JAARVERSLAG 2013

Jaarverslag 2013

• Officieel jaarverslag, 40 pagina’s• Bestuursverslag en jaarrekening• Controleverklaring accountant• Verantwoordingsdocument Ministerie

Toetsingskader

Financiële kengetallen aanbeveling 2013 2012 Risico-indicatoren

solvabiliteit 1 (EV/TV) > 20% 54,1% 67,5% solvabiliteit < 30%

liquiditeit (current ratio) 0,5 - 1,5 1,7 2,1 liquiditeit < 1

rentabiliteit 0% - 5% -1,2% 1,1% 3 jaar < 0

kapitalisatiefactor < 60% 42% 38% kapitalisatiefactor < 60%

Solvabiliteit: geeft inzicht in het op lange termijn kunnen voldoen aan verplichtingen.Liquiditeit: geeft inzicht in het op korte termijn kunnen voldoen aan verplichtingen.Rentabiliteit: geeft inzicht in het bedrijfsresultaat tov de totale baten.Kapitalisatiefactor: laat zien of de school haar middelen voldoende inzet tbv onderwijs.

Balans

31-12-2013 31-12-2012 31-12-2013 31-12-2012

177.604 196.472 324.949 341.053

89.231 125.629 20.971 20.352

333.375 183.404 254.290 144.100

600.210 505.505 600.210 505.505

Activa Passiva

Materiële vaste activa Eigen vermogen

Vorderingen Voorzieningen

Liquide middelen Kortlopende schulden

Totaal activa Totaal passiva

Meest opvallend: - Toename balanstotaal door vooruitontvangen gelden Gemeente tbv de nieuwbouw- Afname MVA door afschrijvingen. Er is € 21.000 geïnvesteerd in leermiddelen en inv.

ResultatenrekeningRealisatie

2013Begroting

2013Verschil Realisatie

2012Verschil

1.205.871 1.151.725 54.146 1.155.864 50.007

23.000 0 23.000 0 23.000

153.415 145.731 7.684 127.705 25.710

1.382.286 1.297.456 84.830 1.283.569 98.717

1.147.839 1.102.567 45.272 1.033.696 114.143

40.288 35.348 4.940 34.991 5.297

69.503 55.749 13.754 55.323 14.180

143.740 122.293 21.447 149.461 -5.721

1.401.370 1.315.957 85.413 1.273.471 127.899

-19.084 -18.501 -583 10.098 -29.182

2.980 3.579 -599 4.099 -1.119

-16.104 -14.922 -1.182 14.197 -30.301

Overige overheidsbijdragen

Overige baten

Totaal baten

Lasten

Personele lasten

Baten

Rijksbijdragen OCenW

Financiële baten en lasten

Afschrijvingen

Huisvestingslasten

Overige instellingslasten

Totaal lasten

Saldo baten en lasten

Nettoresultaat

Jaarverslag

Vragen?