izvještaj o poslovanju 06 2014 - hoteli-makarska.hr · d) pla Ćeni troŠkovi budu Ćeg razdoblja...

IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA _________________________________________________________________________________

Temeljem odredbi iz članka 250. Zakona o trgovačkim društvima i odredbama članaka 407 do 410 Zakona o tržištu kapitala, Uprava dioničkog društva "Hoteli Makarska" d.d., sastavila je u skladu s odredbama iz članka 18. Zakona o računovodstvu

IZVJEŠTAJ UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA

za razdoblje sije čanj – lipanj 2014. godine

Makarska, srpanj 2014. godine

PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________

1

S A D R Ž A J

1. Sažetak izvješća o poslovanju ............................................................................. 2

2. Financijski pokazatelji poslovanja ........................................................................ 3

3. Značajni poslovni događaji u obračunskom razdoblju ......................................... 4

4. Značajniji poslovni događaji nakon proteka obračunskog razdoblja .................... 4

5. Procjena neizvjesnosti i rizika .............................................................................. 4

6. Izvješće o poslovanju .......................................................................................... 5

7. Povezana društva ................................................................................................ 6

8. Zapošljavanje ...................................................................................................... 6

Izjava odgovornih osoba za sastavljanje izvješća ……………………………………….7

PRILOG: POLUGODIŠNJA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA – TFI-POD 06 2014


2

1. Sažetak izvješ ća o poslovanju

• Ostvaren je ukupan prihod u visini od 19,1 milijun kuna što je 9,6% manje u

odnosu na isto razdoblju prošle godine.

• Poslovni prihodi iznose 18,1 milijun kuna što je 6,6% manje u odnosu na isto

razdoblje prošle godine. Glavni uzrok smanjenja poslovnih prihoda je smanjeni

broj ostvarenih osnovnih usluga. Broj usluga (noćenja) ostvaren za prvih 6

mjeseci u 2014. godini je 61.249 ili 7,9% manje u odnosu na isto razdoblje

2013. kada je ostvareno 66.497 noćenja.

• Financijski prihodi iznose 989 tisuća kuna. Najveći dio predstavljaju pozitivne

tečajne razlike prihod (986 tisuća kuna) dok ostatak predstavljaju kamate na

sredstva po računima.

• Ukupni rashodi iznose 25,448 milijuna kuna. U odnosu na isto razdoblje prošle

godine ukupni rashodi su manji za 2,3%.

• Poslovni rashodi iznose 24,260 milijuna kuna što je u odnosu na isto razdoblje

prošle godine za 0,2% manje.

• Financijski rashodi iznose 1,188 milijuna kuna. Od toga 824 tisuće kuna čine

negativne tečajne razlike, a 363 tisuća kuna se odnosi na kamate na

dugoročne kredite i kamate iz poslovanja. U odnosu na isto razdoblje prošle

godine manji su za 31,4% što je posljedica manjih negativnih tečajnih razlika.

Kamate su približno iste kao i prošle godine.

• Gubitak razdoblja iznosi 6,347 milijuna kuna i veći je u odnosu na isto

razdoblje prošle godine za 28,7% kao posljedica manje realizacije u proteklom

razdoblju.

• U promatranom razdoblju podmirene su sve dospjele kreditne obveze.

Obavljena su planirana ulaganja uređenja višenamjenske sale, wellnesa i

resorana hotela Dalmacija u iznosu od 5,8 milijuna kuna što će se većim

dijelom financirati iz dugoročnog kredita HBOR-a preko PBZ.


3

2. Financijski pokazatelji poslovanja

________________________________________________________________

POKAZATELJ (za razdoblje I – VI) 2013. 2014._

Koeficijent tekuće likvidnosti 1,53 1,36

Koeficijent zaduženosti 0,22 0,20

Ekonomičnost ukupnog poslovanja 0,81 0,75

Profitna stopa -0,19 -0,20

Povrat na kapital -0,02 -0,03

Iako su pokazatelji za ovaj period relativno loši jer poduzeće radi sezonski, jer u

ovom periodu nije dosegnuta puna zaposlenost kapaciteta i poslovanja, potrebno je

naglasiti kako je likvidnost društva izuzetno dobra obzirom na izvještajno razdoblje, a

pogotovo u usporedbi s prošlom godinom. Također i pokazatelj zaduženosti je bolji

od prošle godine. Pokazatelji ekonomičnosti, profitabilnosti i povrata na kapital su

negativni, ali kod svih je uočljiv pozitivan porast pogotovo kada se gleda u kontekstu

izvještajnog razdoblja.


4

3. Značajni poslovni doga đaji u obra čunskom razdoblju

U proteklom razdoblju nije bilo značajnijih događaja.

4. Značajniji poslovni doga đaji nakon proteka obra čunskog razdoblja

Zbog ekonomske i političke krize u Europi i krize u Hrvatskoj, pažljivo se prate

događanja na turističkim tržištima pa se prišlo iznalaženju dodatnih ušteda, dodatnog

oglašavanja i prodaje kapaciteta kako bi se moglo privući dodatne goste koji zbog

političkih prilika neće otići u zemlje sjeverne Afrike i susjedne mediteranske zemlje,

čime bi se poboljšalo poslovanje.

5. Procjena neizvjesnosti i rizika

• Društvo je izloženo valutnim rizicima, odnosno promjenama tečaja EUR, jer se

najznačajniji dio prometa odvija sa kupcima u toj valuti kao i kreditne obveze koje

su nominirane u EUR.

• Društvo je izloženo kreditnom riziku zbog promjenjivih kamatnih stopa.

• Društvo ima mogući rizik nelikvidnosti zbog obveza po kreditima, obveza prema

radnicima i dobavljačima u slučaju političkih promjena u emitivnim zemljama čime

bi izostali planirani prihodi.

• Zbog opće nelikvidnosti povećan je i rizik naplate potraživanja od kupaca.


5

6. Izvješ će o poslovanju

• U tekućem izvještajnom razdoblju ostvaren je ukupan prihod od 19,10 milijun

kuna, te ukupni rashodi u iznosu od 25,45 milijuna kuna, što je rezultiralo

gubitkom razdoblja u iznosu od 6,35 milijuna kuna.

• U strukturi ukupnih prihoda poslovni prihodi sudjeluju sa 94,8%, financijski

prihodi sa 5,2%.

• Poslovni rashodi iznose 24,26 milijuna kuna što je 0,2% manje nego u istom

razdoblju prošle godine.

• Materijalni troškovi iznose 8,77 milijuna kuna i veći su u odnosu na prošlu

godinu za 0,4%.

• Troškovi osoblja iznose 9,51 milijuna kuna i manji su u odnosu na prošlu

godine za 3,2% zbog smanjenog obima poslovanja i manjeg primanja

sezonskih radnika.

• Troškovi amortizacije iznose 4,159 milijun kuna i veći su za 3,4% u odnosu

na prošlu godinu zbog uvođenja u korištenje novonabavljenih sredstava.

• Ostali troškovi poslovanja i ostali poslovni rashodi ukupno iznose 1,81 milijun

kuna i veći su za 4,0% u odnosu na isto prošlogodišnje razdoblje kao

posljedica određenih jednokratnih izdataka (otpremnine) i drugih troškova

koji su se pojavili u proteklom razdoblju.

• Gubitak razdoblja iznosi 6,35 milijuna kuna i veći je u odnosu na gubitak

istog razdoblja prošle godine za 28,7%.

u 000 Kn

POZICIJA I. - VI. '13 I. – VI. '14

POSLOVNI PRIHODI 19.400 18.112 FINANCIJSKI PRIHODI 1.725 989 IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 0 0 UKUPNI PRIHODI 21.125 19.101

POSLOVNI RASHODI 24.325 24.260 FINANCIJSKI RASHODI 1.732 1.188 IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 0 0 UKUPNI RASHODI 26.057 25.448

DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 4.932 6.347 POREZ NA DOBIT 0 0 DOBIT RAZDOBLJA GUBITAK RAZDOBLJA 4.932 6.347


6

7. Povezana društva

Transakcije sa povezanim društvima u skladu su sa MSFI te pripadajući iznos

potraživanja i obveza uključujući prihode od prodaje i nabave su primjereno

evidentirani. Ove transakcije obavljaju se pod istim uvjetima u kojima bi se obavljale

da su bile između nepovezanih društava.

Usluge su obračunavane po tržišnim uvjetima.

8. Zapošljavanje

Na dan 30.06.2014. društvo je imalo 286 zaposlenih. Od toga je bilo stalno 138 i 148

sezonska radnika. U odnosu na prošlu godinu kada bilo je 308 ukupno zaposlenih,

od čega 142 stalnih i 166 sezonskih radnika.

Direktor Društva:

Bepica Srzić, dipl. oec.

U Makarskoj, 24.07.2014.


7

I Z J A V A

Izjavljujem da skraćeni set privremenih polugodišnjih financijskih izvješ ća za

2014. godinu izdavatelja, sastavljen uz primjenu odgovarajućih standarda

financijskog izvješćivanja (MSFI), daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza,

prihoda i rashoda, dobiti i gubitka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja

društva.


8

stanje na dan 30.6.2014

iznosi u 000 kn

Naziv pozicije AOP oznaka

Prethodno razdoblje

Tekuće razdoblje

1 2 3 4

AKTIVA

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLA ĆENI KAPITAL 001

B) DUGOTRAJNA IMOVINA 002 236.358 235.457

I. NEMATERIJALNA IMOVINA 003 93 30

II. MATERIJALNA IMOVINA 004 232.730 232.125

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 005 3.298 3.302

IV. POTRAŽIVANJA 006 237

V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 007

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA 008 28.173 29.148

I. ZALIHE 009 1.210 794

II. POTRAŽIVANJA 010 12.605 12.545

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 011 42 1

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 012 14.316 15.808

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRA ČUNATI PRIHODI 013

E) GUBITAK IZNAD KAPITALA 014

F) UKUPNO AKTIVA 015 264.531 264.605

G) IZVANBILANČNI ZAPISI 016 46.862 49.896

PASIVA

A) KAPITAL I REZERVE 017 204.586 211.211

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 018 223.894 223.894

II. KAPITALNE REZERVE 019

III. REZERVE IZ DOBITI 020

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 021

V. ZADRŽANA DOBIT 022

VI. PRENESENI GUBITAK 023 14.376 6.336

VII. DOBIT POSLOVNE GODINE 024

VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE 025 4.932 6.347

IX. MANJINSKI INTERES 026

B) REZERVIRANJA 027 1.131 978

C) DUGOROČNE OBVEZE 028 40.411 30.971

D) KRATKOROČNE OBVEZE 029 18.403 21.445

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDU ĆEGA RAZDOBLJA 030 0 0

F) UKUPNO – PASIVA 031 264.531 264.605

G) IZVANBILANČNI ZAPISI 032 46.862 49.896

DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlj a konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

KAPITAL I REZERVE


za razdoblje 1.1.2014 do

30.6.2014

iznosi u 000 kn

Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje

Kumulativno Tromjese čje Kumulativno Tromjese čje 1 2 3 4 5 6

I. POSLOVNI PRIHODI 035 19.400 17.702 18.112 16.891 1. Prihodi od prodaje 036 19.296 17.665 17.969 16.783 2. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 037 3. Ostali poslovni prihodi 038 104 37 143 108 II. POSLOVNI RASHODI 039 24.325 15.083 24.260 15.299 1. Smanjenje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda 040 2. Povećanje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda 041 3. Materijalni troškovi 042 8.736 6.217 8.775 6.606 4. Troškovi osoblja 043 9.825 5.974 9.514 5.682 5. Amortizacija 044 4.022 2.013 4.160 2.048 6. Ostali troškovi 045 1.619 786 1.692 882 7. Vrijednosno usklađivanje 046 8. Rezerviranja 047 9. Ostali poslovni rashodi 048 123 93 119 81 III. FINANCIJSKI PRIHODI 049 1.725 1.479 989 820 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima 050 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama

051 1.725 1.479 989 820

3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 052 4. Nerealizirani dobici (prihodi) 053 5. Ostali financijski prihodi 054 IV. FINANCIJSKI RASHODI 055 1.732 1.140 1.188 799 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 056 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 057 1.732 1.140 1.188 799 3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine 058 4. Ostali financijski rashodi 059 V. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 060 0 0 0 0 VI. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 061 0 0 0 0 VII. UKUPNI PRIHODI 062 21.125 19.181 19.101 17.711 VIII. UKUPNI RASHODI 063 26.057 16.223 25.448 16.098 IX. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA 064 0 2.958 0 1.613 X. GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 065 4.932 0 6.347 0 XI. POREZ NA DOBIT 066 XII. DOBIT RAZDOBLJA 067 XIII. GUBITAK RAZDOBLJA 068 4.932 0 6.347 0


IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 1.1.2014 do 30.6.2014

iznosi u 000 kn


Prethodno razdoblje

Tekuće razdoblje

1 2 3 4 NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 073 -4.932 -6.347 2. Amortizacija 074 4.022 4.160 3. Povećanje kratkoročnih obveza 075 14.046 16.828 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 076 5. Smanjenje zaliha 077 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka 078 I. Ukupno pove ćanje nov čanog tijeka od poslovnih aktivnosti 079 13.136 14. 641 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 080 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 081 8.980 9.105 3. Povećanje zaliha 082 249 386 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka 083 43 43 II. Ukupno smanjenje nov čanog tijeka od poslovnih aktivnosti 084 9.272 9.53 4 A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 085 3.864 5.107 A2) NETO SMANJENJE NOV ČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 086 0 0 NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 087 53 11 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 088 3. Novčani primici od kamata 089 4. Novčani primici od dividendi 090 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 091 III. Ukupno nov čani primici od investicijskih aktivnosti 092 53 11 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 093 3.666 7.169 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 094 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 095 IV. Ukupno nov čani izdaci od investicijskih aktivnosti 096 3.666 7.169 B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 097 0 0 B2) NETO SMANJENJE NOV ČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 098 3.613 7.158 NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 099 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 100 4.843 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti 101 V. Ukupno nov čani primici od financijskih aktivnosti 102 4.843 0 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 103 3 290 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 104 3. Novčani izdaci za financijski najam 105 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 106 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 107 VI. Ukupno nov čani izdaci od financijskih aktivnosti 108 3 290 C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 109 4.840 0 C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 110 0 290 Ukupno povećanje novčanog tijeka 111 8.704 5.107 Ukupno smanjenje novčanog tijeka 112 3.613 7.448 Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 113 9.225 18.149 Povećanje novca i novčanih ekvivalenata 114 5.091 0 Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata 115 0 2.341 Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 116 14.316 15.808


1

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

od 1.1.2014 do 30.6.2014

iznosi u 000 kn


Prethodno razdoblje Povećanje Smanjenje Tekuće

razdoblje

1 2 31.12.

prethodne godine

3 4

1. Upisani kapital 117 223.894 223.894

2. Kapitalne rezerve 118

3. Rezerve iz dobiti 119

4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 120 -14.376 -14.376

5. Dobit ili gubitak tekuće godine 121 8.040 -6.347 1.693

6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 122

7. Revalorizacija nematerijalne imovine 123

8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 124

9. Ostala revalorizacija 125 10. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje

126

11. Tekući i odgođeni porezi (dio) 127

12. Zaštita novčanog tijeka 128

13. Promjene računovodstvenih politika 129

14. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 130

15. Ostale promjene kapitala 131

16. Ukupno pove ćanje ili smanjenje kapitala 132 217.558 0 -6.347 211.211


2

BILANCA KONSOLIDIRANO stanje na dan 30.06.2014.

Obveznik: HOTELI MAKARSKA D.D.


Prethodno razdoblje

Tekuće razdoblje

1 2 3 4 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLA ĆENI KAPITAL 001 B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) 002 238.249.609 239.818.896 I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 003 103.719 42.133 1. Izdaci za razvoj 004 77.353 42.133 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 005 26.366 3. Goodwill 006 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007 5. Nematerijalna imovina u pripremi 008 6. Ostala nematerijalna imovina 009 II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 010 238.106.290 239.737.163 1. Zemljište 011 69.361.797 69.361.797 2. Građevinski objekti 012 152.471.053 147.855.844 3. Postrojenja i oprema 013 8.533.979 8.689.413 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 6.945.880 7.305.640 5. Biološka imovina 015 631.770 575.683 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 7. Materijalna imovina u pripremi 017 112.000 5.898.975 8. Ostala materijalna imovina 018 49.811 49.811 9. Ulaganje u nekretnine 019 III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 020 39.600 39.600 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 021 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 022 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 023 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 024 5. Ulaganja u vrijednosne papire 025 39.600 39.600 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 026 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 027 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 028 IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 029 0 0 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 030 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 031 3. Ostala potraživanja 032 V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 033 C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) 034 31.235.028 31.709.588 I. ZALIHE (036 do 042) 035 1.362.024 975.234 1. Sirovine i materijal 036 932.158 973.387 2. Proizvodnja u tijeku 037 3. Gotovi proizvodi 038 4. Trgovačka roba 039 5. Predujmovi za zalihe 040 429.866 1.847 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 041 7. Biološka imovina 042 II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 043 15.106.263 14.490.829 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 044 237.081 2. Potraživanja od kupaca 045 11.861.529 11.089.245 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 046 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 047 1.243.414 1.201.791 5. Potraživanja od države i drugih institucija 048 1.734.271 2.184.073 6. Ostala potraživanja 049 29.968 15.720 III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 050 42.095 1.000 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 051 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 052 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 053 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 054 5. Ulaganja u vrijednosne papire 055 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 056 42.095 1.000 7. Ostala financijska imovina 057 IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 058 14.724.646 16.242.525 D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRA ČUNATI PRIHODI 059 E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) 060 269.484.637 271.528.484 F) IZVANBILAN ČNI ZAPISI 061


3

PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) 062 208.634.753 215.294.729 I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 063 223.894.000 223.894.000 II. KAPITALNE REZERVE 064 III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 065 0 0 1. Zakonske rezerve 066 2. Rezerve za vlastite dionice 067 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 068 4. Statutarne rezerve 069 5. Ostale rezerve 070 IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 071 V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 072 -13.963.332 -5.809.794

1. Zadržana dobit 073 412.445 526.417 2. Preneseni gubitak 074 14.375.777 6.336.211

VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 075 -5.391.282 -6.884.844 1. Dobit poslovne godine 076 2. Gubitak poslovne godine 077 5.391.282 6.884.844

VII. MANJINSKI INTERES 078 4.095.367 4.095.367 B) REZERVIRANJA (080 do 082) 079 1.131.548 978.052 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 080 693.925 678.751 2. Rezerviranja za porezne obveze 081 437.623 299.301 3. Druga rezerviranja 082 C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 083 40.411.229 32.784.963 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 084 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 085 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 086 40.411.229 32.784.963 4. Obveze za predujmove 087 5. Obveze prema dobavljačima 088 6. Obveze po vrijednosnim papirima 089 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 090 8. Ostale dugoročne obveze 091 9. Odgođena porezna obveza 092 D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 093 19.306.108 22.470.740 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 094 237.081 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 095 500 16.000 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 096 158.753 212.277 4. Obveze za predujmove 097 11.023.050 8.998.098 5. Obveze prema dobavljačima 098 4.494.140 9.163.898 6. Obveze po vrijednosnim papirima 099 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 100 1.680.918 1.786.109 8. Obveze prema zaposlenicima 101 1.628.480 2.228.358 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 102 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 103 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 104 12. Ostale kratkoročne obveze 105 83.186 66.000 E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDU ĆEGA RAZDOBLJA 106 F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) 107 269.483.638 271.528.484 G) IZVANBILAN ČNI ZAPISI 108 DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlj a konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 109 204.539.386 211.199.362 2. Pripisano manjinskom interesu 110 4.095.367 4.095.367


RAČUN DOBITI I GUBITKA KONSOLIDIRANO u razdoblju 01.01.2014. do 30.06.2014.

Obveznik: HOTELI MAKARSKA D.D.

Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno razdoblje Teku će razdoblje

Kumulativno Tromjese čje Kumulativno Tromjese čje 1 2 3 4 5 6

I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 111 21.256.287 19.478.390 20.064.613 19.894.040 1. Prihodi od prodaje 112 21.152.085 19.441.214 19.921.234 19.785.733 2. Ostali poslovni prihodi 113 104.202 37.176 143.379 108.307 II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 114 26.612.027 16.624.060 26.707.065 17.033.758 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u ti jeku i gotovih proizvoda 115

2. Materijalni troškovi (117 do 119) 116 9.742.520 7.021.952 9.757.894 7.455.645 a) Troškovi sirovina i materijala 117 5.914.933 4.792.108 5.779.019 4.616.925 b) Troškovi prodane robe 118 c) Ostali vanjski troškovi 119 3.827.587 2.229.844 3.978.875 2.838.720 3. Troškovi osoblja (121 do 123) 120 10.791.590 6.494.139 10.509.961 6.261.332 a) Neto plaće i nadnice 121 6.690.198 4.046.082 6.385.705 3.743.681 b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 122 2.678.167 1.591.857 2.645.288 1.630.137 c) Doprinosi na plaće 123 1.423.225 856.200 1.478.968 887.514 4. Amortizacija 124 4.229.408 2.147.510 4.535.827 2.289.460 5. Ostali troškovi 125 1.713.945 858.893 1.782.167 944.029 6. Vrijednosno uskla đivanje (127+128) 126 0 0 0 0 a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) 127 b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 128 7. Rezerviranja 129 8. Ostali poslovni rashodi 130 134.564 101.566 121.216 83.292 III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 131 1.734.660 1.509.585 1.006.973 824.657 1. Kamate, te čajne razlike, dividende i sli čni prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima 132

2. Kamate, te čajne razlike, dividende, sli čni prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobam a 133 1.734.660 1.509.585 1.006.973 824.657

3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i su djeluju ćih interesa 134

4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijs ke imovine 135 5. Ostali financijski prihodi 136 IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 137 1.770.202 1.178.604 1.249.584 657.841 1. Kamate, te čajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 138

2. Kamate, te čajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama

139 1.770.202 1.178.604 1.249.584 657.841

3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijsk e imovine 140 4. Ostali financijski rashodi 141 V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 142 VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 14 3 VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 144 VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 145 IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) 146 22.990.947 20.987.975 21.071.586 20.718.697 X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) 147 28.382.229 17.802.664 27.956.649 17.691.599 XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 148 -5.391.282 3.185.311 -6.885.063 3.027.098

1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 149 0 3.185.311 0 3.027.098 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) 150 5.391.282 0 6.885.063 0

XII. POREZ NA DOBIT 151 XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 152 -5.391.282 3.185.311 -6.885.063 3.027.098

1. Dobit razdoblja (149-151) 153 0 3.185.311 0 3.027.098 2. Gubitak razdoblja (151-148) 154 5.391.282 0 6.885.063 0

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

1. Pripisana imateljima kapitala matice 155 -5.184.597 2.889.802 -6.642.963 2.746.267 2. Pripisana manjinskom interesu 156 -206.685 295.509 -242.098 280.831


5

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) 157 -5.391.282 3.185.311 -6.885.061 3.027.098 II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 158 0 0 0 0

1. Tečajne razlike iz prera čuna inozemnog poslovanja 159 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajn e materijalne i nematerijalne imovine 160

3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednova nja financijske imovine raspoložive za prodaju 161

4. Dobit ili gubitak s osnove u činkovite zaštite nov čanog toka 162 5. Dobit ili gubitak s osnove u činkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 163

6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 164

7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definir anih primanja 165 III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 1 66 IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166) 167 0 0 0 0

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+16 7) 168 -5.391.282 3.185.311 -6.885.061 3.027.098 DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

1. Pripisana imateljima kapitala matice 169 -5.184.597 2.889.802 -6.642.963 2.746.267 2. Pripisana manjinskom interesu 170 -206.685 295.509 -242.098 280.831

izvještaj o poslovanju 06 2014 - hoteli-makarska.hr · d) pla Ćeni troŠkovi budu Ćeg razdoblja...

Documents