20.01 0 36.000 12.000 12.000 12.000 7.251

Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 22.500 7.500 7.500 7.500 5.000

Piese de schimb 20.01.06 0 500 0 0 0 0

Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 13.000 4.500 4.500 4.500 2.251

Bunuri de natura obiectelor de inYBntar 20.05 0 5.000 1.500 1.500 1.500 1.302

Uniforme si echipament 20.05.01 0 5.000 1.500 1.500 1.500 1.302

Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 500 500 500 500 85

Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.Q1 0 500 500 500 500 85

Alte cheltuieli /';:o .. ,, -- 20.30 0 3.000 1.000 1.000 1.000 0

alte cheltuieli ft;kbunuri si seNcii 20.30.30 0 3.000 1.000 1.000 1.000 0

~B~~~~

Anexa 7

Pngajamente Cheltuieli

legale de platit efectiYS

296.909 96.129

296.909 96.129

296.909 96.129

296.909 96.129

290.547 92.491

155.263 49.700

155.263 49.700

99.544 32.032

99.544 32.032

35.740 10.759

25.202 7.852

802 248

8.114 2.584

245 75

1.377 0 6.362 3.638

4.749 3.553

2.500 0

0 0

2.249 3.553

198 0

198 0 415 85

415 85

1.000 0 1.000 0

[it'


r \

('


Denum irea indicatorilor Cod Creditede O'edite bugetare




TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONME + 0 427.430 112.630 397.930 397.930 101.021 SECTIUNEA DE FUNCTIONME 0 427.430 112.630 397.930 397.930 101.021 Total cheltuieli 0 427.430 112.630 397.930 397.930 101.021 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 427.430 112.630 397.930 397.930 101.021 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 382.930 97.630 382.930 382.930 92.383 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 205.000 52.000 205.000 205.000 49.737 Salarii de baza 10.01.01 0 205.000 52.000 205.000 205.000 49.737 Cheltuieli salariale in natura 10.02 0 131.000 33.000 131.000 131.000 31.456 Norm e de hrana 10.02.02 0 131.000 33.000 131.000 131.000 31.456 Contributii 10.03 0 46.930 12.630 46.930 46.930 11.190 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 33.060 9.000 33.060 33.060 7.858 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 1.050 300 1.050 1.050 248 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 10.700 2.800 10.700 10.700 2.586 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 320 80 320 320 75 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 1.800 450 1.800 1.800 423 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 44.500 15.000 15.000 15.000 8.638 Bunuri si senncii 20.01 0 36.000 12.000 12.000 12.000 7.251 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 22.500 7.500 7.500 7.500 5.000 Piese de schimb 20.01.06 0 500 0 0 0 0 Me bunuri si sen.1cii pentru intretinere si 20.01.30 0 13.000 4.500 4.500 4.500 2.251 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 5.000 1.500 1.500 1.500 1.302 Uniforme si echipament 20.05.01 0 5.000 1.500 1.500 1.500 1.302 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 500 500 500 500 85 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 500 500 500 500 85

Alte cheltuieli ~'"'A. · ~ 20.30 0 3.000 1.000 1.000 1.000 0 alte cheltuie)YOU'Dunuri si s~cii l 20.30.30 0 3.000 1.000 1.000 1.000 0

ft ~ J4!v . ~ e . ..... -.

Anexa 7


296.909 96.129 296.909 96.129 296.909 96.129 296.909 96.129 290.547 92.491 155.263 49.700 155.263 49.700 99.544 32.032 99.544 32.032 35.740 10.759 25.202 7.852

802 248 8.114 2.584

245 75 1.377 0 6.362 3.638 4.749 3.553 2.500 0

0 0 2.249 3.553

198 0 198 0 415 85 415 85

1.000 0 1.000 0 ' . i ef)NTAl!;,1'/.,

elq:Jert BU! ~Jlllll~!!n/ OFT 1~ H.1'tlifi 7·"-W'agina 1 / 1 C.Of [ [/A-St /

O._.<I _ co<-';;;/' . I) "-~ \.


re r


Denumirea indicatorilor Cod Creditede Credite bugetare




TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONAAE + 0 54.000 34.600 34.600 34.600 28.112 SECTIUNEA DE FUNCTIONAAE 0 54.000 34.600 34.600 34.600 28.112 Total cheltuieli 0 54.000 34.600 34.600 34.600 28.112 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 54.000 34.600 34.600 34.600 28.112 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 54.000 34.600 34.600 34.600 28.112 Bunuri si seNicii 20.01 0 34.000 14.600 14.600 14.600 8.120 lncalzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 24.400 10.000 10.000 10.000 6.598 Apa, canal si salubritate 20.01.04 0 9.600 4.600 4.600 4.600 1.522 Reparatii curente 20.02 0 20.000 20.000 20.000 20.000 19.992


Anexa 7


6.488 26.498 6.488 26.498 6.488 26.498 6.488 26.498 6.488 26.498 6.480 6.506 3.402 4.984 3.078 1.522

8 19.992

CONTABIL,

~17£RGIANA

Pagina 1I1


r' \

(



Pngajamente Pngajamente Plati efectuate

indicator angajament Pnuale Trimestriale bugetare legale

aprobate la cumulate

finele perioadeide

raportare

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 9.318.280 2.491.780 7.627.180 7.627.180 1.567.419

SECTIUNEA DE FUNCTIONARE 0 8.373.030 2.216.530 7.351.930 7.351.930 1.373.895

Total cheltuieli 0 8.373.030 2.216.530 7.351.930 7.351.930 1.373.895

CHEL TUIELI CURENTE 01 0 8.373.030 2.216.530 7.351.930 7.351.930 1.373.895

TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 7.006.400 1.871.000 7.006.400 7.006.400 1.290.584

Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 5.626.300 1.492.800 5.626.300 5.626.300 1.055.303

Salarii de baza 10.01.01 0 5.236.100 1.371.900 5.236.100 5.236.100 989.221

Me sporuri 10.01.06 0 129.500 37.000 129.500 129.500 16.321

fond aferent platii cu ora 10.01.11 0 179.200 58.000 179.200 179.200 31.966

lndemnizatii de delegare 10.01.13 0 2.000 400 2.000 2.000 0

Alocatii pentru transportul la si de la locul de 10.01.15 0 79.500 25.500 79.500 79.500 17.795

Contributii 10.03 0 1.380.100 378.200 1.380.100 1.380.100 235.281


Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 33.800 8.900 33.800 33.800 5.168


Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 14.500 3.700 14.500 14.500 1.657

Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 112.500 33.500 112.500 112.500 9.821

TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 1.072.700 334.600 334.600 334.600 83.311

Bunuri si ser\4cii 20.01 0 764.900 197.500 197.500 197.500 60.797

Fumituri de birou 20.01.01 0 27.500 8.500 8.500 8.500 4.468

Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 33.000 8.500 8.500 8.500 5.158

lncalzit iluminatsi forta motrica 20.01.03 0 238.000 75.000 75.000 75.000 11.163

Ppa, canal si salubritate 20.01.04 0 57.200 17.500 17.500 17.500 7.623

Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 28.000 10.000 10.000 10.000 3.834

Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 22.500 7.000 7.000 7.000 4.257

Materiale si prestari de ser\4cii cu caracter 20.01.09 0 12.000 5.000 5.000 5.000 0


Anexa 7



6.059.761 7.938.227

5.978.035 1.435.457

5.978.035 1.435.457

5.978.035 1.435.457

5.715.816 1.298.056

4.570.997 1.062.608

4.246.879 991.872

113.179 18.903

147.234 34.038

2.000 0

61.705 17.795

1.144.819 235.448

741216 165.366

28.632 5.206

259.449 54.331

12.843 1.665

102.679 8.880

251289 112.558

136.703 101.836

4.032 9.928

3.342 2.943

63.837 40.218

9.877 8.477

6.166 4.208

2.743 4.257

5.000 0

Pagina 1/2

( (

Denumirea indicatorilor Cod Credite de Credile bugetare Aigajamente Aigajamente Plati efectuate Aigajamente Cheltuieli

indicator angajament A'luale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective aprobate la cumulate

finele perioadeide

raportare

,.te bunuri si ser.Acii pentru intretinere si 20.01.30 0 346.700 66.000 66.000 66.000 24.294 41.706 31.805 Reparatii curente 20.02 0 65.000 46.000 46.000 46.000 0 46.000 0 Bunuri de natura obiec:telor de inwntar 20.05 0 82.000 29.000 29.000 29.000 11.427 17.573 51 ,.te obiec:te de inwntar 20.05.30 0 82.000 29.000 29.000 29.000 11.427 17.573 51 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 17.800 6.600 6.600 6.600 2.286 4.314 2286 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 17.800 6.600 6.600 6.600 2.286 4.314 2.286 Carti, publicatii si materiale documentare 20.11 0 17.000 3.000 3.000 3.000 0 3.000 529 Pregatire profesionala 20.13 0 19.000 6.500 6.500 6.500 1.050 5.450 1.050 Protectia m uncii 20.14 0 13.000 8.000 8.000 8.000 0 8.000 0 ,.te cheltuieli 20.30 0 94.000 38.000 38.000 38.000 7.751 30.249 6.806 alte cheltuieli cu bunuri si ser.Acii 20.30.30 0 94.000 38.000 38.000 38.000 7.751 30.249 6.806 TITLUL IX ASISTENTA SOCIALA 57 0 10.930 10.930 10.930 10.930 0 10.930 0 ,&jutoare sociale 57.02 0 10.930 10.930 10.930 10.930 0 10.930 0 Tichete de cresa si tichete sociale pentru 57.02.03 0 10.930 10.930 10.930 10.930 0 10.930 0 TITLUL XI AL TE CHEL TUIELI 59 0 283.000 0 0 0 0 0 24.843 Burse 59.01 0 283.000 0 0 0 0 0 24.843 SECTIUNEA DE DEZVOL TARE 0 945.250 275.250 275.250 275.250 193.524 81.726 6.502.770 Total cheltuieli 0 945.250 275.250 275.250 275.250 193.524 81.726 6.502.770 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 90.250 90.250 90.250 90.250 78.524 11.726 0 TiUul VIII PROIECTE CU FINANTARE DIN 56 0 90.250 90.250 90.250 90.250 78.524 11.726 0 Programe din Fondul European de Dezwltare 56.01 0 90.250 90250 90.250 90.250 78.524 11.726 0 Cheltuieli neeligibile 56.01.03 0 90.250 90.250 90.250 90.250 78.524 11.726 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 855.000 185.000 185.000 185.000 115.000 70.000 6.502.770 TITLUL XIII ACTIVE NEFINANCIARE 71 0 855.000 185.000 185.000 185.000 115.000 70.000 6.502.770 Active fixe 71.01 0 855.000 185.000 185.000 185.000 115.000 70.000 6.502.770 Constructii 71.01.01 0 725.000 175.000 175.000 175.000 115.000 60.000 6.478.884 Masini, echipamente si mijloace de transport 71.01.02 0 0 0 0 0 0 0 3.445 Mobilier, aparatura birotica si alte actiw 71.01.03 0 130.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 20.441

...

~


( (



hlgajamente hlgajamente Plati efecluate indicator angajament hluale Trimestriale bugetare regale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 2.911.000 836.700 2.692.900 2.692.900 466.316 SECTIUNEA DE FUNCTIONARE 0 2.826.000 766.700 2.622.900 2.622.900 466.316 Total cheltuieli 0 2.826.000 766.700 2.622.900 2.622.900 466.316 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 2.826.000 766.700 2.622.900 2.622.900 466.316 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 2.545.300 689.100 2.545.300 2.545.300 452.794 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 2.056.800 556.100 2.056.800 2.056.800 371.601 Salarii de baza 10.Q1.01 0 1.932.100 517.900 1.932.100 1.932.100 358.657 Me sporuri 10.01.06 0 72.500 19.500 72.500 72.500 7.407 fond aferent platii cu ora 10.01.11 0 40.700 15.000 40.700 40.700 2.858 lndem nizatii de delegare 10.01.13 0 1.000 200 1.000 1.000 0 Alocatii pentru transportul la side la locul de 10.01.15 0 10.500 3.500 10.500 10.500 2.679 Contributii 10.03 0 488.500 133.000 488.500 488.500 81.193 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 329.400 89.800 329.400 329.400 58.290 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 13.100 3.400 13.100 13.100 1.826 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 114.000 30.300 114.000 114.000 19.183 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 6.000 1.500 6.000 6.000 586 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 26.000 8.000 26.000 26.000 1.308 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 217.700 77.600 77.600 77.600 13.522 Bunuri si sel'llicii 20.01 0 130.400 40.500 40.500 40.500 12.432 Fumituri de birou 20.01.01 0 3.000 1.500 1.500 1.500 0 Materiale pentru curatenie 20.01.02· 0 7.000 1.500 1.500 1.500 0 lncalzit ilum inat si forla m otrica 20.01.03 0 48.500 16.500 16.500 16.500 2.128 P4:>a, canal si salubritate 20.01.04 0 18.200 6.000 6.000 6.000 2.227 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 15.500 4.000 4.000 4.000 3.308 Pite bunuri si sel'llicii pentru intretinere si 20.01.30 0 38.200 11.000 11.000 11.000 4.769 Reparatii curente 20.02 0 26.000 13.000 13.000 13.000 0


Anexa 7

hlgajamente Cheltuieli legale de platit efediva

2.226.584 477.132 2.156.584 477.132 2.156.584 477.132 2.156.584 477.132 2.092.506 455.902 1.685.199 372.726 1.573.443 359.818

65.093 8.691 37.842 1.538

1.000 0 7.821 2.679

407.307 83.176 271.110 58.358

11.274 1.844 94.817 19.242

5.414 588 24.692 3.144 64.078 11.528 28.068 9.683

1.500 0 1.500 909

14.372 2.129 3.773 2.227

692 3.308 6.231 1.110

13.000 0

Pagina 1/2

(- (

Den um irea indicatorilor Cod Creditede Credite bugetare

Pngajamente Pngajamente Plati efectuate Pngajamente Cheltuieli indicator angajament Pnuale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective



Bunuri de natura obiec:telor de inwntar 20.05 0 14.000 6.000 6.000 6.000 0 6.000 0 P4te obiec:te de inwntar 20.05.30 0 14.000 6.000 6.000 6.000 0 6.000 0 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 2.300 1.100 1.100 1.100 0 1.100 0 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 2.300 1.100 1.100 1.100 0 1.100 0 Carti, publicatii si materiale documentare 20.11 0 5.000 1.000 1.000 1.000 0 1.000 0 Pregatire profesionala 20.13 0 2.000 1.500 1.500 1.500 0 1.500 0 Protectia m uncii 20.14 0 3.000 1.500 1.500 1.500 0 1.500 0 Alte cheltuieli 20.30 0 35.000 13.000 13.000 13.000 1.090 11.910 1.845 alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 35.000 13.000 13.000 13.000 1.090 11.910 1.845 TITLUL XI Al.TE CHEL TUIELI 59 0 63.000 0 0 0 0 0 9.702 Burse 59.01 0 63.000 0 0 0 0 0 9.702 SECTIUNEADE DEZVOL TARE 0 85.000 70.000 70.000 70.000 0 70.000 0 Total cheltuieli 0 85.000 70.000 70.000 70.000 0 70.000 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 85.000 70.000 70.000 70.000 0 70.000 0 TITLUL XIII .PCTIVE NEFINANCIARE 71 0 85.000 70.000 70.000 70.000 0 70.000 0 Pctiwfixe 71.01 0 85.000 70.000 70.000 70.000 0 70.000 0 Constructii 71.01.01 0 75.000 60.000 60.000 60.000 0 60.000 0 Mobilier, aparatura birotica si alte actiw 71.01.03 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0

CONTABIL,

~~~NA

e)(pert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 212


( / I






TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 1.069.600 346.500 993.900 993.900 156.132

SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 994.600 286.500 933.900 933.900 156.132 Total cheltuieli 0 994.600 286.500 933.900 933.900 156.132


TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 901.600 254.200 901.600 901.600 151.355


Salarii de baza 10.01.01 0 670.500 168.500 670.500 670.500 121.935 >4te sporuri 10.01.06 0 43.000 11.500 43.000 43.000 1.899

fond aferent platii cu ora 10.01.11 0 8.000 3.000 8.000 8.000 0

>4ocatii pentru transportul la side la locul de 10.01.15 0 1.500 500 1.500 1.500 320 Contributii 10.03 0 178.600 50.700 178.600 178.600 27.201


Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 6.200 1.700 6.200 6.200 618


Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 2.800 700 2.800 2.800 196 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 9.500 3.000 9.500 9.500 383 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 93.000 32.300 32.300 32.300 4.777 Bunuri si servicii 20.01 0 56.400 17.000 17.000 17.000 4.267 Fumituri de birou 20.01.01 0 1.000 500 500 500 0 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 1.500 500 500 500 0 lncalzit iluminat si forta motrica 20.01.03 0 21.500 5.500 5.500 5.500 939

Apa, canal si salubritate 20.01.04 0 8.700 3.000 3.000 3.000 1.026

Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 9.500 2.500 2.500 2.500 1.808

>4te bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 14.200 5.000 5.000 5.000 494 Reparatii curente 20.02 0 8.000 6.000 6.000 6.000 0 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 4.000 1.000 1.000 1.000 0


Anexa 7

Angajamente Cheltuiefi legale de platit efec:tive

837.768 157.558

777.768 157.558

777.768 157.558

777.768 157.558 750.245 152.348 598.846 124.417

548.565 121.873

41.101 2.224

8.000 0

1.180 320

151.399 27.931 98.835 19.607

5.582 620

35.261 6.453 2.604 198 9.117 1.053

27.523 5.210

12.733 4.544

500 0

500 574

4.561 940 1.974 1.026

692 1.510

4.506 494

6.000 0 1.000 0

Pagina 1/2

r ,r

Den um irea indicatorilor Cod Credite de Credle bugetare

hlgajamente hlgajamente Plati efectuate hlgajamente Cheltuieli indicator angajament hluale Trimestriale bugetare legale legale de platit efecti11e



Me obiecte de invantar 20.05.30 0 4.000 1.000 1.000 1.000 0 1.000 0 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 600 300 300 300 0 300 0 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 600 300 300 300 0 300 0 Carti, publicatii si materiale documentare 20.11 0 4.000 1.000 1.000 1.000 0 1.000 0 Pregatire profesionala 20.13 0 1.000 500 500 500 0 500 0 Protectia m uncii 20.14 0 1.000 500 500 500 0 500 0 Alte cheltuieli 20.30 0 18.000 6.000 6.000 6.000 510 5.490 666 alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 18.000 6.000 6.000 6.000 510 5.490 666 SECTIUNEA DE DEZ\A:)L TAAE 0 75.000 60.000 60.000 60.000 0 60.000 0 To1al cheltuieli 0 75.000 60.000 60.000 60.000 0 60.000 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 75.000 60.000 60.000 60.000 0 60.000 0 TITLUL XIII .bCTIVE NEFINANCIAAE 71 0 75.000 60.000 60.000 60.000 0 60.000 0 Pctiva fixe 71.01 0 75.000 60.000 60.000 60.000 0 60.000 0 Constructii 71.01.01 0 75.000 60.000 60.000 60.000 0 60.000 0

CONTABIL,

~171AtRGIANA



( f I





perioadei de raportare

TOTAL SECTIUNILE FUNCTION.ARE+ 0 1.841.400 490.200 1.699.000 1.699.000 310.184 SECTIUNEA DE FUNCTION.ARE 0 1.831.400 480.200 1.689.000 1.689.000 310.184 Total cheltuieli 0 1.831.400 480.200 1.689.000 1.689.000 310.184 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 1.831.400 480.200 1.689.000 1.689.000 310.184 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 1.643.700 434.900 1.643.700 1.643.700 301.439 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 1.333.800 352.600 1.333.800 1.333.800 247.447 Salarii de baza 10.01.01 0 1.261.600 329.400 1.261.600 1.261.600 236.722 Alte sporuri 10.01.06 0 29.500 8.000 29.500 29.500 5.508 fond aferent platii cu ora 10.01.11 0 32.700 12.000 32.700 32.700 2.858 lndem nizatii de delegare 10.01.13 0 1.000 200 1.000 1.000 0 Alocatii pentru transportul la side la locul de 10.01.15 0 9.000 3.000 9.000 9.000 2.359 Contributii 10.03 0 309.900 82.300 309.900 309.900 53.992 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 211.000 56.000 211.000 211.000 38.725 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 6.900 1.700 6.900 6.900 1.208 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 72.300 18.800 72.300 72.300 12.744 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 3.200 800 3.200 3.200 390 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 16.500 5.000 16.500 16.500 925 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 124.700 45.300 45.300 45.300 8.745 Bunuri si ser>Acii 20.01 0 74.000 23.500 23.500 23.500 8.165 Fumituri de birou 20.01.01 0 2.000 1.000 1.000 1.000 0 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 5.500 1.000 1.000 1.000 0 lncalzit iluminat si forta motrica 20.01.03 0 27.000 11.000 11.000 11.000 1.189 Pf;>a, canal si salubritate 20.01.04 0 9.500 3.000 3.000 3.000 1.201 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 6.000 1.500 1.500 1.500 1.500 Alte bunuri si ser>Acii pentru intretinere si 20.01.30 0 24.000 6.000 6.000 6.000 4.275 Reparatii curente 20.02 0 18.000 7.000 7.000 7.000 0


Anexa 7

hlgajamente Cheltuieli legale de platit efectiw

1.388.816 319.574 1.378.816 319.574 1.378.816 319.574 1.378.816 319.574 1.342.261 303.554 1.086.353 248.309 1.024.878 237.945

23.992 6.467 29.842 1.538

1.000 0 6.641 2.359

255.908 55.245 172.275 38.751

5.692 1.224 59.556 12.789

2.810 390 15.575 2.091 36.555 6.318 15.335 5.139

1.000 0 1.000 335 9.811 1.189 1.799 1.201

0 1.798 1.725 616 7.000 0

Pagina 1/2

( (

Denumirea indicatorilor Cod Creditede Credite bugetare

Mgajamente Mgajam ente Plati efectuate Aigajamente Cheltuieli indicator angajament Aiuale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective



Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 10.000 5.000 5.000 5.000 0 5.000 0 Alte obiecte de inventar 20.05.30 0 10.000 5.000 5.000 5.000 0 5.000 0 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 1.700 800 800 800 0 800 0 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 1.700 800 800 800 0 800 0 Carli, publicatii si materiale documentare 20.11 0 1.000 0 0 0 0 0 0 Pregatire profesionala 20.13 0 1.000 1.000 1.000 1.000 0 1.000 0 Protectia m uncii 20.14 0 2.000 1.000 1.000 1.000 0 1.000 0 Alte cheltuieli 20.30 0 17.000 7.000 7.000 7.000 580 6.420 1.179 alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 17.000 7.000 7.000 7.000 580 6.420 1.179 TITLUL XI Al.. TE CHEL TUIELI 59 0 63.000 0 0 0 0 0 9.702

Burse 59.01 0 63.000 0 0 0 0 0 9.702 SECTIUNEADE DEZVOLTARE 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 Total cheltuieli 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 CHEL TUIELI DE CAPITAi.. 70 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 TITLUL XIII PCTIVE NEFINANCIARE 71 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 klive fixe 71.01 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 ~bilier, aparatura birotica si alte actiw 71.01.03 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0

CONTABIL,

~·~rlANA



( I

(



Mgajamente Mgajamente Plati efectuate indicator angajament Mu ale Trimestriale bugetare regale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONME + 0 6.396.350 1.644.150 4.923.350 4.923.350 1.101.103 SECTIUNEADE FUNCTIONME 0 5.536.100 1.438.900 4.718.100 4.718.100 907.579 Total cheltuieli 0 5.536.100 1.438.900 4.718.100 4.718.100 907.579 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 5.536.100 1.438.900 4.718.100 4.718.100 907.579 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 4.461.100 1.181.900 4.461.100 4.461.100 837.790 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 3.569.500 936.700 3.569.500 3.569.500 683.702 Salarii de baza 10.01.01 0 3.304.000 854.000 3.304.000 3.304.000 630.564 Alte s poruri 10.01.06 0 57.000 17.500 57.000 57.000 8.914 fond aferent platii cu ora 10.01.11 0 138.500 43.000 138.500 138.500 29.108 lndemnizatii de delegare 10.01.13 0 1.000 200 1.000 1.000 0 Alocatii pentru lransportul la si de la locul de 10.01.15 0 69.000 22.000 69.000 69.000 15.116 Contributii 10.03 0 891.600 245.200 891.600 891.600 154.088 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 576.500 157.000 576.500 576.500 106.394 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 20.700 5.500 20.700 20.700 3.342 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 199.400 55.000 199.400 199.400 34.768 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 8.500 2.200 8.500 8.500 1.071 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 86.500 25.500 86.500 86.500 8.513 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 855.000 257.000 257.000 257.000 69.789 Bunuri si seniicii 20.01 0 634.500 157.000 157.000 157.000 48.365 Fumituri de birou 20.01.01 0 24.500 7.000 7.000 7.000 4.468 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 26.000 7.000 7.000 7.000 5.158 lncalzit iluminat si forta motrica 20.01.03 0 189.500 58.500 58.500 58.500 9.035 ~a. canal si salubritate 20.01.04 0 39.000 11.500 11.500 11.500 5.396 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 28.000 10.000 10.000 10.000 3.834 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 7.000 3.000 3.000 3.000 949 Materiale si prestari de seniicii cu caracter 20.01.09 0 12.000 5.000 5.000 5.000 0


Anexa 7

Mgajamente Cheltuieli legale de platit efectiw

3.822.247 7.461.095 3.810.521 958.325 3.810.521 958.325 3.810.521 958.325 3.623.310 842.154 2.885.798 689.882 2.673.436 632.054

48.086 10.212 109.392 32.500

1.000 0 53.884 15.116

737.512 152.272 470.106 107.008

17.358 3.362 164.632 35.089

7.429 1.077 77.987 5.736

187.211 101.030 108.635 92.153

2.532 9.928 1.842 2.034

49.465 38.089 6.104 6.250 6.166 4.208 2.051 949 5.000 0

Pagina 1/2

f I

(

Denumirea indicatorilor Cod Creditede Credile bugetare

Angajamente Angajamente Plati efectuate Angajam ente Cheltuieli indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective



Alte bunuri si ser\1cii pentru intretinere si 20.01.30 0 308.500 55.000 55.000 55.000 19.525 35.475 30.695 Reparatii curente 20.02 0 39.000 33.000 33.000 33.000 0 33.000 0 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 68.000 23.000 23.000 23.000 11.427 11.573 51 Alte obiecte de inventar 20.05.30 0 68.000 23.000 23.000 23.000 11.427 11.573 51 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 15.500 5.500 5.500 5.500 2.286 3.214 2.286 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 15.500 5.500 5.500 5.500 2.286 3.214 2.286 Carti, publicatii si materiale documentare 20.11 0 12.000 2.000 2.000 2.000 0 2.000 529 Pregatire profesionala 20.13 0 17.000 5.000 5.000 5.000 1.050 3.950 1.050 Protectia m uncii 20.14 0 10.000 6.500 6.500 6.500 0 6.500 0 Alte cheltuieli 20.30 0 59.000 25.000 25.000 25.000 6.661 18.339 4.961 alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 59.000 25.000 25.000 25.000 6.661 18.339 4.961 TITLUL XI AL TE CHEL TUIELI 59 0 220.000 0 0 0 0 0 15.141 Burse 59.01 0 220.000 0 0 0 0 0 15.141 SECTIUNEADE DEZVOL TME 0 860.250 205.250 205.250 205.250 193.524 11.726 6.502.770 Total cheltuieli 0 860.250 205.250 205.250 205.250 193.524 11.726 6.502.770 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 90.250 90.250 90.250 90.250 78.524 11.726 0 Tltlul VIII PROIECTE CU FINANTME DIN 56 0 90.250 90.250 90.250 90.250 78.524 11.726 0 Programe din Fondul European de DeMllare 56.01 0 90.250 90.250 90.250 90.250 78.524 11.726 0 Cheltuieli neeligibile 56.01.03 0 90.250 90.250 90.250 90.250 78.524 11.726 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 770.000 115.000 115.000 115.000 115.000 0 6.502.770 TITLUL XIII .6CTM: NEFINANCIME 71 0 770.000 115.000 115.000 115.000 115.000 0 6.502.770 Pctive fixe 71.01 0 770.000 115.000 115.000 115.000 115.000 0 6.502.770 Constructii 71.01.01 0 650.000 115.000 115.000 115.000 115.000 0 6.478.884 Masini, echipamente si mijloace de transport 71.01.02 0 0 0 0 0 0 0 3.445 Mobilier, aparatura birotica si alte active 71.01.03 0 120:000 0 0 0 0 0 20.441

CONTABIL,

~l~G~RSANA eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 2 / 2


I I

(






TOT.AL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 2.315.300 663.200 1.825.800 1.825.800 456.788 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 2.045.300 548.200 1.710.800 1.710.800 341.788 Total cheltuieli 0 2.045.300 548.200 1.710.800 1.710.800 341.788 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 2.045.300 548.200 1.710.800 1.710.800 341.788 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL. 10 0 1.5n.30o 414.700 1.577.300 1.577.300 311.494 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 1.274.500 328.700 1.274.500 1.274.500 256.325 Salarii de baza 10.01.01 0 1.166.500 295.500 1.166.500 1.166.500 236.007 .O.te sporuri 10.01.06 0 25.000 7.000 25.000 25.000 3.535 fond aferent platii cu ora 10.01.11 0 44.000 14.000 44.000 44.000 9.051 lndemnizatii de delegare 10.01.13 0 1.000 200 1.000 1.000 0 .O.ocatii pentru transportul la si de la locul de 10.01.15 0 38.000 12.000 38.000 38.000 7.732 Contributii 10.03 0 302.800 86.000 302.800 302.800 55.169 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 205.000 57.500 205.000 205.000 39.292 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 8.200 2.000 8.200 8.200 1.244 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 70.900 20.500 70.900 70.900 12.928 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 3.700 1.000 3.700 3.700 396 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 15.000 5.000 15.000 15.000 1.309 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 333.000 133.500 133.500 133.500 30.294 Bunuri si sel"llicii 20.01 0 209.500 62.000 62.000 62.000 18.794 Fumituri de birou 20.01.01 0 4.500 2.000 2.000 2.000 1.425 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 6.000 2.000 2.000 2.000 457 lncalzit iluminat si forta motrica 20.01.03 0 31.000 12.500 12.500 12.500 1.410 .Apa, canal si salubritate 20.01.04 0 18.000 5.500 5.500 5.500 2.107 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 28.000 10.000 10.000 10.000 3.834 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 7.000 3.000 3.000 3.000 949 Materiale si prestari de sel"llicii cu caracter 20.01.09 0 12.000 5.000 5.000 5.000 0


Anexa 7

Angajamente Cheltuieli legale de platit efectiw

1.369.012 392.699 1.369.012 389254 1.369.012 389254 1.369.012 389254 1.265.806 314.043 1.018.175 257.747

930.493 235.848 21.465 4.109 34.949 10.058

1.000 0 30.268 7.732

247.631 56.296 165.708 39.520

6.956 1.250 57.972 13.002

3.304 398 13.691 2.126

103.206 60.070 43.206 54.116

575 2.225 1.543 478

11.090 23.586 3.393 2.961 6.166 4.208 2.051 949 5.000 0

Pagina 1/2

( I

(

Den um irea indicatorilor Cod Creditede Credite bugetare




Alte bunuri si ser\1cii pentru intretinere si 20.01.30 0 103.000 22.000 22.000 22.000 8.612 13.388 19.709 Reparatii curente 20.02 0 33.000 31.000 31.000 31.000 0 31.000 0 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 20.000 11.000 11.000 11.000 5.842 5.158 51 Alte obiecte de inventar 20.05.30 0 20.000 11.000 11.000 11.000 5.842 5.158 51 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 8.500 3.500 3.500 3.500 1.028 2.472 1.028 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.Q1 0 8.500 3.500 3.500 3.500 1.028 2.472 1.028 Carti, publicatii si materiale documentare 20.11 0 10.000 1.000 1.000 1.000 0 1.000 529 Pregatire profesionala 20.13 0 14.000 4.000 4.000 4.000 250 3.750 250 Protectia m uncii 20.14 0 5.000 4.000 4.000 4.000 0 4.000 0 Alte cheltuieli 20.30 0 33.000 17.000 17.000 17.000 4.380 12.620 4.096 alte cheltuieli cu bunuri si ser\1cii 20.30.30 0 33.000 17.000 17.000 17.000 4.380 12.620 4.096 TITLUL XI AL TE CHEL TUIELI 59 0 135.000 0 0 0 0 0 15.141 Burse 59.01 0 135.000 0 0 0 0 0 15.141 SECTIUNEADE DEZVOL TARE 0 270.000 115.000 115.000 115.000 115.000 0 3.445 Total cheltuieli 0 270.000 115.000 115.000 115.000 115.000 0 3.445 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 270.000 115.000 115.000 115.000 115.000 0 3.445 TITLUL XIII PCTIVE NEFINANCIARE 71 0 270.000 115.000 115.000 115.000 115.000 0 3.445 Active fixe 71.01 0 270.000 115.000 115.000 115.000 115.000 0 3.445 Constructii 71.01.01 0 270.000 115.000 115.000 115.000 115.000 0 0 Masini, echipamente si mijloace de transport 71.01.02 0 0 0 0 0 0 0 3.445

CONTABIL,

~~(;CANA



( '

(



Pngajamente Pngajamente Plati efectuate indicator angajament Pnuale Trimesbiale buge1are legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 4.009.250 961.250 3.025.750 3.025.750 634.004 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 3.419.000 871.000 2.935.500 2.935.500 555.480 To1al cheltuieli 0 3.419.000 871.000 2.935.500 2.935.500 555.480 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 3.419.000 871.000 2.935.500 2.935.500 555.480 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 2.812.000 747.500 2.812.000 2.812.000 515.985 Cheltuieli salariale in bani 10.o1 0 2.241.500 593.500 2.241.500 2.241.500 418.921 Salarii de baza 10.01.01 0 2.089.500 545.500 2.089.500 2.089.500 386.747 Alte sporuri 10.01.06 0 30.000 10.000 30.000 30.000 5.246 fond aferent platii cu ora 10.01.11 0 91.000 28.000 91.000 91.000 19.544 Alocatii pentru transportul la si de la locul de 10.01.15 0 31.000 10.000 31.000 31.000 7.384 Contributii 10.03 0 570.500 154.000 570.500 570.500 97.064 Conbibutii de asigurari sociale de s1at 10.03.01 0 360.500 96.500 360.500 360.500 65.766 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 11.500 3.000 11.500 11.500 2.056 Conbibutii de asigurari sociale de sana1ate 10.03.03 0 124.500 33.500 124.500 124.500 21.400 Conbibutii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 4.000 1.000 4.000 4.000 662 Conbibutii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 70.000 20.000 70.000 70.000 7.180 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 522.000 123.500 123.500 123.500 39.495 Bunuri si servicii 20.01 0 425.000 95.000 95.000 95.000 29.571 Fumituri de birou 20.01.01 0 20.000 5.000 5.000 5.000 3.043 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 20.000 5.000 5.000 5.000 4.701 lncalzit iluminat si forta mobica 20.01.03 0 158.500 46.000 46.000 46.000 7.625 ,6pa, canal si salubri1ate 20.01.04 0 21.000 6.000 6.000 6.000 3.289 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 205.500 33.000 33.000 33.000 10.913 Reparatii curente 20.02 0 6.000 2.000 2.000 2.000 0 Bunuri de natura obiectelor de inven1ar 20.05 0 48.000 12.000 12.000 12.000 5.585 Alte obiecte de inven1ar 20.05.30 0 48.000 12.000 12.000 12.000 5.585


Anexa 7


2.391.746 7.058.112

2.380.020 558.787

2.380.020 558.787

2.380.020 558.787 2.296.015 517.827

1.822.579 423.728

1.702.753 388.458 24.754 5.957 71.456 21.929

23.616 7.384

473.436 94.099 294.734 66.174

9.444 2.070

103.100 21.650

3.338 666 62.820 3.539 84.005 40.960

65.429 38.037 1.957 7.703

299 1.556

38.375 14.503

2.711 3.289 22.087 10.986

2.000 0 6.415 0 6.415 0

Pagina 1/2

Den um irea indicatorilor

Deplasari, detasari, transferari Deplasari inteme, detasari, transferari Carti, publicatii si materiale documentare Pregatire profesionala Protectia m uncii Aile cheltuieli alte cheltuieli cu bunuri si servicii TITLUL XI AL TE CHEL TUIELI

Burse SECTIUNEA DE DEZVOL TAAE Total cheltuieli CHEL TUIELI CURENTE Tittul VIII PROIECTE CU FINANTAAE DIN Programe din Fondul European de Dezwltare Chettuieli neeligibile CHEL TUIELI DE CAPITAL TITLUL XIII PCTIVE NEFINANCIARE ktive fixe Constructii Mobilier, aparatura birotica si alte actiw

~-:~.:;_-..... ~'1 -, ,te,.11,,\,' ·:'~

RDQS VASiL! -~~ .. ~,w;·~.~·, -\\

j\ L 1· 1 ') • ·.•

~ . -:· :·.- ~ ..._':-/' ~11... q /· ~ ''o < , ~~s - co~:'..(· ~,,.


( '

Cod Creditede indicator angajament

20.06 0 20.06.01 0 20.11 0 20.13 0 20.14 0 20.30 0 20.30.30 0 59 0 59.01 0

0 0

01 0 56 0 56.01 0 56.01.03 0 70 0 71 0 71.01 0 71.01.01 0 71.01.03 0

( Credite bugetare

Angajamente Angajamente Plati efectuate Angajamente Cheltuieli Anuale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective



7.000 2.000 2.000 2.000 1.258 742 1.258 7.000 2.000 2.000 2.000 1.258 742 1.258 2.000 1.000 1.000 1.000 0 1.000 0 3.000 1.000 1.000 1.000 800 200 800 5.000 2.500 2.500 2.500 0 2.500 0

26.000 8.000 8.000 8.000 2.281 5.719 865 26.000 8.000 8.000 8.000 2.281 5.719 865 85.000 0 0 0 0 0 0 85.000 0 0 0 0 0 0

590.250 90.250 90.250 90.250 78.524 11.726 6.499.325

590.250 90.250 90.250 90.250 78.524 11.726 6.499.325 90.250 90.250 90.250 90.250 78.524 11.726 0 90.250 90.250 90.250 90.250 78.524 11.726 0 90.250 90.250 90.250 90.250 78.524 11.726 0 90.250 90.250 90.250 90.250 78.524 11.726 0

500.000 0 0 0 0 0 6.499.325 500.000 0 0 0 0 0 6.499.325 500.000 0 0 0 0 0 6.499.325 380.000 0 0 0 0 0 6.478.884 120.000 0 0 0 0 0 20.441

CONTABIL,

~ljjp~RGIANA

Pagina 2 / 2


( I

(


Denumirea indicatorilor Cod Credite de O'edle bugetare

Angajamente Angajamente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legate


perioadeide

raportare

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 71.800 19.700 71.800 71.800 10.311 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 71.800 19.700 71.800 71.800 10.311 Total cheltuieli 0 71.800 19.700 71.800 71.800 10.311 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 71.800 19.700 71.800 71.800 10.311 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 71.800 19.700 71.800 71.800 10.311 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 53.500 14.500 53.500 53.500 8.456 Satarii de baza 10.01.01 0 48.000 13.000 48.000 48.000 7.810 Alie sporuri 10.01.06 0 2.000 500 2.000 2.000 133 fond aferent platii cu ora 10.01.11 0 3.500 1.000 3.500 3.500 513 Contributii 10.03 0 18.300 5.200 18.300 18.300 1.855 Contributii de asigurari sodale de stat 10.03.01 0 11.000 3.000 11.000 11.000 1.336 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 1.000 500 1.000 1.000 42 Contributii de asigurari sodale de sanatate 10.03.03 0 4.000 1.000 4.000 4.000 440 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 800 200 800 800 13 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 1.500 500 1.500 1.500 24


Anexa 7


61.489 10.284

61.489 10.284

61.489 10.284

61.489 10.284 61.489 10.284

45.044 8.407

40.190 7.748 1.867 146

2.987 513

16.445 1.877

9.664 1.314

958 42

3.560 437

787 13

1.476 71

CONTABIL,

~17RG1ANA

Pagina 1/1


(



Hlgajamente Hlgajamente Plati efectuate indicator angajament Niu ale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 10.930 10.930 10.930 10.930 0 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 10.930 10.930 10.930 10.930 0 Total cheltuieli 0 10.930 10.930 10.930 10.930 0 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 10.930 10.930 10.930 10.930 0 TITLUL IX.4SISTENTASOCIALA 57 0 10.930 10.930 10.930 10.930 0

~utoare sociale 57.02 0 10.930 10.930 10.930 10.930 0 Tichete de cresa si tichete sociale pentru 57.02.03 0 10.930 10.930 10.930 10.930 0


Anexa 7

Higajamente Cheltuieli legate de platit efective

10.930 0

10.930 0

10.930 0

10.930 0 10.930 0 10.930 0

10.930 0

CONTABIL,

~7J~~

Pagina 1/1


( (






TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 67.000 11.000 11.000 11.000 10.373 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373 Total cheltuieli 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373 TITLUL II BUNURI SI SER"1Cll 20 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373 Bunuri si sen.1cii 20.01 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373 lncalzjt iluminatsi forta motrica 20.01.03 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373 SECTIUNEADE DEZVOLTARE 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000 Total cheltuieli 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000 TITLUL XIII PCTl\IE NEFINANCIARE 71 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000 Active ti>ce 71.01 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000 Constructii 71.01.01 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000


Anexa 7

Angajamente Cheltuieli legale de platit efectiva

627 287 627 287 627 287 627 287 627 287 627 287 627 287

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

CONTABIL,

~7m~RGIANA

Pagina 1/1


( (


Denumirea indicatorilor Cod Creditede O'edile bugetare

hlgajamente hlgajamente Plati efectuate

indicator angajament hluale Trimestriale bugetare legale

aprobatela cumulate

finele perioadeide

raportare

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONME + 0 67.000 11.000 11.000 11.000 10.373

SECTIUNEA DE FUNCTIONME 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373

Total cheltuieli 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373

CHEL TUIELI CURENTE 01 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373

TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373

Bunuri si servidi 20.01 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373

lncalzit ilum inat si forta m otrica 20.01.03 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373

SECTIUNEADE DEZVOLTME 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000


CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000

TITLU L XIII PCTIVE NEFINANCIARE 71 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000

Pctive fi>ce 71.01 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000

Constructii 71.01.01 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000


Anexa 7

hlgajamente Cheltuieli legale de platit efective

627 287 627 287 627 287

627 287

627 287 627 287 627 287

0 0 0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

CONTABIL,

~1-IAHA

Pagina 1/1


( (


Denumirea indicatorilor Cod Credite de Q'edle bugetare

Pngajamente Pngajamente Plati efec:tuate indicator angajament Pnuale Trimestriale bugetare legale




SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373

Total cheltuieli 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373 Bunuri si servicii 20.01 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373 lncalzit iluminatsi forta motrica 20.01.03 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373 SECTIUNEA DE DEZVOL TARE 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000 Total cheltuieli 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000

CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000 TITLUL XIII .6CThE NEFINANCIARE 71 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000 ,6ctive fixe 71.01 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000

Constructii 71.01.01 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000


Anexa 7

Pngajamente Cheltuieli legate de platit efective

627 287 627 287 627 287 627 287 627 287 627 287 627 287

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

CONTABIL,

~17't~ANA

Pagina 1/1


( (

CONTUL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 67 .02 - la data de 31.03.2016





TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 615.890 219.350 251.390 251.390 133.172 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 555.890 199.350 231.390 231.390 133.172 Total cheltuieli 0 555.890 199.350 231.390 231.390 133.172 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 555.890 199.350 231.390 231.390 133.172 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 44.390 12.350 44.390 44.390 10.215 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 36.000 10.000 36.000 36.000 8.340 Salarii de baza 10.01.01 0 36.000 10.000 36.000 36.000 8.340 Contributii 10.03 0 8.390 2.350 8.390 8.390 1.875 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 5.750 1.650 5.750 5.750 1.317 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 220 60 220 220 42 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 1.920 500 1.920 1.920 435 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 140 40 140 140 12 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 360 100 360 360 69 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 141.500 42.000 42.000 42.000 5.457 Bunuri si ser.1cii 20.01 0 46.500 24.000 24.000 24.000 5.084 Fumituri de birou 20.01.01 0 2.000 2.000 2.000 2.000 0 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 2.000 1.000 1.000 1.000 119 lncalzit, ilum inat si forta m otrica 20.01.03 0 25.930 14.800 14.800 14.800 4.249 >{>a, canal si salubritate 20.01.04 0 3.070 1.200 1.200 1.200 374 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 2.000 1.000 1.000 1.000 342 Materiale si prestari de ser.1cii cu caracter 20.01.09 0 3.000 1.000 1.000 1.000 0 Alte bunuri si ser.1cii pentru intretinere si 20.01.30 0 8.500 3.000 3.000 3.000 0 Bunuri de natura obiectelor de inwntar 20.05 0 18.000 6.000 6.000 6.000 0 Alte obiecte de inwntar 20.05.30 0 18.000 6.000 6.000 6.000 0 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 2.000 2.000 2.000 2.000 72 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 2.000 2.000 2.000 2.000 72


Anexa 7

hlgajamente Cheltuieli legale de platit efectiw

118.218 132.276 98.218 132.276 98.218 132.276 98.218 132.276 34.175 10.146 27.660 8.340 27.660 8.340

6.515 1.806 4.433 1.317

178 42 1.485 435

128 12 291 0

36.543 4.630 18.916 4.257 2.000 0

881 119 10.551 3.422

826 374

658 342 1.000 0 3.000 0 6.000 0 6.000 0 1.928 72 1.928 72

Pagina 112

(

Denumirea indicatorilor Cod Credite de Credle bugetare




Alte cheltuieli 20.30 0 75.000 10.000 10.000 10.000 301 9.699 301 alte cheltuieli cu bunuri si ser\4cii 20.30.30 0 75.000 10.000 10.000 10.000 301 9.699 301 TITLUL XI AL TE CHEL TUIELI 59 0 370.000 145.000 145.000 145.000 117.500 27.500 117.500 Asociatii si fundatii 59.11 0 150.000 50.000 50.000 50.000 37.500 12.500 37.500 Sustinerea cultelor 59.12 0 220.000 95.000 95.000 95.000 80.000 15.000 80.000 SECTIUNEADE DEZ\,()L TARE 0 60.000 20.000 20.000 20.000 0 20.000 0 Total cheltuieli 0 60.000 20.000 20.000 20.000 0 20.000 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 60.000 20.000 20.000 20.000 0 20.000 0 TITLUL XIII PCTIVE NEFINANCIARE 71 0 60.000 20.000 20.000 20.000 0 20.000 0 ktive fixe 71.01 0 60.000 20.000 20.000 20.000 0 20.000 0 Constructii 71.01.01 0 60.000 20.000 20.000 20.000 0 20.000 0

CONTABIL,

~171MA



( ( \

CONT UL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 67.02.03 - la data de 31.03.2016





TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONME + 0 100.390 42.350 74.390 74.390 13.213 SECTIUNEA DE FUNCTIONME 0 90.390 32.350 64.390 64.390 13.213 Total cheltuieli 0 90.390 32.350 64.390 64.390 13.213 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 90.390 32.350 64.390 64.390 13.213 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 44.390 12.350 44.390 44.390 10.215 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 36.000 10.000 36.000 36.000 8.340 Salarii de baza 10.Q1.01 0 36.000 10.000 36.000 36.000 8.340 Contributii 10.03 0 8.390 2.350 8.390 8.390 1.875 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 5.750 1.650 5.750 5.750 1.317 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 220 60 220 220 42 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 1.920 500 1.920 1.920 435 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 140 40 140 140 12 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 360 100 360 360 69 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 46.000 20.000 20.000 20.000 2.998 Bunuri si seniicii 20.01 0 26.000 12.000 12.000 12.000 2.926 Fumituri de birou 20.01.01 0 2.000 2.000 2.000 2.000 0 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 2.000 1.000 1.000 1.000 119 lncalzit iluminatsi forla motrica 20.01.03 0 9.000 4.000 4.000 4.000 2.167 ~a. canal si salubritate 20.01.04 0 2.000 1.000 1.000 1.000 298 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 2.000 1.000 1.000 1.000 342 Materiale si prestari de seniicii cu caracter 20.01.09 0 3.000 1.000 1.000 1.000 0 Alte bunuri si seniicii pentru intretinere si 20.01.30 0 6.000 2.000 2.000 2.000 0 Bunuri de natura obiectelor de inwntar 20.05 0 18.000 6.000 6.000 6.000 0 Alte obiecte de inventar 20.05.30 0 18.000 6.000 6.000 6.000 0 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 2.000 2.000 2.000 2.000 72 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 2.000 2.000 2.000 2.000 72


Anexa 7

hlgajamente Cheltuieli legate de platit efectiw

61.177 12.678 51.177 12.678 51.177 12.678 51.177 12.678 34.175 10.146 27.660 8.340 27.660 8.340

6.515 1.806 4.433 1.317

178 42 1.485 435

128 12 291 0

17.002 2.532 9.074 2.460 2.000 0

881 119 1.833 1.701

702 298 658 342

1.000 0 2.000 0 6.000 0 6.000 0 1.928 72 1.928 72

Pagina 1/2

Denumirea indicatorilor Cod Credite de Credite bugetare

Angajamente Angajamente Plati efectuate Angajamente Cheltuieli indicator angajament Anuale Trlmestriale bug eta re legale legale de platit efective


perloadeide raportare

SECTIUNEADE D~ TARE 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 Total cheltuieli 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 TITLUL XIII PCTl\t£ NEFINANCIARE 71 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 ktiYS fiice 71.01 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 Construc:tii 71.01.01 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0

CONTABIL

~~&t.RGIANA



( (

CONTUL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 67 .02.03.02 - la data de 31.03.2016


.6ngajamente .6ngajamente Plati efectuate indicator angajament .6nuale Trimestriale bugetare legale


perioadeide

raportare

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONAAE + 0 32.730 10.150 26.730 26.730 5.325 SECTIUNEADE FUNCTIONAAE 0 32.730 10.150 26.730 26.730 5.325 Total cheltuieli 0 32.730 10.150 26.730 26.730 5.325 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 32.730 10.150 26.730 26.730 5.325 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 22.730 6.150 22.730 22.730 5.280 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 18.500 5.000 18.500 18.500 4.311 Salarii de baza 10.01.01 0 18.500 5.000 18.500 18.500 4.311 Contributii 10.03 0 4.230 1.150 4.230 4.230 969 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 2.900 800 2.900 2.900 681 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 110 30 110 110 21 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 970 250 970 970 225 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 70 20 70 70 6 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 180 50 180 180 36 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 10.000 4.000 4.000 4.000 45 Bunuri si seNicii 20.01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 0 Fumituri de birou 20.01.01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 0 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 8.000 2.000 2.000 2.000 0 Alte obiecte de inventar 20.05.30 0 8.000 2.000 2.000 2.000 0 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 1.000 1.000 1.000 1.000 45 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.Q1 0 1.000 1.000 1.000 1.000 45

eXpert Bugetar (c) Aai-CoiTI SOFT 2016

Anexa 7

.6ngajam ente Cheltuieli


21.405 5.289

21.405 5.289

21.405 5.289

21.405 5.289

17.450 5.244

14.189 4.311

14.189 4.311

3.261 933

2.219 681

89 21

745 225

64 6

144 0

3.955 45

1.000 0

1.000 0

2.000 0

2.000 0

955 45

955 45

CONTABIL, MIHAi~ flEORGIANA

· · · ()jJ};' · Pagina 1 I 1


( (



Pngajamente Pngajamente Plati efect:uate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 67.660 32.200 47.660 47.660 7.888 SECTIUNEA DE FUNCTIONARE 0 57.660 22.200 37.660 37.660 7.888 Total cheltuieli 0 57.660 22.200 37.660 37.660 7.888 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 57.660 22.200 37.660 37.660 7.888 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 21.660 6.200 21.660 21.660 4.935 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 17.500 5.000 17.500 17.500 4.029 Salarii de baza 10.01.01 0 17.500 5.000 17.500 17.500 4.029 Contributii 10.03 0 4.160 1.200 4.160 4.160 906 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 2.850 850 2.850 2.850 636 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 110 30 110 110 21 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 950 250 950 950 210 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 70 20 70 70 6 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 180 50 180 180 33 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 36.000 16.000 16.000 16.000 2.953 Bunuri si seNcii 20.01 0 25.000 11.000 11.000 11.000 2.926 Fumituri de birou 20.01.01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 0 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 2.000 1.000 1.000 1.000 119 lncalzit, iluminat si forts motrica 20.01.03 0 9.000 4.000 4.000 4.000 2.167 Ppa, canal si salubritate 20.01.04 0 2.000 1.000 1.000 1.000 298 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 2.000 1.000 1.000 1.000 342 Materiale si prestari de seNcii cu caracter 20.01.09 0 3.000 1.000 1.000 1.000 0 Alte bunuri si ser.1cii pentru intretinere si 20.01.30 0 6.000 2.000 2.000 2.000 0 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 10.000 4.000 4.000 4.000 0 Alte obiecte de inventar 20.05.30 0 10.000 4.000 4.000 4.000 0 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 1.000 1.000 1.000 1.000 27 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 27


Anexa 7


39.772 7.389 29.772 7.389 29.772 7.389 29.772 7.389 16.725 4.902 13.471 4.029

13.471 4.029 3.254 873 2.214 636

89 21

740 210

64 6

147 0

13.047 2.487

8.074 2.460 1.000 0

881 119

1.833 1.701

702 298

658 342 1.000 0 2.000 0 4.000 0

4.000 0 973 27

973 27

Pagina 1/2

( (

Denumirea indicatorilor Cod Credite de Credile bugetare

Angajam ente Angajamente Plati efectuate Angajamente Cheltuieli indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale legale de platit efectiw



SECTIUNEA DE DEZVOL TARE 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 Total cheltuieli 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 TITLUL XIII .OCTM: NEFINANCIARE 71 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 ktivefixe 71.01 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0 Constructii 71.01.01 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0

CONTABIL,

~17;1;.RGI~



( (

CONTUL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 67 .02.05 - la data de 31.03.2016

Denum irea indicatorilor Cod Credite de Credle bugetare

Mgajamente Mgajamente Plati efec:tuate

indicator angajament Muale Trimesbiale bugetare legale


perioadeide

rapor1are


SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 170.500 62.000 62.000 62.000 39.658



TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 20.500 12.000 12.000 12.000 2.158

Bunuri si servicii 20.01 0 20.500 12.000 12.000 12.000 2.158

lncalzit, iluminatsi for1a mobica 20.01.03 0 16.930 10.800 10.800 10.800 2.082

Jtf>a, canal si salubritate 20.01.04 0 1.070 200 200 200 76

.Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 2.500 1.000 1.000 1.000 0

TITLUL XI AL TE CHEL TUIELI 59 0 150.000 50.000 50.000 50.000 37.500

Asociatii si fundatii 59.11 0 150.000 50.000 50.000 50.000 37.500


Anexa 7

Mgajamente Cheltuieli


22.342 39.297

22.342 39.297

22.342 39.297

22.342 39.297

9.842 1.797

9.842 1.797

8.718 1.721

124 76

1.000 0

12.500 37.500

12.500 37.500

CONTABIL,

~·~;;r..RGIANA

Pagina 1/1


( (~



Nlgajamente Nlgajamente Plati efectuate indicator angajament Niu ale Trimestriale bugetare legale


perioadeide

raportare

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 170.500 62.000 62.000 62.000 39.658 SECTIUNEA DE FUNCTIONARE 0 170.500 62.000 62.000 62.000 39.658 Total cheltuieli 0 170.500 62.000 62.000 62.000 39.658 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 170.500 62.000 62.000 62.000 39.658 TITLUL II BUNURI SI SER\llCll 20 0 20.500 12.000 12.000 12.000 2.158 Bunuri si seNicii 20.01 0 20.500 12.000 12.000 12.000 2.158 lncalzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 16.930 10.800 10.800 10.800 2.082 Apa, canal si salubritate 20.01.04 0 1.070 200 200 200 76 Alte bunuri si seNicii pentru intretinere si 20.01.30 0 2.500 1.000 1.000 1.000 0 TITLUL XI AL TE CHEL TUIELI 59 0 150.000 50.000 50.000 50.000 37.500 Asociatii si fundatii 59.11 0 150.000 50.000 50.000 50.000 37.500


Anexa 7

,tngajamente Cheltuieli


22.342 39.297

22.342 39.297

22.342 39.297

22.342 39.297

9.842 1.797

9.842 1.797

8.718 1.721

124 76

1.000 0

12.500 37.500

12.500 37.500

CONTABIL,

~T

Pagina 1/1


( (


Denumirea indicatorilor

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE +

SECTIUNEADE FUNCTIONARE

Total cheltuieli

CHEL TUIELI CURENTE TITLUL XI AL TE CHEL TUIELI

Sustinerea cultelor

~R~~~E ,'c-- "~·~ f Jt CO,~ IJ •.' :\ \\

~A"t>.~1:..Gi·:• .·. :!

~ ... ,

.... _·: .

. ~.~~ ,,., • r.ol<' ..,?. ~



0

0 0

01 0 59 0 59.12 0

O'edle bugetare Angajamente Angajamente Plati efectuate

Anuale Trimestriale bugetare legale


perioadeide

raportare

220.000 95.000 95.000 95.000 80.000

220.000 95.000 95.000 95.000 80.000

220.000 95.000 95.000 95.000 80.000

220.000 95.000 95.000 95.000 80.000

220.000 95.000 95.000 95.000 80.000

220.000 95.000 95.000 95.000 80.000

Anexa 7



15.000 80.000

15.000 80.000

15.000 80.000

15.000 80.000

15.000 80.000

15.000 80.000

CONTABIL,

~l~dIRGANA

Pagina 1/1


( ',

(



Nigajamente Mgajamente Plati efectuate

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE +

SECTIUNEADE FUNCTIONARE

Total cheltuieli

CHEL TUIELI CURENTE TITLUL II BUNURI SI SER'v1Cll

Alte cheltuieli

alte cheltuieli cu bunuri si servicii

SECTIUNEADE DEZVOLTARE Total cheltuieli

CHEL TUIELI DE CAPITAL

TITLUL XIII PCTIVE NEFINANCIARE Pctiwfixe

Constructii

'~--:'"::: ~' 1s~vA81Ll:,

{ c::"- . \\ r,? c.:: r1\I f~.- /' )}

•• (-;;:. l!a·,k·n_~ ,'."" ;--·d: ;; \- • .,, "~·- v ~ ,.. !.· ~\~-0 .• /.'

1. ,-;;/ ~ o:,e r"<"· ,, '~..:~.:~::::~


indicator angajament

01

20 20.30

20.30.30

70 71

71.01

71.01.01

Mu ale Trimestriale bugetare legale


perioadeide

raportare

0 125.000 20.000 20.000 20.000 301

0 75.000 10.000 10.000 10.000 301

0 75.000 10.000 10.000 10.000 301

0 75.000 10.000 10.000 10.000 301

0 75.000 10.000 10.000 10.000 301

0 75.000 10.000 10.000 10.000 301

0 75.000 10.000 10.000 10.000 301 0 50.000 10.000 10.000 10.000 0 0 50.000 10.000 10.000 10.000 0

0 50.000 10.000 10.000 10.000 0

0 50.000 10.000 10.000 10.000 0

0 50.000 10.000 10.000 10.000 0

0 50.000 10.000 10.000 10.000 0

Anexa 7

Mgajamente Cheltuieli

legale de platit efectiw

19.699 301

9.699 301

9.699 301

9.699 301

9.699 301

9.699 301

9.699 301

10.000 0

10.000 0

10.000 0

10.000 0

10.000 0

10.000 0

CONTABIL,

~1~£~

Pagina 1/1


( (






TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 2.146.800 542.900 1.824.800 1.824.800 464.179 SECTIUNEA DE FUNCTIONARE 0 2.146.800 542.900 1.824.800 1.824.800 464.179 Total cheltuieli 0 2.146.800 542.900 1.824.800 1.824.800 464.179 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 2.146.800 542.900 1.824.800 1.824.800 464.179 TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL 10 0 1.710.800 428.900 1.710.800 1.710.800 384.485 Cheltuieli salariale in bani 10.Q1 0 1.394.000 349.000 1.394.000 1.394.000 314.782 Salarii de baza 10.01.01 0 1.394.000 349.000 1.394.000 1.394.000 314.782 Contributii 10.03 0 316.800 79.900 316.800 316.800 69.703 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 222.000 56.000 222.000 222.000 49.411 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 7.200 1.800 7.200 7.200 1.560 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 73.200 18.500 73.200 73.200 16.232 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 2.400 600 2.400 2.400 469 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 12.000 3.000 12.000 12.000 2.031 TITLUL IXASISTENTASOCIALA 57 0 436.000 114.000 114.000 114.000 79.694 ,6jutoare sociale 57.02 0 436.000 114.000 114.000 114.000 79.694 ,6jutoare sociale in numerar 57.02.01 0 436.000 114.000 114.000 114.000 79.694


Anexa 7


1.360.621 482.288

1.360.621 482.288

1.360.621 482.288

1.360.621 482.288

1.326.315 402.283

1.079.218 331.852

1.079.218 331.852

247.097 70.431

172.589 51.454

5.640 1.621

56.968 16.868

1.931 488

9.969 0

34.306 80.005

34.306 80.005

34.306 80.005

CONTABIL,

~l(JJ0~ANA

Pagina 1/1


(/ (


Denumirea indicalorilor Cod Creditede Credle bugetare

hlgajamente hlgajamente Plati efectuate indicator angajament Niuale Trimestriale bugetare legale


perioadeide rapor1are

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 2.046.800 512.900 1.794.800 1.794.800 455.013 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 2.046.800 512.900 1.794.800 1.794.800 455.013 Total cheltuieli 0 2.046.800 512.900 1.794.800 1.794.800 455.013 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 2.046.800 512.900 1.794.800 1.794.800 455.013 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 1.710.800 428.900 1.710.800 1.710.800 384.485 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 1.394.000 349.000 1.394.000 1.394.000 314.782 Salarii de baza 10.01.01 0 1.394.000 349.000 1.394.000 1.394.000 314.782 Contributii 10.03 0 316.800 79.900 316.800 316.800 69.703 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 222.000 56.000 222.000 222.000 49.411 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 7.200 1.800 7.200 7.200 1.560 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 73.200 18.500 73.200 73.200 16.232 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 2.400 600 2.400 2.400 469 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 12.000 3.000 12.000 12.000 2.031 mLUL IX~ISTENTASOCIALA 57 0 336.000 84.000 84.000 84.000 70.528 ,6juloare sociale 57.02 0 336.000 84.000 84.000 84.000 70.528 ,6jutoare sociale in numerar 57.02.01 0 336.000 84.000 84.000 84.000 70.528


Anexa 7

Nigajamente Cheltuieli legale de platit efective

1.339.787 473.062 1.339.787 473.062

1.339.787 473.062

1.339.787 473.062 1.326.315 402.283

1.079.218 331.852

1.079.218 331.852

247.097 70.431

172.589 51.454

5.640 1.621

56.968 16.868 1.931 488

9.969 0 13.472 70.779

13.472 70.779 13.472 70.779

CONTABIL,

~l~rAHA

Pagina 1/1


( (


Denumirea indicatorilor Cod Credite de Credle bugetare

Pngajamente Pngajamente Plati efectuate indicator angajament Pnuale Trimestriale bugetare legate



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 2.046.800 512.900 1.794.800 1.794.800 455.013 SECTIUNEADEFUNCTIONARE 0 2.046.800 512.900 1.794.800 1.794.800 455.013 Total c:helb.Jieli 0 2.046.800 512.900 1.794.800 1.794.800 455.013 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 2.046.800 512.900 1.794.800 1.794.800 455.013 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 1.710.800 428.900 1.710.800 1.710.800 384.485 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 1.394.000 349.000 1.394.000 1.394.000 314.782 Satarii de baza 10.01.01 0 1.394.000 349.000 1.394.000 1.394.000 314.782 Contributii 10.03 0 316.800 79.900 316.800 316.800 69.703 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03,01 0 222.000 56.000 222.000 222.000 49.411 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 7.200 1.800 7.200 7.200 1.560 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 73.200 18.500 73.200 73.200 16.232 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 2.400 600 2.400 2.400 469 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 12.000 3.000 12.000 12.000 2.031 TITLUL IXASISTENTA SOCIAL.A 57 0 336.000 84.000 84.000 84.000 70.528 ,64utoare sociale 57.02 0 336.000 84.000 84.000 84.000 70.528 ,64utoare sociale in numerar 57.02.01 0 336.000 84.000 84.000 84.000 70.528


Anexa 7

Pngajamente Chelb.Jieli legale de platit efective

1.339.787 473.062 1.339.787 473.062 1.339.787 473.062 1.339.787 473.062 1.326.315 402.283 1.079.218 331.852 1.079.218 331.852

247.097 70.431 172.589 51.454

5.640 1.621 56.968 16.868

1.931 488 9.969 0

13.472 70.779 13.472 70.779 13.472 70.779

CO~~nE ~~EORQANA

Pagina 1/1


( ( '



Pllgajamente Pllgajamente Plati efectuate indicator angajament Plluale Trimestriale bugetare leg ale


perioadeide

raportare

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 50.000 11.000 11.000 11.000 1.792 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 50.000 11.000 11.000 11.000 1.792 Total cheltuieli 0 50.000 11.000 11.000 11.000 1.792 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 50.000 11.000 11.000 11.000 1.792 TITLUL IXASISTENTASOCIALA 57 0 50.000 11.000 11.000 11.000 1.792 ,6jutoare sociale 57.02 0 50.000 11.000 11.000 11.000 1.792 ,6jutoare sociale in numerar 57.02.01 0 50.000 11.000 11.000 11.000 1.792


Anexa 7


legale de platit efectiw

9.208 1.852

9.208 1.852

9.208 1.852

9.208 1.852

9.208 1.852

9.208 1.852

9.208 1.852

CONTABIL,

~jJ~RmANA

Pagina 1/1


( I

(



Mgajamente Mgajamente Plati efectuate indicator angajament Muale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174 Total cheltuieli 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174 TITLUL IXASISTENTASOCIAL.A 57 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174 ,64utoare sociale 57.02 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174 ,64utoare sociale in numerar 57.02.01 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174


Anexa 7

Mgajamente Cheltuieli legale de platit efective

3.826 174

3.826 174

3.826 174

3.826 174

3.826 174

3.826 174

3.826 174

CONTABIL,

~{JJE()ftGlANA

Pagina 1/1


(


Denumirea indicatorilor Cod Creditede O"edle bugetare

Nigajamente Nlgajamente Plati efectuate indicator angajament Niuale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174 Total cheltuieli 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174 TITLUL IX.ASISTENTASOCIALA 57 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174 ,.utoare sociale 57.02 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174 ,.utoare sociale in numerar 57.02.01 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174


Anexa 7


3.826 174

3.826 174 3.826 174

3.826 174

3.826 174

3.826 174

3.826 174

CONTABIL,

~~@!RmAHA

Pagina 1/1


( (



.Angajamente .Angajamente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7.200 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7.200 Total cheltuieli 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7.200 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7.200 TITLUL IX,ASISTENTASOCIALA 57 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7.200 J>jutoare sociale 57.02 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7.200 J>jutoare soclale in numerar 57.02.01 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7.200


Anexa 7

.Angajamente Cheltuieli legale de platit efective

7.800 7.200 7.800 7.200 7.800 7.200 7.800 7.200 7.800 7.200 7.800 7.200 7.800 7.200

co~~l;:o

~~~- RQANA

Pagina 1/1


( (



Mgajamente Mgajamente Plati efectuate indicator angajament Mu ale Trimestrlale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7.200 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7.200 Total cheltuieli 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7.200 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7.200 TITl.UL IXASISTENTASOCIALA 57 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7.200 .ojutoare sociale 57.02 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7.200 .ojutoare sociale in numerar 57.02.01 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7.200


Anexa 7

Mgajamente Cheltuieli legale de platit efectlw

7.800 7.200 7.800 7.200 7.800 7.200 7.800 7.200 7.800 7.200 7.800 7.200 7.800 7.200

CONTABIL,

~·RGIANA

Pagina 1/1


( (



Angajamente Angajamente Plati efec:tuate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare leg ale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 1.067.910 525.030 525.030 525.030 326.111 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 502.910 352.910 352.910 352.910 293.162 Total cheltuieli 0 502.910 352.910 352.910 352.910 293.162 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 253.000 103.000 103.000 103.000 43.258 TITl.UL II BUNURI SI SERVICll 20 0 243.000 93.000 93.000 93.000 33.258 Bunuri si servicii 20.01 0 146.000 47.000 47.000 47.000 22.988 lncalzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 100.000 32.000 32.000 32.000 22.959 pt>a, canal si salubritate 20.01.04 0 1.000 1.000 1.000 1.000 29 Alte bunuri si ser.1cii pentru intretinere si 20.01.30 0 45.000 14.000 14.000 14.000 0 Reparatii curente 20.02 0 97.000 46.000 46.000 46.000 10.270 TITl.UL VI TRANSFERURI INTRE UNITATI ALE 51 0 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 Transferuri curente 51.01 0 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 Transferuri catre institutii publice 51.01.01 0 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 OPERATIUNI FINNo.ICIARE 79 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 mLUL XVII RAtlBURSARI DE CREDITE 81 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 Ram bursari de credite interne 81.02 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 Ram bursari de credite aferente datoriei piblice 81.02.05 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 SECTIUNEADE DEZVOL TARE 0 565.000 172.120 172.120 172.120 32.949 Total cheltuieli 0 565.000 172.120 172.120 172.120 32.949 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 565.000 172.120 172.120 172.120 32.949 TITl.UL XIII PCTIVE NEFINANCIARE 71 0 565.000 172.120 172.120 172.120 32.949 Active fixe - I 71.01 0 565.000 172.120 172.120 172.120 32.949 Constructii #":. ~ . .0"-',,_" ''-1 -~ I I 71.01.01 0 450.000 57.120 57.120 57.120 0 Alte active tie ~\\ !I II 71.01.30 0 115.000 115.000 115.000 115.000 32.949

~; ~k~;~l(!G <f'l'J' , - ' r;

Oi.• • C • i 1r _ (

Anexa 7


198.919 58.749 59.748 32.988 59.748 32.988 59.742 32.988 59.742 22.988 24.012 22.988

9.041 22.959 971 29

14.000 0 35.730 0

0 10.000 0 10.000 0 10.000 6 0 6 0 6 0 6 0

139.171 25.761 139.171 25.761 139.171 25.761 139.171 25.761 139.171 25.761

57.120 24.485 82.051 1.276

dJ


( (



Mgajamente Mgajamente Plati efectuate indicator angajament Mu ale Trimestriale bugetare legate



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 468.910 333.910 333.910 333.910 292.853 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 323.910 288.910 288.910 288.910 259.904 Total cheltuieli 0 323.910 288.910 288.910 288.910 259.904 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 74.000 39.000 39.000 39.000 10.000 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 64.000 29.000 29.000 29.000 0 Bunuri si servicii 20.01 0 14.000 9.000 9.000 9.000 0 ~te bunuri si seNcii pentru intretinere si 20.01.30 0 14.000 9.000 9.000 9.000 0 Reparatii curente 20.02 0 50.000 20.000 20.000 20.000 0 TITLUL VI TRANSFERURI INTRE UNITATI ~E 51 0 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 Transferuri curente 51.01 0 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 Transferuri catre institutii publice 51.01.01 0 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 OPERATIUNI FINANCIARE 79 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 TITLUL XVII RNIBURSARI DE CREDITE 81 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 Rambursari de credite interne 81.02 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 Rambursari de credite aferente datoriei piblice 81.02.05 0 249.910 249.910 249.910 249.910 249.904 SECTIUNEA DE DEZVOL TARE 0 145.000 45.000 45.000 45.000 32.949 Total cheltuieli 0 145.000 45.000 45.000 45.000 32.949 CHEL TUIELI DE CAPIT~ 70 0 145.000 45.000 45.000 45.000 32.949 TITLUL XIII K:TIVE NEFINANCIARE 71 0 145.000 45.000 45.000 45.000 32.949 J>ctiye fixe 71.01 0 145.000 45.000 45.000 45.000 32.949 Constructii 71.01.01 0 100.000 0 0 0 0 ~te active fixe - , 71.01.30 0 45.000 45.000 45.000 45.000 32.949

~ )

r-. .t\. ·~

"' ct, ~--0.. ,..

~

Anexa 7

Mgajamente Cheltuieli legate de platit efectiw

41.057 35.761 29.006 10.000 29.006 10.000

29.000 10.000 29.000 0

9.000 0 9.000 0

20.000 0

0 10.000 0 10.000 0 10.000

6 0

6 0

6 0

6 0 12.051 25.761 12.051 25.761 12.051 25.761 12.051 25.761

12.051 25.761

0 24.485

12.051 1.276


( (

Anexa 7



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONAAE + SECTIUNEADE FUNCTIONAAE Total cheltuieli CHEL TUIELI CURENTE TITLUL II BUNURI SI SERVICll

Cod indicator

01 20

Bunuri si servicii 120.01 Alte bunuri si seNicii pentru intretinere si I 20.01.30 Reparatii curente 120.02 TITLUL VI TRANSFERURI INTRE UNITATI ALE I 51 Transferuri curente 51.01 Transferuri catre institutii publice 51.01.01 OPERATIUNI FINANCIARE 79 TITLUL XVII RAM:JURSARI DE CREDITE 81 Rambursari de credite inteme 81.02 Rambursari de credite aferente datoriei piblice 181.02.05 SECTIUNEADE DEZ'IOL TAAE Total cheltuieli CHEL TUIELI DE CAPITAL 170 TITLUL XIII PCTI\£ NEFINANCIAAE 171 kliw fi>ce 71.01 Constructii 71.01.01 Alte actiw fi>ce 71.01.30

f;'lt~.

~'.~~~'fE ( - M ... ~ E1,;I U :;x 11rn ,

~ -<JI eXpert~~i-Com SOFT2016

Creditede angajament

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Credle bugetare Angajamente I Angajamente I Plati efeduate I Angajamente Anuale Trimestriale bugetare legale legale de platit

Cheltuieli efectiw



468.910 333.910 333.910 323.910 288.910 288.910

323.910 288.910 288.910

74.000 39.000 39.000 64.000 29.000 29.000 14.000 9.000 9.000 14.000 9.000 9.000 50.000 20.000 20.000 10.000 10.000 10.000

10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000

249.910 249.910 249.910 249.910 249.910 249.910

249.910 249.910 249.910 249.910 249.910 249.910 145.000 45.000 45.000 145.000 45.000 45.000

145.000 45.000 45.000 145.000 45.000 45.000 145.000 45.000 45.000

100.000 0 0 45.000 45.000 45.000

333.910 288.910 288.910

39.000 29.000

9.000 9.000

20.000 10.000 10.000 10.000

249.910

249.910 249.910 249.910

45.000 45.000

45.000 45.000 45.000

0 45.000

292.853 41.057 35.761

259.904 29.006 10.000

259.904 29.006 10.000

10.000 29.000 10.000

0 29.000 0 0 9.000 0 0 9.000 0 0 20.000 0

10.000 0 10.000

10.000 0 10.000

10.000 0 10.000

249.904 6 0 249.904 6 0 249.904 6 0 249.904 6 0

32.949 12.051 25.761

32.949 12.051 25.761

32.949 12.051 25.761

32.949 12.051 25.761

32.949 12.051 25.761

0 0 24.485

32.949 12.051 1.276

c et--rrA '1i ~

Hilf~ G6tlR-G•i'<NI\

Pagina 1/1


( (


Denum irea indicatorilor Cod Creditede Q'edle bugetare

Aigajamente Aigajamente Plati efectuate indicator angajament Aiuale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONAAE + 0 178.000 63.000 63.000 63.000 33.229 SECTIUNEADE FUNCTIONAAE 0 178.000 63.000 63.000 63.000 33.229 Total cheltuieli 0 178.000 63.000 63.000 63.000 33.229 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 178.000 63.000 63.000 63.000 33.229 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 178.000 63.000 63.000 63.000 33.229 Bunuri si servicii 20.01 0 131.000 37.000 37.000 37.000 22.959 lncal:zit iluminat si forta motrica 20.01.03 0 100.000 32.000 32.000 32.000 22.959 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 31.000 5.000 5.000 5.000 0 Reparatii curente 20.02 0 47.000 26.000 26.000 26.000 10.270


Anexa 7

Mgajamente Cheltuieli legale de platit efective

29.771 22.959 29.771 22.959 29.771 22.959 29.771 22.959 29.771 22.959 14.041 22.959 9.041 22.959 5.000 0

15.730 0

CONTABIL

~l~dlRGIANA

Pagina 1/1


(



Nlgajamente Nlgajamente Plati efectuate indicator angajament Nluale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 421.000 128.120 128.120 128.120 29 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 1.000 1.000 1.000 1.000 29 Total cheltuieli 0 1.000 1.000 1.000 1.000 29 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 29 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 1.000 1.000 1.000 1.000 29 Bunuri si servicii 20.01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 29 ~a. canal si salubritate 20.01.04 0 1.000 1.000 1.000 1.000 29 SECTIUNEA DE DEZVOL TARE 0 420.000 127.120 127.120 127.120 0 Total cheltuieli 0 420.000 127.120 127.120 127.120 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 420.000 127.120 127.120 127.120 0 TITLUL XIII .ACTIVE NEFINANCIARE 71 0 420.000 127.120 127.120 127.120 0 Active fixe 71.01 0 420.000 127.120 127.120 127.120 0 Constructii 71.01.01 0 350.000 57.120 57.120 57.120 0 Alte active fixe 71.01.30 0 70.000 70.000 70.000 70.000 0


Anexa 7

Nlgajamente Cheltuieli legale de platit efective

128.091 29 971 29 971 29 971 29 971 29 971 29 971 29

127.120 0 127.120 0 127.120 0 127.120 0 127.120 0 57.120 0 70.000 0

CONTABIL,

~l~'Cl.RGIANA

Pagina 1/1


( !

CONTUL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 7 4.02 - la data de 31.03.2016


Aigajamente Mgajamente Plati efectuate indicator angajament Mu ale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTION.ARE+ 0 591.300 125.000 125.000 125.000 37.782 SECTIUNEADE FUNCTION.ARE 0 304.300 95.000 95.000 95.000 37.782 Total cheltuieli 0 304.300 95.000 95.000 95.000 37.782 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 304.300 95.000 95.000 95.000 37.782 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 304.300 95.000 95.000 95.000 37.782 Bunuri si seNicii 20.01 0 254.300 75.000 75.000 75.000 37.782 lncalzit. iluminatsi forta motrica 20.01.03 0 45.000 15.000 15.000 15.000 6.963 ~a. canal si salubritate 20.01.04 0 122.000 30.000 30.000 30.000 25.459 ~te bunuri si seNicii pentru intretinere si 20.01.30 0 87.300 30.000 30.000 30.000 5.360 Reparatii curente 20.02 0 50.000 20.000 20.000 20.000 0 SECTIUNEADE DEZ\JULTME 0 287.000 30.000 30.000 30.000 0 Total cheltuieli 0 287.000 30.000 30.000 30.000 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 287.000 30.000 30.000 30.000 0 TITLUL XIII /tCTIVE NEFINANCIARE 71 0 287.000 30.000 30.000 30.000 0 Pctive fixe 71.01 0 287.000 30.000 30.000 30.000 0 Constructii 71.01.01 0 287.000 30.000 30.000 30.000 0

eXpert Bugetar (c) Adi-Corn SOFT 2016

Anexa 7

Aigajamente Cheltuieli legale de platit efective

87.218 36.623 57.218 36.623 57.218 36.623 57.218 36.623 57.218 36.623 37.218 36.623

8.037 5.804 4.541 25.459

24.640 5.360 20.000 0 30.000 0 30.000 0 30.000 0 30.000 0 30.000 0 30.000 0

CONTABIL,

~l~r

Pagina 1/1


( /

CONTUL DE EXECUTIE AL INSTITUTllLOR PUBLICE - CHEL TUIELI 7 4.02.05 - la data de 31.03.2016


.&ngajamente .&ngajamente Plati efectuate indicator angajament .&nuale Trimestriale bugetare legale



TOTPL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 140.300 37.000 37.000 37.000 30.819 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 140.300 37.000 37.000 37.000 30.819 Total cheltuieli 0 140.300 37.000 37.000 37.000 30.819 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 140.300 37.000 37.000 37.000 30.819 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 140.300 37.000 37.000 37.000 30.819 Bunuri si servicii 20.01 0 140.300 37.000 37.000 37.000 30.819 ~a. canal si salubritate 20.01.04 0 122.000 30.000 30.000 30.000 25.459 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 18.300 7.000 7.000 7.000 5.360


Anexa7

.&ngajamente Cheltuieli legale de platit efectiw

6.181 30.819 6.181 30.819 6.181 30.819 6.181 30.819 6.181 30.819 6.181 30.819 4.541 25.459 1.640 5.360

CONTABIL,

~~r

Pagina 1/1


( '



Nlgajamente Nlgajamente Platl efectuate indicator angajament Niu ale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONME + 0 140.300 37.000 37.000 37.000 30.819 SECTIUNEADE FUNCTION.ARE 0 140.300 37.000 37.000 37.000 30.819 Total cheltuieli 0 140.300 37.000 37.000 37.000 30.819 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 140.300 37.000 37.000 37.000 30.819 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 140.300 37.000 37.000 37.000 30.819 Bunuri si servicii 20.01 0 140.300 37.000 37.000 37.000 30.819 /t4)a, canal si salubritate 20.01.04 0 122.000 30.000 30.000 30.000 25.459 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 18.300 7.000 7.000 7.000 5.360


Anexa 7


6.181 30.819

6.181 30.819

6.181 30.819

6.181 30.819 6.181 30.819

6.181 30.819

4.541 25.459 1.640 5.360

CONTABIL,

~·~ai.RGIANA

Pagina 1/1


( I

I


Denumirea indicatorilor Cod Credite de Q'edite bugetare

klgajamente klgajamente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare leg ale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 432.000 85.000 85.000 85.000 6.963 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 145.000 55.000 55.000 55.000 6.963 Total cheltuieli 0 145.000 55.000 55.000 55.000 6.963 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 145.000 55.000 55.000 55.000 6.963 TITLUL II BUNURI SI SER"1Cll 20 0 145.000 55.000 55.000 55.000 6.963 Bunuri si servicii 20.01 0 95.000 35.000 35.000 35.000 6.963 lncalzit, iluminat si forta motrica 20.01.03 0 45.000 15.000 15.000 15.000 6.963 .&4te bunuri si senAcii pentru intretinere si 20.01.30 0 50.000 20.000 20.000 20.000 0 Reparatii curente 20.02 0 50.000 20.000 20.000 20.000 0 SECTIUNEADE DEZVOLTARE 0 287.000 30.000 30.000 30.000 0 Total cheltuieli 0 287.000 30.000 30.000 30.000 0 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 287.000 30.000 30.000 30.000 0 TITLUL XIII PCTIVE NEFINAll-ICIARE 71 0 287.000 30.000 30.000 30.000 0 ktiw fixe 71.01 0 287.000 30.000 30.000 30.000 a Constructii 71.01.01 0 287.000 30.000 30.000 30.000 0


Anexa 7

klgajamente Cheltuieli legale de platit efectiw

78.037 5.804 48.037 5.804 48.037 5.804 48.037 5.804 48.037 5.804 28.037 5.804

8.037 5.804 20.000 0 20.000 0 30.000 0 30.000 0 30.000 0 30.000 0 30.000 0 30.000 0

CONTABIL,

~17Jt~FGANA

Pagina 1/1


(



hlgajamente hlgajamente Plati efectuate

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + SECTIUNEADE FUNCTIONARE Total cheltuieli CHEL TUIELI CURENTE TITLUL II BUNURI SI SERVICll Bunuri si servicii Alte bunuri si senncii pentru intretinere si

-~~~-

p~·~~~11\ ~\DB .. ,,' f" t, . •i S. M.Ar,.:~c;;jU ·; ·~~······· . '9,,. ~ ~ o,,., cn•"'.6 ~~

eXpert Bugetar (c} Adi-Com SOFT 2016


0 0 0

01 0 20 0 20.01 0 20.01.30 0

hluale Trimestriale bugetare legale aprobate la cumulate

finele perioadeide

raportare

19.000 3.000 3.000 3.000 0 19.000 3.000 3.000 3.000 0 19.000 3.000 3.000 3.000 0 19.000 3.000 3.000 3.000 0 19.000 3.000 3.000 3.000 0 19.000 3.000 3.000 3.000 0 19.000 3.000 3.000 3.000 0

Anexa 7

hlgajamente Cheltuieli legale de platit efective

3.000 0 3.000 0 3.000 0 3.000 0 3.000 0 3.000 0 3.000 0

CONTABIL,

~'TAHA

Pagina 1/1


( '

,~

,



Aigajamente Aigajamente Plati efectuate indicator angajament Aiu ale Trimesbiale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 2.227.700 550.980 550.980 550.980 295.654 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 704.000 302.000 302.000 302.000 258.649 Total cheltuieli 0 704.000 302.000 302.000 302.000 258.649 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 299.000 199.000 199.000 199.000 155.649 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 299.000 199.000 199.000 199.000 155.649 Bunuri si ser\4cii 20.01 0 174.000 74.000 74.000 74.000 61.826 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 55.000 15.000 15.000 15.000 12.500 Piese de schimb 20.01.06 0 3.000 3.000 3.000 3.000 0 ,.te bunuri si senAcii pentru intretinere si 20.01.30 0 116.000 56.000 56.000 56.000 49.326 Reparatii curente 20.02 0 124.000 124.000 124.000 124.000 93.823 Bunuri de nature obiectelor de invenlar 20.05 0 1.000 1.000 1.000 1.000 0 Uniforme si echipament 20.05.01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 0 OPERATIUNI FINANCIARE 79 0 405.000 103.000 103.000 103.000 103.000 TITLUL XVII RJWBURSARI DE CREDITE 81 0 405.000 103.000 103.000 103.000 103.000 Ram bursari de credite interne 81.02 0 405.000 103.000 103.000 103.000 103.000 Rambursari de credite aferente datoriei piblice 81.02.05 0 405.000 103.000 103.000 103.000 103.000 SECTIUNEADE DEZ\<OLTARE 0 1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005 Total cheltuieli 0 1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005 TITLUL XIII PCTIVE NEFINANCIARE 71 0 1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005 Pctive fixe 71.01 0 1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005 Constructii 71.01.01 0 1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005 Masini, e""M"'i"""'"'Aw~mijloace <le transport 71.01.02 0 0 0 0 0 0

f ; R., ·~li:., ~Ji ·~-L1i~~l I ~''"''J : . (~ ~ ~',;///A/

,,.o,,.f) ---,~ :1 '""

Anexa 7

Aigajamente Cheltuieli legale de platit efective

255.326 78.890 43.351 77.455 43.351 77.455 43.351 62.691 43.351 62.691 12.174 54.313 2.500 0 3.000 0 6.674 54.313

30.177 8.378 1.000 0 1.000 0

0 14.764 0 14.764 0 14.764 0 14.764

211.975 1.435 211.975 1.435 211.975 1.435 211.975 1.435 211.975 1.435 211.975 0

0 1.435

~


( I I



Angajamente Angajamente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trimestriale bug eta re legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONAAE + 0 2.227.700 550.980 550.980 550.980 295.654 SECTIUNEADE FUNCTIONAAE 0 704.000 302.000 302.000 302.000 258.649 Total cheltuieli 0 704.000 302.000 302.000 302.000 258.649 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 299.000 199.000 199.000 199.000 155.649 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 299.000 199.000 199.000 199.000 155.649 Bunuri si seNicii 20.01 0 174.000 74.000 74.000 74.000 61.826 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 55.000 15.000 15.000 15.000 12.500 Piese de schimb 20.01.06 0 3.000 3.000 3.000 3.000 0 J)Jte bunuri si seNicii pentru intretinere si 20.01.30 0 116.000 56.000 56.000 56.000 49.326 Reparatii curente 20.02 0 124.000 124.000 124.000 124.000 93.823 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 1.000 1.000 1.000 1.000 0 UnifOrme si echipament 20.05.01 0 1.000 1.000 1.000 1.000 0 OPERATIUNI FINANCIAAE 79 0 405.000 103.000 103.000 103.000 103.000 TITLUL XVII RAM3URSAAI DE CREDITE 81 0 405.000 103.000 103.000 103.000 103.000 Rambursari de credite inteme 81.02 0 405.000 103.000 103.000 103.000 103.000 Ram bursari de credite aferente datoriei piblice 81.02.05 0 405.000 103.000 103.000 103.000 103.000 SECTIUNEADE DEZ\AJLTAAE 0 1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005 Total cheltuieli 0 1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005 CHEL TUIELI DE CAPITAL 70 0 1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005 TITLUL XIII .4CTNE NEFINANCIAAE 71 0 1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005 ktive fixe 71.01 0 1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005 Constructii . _ 71.01.01 0 1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005 MasiniA°\J'Bf\Wl~i mijloace de transport 71.01.02 0 0 0 0 0 0

!7-. ~ . I tli~R.1'' \

,... """' ( :;,- I ·~ ·~ ~· ' - ~wi.~· .; ; y;v;,

Xpert~·,.dtMoF

Anexa 7


255.326 78.890 43.351 77.455 43.351 77.455 43.351 62.691 43.351 62.691 12.174 54.313 2.500 0 3.000 0 6.674 54.313

30.177 8.378 1.000 0 1.000 0

0 14.764 0 14.764 0 14.764 0 14.764

211.975 1.435 211.975 1.435 211.975 1.435 211.975 1.435 211.975 1.435 211.975 0

0 1.435

di


( (



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + SECTIUNEA DE FUNCTIONARE Total cheltuieli CHEL TUIELI CURENTE TITLUL II BUNURI SI SER\llCll Bunuri si servicii

Carburanti si lubrifianti Piese de schimb ~ bunuri si servicii pentru intretinere si Reparatii curente Bunuri de natura obiectelor de inventar Uniforme si echipament

OPERATIUNI FINANCIARE TITLUL XVII RN.eURSARI DE CREDITE Ram bursari de credite inteme Rambursari de credite aferente datoriei piblice SECTIUNEADE DEZ\iOLTARE Total cheltuieli CHEL TUIELI DE CAPITAL TITLUL XIII .OCTl'JE NEFINANCIARE h:tive fixe Constructii Masin~.,11'! .. , .. _,Je si mijloace de transport

~ ~-~aft;:, ~·


0 0 0

01 0 20 0 20.01 0 20.01.05 0 20.01.06 0 20.01.30 0

20.02 0

20.05 0 20.05.01 0

79 0 81 0 81.02 0 81.02.05 0

0 0

70 0 71 0 71.01 0 71.01.01 0 71.01.02 0

Credle bugetare Pllgajamente Pllgajamente Plati efectuate

Anuale Trimestriale bugetare legale



2.227.700 550.980 550.980 550.980 295.654

704.000 302.000 302.000 302.000 258.649

704.000 302.000 302.000 302.000 258.649

299.000 199.000 199.000 199.000 155.649

299.000 199.000 199.000 199.000 155.649

174.000 74.000 74.000 74.000 61.826

55.000 15.000 15.000 15.000 12.500

3.000 3.000 3.000 3.000 0 116.000 56.000 56.000 56.000 49.326

124.000 124.000 124.000 124.000 93.823

1.000 1.000 1.000 1.000 0

1.000 1.000 1.000 1.000 0

405.000 103.000 103.000 103.000 103.000

405.000 103.000 103.000 103.000 103.000

405.000 103.000 103.000 103.000 103.000 405.000 103.000 103.000 103.000 103.000

1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005

1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005

1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005

1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005

1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005

1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005

0 0 0 0 0

Anexa 7

Pllgajamente Cheltuieli legale de platit efective

255.326 78.890 43.351 77.455 43.351 77.455 43.351 62.691 43.351 62.691 12.174 54.313 2.500 0 3.000 0

6.674 54.313 30.177 8.378

1.000 0 1.000 0

0 14.764

0 14.764

0 14.764 0 14.764

211.975 1.435

211.975 1.435 211.975 1.435 211.975 1.435 211.975 1.435 211.975 0

0 1.435

~


( (



Pngajamente Pngajamente Plati efectuate indicator angajament Pnuale Trimestriale bugetare legale



TOT,6L SECTIUNILE FUNCTIONAAE + 0 90.530 30.000 30.000 30.000 1.200 SECTIUNEADEFUNCTIONAAE 0 90.530 30.000 30.000 30.000 1.200 Total cheltuieli 0 90.530 30.000 30.000 30.000 1.200 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 90.530 30.000 30.000 30.000 1.200 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 90.530 30.000 30.000 30.000 1.200 Bunuri si servicii 20.01 0 10.530 5.000 5.000 5.000 0 Alte bunuri si seNicii pentru intretinere si 20.01.30 0 10.530 5.000 5.000 5.000 0 Bunuri de nature obiectelor de inwntar 20.05 0 10.000 5.000 5.000 5.000 0 Alte obiecte de inwntar 20.05.30 0 10.000 5.000 5.000 5.000 0 Alte cheltuieli 20.30 0 70.000 20.000 20.000 20.000 1.200 alte cheltuieli cu bunuri si seNicii 20.30.30 0 70.000 20.000 20.000 20.000 1.200


Anexa 7

Pngajam ente Cheltuieli legale de platit efective

28.800 914

28.800 914

28.800 914

28.800 914

28.800 914

5.000 0 5.000 0 5.000 0 5.000 0

18.800 914

18.800 914

CONTABIL,

~1TANA

Pagina 1/1


r ( \



Angajamente Angajamente Plati efecluate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 90.530 30.000 30.000 30.000 1.200 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 90.530 30.000 30.000 30.000 1.200 Total cheltuieli 0 90.530 30.000 30.000 30.000 1.200 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 90.530 30.000 30.000 30.000 1.200 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 90.530 30.000 30.000 30.000 1.200 Bunuri si servicii 20.01 0 10.530 5.000 5.000 5.000 0 Alte bunuri si ser.Acii pentru intretinere si 20.01.30 0 10.530 5.000 5.000 5.000 0 Bunuri de natura obiectelor de inventar 20.05 0 10.000 5.000 5.000 5.000 0 Alte obiecte de inventar 20.05.30 0 10.000 5.000 5.000 5.000 0 Alte cheltuieli 20.30 0 70.000 20.000 20.000 20.000 1.200 alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 70.000 20.000 20.000 20.000 1.200


Anexa 7


28.800 914 28.800 914 28.800 914 28.800 914 28.800 914

5.000 0 5.000 0 5.000 0 5.000 0

18.800 914 18.800 914

CONTABIL,

~d;lG~RG~

Pagina 1/1


( . (



Algajamente Algajamente Plati efectuate

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + SECTIUNEADE FUNCTIONARE Total cheltuieli CHEL TUIELI CURENTE TITLUL II BUNURI SI SERVICll Bunuri si servicii Alte bunuri si senAcii pentru intretinere si Bunuri de natura obiectelor de invantar Alte obiecte de invantar

,,.F~, ~o, ., .. .,, ··~ ,PRJMAR/1 .'\>. ~ ~

;g.~YASlLE "2M< .:.1 :·:;· - A1.,:c•·;··: ·~1~ ... ~~· .' ~ .. :-,J '" ·o . , "\: "" . c \°I'·'_;)" , / tl'l--I--' ··~'l



0 0 0

01 0 20 0 20.01 0 20.01.30 0 20.05 0 20.05.30 0

Aluale Trimestriale bugetare legate aprobate la cumulate

finele perioadeide

raportare

20.530 10.000 10.000 10.000 0 20.530 10.000 10.000 10.000 0 20.530 10.000 10.000 10.000 0 20.530 10.000 10.000 10.000 0 20.530 10.000 10.000 10.000 0 10.530 5.000 5.000 5.000 0 10.530 5.000 5.000 5.000 0 10.000 5.000 5.000 5.000 0 10.000 5.000 5.000 5.000 0

Anexa 7

Algajamente Cheltuieli tegale de platit efectiw

10.000 0 10.000 0 10.000 0 10.000 0 10.000 0 5.000 0 5.000 0 5.000 0 5.000 0

CONTABIL,

~·dJ~PJ;~

Pagina 1/1


( (



.&ngajamente .&ngajamente Plati efectuate indicator angajament .&nuale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 70.000 20.000 20.000 20.000 1.200 SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 70.000 20.000 20.000 20.000 1.200 Total cheltuieli 0 70.000 20.000 20.000 20.000 1.200 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 70.000 20.000 20.000 20.000 1.200 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 70.000 20.000 20.000 20.000 1.200 Alte cheltuieli 20.30 0 70.000 20.000 20.000 20.000 1.200 alte cheltuieli cu bunuri si ser.1cii 20.30.30 0 70.000 20.000 20.000 20.000 1.200


Anexa 7

.&ngajam ente Cheltuieli legale de platit efective

18.800 914 18.800 914 18.800 914 18.800 914 18.800 914 18.800 914 18.800 914

CONTABIL,

~dJ.GftJRGIANA

Pagina 1/1


·( (



Angajamente Angajamente Plati efectuate

indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale


perioadeide

raportare

TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 1.705.020 391.350 680.150 680.150 351.030

SECTIUNEADE FUNCTIONARE 0 1.705.020 391.350 680.150 680.150 351.030

Total cheltuieli 0 1.705.020 391.350 680.150 680.150 351.030

CHEL TUIELI CURENTE 01 0 1.705.020 391.350 680.150 680.150 351.030 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 383.000 94.200 383.000 383.000 93.919


Salarii de baza 10.01.01 0 310.000 76.800 310.000 310.000 76.628 Contributii 10.03 0 73.000 17.400 73.000 73.000 17.291


Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 2.050 390 2.050 2.050 383 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 16.700 4.020 16.700 16.700 3.984

Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 1200 180 1.200 1.200 165

Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 3.400 660 3.400 3.400 652

mLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 1.322.020 297.150 297.150 297.150 257.111

Bunuri si seMcii 20.01 0 1.191.820 279.950 279.950 279.950 245.181 Fumituri de birou 20.01.01 0 8.000 2.000 2.000 2.000 1.638 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 1.000 250 250 250 0

lncalzit iluminatsi forte motrica 20.01.03 0 63.000 15.000 15.000 15.000 3.210 Apa, canal si salubritate 20.01.04 0 969.020 240.000 240.000 240.000 222.942

Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 9.000 2.500 2.500 2.500 2.500 Piese de schimb 20.01.06 0 2.800 700 700 700 0 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 6.000 1.500 1.500 1.500 1.204

Materiale si prestari de servicii cu caracter 20.01.09 0 65.000 10.000 10.000 10.000 7.389

P4te bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 68.000 8.000 8.000 8.000 6.298

Bunuri de natura obiectelor de invantar 20.05 0 17.700 12.700 12.700 12.700 10.120

Uniforme si echipament 20.05.01 0 2.700 2.500 2.500 2.500 0


Anexa 7


legale de platit efec:tiva

329.120 298.990

329.120 298.990

329.120 298.990

329.120 298.990

289.081 93.919

233.372 76.628

233.372 76.628

55.709 17.291

37.543 12.107

1.687 383

12.716 3.984

1.035 165

2.748 652

40.039 205.071

34.769 203.375

362 689

250 0 11.790 3.352

17.058 188.525

0 1.032

700 0

296 1.180

2.611 8.597

1.702 0

2.580 0 2.500 0

Pagina 1/2

( (





Plte obiecte de in-.entar 20.05.30 0 15.000 10.200 10.200 10.200 10.120 eo 0 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 6.000 1.500 1.500 1.500 920 580 920 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 6.000 1.500 1.500 1.500 920 580 920 Pregatire profesionala 20.13 0 1.500 0 0 0 0 0 0 Plte cheltuieli 20.30 0 105.000 3.000 3.000 3.000 890 2.110 776 Chirii 20.30.04 0 5.000 1.000 1.000 1.000 519 481 432 alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 100.000 2.000 2.000 2.000 371 1.629 344

CONTABIL, MIHAILA GEORGIANA



( / i



Angajamente Angajam ente Plati efectuate indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale



TOTAL SECTIUNILE FUNCTIONARE + 0 1.705.020 391.350 680.150 680.150 351.030 SECTIUNEADEFUNCTIONARE 0 1.705.020 391.350 680.150 680.150 351.030 Total cheltuieli 0 1.705.020 391.350 680.150 680.150 351.030 CHEL TUIELI CURENTE 01 0 1.705.020 391.350 680.150 680.150 351.030 TITLUL I CHEL TUIELI DE PERSONAL 10 0 383.000 94.200 383.000 383.000 93.919 Cheltuieli salariale in bani 10.01 0 310.000 76.800 310.000 310.000 76.628 Salarii de baza 10.01.01 0 310.000 76.800 310.000 310.000 76.628 Contributii 10.03 0 73.000 17.400 73.000 73.000 17.291 Contributii de asigurari sociale de stat 10.03.01 0 49.650 12.150 49.650 49.650 12.107 Contributii de asigurari de somaj 10.03.02 0 2.050 390 2.050 2.050 383 Contributii de asigurari sociale de sanatate 10.03.03 0 16.700 4.020 16.700 16.700 3.984 Contributii de asigurari pentru accidente de 10.03.04 0 1.200 180 1.200 1.200 165 Contributii pentru concedii si indemnizatii 10.03.06 0 3.400 660 3.400 3.400 652 TITLUL II BUNURI SI SERVICll 20 0 1.322.020 297.150 297.150 297.150 257.111 Bunuri si servicii 20.01 0 1.191.820 279.950 279.950 279.950 245.181 Fumituri de birou 20.01.01 0 8.000 2.000 2.000 2.000 1.638 Materiale pentru curatenie 20.01.02 0 1.000 250 250 250 0 lncal2it iluminat si forta motrica 20.01.03 0 63.000 15.000 15.000 15.000 3.210 ~a. canal si salubritate 20.01.04 0 969.020 240.000 240.000 240.000 222.942 Carburanti si lubrifianti 20.01.05 0 9.000 2.500 2.500 2.500 2.500 Piese de schimb 20.01.06 0 2.800 700 700 700 0 Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet 20.01.08 0 6.000 1.500 1.500 1.500 1.204 Materiale si prestari de servicii cu caracter 20.01.09 0 65.000 10.000 10.000 10.000 7.389 Alte bunuri si servicii pentru intretinere si 20.01.30 0 68.000 8.000 8.000 8.000 6.298 Bunuri de natura obiectelor de inwntar 20.05 0 17.700 12.700 12.700 12.700 10.120 Uniforme si echipament 20.05.01 0 2.700 2.500 2.500 2.500 0


Anexa 7

Angajamente Cheltuieli legale de platit efectiw

329.120 298.990 329.120 298.990 329.120 298.990 329.120 298.990 289.081 93.919 233.372 76.628 233.372 76.628

55.709 17.291 37.543 12.107

1.667 383 12.716 3.984

1.035 165 2.748 652

40.039 205.071 34.769 203.375

362 689 250 0

11.790 3.352 17.058 188.525

0 1.032 700 0 296 1.180

2.611 8.597 1.702 0 2.580 0 2.500 0

Pagina 1/2

( (

Denumirea indicatorilor Cod Credite de Credite bugetare




Me obiecte de inwntar 20.05.30 0 15.000 10.200 10.200 10.200 10.120 80 0 Deplasari, detasari, transferari 20.06 0 6.000 1.500 1.500 1.500 920 580 920 Deplasari inteme, detasari, transferari 20.06.01 0 6.000 1.500 1.500 1.500 920 580 920 Pregatire profesionala 20.13 0 1.500 0 0 0 0 0 0 .&4te chettuieli 20.30 0 105.000 3.000 3.000 3.000 890 2.110 776 Chirii 20.30.04 0 5.000 1.000 1.000 1.000 519 481 432 alte cheltuieli cu bunuri si servicii 20.30.30 0 100.000 2.000 2.000 2.000 371 1.629 344

CONTABIL,

~ldilRQANA



( r·

CONTUL DE EXECUTIE 2A: ADMINSTRA TIA LOCALA • RNANTARE INTEGRALA DIN BUGET • CHB. TUIELI

la data de 31.03.2016

Denunirea lndicatorilor Cod Credle de Credlte bugetare

Angajamente Angajamente Plati ef ectuate

indicator angajament Anuale Tri'nestriale bugetare legale

aprobate la currulate finele perioadei

de raportare

TOTAL SECTlf\LE FUCTIONARE + IEZVOL TARE 0 18.891.610 5.325.920 12.814.920 12.814.920 3.551.043

TOTAL cte... lUIB...I 0 18.891.610 5.325.920 12.814.920 12.814.920 3.551.043

Partea I-a SERVICll Pl.B.K:E GEN:RALE 50.02 0 2.375.300 712.650 1.467.010 1.467.010 587.220

Autoritati publce si actiuni externe 51.02 0 2.081.no 660.900 1.336.180 1.336.180 548.721

Autoritati executive si legislative 51.02.01 0 2.081.no 660.900 1.336.180 1.336.180 548.721

Autoritati executive 51.02.01.03 0 2.081.no 660.900 1.336.180 1.336.180 548.721

Ale servici publce general& 54.02 0 191.330 30.750 109.830 109.830 17.499

Fond de rezerva bugetara la dispozilia autoritatilor locale 54.02.05 0 50.000 0 0 0 0 Servicii publice corrunitare de evidenta a persoanelor 54.02.10 0 101.330 30.750 79.830 79.830 17.499

Alte servicii publce general& 54.02.50 0 40.000 0 30.000 30.000 0

Tranzacti privind datoria publica si irprurruturi 55.02 0 102.200 21.000 21.000 21.000 21.000

Transferuri din bugetul de stat catre bugetul asigurarilor 55.02.01 0 102.200 21.000 21.000 21.000 21.000

Partea a I-a APARARE, ORDtE Pl.B.ICA SI SIG~NTA 59.02 0 481.430 147.230 432.530 432.530 129.133

Ordine publca si siguranta nationals 61.02 0 481.430 147.230 432.530 432.530 129.133

Ordine publics 61.02.03 0 427.430 112.630 397.930 397.930 101.021

Poltie locala 61.02.03.04 0 427.430 112.630 397.930 397.930 101.021

A-otectie civila si protectie contra incendiilor (protectie civila 61.02.05 0 54.000 34.600 34.600 34.600 28.112

Partea a II-a cte... lUB.I SOCIAL-Cl..L nRALE 64.02 0 12.147.970 3.265.030 9.714.370 9.714.370 2.175.143

hvatamant 65.02 0 9.318.280 2.491.780 7.627.180 7.627.180 1.567.419

hvatamant prescolar si prinar 65.02.03 0 2.911.000 836.700 2.692.900 2.692.900 466.316

hvatarnant prescolar 65.02.03.01 0 1.069.600 346.500 993.900 993.900 156.132 -hvatarnant prinar 65.02.03.02 0 1.841.400 490.200 1.699.000 1.699.000 310.184

hvatamant secundar 65.02.04 0 6.396.350 1.644.150 4.923.350 4.923.350 1.101.103

hvatamant secundar inferior 65.02.04.01 0 2.315.300 663.200 1.825.800 1.825.800 456.788

hvatarnant secundar superior 65.02.04.02 0 4.009.250 961.250 3.025.750 3.025.750 634.004

hvatamant profesional 65.02.04.03 0 71.800 19.700 71.800 71.800 10.311

Ale cheltuiefi In domenlul invatamantului 65.02.50 0 10.930 10.930 10.930 10.930 0


Anexa 13

Angajamente Oleluiel legale de platl efective

9.263.8n 10.117.846

9.263.8n 10.117.846

879.790 1.267.879

787.459 1.229.209

787.459 1.229.209

787.459 1.229.209

92.331 17.670

0 0

62.331 17.670

30.000 0

0 21.000

0 21.000

303.397 122.627

303.397 122.627

296.909 96.129

296.909 96.129

6.488 26.498

7.539.227 8.553.078

6.059.761 7.938.227

2.226.584 477.132

837.768 157.558

1.388.816 319.574

3.822.247 7.461.095

1.369.012 392.699

2.391.746 7.058.112

61.489 10.284

10.930 0

Pagina 1/6

( (

Denumirea indicatorilor Cod Creditede CredHe bugetare


aprobate la cumulate finele perioadei

de raportare

Sanatate 66.02 0 67.000 11.000 11.000 11.000 10.373 627 287

Ale chelulel in domeniul sanatati 66.02.50 0 67.000 11.000 11.000 11.000 10.373 627 287

Ale instluti si actiuni sanlare 66.02.50.50 0 67.000 11.000 11.000 11.000 10.373 627 287

Qilura, recreere si religle 67.02 0 615.890 219.350 251.390 251.390 133.172 118.218 132.276

Servici culurale 67.02.03 0 100.390 42.350 74.390 74.390 13.213 61.177 12.678

Bl>loteci publce comunale, orasenesti, municipale 67.02.03.02 0 32.730 10.150 26.730 26.730 5.325 21.405 5.289

Car'*1e culurale 67.02.03.07 0 67.660 32.200 47.660 47.660 7.888 39.772 7.389

Servici recreative si sportive 67.02.05 0 170.500 62.000 62.000 62.000 39.658 22.342 39.297

Sport 67.02.05.01 0 170.500 62.000 62.000 62.000 39.658 22.342 39.297

Servici religioase 67.02.06 0 220.000 95.000 95.000 95.000 80.000 15.000 80.000

Ale servici '1 domenile culurii, recreerii si religiei 67.02.50 0 125.000 20.000 20.000 20.000 301 19.699 301

Asigurari si asistenta sociala 68.02 0 2.146.800 542.900 1.824.800 1.824.800 464.179 1.360.621 482.288

Asistenta sociala in caz de bol si invaliditati 68.02.05 0 2.046.800 512.900 1.794.800 1.794.800 455.013 1.339.787 473.062

Asistenta sociala in caz de invaliditate 68.02.05.02 0 2.046.800 512.900 1.794.800 1.794.800 455.013 1.339.787 473.062

Ajutoare pentru locuinte 68.02.10 0 50.000 11.000 11.000 11.000 1.792 9.208 1.852

Fl'evenirea excluderi sociale 68.02.15 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174 3.826 174

Ajutor social 68.02.15.01 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174 3.826 174

Ale cheluiel in domeniul asigurarilor si asistentei sociale 68.02.50 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7.200 7.800 7.200

Ale cheluiel in domeniul aslstentei sociale 68.02.50.50 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7200 7.800 7200

Partea a N-a SERI/Cl SI IEZVOL TARE R.el...rA, 69.02 0 1.659.210 650.030 650.030 650.030 363.893 286.137 95.372

Locuinte, servici si dezvolare publica 70.02 0 1.067.910 525.030 525.030 525.030 326.111 198.919 58.749

Almentare cu apa si amenajari hidrotehnice 70.02.05 0 468.910 333.910 333.910 333.910 292.853 41.057 35.761

Alimentare cu apa 70.02.05.01 0 468.910 333.910 333.910 333.910 292.853 41.057 35.761

lur'*1at public s i electrficari rurale 70.02.06 0 178.000 63.000 63.000 63.000 33.229 29.771 22.959

Ale servici in domeniul locuintei, servicilor si dezvoltarii 70.02.50 0 421.000 128.120 128.120 128.120 29 128.091 29

A'otectia mediului 74.02 0 591.300 125.000 125.000 125.000 37.782 87.218 36.623

Salubrlate si gestiunea deseurilor 74.02.05 0 140.300 37.000 37.000 37.000 30.819 6.181 30.819

Colectarea, tratarea si distrugerea deseurilor 74.02.05.02 0 140.300 37.000 37.000 37.000 30.819 6.181 30.819

Canalizarea si tratarea apelor reziduale 74.02.06 0 . 432.000 85.000 85.000 85.000 6.963 78.037 5.804

Ale servici in domenlul protectiei mediului 74.02.50 0 19.000 3.000 3.000 3.000 0 3.000 0

Partea a V-a ACTUI ECONOMICE 79.02 0 2.227.700 550.980 550.980 550.980 295.654 255.326 78.890

Transporturi 84.02 0 2.227.700 550.980 550.980 550.980 295.654 255.326 78.890

Transport rutier 84.02.03 0 2.227.700 550.980 550.980 550.980 295.654 255.326 78.890


( (

Denumirea indicatorilor c.od Credilede Credtte bugetant

Angajamente Angajamente Plati efectuate Angajalrente Oleltuieli

indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective

aprobate la cum.llate finele perioadei

de raportare

Drurn.iri si poduri 84.02.03.01 0 2.227.700 550.980 550.980 550.980 295.654 255.326 78.890 Partea a VI-a REZERVE, EXca:lENT/CEFICrT 96.02 0 248.700 0 0 0 452.673 0 0

EKcedent 98.02 0 0 0 0 0 452.673 0 0 Deficit 99.02 0 248.700 0 0 0 0 0 0 sa:=ruEA IE~RE 0 15.168.660 4.439.570 11.928.570 11.928.570 3.177.565 8.751.005 2.872.365 lOTAL OS. lUB..I 0 15.168.660 4.439.570 11.928.570 11.928.570 3.177.565 8.751.005 2.872.365 Partee I-a SERVICll FU3LK:E GeERALE 50.02 0 2.097.300 582.650 1.337.010 1.337.010 487.220 849.790 552.364 Autorilati publce si actiuni ex1erne 51.02 0 1.803.no 530.900 1.206.180 1.206.180 448.721 757.459 513.929 Autoritati executive si legislative 51.02.01 0 1.803.no 530.900 1.206.180 1.206.180 448.721 757.459 513.929 Autoritati executive 51.02.01.03 0 1.803.no 530.900 1.206.180 1.206.180 448.721 757.459 513.929 Ale servicii publice generale 54.02 0 191.330 30.750 109.830 109.830 17.499 92.331 17.435 Fond de rezerva bugetara la dispozlia autorlatlor locale 54.02.05 0 50.000 0 0 0 0 0 0 Servici publice commlare de evidents a persoanelor 54.02.10 0 101.330 30.750 79.830 79.830 17.499 62.331 17.435 Ale servici publice generale 54.02.50 0 40.000 0 30.000 30.000 0 30.000 0 Tranzacti privind datoria publics si inl>rurruturi 55.02 0 102.200 21.000 21.000 21.000 21.000 0 21.000 Transferuri din bugetul de stat catre bugetul asigurarilor 55.02.01 0 102.200 21.000 21.000 21.000 21.000 0 21.000 Partee a I-a APARARE, OROtE FU3LICA SI SIGl.RANTA 59.02 0 481.430 147.230 432.530 432.530 129.133 303.397 122.627 Ordine publica si siguranta nationals 61.02 0 481.430 147.230 432.530 432.530 129.133 303.397 122.627 Ordine publica 61.02.03 0 427.430 112.630 397.930 397.930 101.021 296.909 96.129 A>lie locala 61.02.03.04 0 427.430 112.630 397.930 397.930 101.021 296.909 96.129 A'otectie civila si protectie contra incendilor (protectie civila 61.02.05 0 54.000 34.600 34.600 34.600 28.112 6.488 26.498 Partee a II-a OS. lUB..I SOCIAL-Cll. l\RALE 64.02 0 11.078.720 2.959.780 9.409.120 9.409.120 1.971.619 7.437.501 2.050.308 lnvatamant 65.02 0 8.373.030 2.216.530 7.351.930 7.351.930 1.373.895 5.978.035 1.435.457 lnvatamant prescolar si prinar 65.02.03 0 2.826.000 766.700 2.622.900 2.622.900 466.316 2.156.584 477.132 lnvatamant prescolar 65.02.03.01 0 994.600 286.500 933.900 933.900 156.132 777.768 157.558 lnvatamant prinar 65.02.03.02 0 1.831.400 480.200 1.689.000 1.689.000 310.184 1.378.816 319.574 lnvatamant secundar 65.02.04 0 5.536.100 1.438.900 4.718.100 4.718.100 907.579 3.810.521 958.325 lnvatamant secundar inferior 65.02.04.01 0 2.045.300 548.200 1.710.800 1.710.800 341.788 1.369.012 389.254 lnvatamant secundar superior 65.02.04.02 0 3.419.000 871.000 2.935.500 2.935.500 555.480 2.380.020 558.787 lnvatamant profesional 65.02.04.03 0 71.800 19.700 71.800 71.800 10.311 61.489 10.284 Alie chelluiefi In domeniul invatamantului 65.02.50 0 10.930 10.930 10.930 10.930 0 10.930 0 Sanatate 66.02 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373 627 287 Alie cheltuieH in domeniul sanatatH 66.02.50 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373 627 287


( ,,r·

Denuni'ea indicatorilor Cod Creditede Credlte bugetare

Angajamente Angajamente Aati efectuate Angajamente Olelluieli

indicator angajament Anuale Trinestriale bugetare legale legale de platit efective


de raportare

Ale instluti si actiuni sanlare 66.02.50.50 0 3.000 1.000 1.000 1.000 373 627 287

Q.ilura, recreere si relgie 67.02 0 555.890 199.350 231.390 231.390 133.172 98.218 132.276

Servlci culurale 67.02.03 0 90.390 32.350 64.390 64.390 13.213 51.177 12.678

Bblotecl publce commale, orasenesti, municlpale 67.02.03.02 0 32.730 10.150 26.730 26.730 5.325 21.405 5.289

came culurale 67.02.03.07 0 57.660 22.200 37.660 37.660 7.888 29.n2 7.389

Servici recreative si sportive 67.02.05 0 170.500 62.000 62.000 62.000 39.658 22.342 39.297

Sport 67.02.05.01 0 170.500 62.000 62.000 62.000 39.658 22.342 39.297

Servici religioase 67.02.06 0 220.000 95.000 95.000 95.000 80.000 15.000 80.000

Ale servici ti domenile cullurii, recreeri si religiei 67.02.50 0 75.000 10.000 10.000 10.000 301 9.699 301

Asigurari si asistenta sociala 68.02 0 2.146.800 542.900 1.824.800 1.824.800 464.179 1.360.621 482.288

Asistenta sociala in caz de bol si invaliditati 68.02.05 0 2.048.800 512.900 1.794.800 1.794.800 455.013 1.339.787 473.062

Asistenta sociala in caz de invaliditate 68.02.05.02 0 2.048.800 512.900 1.794.800 1.794.800 455.013 1.339.787 473.062

Ajutoare pentru locuinte 68.02.10 0 50.000 11.000 11.000 11.000 1.792 9.208 1.852

A'evenirea excluderi sociale 68.02.15 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174 3.826 174

Ajutor social 68.02.15.01 0 14.000 4.000 4.000 4.000 174 3.826 174

Ale cheluiel in domeniul asigurarilor si asistentei sociale 68.02.50 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7.200 7.800 7.200

Ale cheluiel in domeniul asistentei sociale 68.02.50.50 0 36.000 15.000 15.000 15.000 7.200 7.800 7.200

Partea a IV-a SERVICI SI CEZVOL TARE Pl.ELICA, 69.02 0 807.210 447.910 447.910 447.910 330.944 116.966 69.611

Locuinte, servici si dezvolare publica 70.02 0 502.910 352.910 352.910 352.910 293.162 59.748 32.988

Almentare cu apa si amenaiari hidrotehnice 70.02.05 0 323.910 288.910 288.910 288.910 259.904 29.006 10.000

Almentare cu apa 70.02.05.01 0 323.910 288.910 288.910 288.910 259.904 29.006 10.000

llrrinat public si electrificari rurale 70.02.06 0 178.000 63.000 63.000 63.000 33.229 29.n1 22.959

Ale servicii in domeniul locuintei, serviciilor si dezvolarii 70.02.50 0 1.000 1.000 1.000 1.000 29 971 29

Aotectia mediului 74.02 0 304.300 95.000 95.000 95.000 37.782 57.218 36.623

Salubritate si gestiunea deseurlor 74.02.05 0 140.300 37.000 37.000 37.000 30.819 6.181 30.819

c.olectarea, tratarea si distrugerea deseurilor 74.02.05.02 0 140.300 37.000 37.000 37.000 30.819 6.181 30.819

canalizarea si tratarea apelor reziduale 74.02.06 0 145.000 55.000 55.000 55.000 6.963 48.037 5.804

Ale servici in domeniul protectiei mediului 74.02.50 0 19.000 3.000 3.000 3.000 0 3.000 0

Partea a V-a ACTlN ECONOMCE 79.02 0 704.000 302.000 302.000 302.000 258.649 43.351 n.455

Transporturi 84.02 0 704.000 302.000 302.000 302.000 258.649 43.351 n.455

Transport rutier 84.02.03 0 704.000 302.000 302.000 302.000 258.649 43.351 n.455

D-urruri si poduri 84.02.03.01 0 704.000 302.000 302.000 302.000 258.649 43.351 n.455

Partea a VI-a REZERVE, EXCEDENT/CEFICIT 96.02 0 248.700 0 0 0 452.673 0 0

eXpert Bugetar {c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 4 / 6

( ( '

Denurmea indicatorilor Cod Credite de Credlta bugatara

Angajamante Angajamente Aati efectuate Angajamenle Oleluieli indicator angajament Anuale Trimes triale bugetare legale legale de platl efective


de raportare

&cedent 98.02 0 0 0 0 0 452.673 0 0

Deficit 99.02 0 248.700 0 0 0 0 0 0

SECTUEA CE IEZVQ. TARE 0 3.722.950 886.350 886.350 886.350 373.478 512.872 7.245.481

lOTAL cte...1\JB.1 0 3.722.950 886.350 886.350 886.350 373.478 512.872 7.245.481

Partea I-a SERVO FlB..K:e GEN:RALE 50.02 0 278.000 130.000 130.000 130.000 100.000 30.000 715.515

Autorlati publce si actiunl externe 51.02 0 278.000 130.000 130.000 130.000 100.000 30.000 715.280

Autoritali executive si legislative 51.02.01 0 278.000 130.000 130.000 130.000 100.000 30.000 715.280

Autoritali executive 51.02.01.03 0 278.000 130.000 130.000 130.000 100.000 30.000 715.280

Ale servici publce generale 54.02 0 0 0 0 0 0 0 235

Servicli publce corruniare de evidenla a persoanelor 54.02.10 0 0 0 0 0 0 0 235

Partea a I-a ctS...1\JB.1 SOCAL-CU.~LE 64.02 0 1.069.250 305.250 305.250 305.250 203.524 101.726 6.502.770

matamant 65.02 0 945.250 275.250 275.250 275.250 193.524 81.726 6.502.770

matamant prescolar si prinar 65.02.03 0 85.000 70.000 70.000 70.000 0 70.000 0

matamant prescolar 65.02.03.01 0 75.000 60.000 60.000 60.000 0 60.000 0

matamant prmar 65.02.03.02 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0

matamanl secundar 65.02.04 0 860.250 205.250 205.250 205.250 193.524 11.726 6.502.770

matamant secundar ilferior 65.02.04.01 0 270.000 115.000 115.000 115.000 115.000 0 3.445

matamantsecundarsuperior 65.02.04.02 0 590.250 90.250 90.250 90.250 78.524 11.726 6.499.325

8anatate 66.02 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000 0 0

Ale cheluiel in domanlul aanatati 66.02.50 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000 0 0

Ale instluti si actiuni saniare 66.02.50.50 0 64.000 10.000 10.000 10.000 10.000 0 0

OJlura, recreere si relgie 67.02 0 60.000 20.000 20.000 20.000 0 20.000 0

Servici culurale 67.02.03 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0

Canine culurale 67.02.03.07 0 10.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0

Ale servici tt domenile culuri, recreeri si relgiei 67.02.50 0 50.000 10.000 10.000 10.000 0 10.000 0

Partea a IV-a S~ICI SI IEZVQ.TARER.BLICA, 69.02 0 852.000 202.120 202.120 202.120 32.949 169.171 25.761

Locuinte, servicii si clezvoltare publics 70.02 0 565.000 172.120 172.120 172.120 32.949 139.171 25.761

Alimentare cu apa si amenajari hidrotehnice 70.02.05 0 145.000 45.000 45.000 45.000 32.949 12.051 25.761

Alimentare cu apa 70.02.05.01 0 145.000 45.000 45.000 45.000 32.949 12.051 25.761

Ale servicii in domaniul locuiltei, servicilor si dezvoltari 70.02.50 0 420.000 127.120 127.120 127.120 0 127.120 0

Protectia madiului 74.02 0 287.000 30.000 30.000 30.000 0 30.000 0

Canalizarea si tratarea apelor reziduale 74.02.06 0 287.000 30.000 30.000 30.000 0 30.000 0

Partee a V-a ACTlN ECONOMCE 79.02 0 1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005 211.975 1.435


( (

Denumirea indicatorilor Cod Credite de Credlte bugetare

A ngajamente Angajamente Aati efectuate Angajamente Cheltuieli

indicator angajament Anuale Trimestriale bugetare legale legale de platit efective

aprobate la CUITIJlate

finele perioadei

de raportare

Transporturi 84.02 0 1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005 211.975 1.435

Transport rutier 84.02.03 0 1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005 211.975 1.435

Dull'llri si poduri 84.02.03.01 0 1.523.700 248.980 248.980 248.980 37.005 211.975 1.435

Partea a VI-a REZERVE, EXCBJENTn:s=m 96.02 0 248.700 0 0 0 452.673 0 0

Excedent 98.02 0 0 0 0 0 452.673 0 0

Deficit 99.02 0 248.700 0 0 0 0 0 0

CONTABIL

~lj;CIANA

eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 616


( (

CONTUL DE EXECUTIE 2A: ADMINSTRATIA LOCALA - RNANTARE INTEGRALA DIN BUGET - VENTURI

la data de 31.03.2016

Denunirea indicatorilor Cod Prev ecleri bugetare Drepturi constlllate

indicator anuale aprobate trlmestriale Total, din care: din anii din anul curent

la finale cumulate precedenti perioadei de

raportare

TOTAL SECTl.N..E Fl..tCT10t¥>.RaCEVOI.. TARE 18.642.910 5.325.920 7.568.190 4.025.179 3.543.011 TOTAL VEH'l\R 18.642.910 5.325.920 7.568.190 4.025.179 3.543.011 VB'ITLR PROPRll 10.719.800 2.863.810 5.561.634 4.025.179 1.536.455 L VBllTLR ct.R:N1E 18.128.630 4.865.640 7.514.223 4.025.179 3.489.044 A. Vem.R FISCALE 16.953.850 4.544.640 6.737.123 3.395.526 3.341.597 A 1_. ..ozrr FE VefT, PROFIT SI CASTIGt.R DN CAPITAL 4.818.000 1.200.000 1.159.303 0 1.159.303 A 12. u:ozrr FE VENT", PROFIT, SI CASTIGl.ff DN CAPITAL 4.818.000 1.200.000 1.159.303 0 1.159.303 hl>ozil pe venil: 03.02 110.000 23.000 12.322 0 12.322 hl>ozilul pe venil:urle din transferul proprietatilor irmbiliare 03.02.18 110.000 23.000 12.322 0 12.322 Cote si sume defalcate din ill>ozlul pe venil: 04.02 4.708.000 1.177.000 1.146.981 0 1.146.981 Cote defalcate din ln1>ozilul pe venil: 04.02.01 1.835.000 459.000 407.931 0 407.931 Sume alocate din cotele defalcate din ln1>ozil:ul pe venil: 04.02.04 2.873.000 718.000 739.050 0 739.050 A3. '*°ZfTESITAXEFE~AlE 3.011.020 963.290 2.162.573 2.012.139 150.434 hl>ozite Si taxe pe proprietate 07.02 3.011.020 963.290 2.162.573 2.012.139 150.434 h1:>oz ii pe cladiri 07.02.01 2.133.020 713.290 1.780.605 1.722.912 57.693 hl>ozil pe cladiri - PF 07.02.o1.01 350.000 73.000 156.347 142.197 14.150 hl>ozil pe cladiri - PJ 07.02,01.02 1.783.020 640.290 1.624.258 1.580.715 43.543 h1><>.zil pe terenuri 07.02.02 738.000 205.000 361.423 286.049 75.374 h1><>.zil pe terenuri- PF 07.02.02.01 400.000 75.000 175.976 117.815 58.161 h1><>2it pe terenuri - PJ 07.02.02.02 160.000 70.000 129.397 116.377 13.020 h1><>2it pe terenurile extravilane 07.02.02.03 178.000 60.000 56.050 51.857 4.193 Taxe judiciare de tirbru, taxe de tirri:>ru pentru actlvitatea 07.02.03 30.000 10.000 13.812 3.178 10.634 Ale in1>ozile si taxe de proprietate 07.02.50 110.000 35.000 6.733 0 6.733 A4. '*°ZfTE SI TAXE FE BLtol.R SI Sffi\llCI 9.123.830 2.381.050 3.414.729 1.383.387 2.031.342 Sume defalcate din TV A 11.02 7.408.830 2.001.830 1.998.004 0 1.998.004

Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru 11.02.02 6.465.930 1.669.930 1.666.104 0 1.666.104 Sume defalcate din TV A pt echil:>rarea bugetelor locale 11.02.06 942.900 331.900 331.900 0 331.900


Anexa 12

lncasari Stilgeri pe alte D'epturi

realizate caidecat constatate de

incasari incasat

4.003.716 0 3.564.474

4.003.716 0 3.564.474

1.997.160 0 3.564.474

3.949.749 0 3.564.474

3.778.778 0 2.958.345

1.159.303 0 0

1.159.303 0 0

12.322 0 0

12.322 0 0

1.146.981 0 0

407.931 0 0

739.050 0 0

436.519 0 1.726.054

436.519 0 1.726.054

227.596 0 1.553.009

149.904 0 6.443

77.692 0 1.546.566

191.556 0 169.867

146.625 0 29.351

14.255 0 115.142

30.676 0 25.374

10.634 0 3.178

6.733 0 0

2.182.438 0 1.232.291

1.998.004 0 0

1.666.104 0 0

331.900 0 0

Pagina 1/5

( (

Denumirea indicatorilor Cod Prev ederl bu get are Drepturl constatate

lncasari Stingeri pe ale CXepturi

indicator anuale aprobate trimestriale Total, din care: din anii din anul curent realizate caidecat constatate de

la finele cumulate precedenti incasari incasat


Ale ilf:>ozle si taxe generale pe bunuri si servici 12.02 15.000 5.000 618 0 618 618 0 0

Taxe hotelere 12.02.07 15.000 5.000 618 0 618 618 0 0

Taxe pe servicfi specifice 15.02 8.000 3.200 5.616 1.764 3.852 3.143 0 2.473

h1>oZI pe spectacole 15.02.01 1.000 200 1.400 1.400 0 0 0 1.400

Ale taxe pe servici specifice 15.02.50 7.000 3.000 4.216 364 3.852 3.143 0 1.073

Taxe pe utizarea bunurilor, autorizarea utlizari bunurlor 16.02 1.692.000 371.020 1.410.491 1.381.623 28.868 180.673 0 1.229.818

Taxa asupra ~celor de transport 16.02.02 1.660.000 361.020 1.388.344 1.359.476 28.868 168.192 0 1.220.152

Taxa asupra ~celor de transport - PF 16.02.02.01 760.000 150.000 589.038 572.792 16.244 146.209 0 442.827

Taxa asupra mijloacelor de transport - PJ 16.02.02.02 900.000 211.020 799.308 786.684 12.624 21.983 0 n7.325

Taxe si tarlfe pentru ell>erarea de llcente si autorlzatii de 16.02.03 32.000 10.000 22.147 22.147 0 12.481 0 9.666

A6. ALlE MOZITE SI TAXE FISCALE 1.000 300 518 0 518 518 0 0

Ale inl><>Zle si taxe fiscale 18.02 1.000 300 518 0 518 518 0 0

Ale ilf:>ozle si taxe 18.02.50 1.000 300 518 0 518 518 0 0

C. VENT\R llEFISCALE 1.174.780 321.000 1n.100 629.653 147.447 170.971 0 606.129

C1. VENT\..R DN ~ATE 370.000 138.000 62.935 0 62.935 62.935 0 0

Venluri din proprietate 30.02 370.000 138.000 62.935 0 62.935 62.935 0 0

Venituri din concesiuni si inchirieri 30.02.05 370.000 138.000 62.935 0 62.935 62.935 0 0

Ale venluri din concediuni si inchirieri de catre institutile 30.02.05.30 370.000 138.000 62.935 0 62.935 62.935 0 0

C2. VANZARI DE Bl.H.RI SI ~ICll 804.780 183.000 714.165 629.653 84.512 108.036 0 606.129

Venituri din prestari de servlcii si ale activlati 33.02 3.780 1.000 3.810 3.785 25 54 0 3.756

Venlurl din recuperarea cheluielor de judecata, in1>Utatii si 33.02.28 3.780 1.000 3.810 3.785 25 54 0 3.756

Venituri din taxe administrative, ell>erari de permise 34.02 31.000 7.000 7.017 0 7.017 7.017 0 0

Taxe extrajudiciare de tiri>ru 34.02.02 11.000 2.000 1.924 0 1.924 1.924 0 0

Ale veniluri din taxe administrative, ell>erari de permise 34.02.50 20.000 5.000 5.093 0 5.093 5.093 0 0

Amenz~ penalilati si confiscari 35.02 515.000 105.000 658.795 625.868 32.927 56.422 0 602.373

Venituri din amenzi si ale sanctiuni aplicate conform 35.02.01 500.000 100.000 653.460 621.868 31.592 53.087 0 600.373

Venituri din amenzi si ale sanctiuni aplicate de catre ale 35.02.01.02 500.000 100.000 653.460 621.868 31.592 53.087 0 600.373

Ale amenzi, penallati si confiscari 35.02.50 15.000 5.000 5.335 4.000 1.335 3.335 0 2.000

llverse veniluri 36.02 255.000 70.000 44.543 0 44.543 44.543 0 0

Alevenluri 36.02.50 255.000 70.000 44.543 0 44.543 44.543 0 0

Varsarmte din sectiunea de functionare pentru finantarea 37.02.03 -3.030.470 -442.570 -374.080 0 -374.080 -374.080 0 0

Varsaminte din sectiunea de functionare 37.02.04 3.030.470 442.570 374.080 0 374.080 374.080 0 0

I. VINT\R DN CARTAL 0 0 45.415 0 45.415 45.415 0 0

eXpert Bugetar (c} Adi-Corn SOFT 2016 Pagina 2 / 5

(

Denumrea indicatorilor Cod Prev edert bugetare

indicator anuale aprobate trmestriale la finele cumulate

perioadei de

raportare

Venluri din valorificarea unor bunuri 39.02 0 0 Venluri din vanzarea unor bunuri apartinand domeniului 39.02.07 0 0 w.sLBVem 157.800 103.800 SUBVENTI CE LA AL TE NVB.EALEAi:::HNSTRA TB 157.800 103.800 Subventi de la bugetul de stat 42.02 157.800 103.800

A. Decapial 87.300 87.300 Subventi de la bugetul de stat catre bugetele locale 42.02.20 87.300 87.300 B. Curente 70.500 16.500 Ajutor pentru incalzirea locuintei cu lemne, carbuni si 42.02.34 50.000 11.000 Subventi de la bugetul de stat pentru finantarea sanatatii 42.02.41 20.500 5.500 Sume FEN postaderare in contul platlor efectua1e 45.02 356.480 356.480 Fondul B.lropean de Dezvolare regional& 45.02.01 356.480 356.480 Sume pririe In contul platlor efectuate in anii anteriori 45.02.01.02 356.480 356.480

SECTUEA CE Fll'CTIONARE 15.168.660 4.439.570 TOTAL VENTl.R 15.168.660 4.439.570 VENTlR FROflRI 10.719.800 2.863.810 L VENTlR ClRNTE 15.098.160 4.423.070 A. Vem.R FISCALE 16.953.850 4.544.640 A 1. M10Zrr PE VENT, FRORT SI CASTIGLR ON CAPITAL 4.818.000 1.200.000 A 12. MOZrr PE VENT, FRORT, SI CASTIGLR DN CAPITAL 4.818.000 1.200.000

~lpevenit 03.02 110.000 23.000 ~lul pe veniturile din transferul proprietatilor imobiliare 03.02.18 110.000 23.000 Q>te si sun defalcate din irnpozlul pe venl 04.02 4.708.000 un.ooo O>te defalcate din irnpozitul pe venit 04.02.01 1.835.000 459.000 Sume alocate din cotele defalcate din lrnpozitul pe venl 04.02.04 2.873.000 718.000 A3. MlOZrrE SI TAXE PE PROFRETA TE 3.011.020 963.290 ~le si taxe pe proprietate 07.02 3.011.020 963.290

~it~cladiri 07.02.01 2.133.020 713.290 ~ii pe cladiri- FF 07.02.01.01 350.000 73.000

~it pe cladiri - PJ 07.02.01.02 1.783.020 640.290 ~ii pe terenuri 07.02.02 738.000 205.000

~it pe terenuri - FF 07.02.02.01 400.000 75.000 ~it pe terenuri - PJ 07.02.02.02 160.000 70.000


Total, din care:

45.415 45.415

8.552 8.552 8.552

0

0 8.552

1.852

6.700

0

0

0 7.148.695

7.148.695 5.516.219

7.140.143 6.737.123

1.159.303

1.159.303

12.322 12.322

1.146.981

407.931

739.050

2.162.573

2.162.573

1.780.605 156.347

1.624.258

361.423

175.976 129.397

r' i

Drepturt constatate

dinanii precedenti

0 0

0 0 0

0 0 0

0

0 0

0

0 4.025.179

4.025.179

4.025.179 4.025.179

3.395.526

0

0

0

0 0

0

0 2.012.139

2.012.139

1.722.912 142.197

1.580.715 286.049

117.815 116.3n

din anul curent

45.415 45.415

8.552 8.552

8.552

0 0

8.552

1.852 6.700

0

0

0

3.123.516 3.123.516

1.491.040

3.114.964 3.341.597

1.159.303

1.159.303

12.322

12.322

1.146.981

407.931

739.050

150.434

150.434 57.693

14.150

43.543 75.374

58.161 13.020

lncasari Stingeri pe alte [)'epturi

realizate caidecat constatate de

incasari incasat

45.415 0 0

45.415 0 0

8.552 0 0

8.552 0 0

8.552 0 0

0 0 0

0 0 0

8.552 0 0

1.852 0 0

6.700 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

3.584.221 0 3.564.474

3.584.221 0 3.564.474

1.951.745 0 3.564.474

3.575.669 0 3.564.474

3.n8.n8 0 2.958.345

1.159.303 0 0

1.159.303 0 0

12.322 0 0

12.322 0 0

1.146.981 0 0

407.931 0 0

739.050 0 0

436.519 0 1.726.054

436.519 0 1.726.054

227.596 0 1.553.009

149.904 0 6.443

n.692 0 1.546.566

191.556 0 169.867

146.625 0 29.351

14.255 0 115.142

Pagina 3/ 5

( (

Denumirea indicatorik>r Cod Prev ederi bugetare Drepturi constatate

lncasari Stingeri pe alte [)'epturi

indicator anuale aprobate trinestriale Total, din care: dinanii din anul curent realizate caidecat constatate de la finele currulate precedenti incasari incasat


h'pozl pe terenurile extravlane 07.02.02.03 178.000 60.000 56.050 51.857 4.193 30.676 0 25.374

Taxe judlciare de tirbru, taxe de tirbru pentru actlvlatea 07.02.03 30.000 10.000 13.812 3.178 10.634 10.634 0 3.178

Ale ifl>ozle SI taxe de proprietate 07.02.50 110.000 35.000 6.733 0 6.733 6.733 0 0 A4. U:OZITE SI TAXE PE BlN.R SI S~ICI 9.123.830 2.381.050 3.414.729 1.383.387 2.031.342 2.182.438 0 1.232.291

Sume defak:ate dil TV A 11.02 7.408.830 2.001.830 1.998.004 0 1.998.004 1.998.004 0 0

Sume defalcate dil taxa pe valoarea adaugata pentru 11.02.02 6.465.930 1.669.930 1.666.104 0 1.666.104 1.666.104 0 0 Sume defalcate dil TV A pt echlbrarea bugetelor locale 11.02.06 942.900 331.900 331.900 0 331.900 331.900 0 0 Ale ifl>ozle sl taxe generale pe bunuri si servici 12.02 15.000 5.000 618 0 618 618 0 0

Taxe hOteliere 12.02.07 15.000 5.000 618 0 618 618 0 0 Taxe pe servlcii speclflce 15.02 8.000 3.200 5.616 1.764 3.852 3.143 0 2.473 h'pozit pe spectacole 15.02.01 1.000 200 1.400 1.400 0 0 0 1.400

Ale taxe pe servici specifk:e 15.02.50 7.000 3.000 4.216 364 3.852 3.143 0 1.073

Taxe pe utlzarea bunurilor, autor2area utilizarii bunurilor 16.02 1.692.000 371.020 1.410.491 1.381.623 28.868 180.673 0 1.229.818

Taxa asupra mijloacelor de transport 16.02.02 1.660.000 361.020 1.388.344 1.359.476 28.868 168.192 0 1.220.152 Taxa asupra mijloacelor de transport - PF 16.02.02.01 760.000 150.000 589.036 572.792 16.244 146.209 0 442.827

Taxa asupra mijloacelor de transport - PJ 16.02.02.02 900.000 211.020 799.308 786.684 12.624 21.983 0 m.325

Taxe si tarife pentru elberarea de licente si autorizatii de 16.02.03 32.000 10.000 22.147 22.147 0 12.481 0 9.666 A6. AL 1E MlOZITE SI TAXE FISC'ALE 1.000 300 518 0 518 518 0 0

Ale il1>ozle si taxe fiscale 18.02 1.000 300 518 0 518 518 0 0

Ale il1>ozie si taxe 18.02.50 1.000 300 518 0 518 518 0 0 C VB'fllR l'EFISC'ALE -1.855.690 -121.570 403.020 629.653 -226.633 -203.109 0 606.129 C1. V8'111RDNPROFRETA1E 370.000 138.000 62.935 0 62.935 62.935 0 0 Venturi din proprietate 30.02 370.000 138.000 62.935 0 62.935 62.935 0 0 Venturi dil concesiuni si ilchirieri 30.02.05 370.000 138.000 62.935 0 62.935 62.935 0 0

Ale venituri dil concediuni si inchirieri de catre instlutile 30.02.05.30 370.000 138.000 62.935 0 62.935 62.935 0 0 C2. VANZARI CE Bl.N.R SI S~ICI -2.225.690 -259.570 340.085 629.653 -289.568 -266.044 0 606.129

Venturi dil prestari de servici si ale actlvtati 33.02 3.780 1.000 3.810 3.785 25 54 0 3.756

Veniluri di'l recuperarea cheluielilor de judecata, ill>utatii si 33.02.28 3.780 1.000 3.810 3.785 25 54 0 3.756 Venituri di'l taxe administrative, elil>erari de permise 34.02 31.000 7.000 7.017 0 7.017 7.017 0 0 Taxe extrajudiciare de tili>ru 34.02.02 11.000 2.000 1.924 0 1.924 1.924 0 0 Ale venturi din taxe administrative, el>erari de permise 34.02.50 20.000 5.000 5.093 0 5.093 5.093 0 0 Amenzi, penalilati si confiscari 35.02 515.000 105.000 658.795 625.868 32.927 56.422 0 602.373 Venituri dil amenzi si ale sanctiuni aplicate conform 35.02.01 500.000 100.000 653.460 621.868 31.592 53.087 0 600.373


( I I

Denumirea indicatorilor Cod Prev edert bugetare Drepturl constatate

lncasari Stingeri pe site [)'epturi

indicator anuale aprobate trimes triale Total, din care: din anii din anul curent realizate caidecat constatate de

la finele currulate precedenti incasari incasat

perioadei de

raportare

Venituri din amenzi si ale sanctiuni aplcate de catre ale 35.02.01.02 500.000 100.000 653.460 621.868 31.592 53.087 0 600.373

Ale amenzi, penalitati si confiscari 35.02.50 15.000 5.000 5.335 4.000 1.335 3.335 0 2.000

llverse venluri 36.02 255.000 70.000 44.543 0 44.543 44.543 0 0

Alevenluri 36.02.50 255.000 70.000 44.543 0 44.543 44.543 0 0

Transferuri voluntare, alele decat subventiile 37.02 -3.030.470 -442.570 -374.080 0 -374.080 -374.080 0 0

Varsaminte din sectiunea de functionare pentru finantarea 37.02.03 -3.030.470 -442.570 -374.080 0 -374.080 -374.080 0 0

w. SlBJ9111 70.500 16.500 8.552 0 8.552 8.552 0 0

SlBV9111 CE LA AL lE NVa.E ALEAl:M'JISTRA TB 70.500 16.500 8.552 0 8.552 8.552 0 0

Subventii de la bugetul de stat 42.02 70.500 16.500 8.552 0 8.552 8.552 0 0

B. Curente 70.500 16.500 8.552 0 8.552 8.552 0 0

Ajutor pentru incalzirea locuintei cu lerme, carbuni si 42.02.34 50.000 11.000 1.852 0 1.852 1.852 0 0

Subventi de la bugetul de stat pentru finantarea sanatatfi 42.02.41 20.500 5.500 6.700 0 6.700 6.700 0 0

SECTU£A CE IEZVOL. TARE 3.474.250 886.350 419.495 0 419.495 419.495 0 0

lOTAL VENTlR 3.474.250 886.350 419.495 0 419.495 419.495 0 0

VENTI.R PROFRll 0 0 45.415 0 45.415 45.415 0 0

l VB'fl\R ClRNTE 3.030.470 442.570 374.080 0 374.080 374.080 0 0

C. VENT\.R f\EFISCALE 3.030.470 442.570 374.080 0 374.080 374.080 0 0

C2. VANZARI CE Bl.N...RI SI SERVICI 3.030.470 442.570 374.080 0 374.080 374.080 0 0

Transferuri voluntare, alele decat subventile 37.02 3.030.470 442.570 374.080 0 374.080 374.080 0 0

Varsaninte din sectiunea de functionare 37.02.04 3.030.470 442.570 374.080 0 374.080 374.080 0 0

l VENltR DN CAPITAL 0 0 45.415 0 45.415 45.415 0 0

Veniluri din valorificarea unor bunuri 39.02 0 0 45.415 0 45.415 45.415 0 0

Venluri di'I vanzarea unor bunuri apartinand domeniului 39.02.07 0 0 45.415 0 45.415 45.415 0 0

W.SlBV9111 87.300 87.300 0 0 0 0 0 0

SlBVB'm CE LA AL lE NVB.E ALEACM\tSTRA TB 87.300 87.300 0 0 0 0 0 0

Subventi de la bugetul de stat 42.02 87.300 87.300 0 0 0 0 0 0

A. De caplal 87.300 87.300 0 0 0 0 0 0

Subventii de la bugetul de stat catre bugetele locale 42.02.20 87.300 87.300 0 0 0 0 0 0

Sun-e F9'I postaderare ii contul platior efectuate 45.02 356.480 356.480 0 0 0 0 0 0

Fondul European de Dezvolare regionals 45.02.01 356.480 356.480 0 0 0 0 0 0

Sun-e primle ft. .. nntu•p~tllor efectu~ in anii anteriori 45.02.01.02 356.480 356.480 0 0 0 0 0 0 -- ..... - , .. "

~ I

"

~


(

CONTll.. DE EXB:UTIE 2E: ADMINSTRA TIA LOCALA - ACTIVITATI FINANTATE INTEGRAL DIN VBtTlR PROPRll - Cle.. TUIB.I

la data de 31.03.2016

Denurrirea indicatorilor Cod Credle de Cl'lldlte bugetare

Angajamente Angajamente Rati efectuate

indicator angajament Anuale Trinestriale bugetare legale aprobate la cum.ilate

finele perioadei de raportare

lOTAL SECTlN...E FlJ'CTl()N6.RE + CEZVOL TARE 0 1.795.550 421.350 710.150 710.150 352.230

lOTAL cte... lUEl..I 0 1.795.550 421.350 710.150 710.150 352.230

Partea a I-a cte... lUB.I SOCIAL-a.I. ~LE 64.10 0 90.530 30.000 30.000 30.000 1.200

lnvatamant 65.10 0 90.530 30.000 30.000 30.000 1.200

lnvatament secundar 65.10.04 0 90.530 30.000 30.000 30.000 1.200

lnvatamant secundar inferior 65.10.04.01 0 20.530 10.000 10.000 10.000 0

lnvatamant secundar superior 65.10.04.02 0 70.000 20.000 20.000 20.000 1.200

Partea a IV-a ~ICI SI CEZVOL TARE RBLIC'A, 69.10 0 1.705.020 391.350 680.150 680.150 351.030

Locuinte, servicii si dezvoltare publica 70.10 0 1.705.020 391.350 680.150 680.150 351.030

Ale servicii in domeniul locuintei, serviciilor si dezvoltarii 70.10.50 0 1.705.020 391.350 680.150 680.150 351.030

Partea a VI-a REZ~E, EXCSENT/CEFCT 96.10 0 0 0 0 0 8.018

&cedent 98.10 0 0 0 0 0 8.018

SECT1lJIEA IE R.J'.CT'IOM6.RE 0 1.795.550 421.350 710.150 710.150 352.230

lOTAL CH:UUB..I 0 1.795.550 421.350 710.150 710.150 352.230

Partea a II-a cte... lUEl..I SOCIAL-a.I. ~LE 64.10 0 90.530 30.000 30.000 30.000 1.200

lnvatamant 65.10 0 90.530 30.000 30.000 30.000 1.200

lnvatamant secundar 65.10.04 0 90.530 30.000 30.000 30.000 1.200

lnvatamant secundar inferior 65.10.04.01 0 20.530 10.000 10.000 10.000 0

lnvatarrant secundar superior 65.10.04.02 0 70.000 20.000 20.000 20.000 1.200

Partea a IV-a S~ICI SI CEZVOL TARE RBLIC'A, 69.10 0 1.705.020 391.350 680.150 680.150 351.030

Locuinte, servicii si dezvolare publica 70.10 0 1.705.020 391.350 680.150 680.150 351.030

Ale servici in domeniul locuintei, servicnlor si dezvoltarn 70.10.50 0 1.705.020 391.350 680.150 680.150 351.030

Partea a VI-a REZ~E, EXCSENT/CEFICIT 96.10 0 0 0 0 0 8.018

&cedent 98.10 0 0 0 0 0 8.018

Parteaa v· ~!; EXCSENT/CEFCT 96.10 0 0 0 0 0 8.018

&cedeJf' * v-~ ,,~ :'~. 98.10 0 0 0 0 0 8.018

Anexa ... sursa 10

Angajamente Chelulel legale de platl efective

357.920 299.904

357.920 299.904

28.800 914

28.800 914

28.800 914

10.000 0

18.800 914

329.120 298.990

329.120 298.990

329.120 298.990

0 0

0 0

357.920 299.904

357.920 299.904

28.800 914

28.800 914

28.800 914

10.000 0

18.800 914

329.120 298.990

329.120 298.990

329.120 298.990

0 0

0 0

0 0

0 0

,_,. ~~ Ct>Nf 1tt>i L1 f Rl f..tWR/t, ~' r-1 ;<D ~. V?'f.Cif H 1' 1tA"1"/.A riR.r; 1/+H >t

e;~-· ~etar (c} Adi= .· p 201s J), · Pagina 1/1

~::·;~


/,--

' . (

CONTll.. DEEXECUTIE2E: ADMINSTRATIA LOCALA-ACTIVITATI FINANTATEINTmRAL DINVBtTlR PROPRll -VBtTlR

la data de 31.03.2016

Denunirea indicatorilor Cod Prev ederl bugetare Dreptull conatatata

hcasarl indicator anuale aprobate trinestriale Total, din care: din ani din anul curent realizate

la finale CUlllllate precedenti


TOTAL Ss:;JU.LE FllCTIONARE+OEZVOL TARE 1.795.550 421.350 1.000.572 669.791 330.781 360.248 TOTAL VEHT\R 1.795.550 421.350 1.000.572 669.791 330.781 360.248 l Vem.RCl.RME 1.705.000 385.350 990.572 669.791 320.781 350.248 C. VENTlR te=ISCALE 1.705.000 385.350 990.572 669.791 320.781 350.248 C1. VEHT\RDNPROPRET"AlE 23.000 4.000 3.458 0 3.458 3.458 Venlurl din proprietate 30.10 23.000 4.000 3.458 0 3.458 3.458 Venluri din concesllni si inchirieri 30.10.05 23.000 4.000 3.458 0 3.458 3.458 Ale venluri din concedllni si inchirieri de catre instlutiile 30.10.05.30 23.000 4.000 3.458 0 3.458 3.458 C2. VANZARI CE BLN.R SI S~ICll 1.682.000 381.350 987.114 669.791 317.323 346.790 Venturi din prestari de servici si alte activuti 33.10 1.681.500 381.350 986.174 669.125 317.049 346.516 Venturi din prestari de servicii 33.10.08 1.674.000 380.850 964.954 669.125 315.829 345.296 Ale venturi din prestari de servicii si ale activitati 33.10.50 7.500 500 1.220 0 1.220 1.220 Venluri din taxe adninistrative, elberari pernise 34.10 0 0 72 0 72 72 Aile venturi din taxe administrative, ell>erari de perrrise 34.10.50 0 0 72 0 72 72 llverse venturi 36.10 500 0 202 0 202 202 Alevenluri 36.10.50 500 0 202 0 202 202 Transferuri voluntare, allele decat subventie 37.10 0 0 666 666 0 0 Donati si sponsorizari 37.10.01 0 0 666 666 0 0 I. Vefl\.R DN Cb.ATAL 80.550 26.000 0 0 0 0 hcasari din rarri>ursarea irrprumuturilor acordate 40.10 80.550 26.000 0 0 0 0 Sume utlizate din excedentul anului precedent pentru 40.10.15 80.550 26.000 0 0 0 0 Sume utllzate de administratile locale din excedentul anului 40.10.15.01 80.550 26.000 0 0 0 0 fl/. Sl.S\leITT 10.000 10.000 10.000 0 10.000 10.000 Subventi de la ale adninistrati 43.10 10.000 10.000 10.000 0 10.000 10.000 Subventii pentru instluti publice 43.10.09 10.000 10.000 10.000 0 10.000 10.000 SECT1..t£A CE FllCTIONARE 1.795.550 421.350 1.000.572 669.791 330.781 360.248 TOTAL VEHT\R 1.795.550 421.350 1.000.572 669.791 330.781 360.248

e)fpert Bugetar {c) Adi-Com SOFT 2016

Anexa ... sursa 10

Stilgeri pe ale ll'epturl

caidecat constatate de incasari incasat

0 640.324

0 640.324

0 640.324

0 640.324

0 0

0 0

0 0

0 0

0 640.324

0 639.658

0 639.658

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 666

0 666

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 640.324

0 640.324

Pagina 1/2

Denurrirea indicatorilor

I. VENT\.R ctRM'E C. VB'IT\R te=ISC'ALE

C1. VENT'lR ON PROFRETA 1E Venlurl din proprletate

Veniturl din concesiuni si inchirieri

Ale venituri din concediuni si inchirieri de catre instilutile C2. VANZARIDEBl.N.RSISERVD

Venituri din prestari de servicii si alle activilati

Veniluri din prestari de servici

Ale venituri din prestari de servicii si ale activitati Venituri din taxe adrrinistrative, elil>erari pernise

Ale venituri din taxe adrrinistrative, ell>erari de pernise

Clverse venituri

Ale venituri Transferuri voluntare, alele decat subventiile

Donatii si sponsorizari

l V8'-IT\R ON C'ARTAL

lncasarl din rarri:>ursarea in1>rumuturilor acordate Sume utlizate din excedentul anului precedent pentru

Sume utifizate de administratile locae din excedentul anului fl/. SLBVENT1

Subventii de la ale adrrinistrati

Subventii pentru instituti publce

~

~' ""MA1rf~'\ i ~'..'' 11 l~l.E. -OMA: ... , ........ TI ' - _.., .: J ..... ,. -~~········:~·

"'o,, ~:~/ ~ ·". t,;o•'" . . h ~-~-


Cod Prev ederi bugetare

indicator anuale aprobate trimestriale la finele cumulate


1.705.000 385.350

1.705.000 385.350

23.000 4.000 30.10 23.000 4.000

30.10.05 23.000 4.000

30.10.05.30 23.000 4.000

1.682.000 381.350

33.10 1.681.500 381.350

33.10.08 1.674.000 380.850

33.10.50 7.500 500 34.10 0 0

34.10.50 0 0

36.10 500 0

36.10.50 500 0

37.10 0 0

37.10.01 0 0

80.550 26.000

40.10 80.550 26.000

40.10.15 80.550 26.000

40.10.15.01 80.550 26.000

10.000 10.000

43.10 10.000 10.000

43.10.09 10.000 10.000

Drepturl con111etate lncasari Stingeri pe alte Drepturi

Total, din care: din anii din anul curent realizate caidecat constatate de precedenti incasari incasat

990.572 669.791 320.781 350.248 0 640.324

990.572 669.791 320.781 350.248 0 640.324

3.458 0 3.458 3.458 0 0

3.458 0 3.458 3.458 0 0

3.458 0 3.458 3.458 0 0

3.458 0 3.458 3.458 0 0

987.114 669.791 317.323 346.790 0 640.324

966.174 669.125 317.049 346.516 0 639.658

984.954 669.125 315.829 345.296 0 639.658

1.220 0 1.220 1.220 0 0

72 0 72 72 0 0

72 0 72 72 0 0

202 0 202 202 0 0

202 0 202 202 0 0

666 666 0 0 0 666

666 666 0 0 0 666

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

10.000 0 10.000 10.000 0 0

10.000 0 10.000 10.000 0 0

10.000 0 10.000 10.000 0 0

CONTABIL,

~l~;;;eRGIANA

Pagina 2 / 2

Nr. rand

1 1.1

2 2.2

3

( (

SITUATIA CENTRAUZA TA A ARIERA TB.OR BUGETULUI GENERAL AL UNITATll ADMINISTRA TIV-TERITORIALE

la data de 31.03.2016

~licatie Total arierate Arierate aferente FEN

programelor Arierate aferente Pnerate aferente na\jonale ale u.a.t fondurilor exteme fondurilor exteme

§i institu~ilor nerambursabile nerambursabile publice postaderare ale preaderare (

subordonate, cu u.a.t. §i institu~ilor sursa 08) ale u.a.t. excep~a celor publice 'i institu~ilor

finanpte integral subordonate, cu publice din vanituri proprii excep~a celor subordonate, cu

finantate integral excep~a celor din vanituri proprii finantate integral

din vanituri proprii

Sold la finele lunii ianuarie 2013, din care: 592.412 0 0 0 - sold la finele lunii ianuarie 2013, mai putin arieratele 0 0 0 0 aflate tn litigiu

Sold la finele perioadei 39.738 0 0 0 - sold la finele perioadei, mai putin arieratele aflate Tn 0 0 0 0 litigiu

% dim inuare arierate la luna raportare (rd3=1-rd2.2/rd1 .1) 0 0 0 0

·-·,,~.;~·:;:..:'··


Anexa 30b.2

Total arierate ale Sume care fac institu~ilor publice obiec:tul art. 1 finanpte integral alin.(1) din OUG din vanituri proprii Nr. 312013

0 592.412 0 0

0 39.738

0 0

0 0

~-L·.

Pagina 1/1

Nr. rand

1

2 3

('''• (

SITUATIA CENTRAUZA TA A ARIERA TEL.OR BUGETULUI GENERAL AL l.NTATll ADMINISTRA TIV-TERITORIALE

la data de 31.03.2016

Eicplicatie

Sold la finele lunii precedente Sold la finele perioadei % diminuare arierate la luna raportare

"\ '

\;< .... ,.. ,,/', ~~~/){.;~ t'·\~~'~.~ '~r '.,'Y· -~

Total arierate

32.442,00 39.738,00

0,00

Arierate aferente programelor

na~onale ale u.a.t ti instituVilor

publice subordonate, cu

e>eeepVa celor finan'8te integral din venituri proprii

0,00 0,00 0,00

FEN

Arierate aferente Arierate aferente fondurilor exteme fondurilor e>deme nerambursabile nerambursabile postaderare ale preaderare (

u.a.t fi instituVilor sursa 08) ale u.a.t publice fi instituVilor

subordonate, cu publice e>eeepVa celor subordonate, cu

finan'8te integral excepVa celor din venituri proprii finan'8te integral

din venituri proprii

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00


) )

Anexa 30b.1

Total arierate ale Sum e care fac instituVilor publice obiectul art. 49 finan'8te integral alin.(132) din din venituri proprii Legea 27312006

0,00 32.442,00

0,00 39.738,00

0,00 -0,22

CONTABIL,

~--

Pagina 1/1


PLATIRESTANTE la data de 31.03.2016

DENUMIREA INDICATORILOR Nr. rand Sold la inceputul perioadei

PLAT! RESTANTE-TOTAL, din care: 01 271.217 -sub 30 de zile 02 86.961 -peste 30 de zile 03 172.967 -peste 90 de zile 04 11.289

PLATI RESTANTE-TOTAL SECTIUNEADE FUNCTIONARE, 150 271.217 -sub 30 de zile 151 86.961 -peste 30 de zile 152 172.967 -peste 90 de zile 153 11.289

Pia~ restante catre fumizori, creditori din opera~i 160 271.217 -sub 30 de zile 161 86.961

I -peste 30 de zile 162 172.967 -peste 90 de zile din care: 163 11.289

eXpert Bugetar (C) Adi-Com SOFT 2016

Anexa 30 cod 40

Slod la finele perioadei

TOTAL din care:

Aferent sumelor angajate cu

prevederi bugetare

249.954 249.954 70.775 70.775

139.441 139.441 39.738 39.738

249.954 249.954 70.775 70.775

139.441 139.441 39.738 39.738

249.954 249.954 70.775 70.775

139.441 139.441 39.738 39.738

CONTABIL,

~d1vG~RGIANA

Pagina 1/1


Anexa 30 cod 40

\ "---

Nr. rand

1

2

3

SINTEZA PLATILOR RESTANTE SI ARIERATELOR la data de 31.03.2016

E>cplicatie Flatl restante Aati aferente

total din care total din care arierate arierate

Sold la finele lunii precedente 250.048 32.442 0

Sold la finele perioadei 249.954 39.738 0

% dim inuare arierate la luna 0 0 0 raportare

0

0

0

Aati restante aferente Aati restante aferente

total

0

0

0

din care total din care arierate arierate

0 0

0 0

0 0

co~~~ ~l{.P .. RGIANA

eXpert Bugetar (C) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 1/1

0

0

0



DENUMIREA INDICATORILOR Nr. rand Sold la inceputul anului

PLAT! RESTANTE-TOT.AL, din care: 01

-sub 30 de zile 02

-peste 30 de zile 03


-peste 120 zile 05

-peste 1 an 06

PLAT! RESTANTE-TOTAL SECTIUNEADE FUNCTIONARE, 150 din care:

-sub 30 de zile 151



-peste 120 zile 154

-peste 1 an 155

Plati restante catre fumizori, creditori din operatii comerciale 160 (ct.401, ct.403, 462) din care:

-sub 30 de zile 161


-peste 90 de zile din care: 163

-(ct.462) 164

-peste 120 zile 165

-peste 1 an 166

Plati restante fata de bugetul general consolidat din care: 170

-sub 30 de zile 171



-peste 120 zile 174

-peste 1 an 175

Plati restante fata de salariati (drepturi salariale), (ct.421,ct. 240 423, ct.426,ct.4271,ct.4273 ct.4281) din care:240

-sub 30 de zile 241



-din care ct.(4271+4273) 244

-peste 120 zile 245

-peste 1 an 246

Plati restante fata de alte categorii de persoane, (ct.4273, 250 ct.429, ct.438 ) din care:

-sub 30 de zile: 251

-peste 30 de zile : 252

-peste 90 de zile din care: 253


Anexa 30 cod 42

Sold la finele perioadei

TOTAL dil care:

Aferent sumelor angajatecu

prevaderi bugetare

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Pagina 1/3

DENUMIREA INDICATORILOR Nr. rand Sold la inceputul Sold la finele perioadei

anului TOTAL din care:


prevederi bugetare

-ct.(4273) 254 0 0 0

-ct.(429) 255 0 0 0

-ct.(438) 256 0 0 0

-peste 120 zile 257 0 0 0

-peste 1 an 258 0 0 0

Tmprumuturi nerambursate la scadenta. (ct 1611, ct 1621, 270 0 0 0 ct.1631, ct 1651, ct 1671,ct 169, ct5192, ct5195, ct5196, ct.5197,ct5198) din care:

-sub 30 de zile 271 0 0 0

-peste 30 de zile 272 0 0 0


-peste 120 zile 274 0 0 0

-peste 1 an 275 0 0 0

DobAnzi restante, din care: (aferente celor de la rd.270), 280 0 0 0 ~ct 1681, ct 1682, ct 1683, ct 1685, ct 1687, ct5186) din care:

-sub 30 de zile 281 0 0 0



-peste 120 zile 284 0 0 0

-peste 1 an 285 0 0 0

Creditori bugetari (ct467) din care: 290 0 0 0

-sub 30 de zile 291 0 0 0



-peste 120 zile 294 0 0 0

-peste 1 an 295 0 0 0

PLATI REST.MITE-TOTAL SECTfUNEADEZ\tOLTAAE din 300 0 0 0 care:

-sub 30 de zile 301 0 0 0



-peste 120 zile 304 0 0 0

-peste 1 an 305 0 0 0

PIAV restante catre fumizori, creditori din operaVi comerciale 310 0 0 0 (ct.404, ct405+462) din care:

-sub 30 de zile 311 0 0 0


-peste 90 de zile din care: 313 0 0 0

-(ct462) 314 0 0 0

-peste 120 zile 315 0 0 0

-peste 1 an 316 0 0 0

Tmprumuturi nerambursate la scadenta. (ct 1611, ct 1621, 320 0 0 0 ct.1631, ct 1651, ct.1671,ct.169, ct.5192, ct5195, ct.5196, ct.5197,ct.5198) din care:

-sub 30 de zile 321 0 0 0


DENUMIREA INDICATORILOR Nr. rand Sold la inceputul Sold la finele perioadei

anului TOTAL din care:


prewderi bugetare



-peste 120 zile 324 0 0 0

-peste 1 an 325 0 0 0

DobAnzi restante, din care: (aferente celor de la rd.320), 330 0 0 0 (ct.1681, ct.1682, ct 1683, ct.1685, ct.1687, ct.5186) din care:330

-sub 30 de zile 331 0 0 0



-peste 120 zile 334 0 0 0

-peste 1 an 335 0 0 0

CONTABIL,

~~'IL.~MA

eXpert Bugetar (C) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 3 / 3


Anexa 30 cod 7 4

Nr. rand

1 2 3

\__.


Ellplicatie Plati restante Plati aferente Plati restante aferente Plati restante aferente

total din care total din care total din care total din care arierate arierate arierate arierate

Sold la finele lunii precedente 0 0 0 0 0 0 0 Sold la finele perioadei 0 0 0 0 0 0 0 % dim inuare arierate la luna 0 0 0 0 0 0 0 raportare

CONTABIL,

MIHAi:! "°RGIANA

... . (JIQ//..

e)(pert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2016 Pagina 1/1

0

0

0



DENUMIREA INDICATORILOR Nr. rand Sold la inceputul anului

PLATI RESTANTE-TOTAL., din care: 01 271.217

-sub 30 de zile 02 86.961 -peste 30 de zile 03 172.967

-peste 90 de zile 04 11.289

PLATI RESTANTE-TOTAL. SECTIUNEADE FUNCTIONARE, 150 271.217

-sub 30 de zile 151 86.961

-peste 30 de zile 152 172.967

-peste 90 de zile 153 11.289

PlaV restante catre fumizori, creditori din operaVi 160 271.217

-sub 30 de zile 161 86.961

I -peste 30 de zile 162 172.967

-peste 90 de zile din care: 163 11.289


Anexa 30 cod 54

Sold la finele perioadei

TOTAL din care:

Aferent sumelor angajate cu

prewderi bugetare

249.954 249.954 70.775 70.775

139.441 139.441 39.738 39.738

249.954 249.954 70.775 70.775

139.441 139.441 39.738 39.738

249.954 249.954 70.775 70.775

139.441 139.441

39.738 39.738

Pagina 1/1


Anexa 30 cod 72

Nr. rand

1

2 3


Explicatie Rati restante Plati aferente Plati restante aferente Plati restante aferente

total din care total din care total din care total din care arierate arierate arierate arierate

Sold la finele lunii precedente 250.048 32.442 0 0 0 0 0 Sold la finele perioadei 249.954 39.738 0 0 0 0 0

% diminuare arierate la luna 0 0 0 0 0 0 0 raportare

~~~ ~~ EDRGIANA

eXpert Bugetar (c) Adi-Corn SOFT 2016 Pagina 1/1

0

0

0

judet prahova comuna maneciu adresa : com ......manualul de politici contabile al primariei comunei...

Documents