izvjestaj o radu i poslovanju fonda za zdravstveno

Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore

IZVJEŠTAJ O RADU I POSLOVANJU FONDA ZA ZDRAVSTVENO OSIGURANJE CRNE GORE

ZA 2010. GODINU

Podgorica, jul 2011.godine

1

UVOD Zakonom o zdravstvenom osiguranju utvrñeno je da Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore vrši javna ovlašćenja u rješavanju o pravima i obavezama iz obaveznog zdravstvenog osiguranja. Fond ima svojstvo pravnog lica, sa pravima, obavezama i odgovornostima utvrñenim Zakonom i Statutom. Ovom odredbom zakonodavac je Fondu dao odreñenu samostalnost i autonomiju u izvršavanju tih javnih ovlašćenja. Organi upravljanja Fondom su Upravni odbor i direktor. Poslovi koje obavlja Fond u vršenju javnih ovlašćenja su sljedeći:

� Učestvuje u sprovoñenju zdravstvene politike u vezi sa obaveznim zdravstevnim osiguranjem; U vršenju ovih poslova sarañuje se sa Ministarstvom zdravlja i Vladom Crne Gore, kao i drugim organima i institucijama koje su nadležne i imaju odgovornost za obezbjeñivanje i stvaranje uslova za ostvarivanje zdravstvenog osiguranja.

� Odreñuje obim standarda zdravstvene zaštite, u skladu sa zakonom; Za realizaciju tih zakonskih ovlašćenja u Fondu je uspostavljena obimna evidencija o korišćenju zdravstvenih usluga i drugih prava iz zdravstvenog osiguranja. Takoñe su dostupne evidencije iz oblasti socijalne medicine i zdravstveno-statističkih podataka.

� Vodi evidenciju o osiguranim licima i obveznicima uplate doprinosa; � Obavlja poslove u vezi sa ostvarivanjem prava osiguranih lica, brine o

zakonitom ostvarivanju tih prava i pruža potrebnu pomoć u ostvarivanju prava i zaštitu njihovih interesa; U okviru obavljanja ovih poslova propisuje postupke i načine ostavarivanja prava osiguranih lica u vezi ostvarivanja zdravstvene zaštite, prava na naknadu zarade za vrijeme privremene spriječenosti za rad, prava na putne troškove i dr. Kroz ova akta obezbjeñuje i ostvarivanje prava i zaštitu interesa osiguranih lica.

� Utvrñuje prioritete u finansiranju zdravstvene zaštite iz sredstava obaveznog zdravstvenog osiguranja;

� Predlaže kriterijume za zaključivanje ugovora sa davaocima zdravstvenih usluga, zaključuje ugovore i vrši kontrolu ugovornih obaveza;

� Utvrñuje kriterijume i mjerila za odreñivanje cijena zdravstvenih usluga obuhvaćenih obaveznim zdravstvenim osiguranjem, odreñuje cijene zdravstvenih usluga;

� Obezbjeñuje sprovoñenje meñunarodnih ugovora o obaveznom zdravstvenom osiguranju;

� Donosi godišnji program zdravstvene zaštite, nacrt finansijskog plana i usvaja predlog izvještaja o poslovanju;

� Predlaže visinu učešća osiguranih lica u troškovima korišćenja zdravstvene zaštite;

2

� Na osnovu člana 88 tačke 11 Zakona o zdravstvenom osiguranju, Fond je ovlašćen da razmatra, analizira i ocjenjuje stanje u oblasti zdravstvenog osiguranja i predlaže mjere za efikasno funkcionisanje i razvoj. Saglasno navedenom, Fond donosi godišnje programe rada, predlaže finansijske planove, srednjoročne i dugoročne planove i donosi opšte akte za ostvarivanje prava osiguranih lica. Na osnovu tog zakonskog ovlašćenja, FZZO je izradio Strateški razvojni plan Republičkog fonda za zdravstveno osiguranje do 2011. godine.

� Sprovodi dobrovoljno zdravstveno osiguranje i obezbjeñuje ga u skladu sa Zakonom o zdravstvenom osiguranju; Za organizovanje i sprovoñenje ovog zadatka Fond je izradio projekat uvoñenja i organizovanja programa dobrovoljnog zdravstvenog osiguranja. Takoñe je pripremljen i predlog Zakona o izmjenama i dopunama Zakona o zdravstvenom osiguranju, koje se značajnim dijelom odnose upravo na uvoñenje dobrovoljnog zdravstvenog osiguranja.

Organizacija Fonda za zdravstveno osiguranje Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore je samostalna finansijska institucija čije stručne, administrativne, pravne, ekonomske i druge poslove obavlja stručna služba. U Fondu trenutno radi 197 zaposlenih, od čega 107 sa visokom stručnom spremom, što je dobra kadrovska struktura. Većina procesa rada u Fondu informatički je podržana.

Fond za zdravstveno osiguranje organizovan je u centrali, 10 područnih jedinica i 11 kancelarija u sastavu područnih jedinica.

Centrala je organizovana u četiri sektora i četiri službe. � Kabinet direktora‚ � Sektor za ostvarivanje prava iz zdravstvenog osiguranja, � Sektor za finansije i računovodstvo, � Sektor za plansko-analitičke i poslove kontrole, � Sektor za razvoj i informacione tehnologije, � Služba za odnose s javnošću, � Služba za internu reviziju, � Služba za javne nabavke, � Služba za kadrovske i opšte poslove.

Aktivnosti Fonda za zdravstveno osiguranje u 2010. godini U toku 2010. godine Fond za zdravstveno osiguranje je obavljao sve poslove iz svoje nadležnosti u cilju obezbjeñivanja ostvarivanja prava na zdravstvenu zaštitu i druga prava iz zdravstvenog osiguranja osiguranika, uz racionalno trošenje sredstava obveznika uplate doprinosa.

3

Sistem obaveznog zdravstvenog osiguranja i način finansiranja zdravstvene zaštite u Crnoj Gori zasniva se na generacijskoj uzajamnosti i solidarnosti u prikupljanju sredstava, kao i na pravičnosti u upotrebi tih sredstava kako bi se obezbijedio jednak pristup zdravstvenim uslugama i neophodna pokrivenost stanovništva zdravstvenim osiguranjem. Shodno Strategiji zdravstvene politike u Crnoj Gori do 2020.godine, težilo se podizanju kvaliteta zdravlja grañana Crne Gore i poboljšanja zdravstvenog sistema u okviru raspoloživih finansijskih sredstava. Težište aktivnosti Fonda bilo je usmjereno na realizaciji programskih ciljeva i zadataka iz Strateškog razvojnog plana Fonda za zdravstveno osiguranje do 2011.godine, koji su predviñeni za 2010.godinu. Fond za zdravstveno osiguranje se aktivno uključio u reformske procese i jedan je od nosilaca reforme u oblasti zdravstva. Tokom 2010 godine, Fond za zdravstveno osiguranje u saradnji sa Ministarstvom zdravlja, Institutom za javno zdravlje i javnim zdravstvenim ustanovama, nastavio je aktivnosti na realizaciji definisanih ciljeva u sklopu „Projekta unapreñenja sistema zdravstva“. Obavljale su se završne aktivnosti na reformi primarne zdravstvene zaštite i sagledavanju ostvarenih rezultata, kao i stvaranju pretpostavki za reformu sekundarnog i trecijarnog nivoa, prvenstveno kroz informatičku podršku opštih bolnica i Zavoda za HMP. Po tom konceptu sprovedene su sledeće aktivnosti:

• Nastavak izgradnje sistema, kontrole i analize postignutih efekata, kao rezultat reforme PZZ

U okviru projekta unapreñenja sistema primarne zdravstvene zaštite, koji je započet 2004.godine, uvedena je institucija izabranog doktora kao nosioca pružanja zdravstvene zaštite na primarnom nivou, centri i jedinice za podršku i zadržan dom zdravlja kao referentni centar PZZ. Na taj način Crna Gora je sistem primarne zdravstvene zaštite uskladila sa standardima EU. Od 01.aprila 2008.g. u svim opštinama u Crnoj Gori započet je proces registracije kod izabranih doktora, a procenat registracije osiguranika do 31.12.2010.g. na nivou Crne Gore iznosio je 85,24 %. Sastavni dio reforme PZZ je definisanje novog načina finansiranja PZZ i novog modela plaćanja - Metodologija odreñivanja vrijednosti kapitacije i cijena zdravstvenih usluga u primarnoj zdravstvenoj zaštiti, u cilju podizanja kvaliteta zdravstvene zaštite osiguranika i optimizacije zdravstvene potrošnje.

Način finansiranja i plaćanja usluga u PZZ predvidio je da se plaćanje izabranog doktora i sestre iz njegovog tima vrši na osnovu postignutih rezultata i radnog učinka.

U toku 2010.g. vršile su se kontinuirane kontrole i analize rada zdravstvenih ustanova primarne zdravstvene zaštite, u cilju praćenja rezultata navedenih reformi. Shodno tome urañen je značajan broj izvještaja o praćenju ostvarenja planova rada i ispunjenju definisanih indikatora kvaliteta, o pravilnom

4

evidentiranju pruženih usluga, a radilo i na edukaciji zaposlenih u domovima zdravlja.

• Dobrovoljno zdravstveno osiguranje:

Shodno Strateškom razvojnom planu Fonda za zdravstveno osiguranje do 2011.godine, radilo se na stvaranju uslova za realizaciju projekta uvoñenja dobrovoljnog zdravstvenog osiguranja, što je od izuzetnog značaja jer će se na taj način obezbijediti dodatna sredstva za zdravstveni sektor i istovremeno će se smanjiti pritisak na javni sektor. Utvrñen je predlog teksta zakona o izmjenama i dopunama Zakona o zdravstvenom osiguranju, čiji se dio odnosi na odredbe koje definišu dobrovoljno-dopunsko osiguranje, u cilju stvaranja pretpostavki za implementaciju ovog projekta.

• Nacionalni zdravstveni računi:

Aktivnosti dizajniranja i pravljenja Nacionalnih zdravstvenih računa u Crnoj Gori bile su dio šireg projekta za unapreñenje zdravstvenog sitema u Crnoj Gori koji je finansirala Meñunarodna asocijacija za razvoj (IDA) uz ko-finansiranje Kanadske asocijacije za meñunarodni razvoj (CIDA). U toku 2010.g. nije bilo aktivnosti na doradi Nacionalnih zdravstvenih računa. Krajem 2010.godine predstavnik Fonda za zdravstveno osiguranje i Zavoda za statistiku – Monstat su prisustvovali konferenciji u Vašingtonu u organizaciji Svjetske banke na kojoj su prezentovani rezultati i dostignuća zemalja koje u svojim sistemima imaju implementirane nacionalne zdravstvene račune na visokom nivou.

• Naknada štete u sprovoñenju obaveznog zdravstvenog osiguranja:

Strateškim razvojnim planom Fonda za zdravstveno osiguranje do 2011.godine, izmeñu ostalih, planirana je i realizacija projekta Naknada šteta u sprovoñenju obaveznog zdravstvenog osiguranja. Tokom 2010. godine, nastavljena je implementacija ovog projekta. Na osnovu podataka koje područne jedinice i kancelarije Fonda prikupljaju od zdravstvenih ustanova, Ministarstva unutrašnjih poslova, nadležnih sudova i dr. organa, formiran je veći broj predmeta i po osnovu njih upućuju se zahtjevi osiguravajućim društvima za naknadu štete po osnovu povrede osiguranika zadobijenih u saobraćajnim nezgodama i po osnovu povreda na radu. Po podnijetim zahtijevima od osiguravajućih društva se naplaćuju odreñena obeštećenja.

• Meñunarodni sporazumi o socijalnom osiguranju:

U toku 2010. g., značajno su pojačane aktivnosti na uspostavljanju bilateralnih i multilateralnih sporazuma o socijalnom osiguranju, u dijelu koji ureñuje način ostvarivanja zdravstvene zaštite grañana Crne Gore za vrijeme boravka u inostranstvu, odnosno inostranih grañana u Crnoj Gori. Radi se o sporazumima

5

sa Srbijom, Slovenijom, Austrijom, Luksemburgom, Mañarskom, Švajcarskom, Belgijom i Makedonijom.

• Jačanje sistema unutrašnje finansijske kontrole:

U proteklom periodu aktivnosti Fonda bile su usmjerene na uspostavljanje i dogradnju postojećeg sistema kontrole i uspostavljanje sistema finansijskog upravljanja i kontrole i interne revizije u skladu sa Strategijom unutrašnje finansijske kontrole u javnom sektoru u Crnoj Gori. Fond na osnovu svojih zakonskih ovlašćenja, definisanih Zakonom o zdravstvenom osiguranju, vrši povremeno kontrolu rada zdravstvenih ustanova: kontrolu evidentiranja zdravstvenih usluga i voñenja medicinske dokumentacije, kontrolu aplikacije Izbor doktora i svih izvještaja koji su uspostavljeni u okviru Medicinsko informacionog sistema (MIS-a) u PZZ i opštim bolnicama, kontrolu rada pivatnih stomatoliških ordinacija, kontrolu ispostavljenih faktura, propisivanja i potrošnje ljekova na recept u skladu sa Listom ljekova koji se izdaju na teret sredstava Fonda, naplate participacije i drugo i u sklopu toga obračun zarada, a odreñeni broj kontrola izvršen je po nalogu Ministarstva zdravlja od strane ovlašćenih lica Ministarstva i Fonda.

Težište aktivnosti u okviru Poslovnog informacionog sistema (PIS) na primarnom i sekundarnom nivou bilo je usmjereno na ureñivanje sistema obračuna zarada u zdravstvenom sistemu.

Započete su aktivnosti oko organizovanja Službe za internu reviziju, kao nezavisne jedinice koja će biti direktno odgovorna direktoru Fonda, u skladu sa Zakonom o sistemu unutrašnjih finansijskih kontrola u javnom sektoru, koji je objavljen u „Sl. listu CG“ br. 73/08 u decembru 2008. godine. Eksterna revizija poslovanja i finansijskih izvještaja u Fondu vrši se od 2002. godine, a vršili su je nezavisni revizori društva za reviziju, a od 2006. godine reviziju poslovanja Fonda preuzela je Državna revizorska institucija.

• Objedinjena naplata doprinosa (Realizacija Projekta UCG)

U toku 2010. godine nastavljene su aktivnosti na realizaciji Projekta objedinjene registracije i naplate poreza i doprinosa i sistema izvještavanja. Implementacija jedinstvene prijave o registraciji je otpočela 01.03.2010. godine, a u cilju konsolidacije podataka dostavljenih od institucija korisnika sistema, Ministar finansija formirao je meñuresorsku radnu grupu. Od samog početka implementacije JPR obrazaca su prisutni problemi koji se odnose na evidenciju nezaposlenih lica i članova njihovih porodice, evidenciju novoroñenčadi i dr. S obzirom da je uvoñenjem JPR stavljena van snage prijava i odjava na zdravstveno osiguranje, došlo je do pada kvaliteta ažurnosti podataka o statusu osiguranika koji su potrebni Fondu, radi ostvarivanja prava. Vremenom su se navedeni problemi smanjivali, meñutim oni i dalje postoje.

Projekat objedinjene registracije i naplate poreza i doprinosa i sistema izvještavanja podrazumijeva i stvaranje evidencije i izvještavanje o izvršenim uplatama ne samo po obvezniku plaćanja poreza i doprinosa, već i za svakog osiguranika posebno. U okviru ovog dijela sačinjen je Pravilnik o obliku,

6

sadržini, načinu popunjavanja i dostavljanja jedinstvenog obrasca izvještaja o obračunatom porezu na dohodak fizičkih lica i doprinosima za obavezno socijalno osiguranje koji je primjenu započeo 01.01.2011.godine. Navedeni dio poslovnih procesa je informatički pokriven u Poreskoj upravi i zvršeno je njegovo testiranje. Od strane Poreske uprave korisnici sistema trebaju da dobijaju podatke koji se odnose na njihovu djelatnost.

• Informacioni sistem opštih bolnica (ISOB)

Obzirom da je projekat „Implementacija informatičke podrške reformi primarne zdravstvene zaštite“ uspješno završen, Vlada Crne Gore je informisana o svim realizovanim aktivnostima. Prihvatajući informaciju o sprovoñenju reforme primarne zdravstvene zaštite Vlada je zadužila Ministarstvo zdravlja i Fond za zdravstveno osiguranje da nastave aktivnosti na reformi sekundarnog i tercijalnog nivoa zdravstvene zaštite.

Aktivnosti Fonda na razvoju IT su se tokom 2010. godine odvijale kroz nekoliko oblasti za koje je isti odgovoran.

Prije svega radi se o tekućim – dnevnim aktivnostima na unapreñenju i održavanju postojećeg informacionog sistema, kao i realizaciji novih projekata vezanih za izgradnju informacionog sistema opštih bolnica, kao dijela Integralnog informacionog sistema zdravstva.

Tokom 2010. godine nastavljen je rad na razvoju integralnog IS zdravstva u Crnoj Gori. U skladu sa Strategijom razvoja realizovan je informacioni sistem u svih 7 opštih bolnica koje su u sistemu javnog zdravstva.

Informacioni sistem podržava poslovne procese i u dijelu medicinskih aktivnosti i u dijelu upravljanja resursima (poslovni i medicinski informacioni sistem).

Da bi on bio implementiran realizovan je čitav niz aktivnosti, tako da su izrañene SKS instalacije za lokalne računarske mreže i MIPNet linkovi u šest opštih bolnica (Cetinje, Kotor, Bar, Bijelo Polje, Nikšić i Berane, bolnica Pljevlja je već bila informatizirana kroz prethodni pilot projekat).

Izvršen je prijem, distribucija i instalacija informatičke opreme. U opštim bolnicama je u 2010. godini instalirano i priključeno na sistem preko 400 računara. Od tog broja najveći dio je iz isporuke kreditirane od Svjetske Banke u 2008. god. (oko 340), a oko 100 računara je bilo postojećih ili su nabavljeni od strane bolnica što je zahtijevalo njihovu reinstalaciju.

Implementirani su softverski moduli za prijem i otpust pacijenata, evidentiranje usluga, ljekova i medicinskih sredstava, elektronsko fakturisanje, specijalističke ambulante domova zdravlja i opštih bolnica.

Od maja 2010. godine u Fond stižu elektronske fakture iz svih sedam opštih bolnica za usluge koje su pružene osiguranicima Fonda. Ostvarena je potpuna integracija sa već implementiranim sistemom PZZ, tako da u ovom momentu u Crnoj Gori funkcioniše elektronski recept, elektronski uput sa primarnog nivoa u opšte bolnice, elektronski zdravstveni karton pacijenta koji je dostupan na svim mjestima na primarnom i sekundarnom nivou (7 bolnica).

7

U toku je dalja dogradnja IS opštih bolnica kroz podršku radu ljekara na odjeljenjima i odsjecima i potpuno evidentiranje i praćenje rada ljekara i sestre na odjeljenju. Realizovan je još čitav niz aktivnosti iz kojih izdvajamo: priključenje Instituta za javno zdravlje na Centar informacionog sistem preko MIPNet linka u dijelu za koji su definisani njihovi podaci, implementiran je novi softver za privatne stomatološke ambulante koje imaju sklopljen ugovor sa Fondom, a koji podrazumijeva i elektronski stomatološki karton, informatički je podržan rad Zavoda za hitnu medicinsku pomoć kao zasebne medicinske ustanove od aprila 2010 godine.

Sve ovo je rañeno kao priprema uslova i podataka za kvalitetne analize neophodnih za nastavak reforme sekundarnog i tercijarnog nivoa zdravstvene zaštite, koja obuhvata i promjenu modela finansiranja.

8

I FINANSIJSKI IZVJEŠTAJI ZA PERIOD 01.01.-31.12.2010.GODINE NA GOTOVINSKOJ OSNOVI

(3) IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA III Godina 01.01.-31.12.2010.god

(u €)

Prethodna godina Tekuća godina

1 2 3 4 5

1 PRIMICI

1.1 Opšti prihodi 31.809.042 25.586.625

1.2 Namjenski prihodi 129.768.405 143.038.318

1.3 Sopstveni prihodi 440.368

1.4 Donacije

1.5 Pozajmice i krediti 6.076.210

I Ukupno primici (1.1+1.2+1.3+1.4+1.5) 168.094.025 168.624.943

2 IZDACI

2.1 Tekući izdaci 6.060.788 4.522.316

2.1.1 Bruto zarade i doprinosi na teret poslodavca 2.437.435 2.185.437

2.1.2 Ostala lična primanja 200.282 109.111

2.1.3 Rashodi za materijal i usluge 2.402.491 2.052.577

2.1.4 Tekuće održavanje 627.536 16.820

2.1.5 Kamate 384.551 45.157

2.1.6 Renta 8.493 8.493

2.1.7 Subvencije

2.1.8 Ostali izdaci 104.721

2.2. Transferi za socijalnu zaštitu 22.897.472 20.510.637

2.2.1 Prava iz oblasti socijalne zaštite

2.2.2 Sredstva za tehnološke viškove 746.678

2.2.3 Prava iz oblasti penzijskog i invalidskog osiguranja

2.2.4 Ostala prava iz oblasti zdravstvene zaštite 14.442.818 12.638.750

2.2.5 Ostala prava iz oblasti zdravstvenog osiguranja 7.707.976 7.871.887

2.3 Transferi institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom sektoru 141.404.701 143.418.969

2.4 Kapitalni izdaci 6.797.933 173.021

2.5 Pozajmice i krediti

2.6 Otplata dugova 734.827

2.7 Rezerve

II Ukupno izdaci (2.1+2.2+2.3+2.4+2.5+2.6+2.7) 177.895.721 168.624.943

U Podgorici Lice odgovorno za Ovlašćeno licesastavljanje izvještaja

________________ ________________

31.03.2011god.

IZVRŠENJEredni broj

NOVČANI TOK-EKONOMSKA KLASIFIKACIJA Plan

9

Napomena 1:

Pozicija 2.3: Transferi institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom sektoru -143.418.969,00 €

Transferi javnim zdravstvenim ustanovama za primarnu, sekundarnu i tercijarnu zdravstvenu zaštitu iznose 138.670.798 €, transferi stomatološkim ambulantama iznose 3.648.171 €, „Galenika Crna Gora“ 1.100.000 €.

Od ukupnih transfera za primarnu,sekundarnu i tercijarnu zdravstvenu zaštitu koji iznose 138.670.798 €, bruto zarade i ostala lična primanja čine 83.119.666 €.

10

(5) IZVJEŠTAJ O NEIZMIRENIM OBAVEZAMA FONDA

Godina 01.01.-31-12.2010

( u € )

redni broj

OPISStanje obaveza na dan 31.12.prethodne godine

Stanje obaveza na kraju izvještajnog perioda

1 2 3 4

1 Obaveze za tekuće izdatke (1.1+1.2+1.3) 64.446 86.611

1.1 Obaveze za bruto zarade i doprinose na teret poslodavca

1.2 Obaveze za ostala lična primanja

1.3 Obaveze za ostale tekuće izdatke 64.446 86.611

2 Obaveze po transferima za socijalnu zaštitu 3.702.020 2.547.836

3 Obaveze za transfere institucijama, pojedincima i kreditima 12.231.061 8.738.997

4 Obaveze za kapitalne izdatke

5 Obaveze po pozajmicama i kreditima 11.451.979

6 Obaveze po osnovu otplate dugova

7 Obaveze iz rezervi

8 Stanje obaveza na kraju godine (1+2+3+4+5+6+7) 27.449.506 11.373.444

U Podgorici Lice odgovorno za 31.03.2011.god. sastavljanje iskaza Direktor

________________ ____________

11

Napomene uz Izvještaj o neizmirenim obavezama Fonda Struktura obaveza na dan 31.12.2010.god. Pozicija 1 86.610,66 1.1 Obaveze za bruto zarade i doprinose na teret poslodavca / 1.2 Obaveze za ostala lična primanja / 1.3 Obaveze za ostale tekuće izdatke (obaveze za materijalne troškove, obaveze po ugovorima o cesiji i ostalo) 86.610,66 Pozicija 2 Obaveze po transferima za socijalnu zaštitu 2.547.835,94 -liječenje osiguranika van Republike (ZU u Srbiji) 934.229,25

- liječenje osiguranika u Republici van sistema Fonda (Igalo,Meljine,..) 542.911,52 - ortopedske sprave i pomagala (ortopedska,slušna,optička,..) 249.751,15 - putni troškovi osiguranika / - naknade za bolovanje preko 60 dana 820.944,02

Pozicija 3 Obaveze za transfere institucijama, pojedincima,

nevladinom i javnom sektoru 8.738.997,61 - obaveze za ljekove i medicinski materijal 7.999.529,30 (od čega Montefarm 5.962.390,87 €, a Galenika 2.037.138,43 €) - obaveze za usluge stomatologije 739.468,31 UKUPNO: 11.373.444,21 Napomena: Obaveze Fonda prema dobavljačima iskazane na dan 31.12.2009.god. u iznosu 14,8 mil.€ preuzelo je MF i u cjelosti izmirilo tokom 2010.godine. Od tog iznosa obaveza za lijekove prema Montefarmu iznosila je cca 10,7 mil.€. Obaveze po pozajmicama i kreditima Fonda iskazane na dan 31.12.2009.god.u iznosu 11.451.979 € preuzelo je Ministarstvo finansija (Sporazum o povlašćenom kreditu - Erste banka 10.108.250 €, kredit kod NLB Montenegro banke 1.343.728,89 €).

12

Neizmirene obaveze Fonda sa stanjem na dan 31.12.2010. godine

Neizmirene obaveze Fonda na dan 31.12.2010. godine iznose 11.373.444,21 € dok su za isti period 2009. godine (bez kredita) iznosile 15.997.529,00 € .

Neizmirene obaveze za 2010. godinu su rezultat prenijetih obaveza iz perioda do 31.12.2009. godine u iznosu od 1,2 mil €, koje su izmirene na teret tekućeg budžeta za 2010. godinu i novih obaveza nastalih u 2010. godini.

Ministarstvo finansija je na osnovu zaključka Vlade br. 03-2750 od 08. aprila 2010. godine preuzelo obaveze iskazane u poslovnim knjigama Fonda na dan 31.12.2009. godine u iznosu od 14,8 mil. €, od čega se na obaveze za lijekove odnosilo 11,12 mil. € (AU Montefarm i Galenika) i iste u cjelosti izmirilo sa pozicije 4630 – Otplata obaveza iz prethodnog perioda u 2010. godini. U početnom stanju su ostale neizmirene obaveze u iznosu od 1,2 mil €.

Od ukupnih obaveza 11.373.444,21 € na obaveze za lijekove odnosi se 7.999.529,30 € ili 70,34 %. Obaveze za liječenje u Srbiji, liječenje u zdravstvenim ustanovama van sistema Fonda (Igalo, PZU Meljine i drugo), za ortopedske sprave i pomagala, naknade za bolovanje iznose 2.547.835,94 € što čini 22,40 % ukupnih obaveza. Obaveze za usluge stomatologije iznose 739.468,31 € ili 6,5 % dok se na tekuće obaveze Fonda odnosi svega 86.610,66 € ili 0,76 %. Neizmirene obaveze su posljedica nerealno projektovanog budžeta Fonda za 2010. godinu u odnosu na potrebe za sprovoñenje zdravstvene zaštite i drugih prava iz zdravstvenog osiguranja. Troškovi fakturisanih i isporučenih lijekova zdravstvenim ustanovama od AU Montefarm za period januar-decembar 2010. godine na nivou svih zdravstvenih ustanova kreću se približno na istom nivou kao u 2009. godini. Ostvarenje na nivou domova zdravlja i bolnica je različito. Povećanje iznosa ispostavljenih faktura za lijekove na nivou domova zdravlja i smanjenje iznosa fakturisanih lijekova Kliničkom centru je posledica primjene novog režima propisivanja i primjene lijekova sa liste B. Na ukupnom nivou za sve zdravstvene ustanove isporučeno je i fakturisano više za 159.664,72 € ili 0,81 % nego u 2009. godini. U 2010. godini došlo je do porasta potrošnje lijekova izdatih na recept u apotekama AU Montefarm i Galenika. Troškovi ljekova na recept, koji su realizovani u apotekama Montefarm u odnosu na 2009. godinu veći su za 1.819.581,52 € odnosno za 13,28 % dok je potrošnja lijekova na recept, koji su realizovani u apotekama Galenika u odnosu na 2009. godinu veća za 1.179.526,03 € odnosno za 60,25 %.

13

IZVRŠENJE BUDŽETA ZA PERIOD OD 01.01-31.12.2010. G. PO IZVORIMA FINANSIRANJA

Opšti prihodi Namjenski prihodiPrihodi od djelatnosti

organaDonacije Doma ći krediti

Inostrani krediti

UKUPNO

4 IZDACI 169.319.173,58 168.624.942,61 25.586.624,31 143.038.318,30 0,00 0,00 0,00 0,00 168.624.942,61

41 Tekući izdaci 4.927.012,08 4.522.316,58 1.044.096,81 3.478.219,77 0,00 0,00 0,00 0,00 4.522.316,58

411 Bruto zarade i doprinosi na teret poslodavca 2.189.753,82 2.185.437,41 561.041,76 1.624.395,65 0,00 0,00 0,00 0,00 2.185.437,41

412 Ostala lična primanja 156.672,90 109.110,74 41.685,09 67.425,65 0,00 0,00 0,00 0,00 109.110,74

413 Rashodi za materijal i usluge 2.158.376,74 2.052.577,35 390.786,06 1.661.791,29 0,00 0,00 0,00 0,00 2.052.577,35

414 Tekuće održavanje 220.870,76 16.820,16 11.795,63 5.024,53 0,00 0,00 0,00 0,00 16.820,16

415 Kamate 53.970,64 45.157,07 9.717,41 35.439,66 0,00 0,00 0,00 0,00 45.157,07

416 Renta 9.464,88 8.492,88 2.360,16 6.132,72 0,00 0,00 0,00 0,00 8.492,88

417 Subvencije 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

418 Ostali izdaci 137.902,34 104.720,97 26.710,70 78.010,27 0,00 0,00 0,00 0,00 104.720,97

42 Transferi za socijalnu zaštitu 20.534.425,00 20.510.636,48 4.475.097,81 16.035.538,67 0,00 0,00 0,00 0,00 20.510.636,48

421 Prava iz oblasti socijalne zaštite 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

422 Sredstva za tehnološke viškove 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

423 Prava iz oblasti penzijskog i invalidskog osiguranja 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

424 Ostala prava iz oblasti zdravstvene zaštite 12.654.500,00 12.638.749,91 2.357.578,90 10.281.171,01 0,00 0,00 0,00 0,00 12.638.749,91

425 Ostala prava iz zdravstvenog osiguranja 7.879.925,00 7.871.886,57 2.117.518,91 5.754.367,66 0,00 0,00 0,00 0,00 7.871.886,57

43 Transferi institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom sektoru 143.418.968,90 143.418.968,89 20.067.429,69 123.351.539,20 0,00 0,00 0,00 0,00 143.418.968,89

431 Transferi institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom sektoru 143.418.968,90 143.418.968,89 20.067.429,69 123.351.539,20 0,00 0,00 0,00 0,00 143.418.968,89

44 Kapitalni izdaci 438.767,60 173.020,66 0,00 173.020,66 0,00 0,00 0,00 0,00 173.020,66

441 Kapitalni izdaci 438.767,60 173.020,66 0,00 173.020,66 0,00 0,00 0,00 0,00 173.020,66

45 Krediti i pozajmice 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

451 Pozajmice i krediti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

46 Otplata dugova 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

461 Otplata duga 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

462 Otplata garancija 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

463 Otplata obaveza iz prethodnih godina 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

47 Rezerve 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

471 Tekuća budžetska rezerva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00472 Stalna budžetska rezerva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

473 Ostale rezerve 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

IZVORI FINANSIRANJA

IZVRŠENJE

KL

AS

A

PLAN

KA

TE

GO

RIJA

GR

UP

A

OPIS

Napomena: Uključivanjem Fonda u Konsolidovani račun Državnog Trezora, ne iskazuje se deficit na nivou Fonda kao potrošačke jedinice već na nivou ukupnog Budžeta Države. Preusmjeravanje sredstava unutar budžeta izvršeno je u iznosu 2.308.017,45 € po rješenju Ministarstva finansija u skladu sa Zakonom o budžetu, pa je na odreñenim pozicijama početni plan uvećan ili umanjen za iznos preusmjerenih sredstava.

14

(6) Konsolidovani izvještaj potrošačke jedinice koja u svom sastavu ima javne ustanove Godina 01.01.-31.12.2010

(u €)

Tekuća godina (iz budžeta)

Tekuća godina(sopstveni prihodi)

Ukupno (4+5)

1 2 3 4 5

1 PRIMICI

1.1 Opšti prihodi 25.586.625 25.586.625

1.2 Namjenski prihodi 143.038.318 143.038.318

1.3 Sopstveni prihodi 12.025.423 12.025.423

1.4 Primici od prodaje imovine 15.325 15.325

1.5 Primici od otplate kredita 80.123 80.123

1.6 Donacije 411.547 411.547

1.7 Transferi 10.757.148 0 10.757.148

1.7.1 Transferi od Fonda za zdravstveno osiguranje 0

1.7.2 Ostali transferi 0

1.7.2.1 Transferi -preuzete obaveze po Zaključku Vlade 10.757.148 10.757.148

1.8 Pozajmice i krediti 75.051 75.051

I Ukupno primici (1.1+1.2+1.3+1.4+1.5+1.6+1.7+1.8) 179.382.091 12.607.469 191.989.560

2 IZDACI 0

2.1 Tekući izdaci 147.368.411 11.730.117 159.098.528

2.1.1 Bruto zarade i doprinosi na teret poslodavca 80.163.603 437.968 80.601.571

2.1.2 Ostala lična primanja 5.203.467 411.911 5.615.378

2.1.3 Rashodi za materijal i usluge 60.048.930 8.988.907 69.037.837

2.1.4 Tekuće održavanje 1.203.853 645.676 1.849.529

2.1.5 Kamate 51.313 39.985 91.298

2.1.6 Renta 28.730 64.888 93.618

2.1.7 Subvencije 0

2.1.8 Ostali izdaci 668.515 1.140.782 1.809.297

2.2. Transferi za socijalnu zaštitu 21.189.937 8.392 21.198.329

2.2.1 Sredstva za tehnološke viškove 679.300 8.392 687.692

2.2.2 Ostala prava iz oblasti zdravstvene zaštite 12.638.750 12.638.750

2.2.3 Ostala prava iz oblasti zdravstvenog osiguranja 7.871.887 7.871.887

2.3 Transferi institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom sektoru 4.748.172 4.748.172

2.4 Kapitalni izdaci 6.512.279 753.636 7.265.915

2.5 Pozajmice i krediti 2.642 99.644 102.286

2.6 Otplata dugova 2.691 89.214 91.905

2.7 Rezerve 0

II Ukupno izdaci (2.1+2.2+2.3+2.4+2.5+2.6+2.7) 179.824.132 12.681.003 192.505.135

0

III Povećanje/smanjenje gotovine ( I-II ) -442.041 -73.534 -515.575

IV Gotovina na po četku perioda 4.519.510 4.519.510

V Gotovina na kraju perioda ( III+IV) -442.041 4.445.976 4.003.935

U Podgorici Lice odgovorno za Ovlašćeno licesastavljanje izvještaja

________________ ________________

31.03.2011.god.

IZVRŠENJEredni broj

NOVČANI TOK-EKONOMSKA KLASIFIKACIJAIzvršenje u

prethodnoj godini

15

Napomene uz Konsolidovani izveštaj potrošačke jedinice koja u svom sastavu ima javne ustanove (Obrazac 6) za period 01.01-31.12.2010.god. Pozicija 1.3.-Sopstveni prihodi 12.025.423 € Na osnovu podataka koji su iskazani u pojedinačnim izvještajima o novčanim tokovima 31 javne zdravstvene ustanove, sopstveni prihodi ostvareni su u iznosu 12.025.423 € (Poz.1.3. Konsolidovani izvještaj). Najveće učešće ima AU Montefarm u iznosu 6.223.693 € ili 51,75 % ukupnih sopstvenih prihoda, koje ostvaruje na tržištu prodajom lijekova grañanima koji nisu na Listi lijekova koji se nabavljaju na teret sredstava Fonda za zdravstveno osiguranje.

Preostali iznos sopstvenih prihoda od 5.801.730 € ili 48,25 % odnosi se na 30 zdravstvenih ustanova, a čine ga prihodi od participacije, prihodi naplaćeni u gotovom, prihodi od zakupa opreme i prostora, prihodi od refundacija zarada pripravnika i prihodi za pružene usluge Medicine rada i Sportske medicine u primarnoj zdravstvenoj zaštiti (iz tih sredstava se finansiraju ove organizacione jedinice).

16

Struktura ostalih prihoda DZ Mojkovac DZ Budva Dz H.Novi DZ Rožaje DZ Tivat DZ Ulcinj DZ Berane DZ Pljevlja DZ Plav

1 Prihodi od participacije 6.226,00 19.636,00 45.728,00 16.254,00 8.519,00 11.713,00 27.257,00 23.146,00 11.915,00

2 Prihodi napla ćeni u gotovini 9.010,00 131.888,00 123.659,00 69.439,00 47.471,00 80.151,00 44.109,00 75.376,00 25.179,00

3 Prihodi od drugih Fondova

4Prihodi za pružene usluge ostalim korisnicima 6.147,00 87.786,00 100.810,00 37.292,00 19.992,00 27.653,00 57.155,00

5

Prihodi od Zavoda za zapošljavanje po osnovu refundacije zarada pripravnika 4.548,00 8.116,00 3.153,00 3.821,00

6Prihodi od zakupa opreme i prostora 1.050,00 86.238,00 4.700,00 6.350,00 1.700,00 2.000,00 7.200,00 2.750,00 5.950,00

7

Prihodi od Budžeta ili Ministarstva zdravlja (za programe i projekte) 1.699,00 7.213,00 2.597,00

8 Prihodi od kamata

9 Ostali prihodi 1.481,00 9.457,00 1.313,00 5.506,00 2.875,00 23,00 10.952,00 1.087,00 828,00

10 Sponzorstva

11 Prihodi od igara na sre ću(NVO)

I Ukupno (1+2+4+5+6+7+8+...) 28.462,00 335.005,00 276.210,00 105.665,00 97.857,00 115.578,00 120.324,00 166.727,00 50.290,00

IIPrihodi za otpremnine po osnovu tehnološkog viška 16.096,00 40.000,00 44.000,00 223.680,00

III Ukupno (I+II) poz. 1.5.INT 44.558,00 335.005,00 316.210,00 105.665,00 97.857,00 159.578,00 344.004,00 166.727,00 50.290,00

Napomena:

Prihodi naplaćeni u gotovini i prihodi za pružene usluge ostalim korisnicima odnose se na medicinske usluge medicine rada i sportske medicine u PZZ u okviru domova zdravlja.Od 01.01.2009.god Fond ne uplaćuje sredstva za bruto zarade i ostala lična primanja za zaposlene u organizacionim jedinicama medicine rada i sportske medicine već se sami finansiraju iz prihoda ostvarenih od sopstvene djelatnosti.

Struktura ostalih prihoda JZU za period od 01.01.-3 1.12.2010.god.-prihodi koji ne poti ču od Fonda ve ć od sopstvene djelatnosti i ostali prihodi

17

Struktura ostalih prihoda DZ B.Polje DZ Podgorica DZ Danilovgrad DZ Kolašin DZ Nikši ć DZ Bar DZ Cetinje DZ Kotor DZ Andrijevica


2 Prihodi napla ćeni u gotovini 85.572,00 197.150,00 146.290,00 14.647,00 275,00 181.034,00 29.748,00 175.816,003 Prihodi od drugih Fondova

4Prihodi za pružene usluge ostalim korisnicima 35.207,00 169.326,00 130.877,00 12.438,00 210.440,00 285.405,00 62.532,00 33.940,00 248,00

5

Prihodi od Zavoda za zapošljavanje po osnovu refundacije zarada pripravnika 10.116,00 28.277,00 28.326,00 1.529,00 1.854,00

6Prihodi od zakupa opreme i prostora 6.530,00 2.900,00 1.050,00 6.050,00 3.912,00 4.650,00 8.500,00 1.509,00

7

Prihodi od Budžeta ili Ministarstva zdravlja (za programe i projekte) 10.723,00 7.916,00 5.552,00 25.000,00 3.763,00

8 Prihodi od kamata

9 Ostali prihodi 4.436,00 192.064,00 11.196,00 200,00 1.661,00 6.860,00 11.006,00 843,00 159,00

10 Sponzorstva

11 Prihodi od igara na sre ću(NVO)

I Ukupno (1+2+4+5+6+7+8+...) 187.307,00 719.086,00 334.018,00 45.316,00 263.211,00 503.766,00 119.125,00 257.030,00 11.664,00

IIPrihodi za otpremnine po osnovu tehnološkog viška 54.242,00 129.841,00 28.000,00 21.760,00 76.096,00 4.000,00 36.000,00

III Ukupno (I+II) poz. 1.5.INT 241.549,00 848.927,00 362.018,00 45.316,00 284.971,00 579.862,00 123.125,00 293.030,00 11.664,00


18

Struktura ostalih prihoda Ukupno DZ OB Pljevlja OB Berane OB B.Polje OB Nikši ć OB Bar OB Cetinje OB Kotor KC CG


2 Prihodi napla ćeni u gotovini 1.436.814,00 1.919,00 16.828,00 4.513,00 4.219,00 125.439,00 148.492,00 72.324,003 Prihodi od drugih Fondova 0,00 2.085,00

4Prihodi za pružene usluge ostalim korisnicima 1.277.248,00 13.353,00 7.384,00 50.731,00 241.837,00

5

Prihodi od Zavoda za zapošljavanje po osnovu refundacije zarada pripravnika 89.740,00 33,00 1.873,00 3.342,00

6Prihodi od zakupa opreme i prostora 153.039,00 2.369,00 768,00 41.454,00

7

Prihodi od Budžeta ili Ministarstva zdravlja (za programe i projekte) 64.463,00 29.500,00 124.880,00

8 Prihodi od kamata 0,00 60,00

9 Ostali prihodi 261.947,00 14.550,00 4.645,00 10.225,00 1.467,00 15.865,00 1.452,00 57.811,00

10 Sponzorstva 0,00

11 Prihodi od igara na sre ću(NVO) 0,00

I Ukupno (1+2+4+5+6+7+8+...) 3.736.641,00 33.989,00 65.124,00 54.577,00 96.217,00 166.769,00 204.781,00 99.464,00 886.208,00

IIPrihodi za otpremnine po osnovu tehnološkog viška 673.715,00

III Ukupno (I+II) poz. 1.5.INT 4.410.356,00 33.989,00 65.124,00 54.577,00 96.217,00 166.769,00 204.781,00 99.464,00 886.208,00


19

Struktura ostalih prihoda SB Brezovik SB Dobrota SB Risan Ukupno Bolnice Ukupno(DZ+Bol.) ZHMP CG AU Montefarm Sve ukupno

1 Prihodi od participacije 11.460,00 839,00 53.448,00 673.458,00 1.126.848,00 197.369,00 1.324.217,00

2 Prihodi napla ćeni u gotovini 4.092,00 7.135,00 134.007,00 518.968,00 1.955.782,00 45.996,00 5.271.218,00 7.272.996,003 Prihodi od drugih Fondova 31.827,00 10.000,00 43.912,00 43.912,00 43.912,00

4Prihodi za pružene usluge ostalim korisnicima 287,00 21.891,00 4.646,00 340.129,00 1.617.377,00 18.848,00 1.636.225,00

5

Prihodi od Zavoda za zapošljavanje po osnovu refundacije zarada pripravnika 5.248,00 94.988,00 94.988,00

6Prihodi od zakupa opreme i prostora 55,00 44.646,00 197.685,00 197.685,00

7

Prihodi od Budžeta ili Ministarstva zdravlja (za programe i projekte) 154.380,00 218.843,00 195.587,00 414.430,00

8 Prihodi od kamata 60,00 60,00 60,00

9 Ostali prihodi 6.869,00 84.909,00 21.651,00 219.444,00 481.391,00 559.519,00 1.040.910,00

10 Sponzorstva 0,00 0,00 0,00

11 Prihodi od igara na sre ću(NVO) 0,00 0,00 0,00

I Ukupno (1+2+4+5+6+7+8+...) 22.763,00 146.601,00 223.752,00 2.000.245,00 5.736.886,00 64.844,00 6.223.693,00 12.025.423,00

IIPrihodi za otpremnine po osnovu tehnološkog viška 0,00 673.715,00 0,00 673.715,00

III Ukupno (I+II) poz. 1.5.INT 22.763,00 146.601,00 223.752,00 2.000.245,00 6.410.601,00 64.844,00 6.223.693,00 12.699.138,00

Struktura ostalih prihoda JZU za period od 01.01.-31.12 .2010.god.-prihodi koji ne poti ču od Fonda ve ć od sopstvene djelatnosti i ostali prihodi

20

Ostvareni ostali prihodi izvan sredstava Fonda za 2010. godinu Struktura ostalih prihoda: 12.025.423,00 - prihodi od participacije 1.324.217,00 - prihodi naplaćeni u gotovini 7.272.996,00 - prihodi za usluge pružene drugim korisnicima 1.636.225,00 - prihodi od zakupa opreme i prostora 197.685,00 - transferi iz Budžeta ili Ministarstva zdravlja za programe i projekte 414.430,00 - prihodi od Zavoda za zapošlj. po osnovu ref.zar. za pripr. 94.988,00 - ostali prihodi JZU (od drugih fondova, kompenzacije izmeñu ZU, sponzorstva i dr.) 1.084.882,00 U ostvarenim ostalim prihodima zdravstvenih ustanova najveće je učešće AU Montefarm u iznosu od 6.223.693 € ili 51,75 %, koje ostvaruje na tržištu prodajom proizvoda iz dopunskog asortimana i lijekova i medicinskih sredstava koji se ne finansiraju iz sredstava Fonda. AU Montefarm je osnovan sa ciljem snabdjevanja javnog zdravstvenog sistema lijekovima i medicinskim sredstvima. Fond je u obavezi prema Montefarmu po fakturama za isporučene lijekove javnim zdravstvenim ustanovama i za lijekove izdate na recept osiguranicima Fonda. Iz ostalih prihoda AU Montefarm finansira nabavnu vrijednost robe koja se ne finansira iz sredstava Fonda, redovne troškove poslovanja i investiciona ulaganja (izgradnja, kupovina i opremanje apoteka i ostalog poslovnog prostora, nabavka voznog parka i dr.).Fond nema nadležnost da raspolaže tim sredstvima. Preostali prihodi u iznosu od 5.801.730 € odnose se na 30 zdravstvenih ustanova što čini 48,25 % ostalih prihoda, a odnose se na:

� Prihode od participacije u iznosu od 1.126.848 € za 30 zdravstvenih ustanova; � Prihode naplaćene u gotovini i za pružene usluge drugim korisnicima u bolnicama,

domovima zdravlja, ZHMP u iznosu od 3.638.003 €. Prihodi po ovom osnovu ostvareni u domovima zdravlja po osnovu usluga pruženih u medicini rada i sportskoj medicini služe za finansiranje zarada zaposlenih u tim službama i pratećih materijalnih troškova; Naime, od marta 2009. godine Fond ne finansira specifi čnu zdravstvenu zaštitu tj. ne uplaćuje sredstva domovima zdravlja za isplatu bruto zarada i ostalih ličnih primanja za zaposlene u ovim organizacionim jedinicama već se iste finansiraju iz sopstvenih prihoda;

� Prihode od zakupa opreme i prostora u iznosu od 197.685 € u najvećem dijelu se odnose na izdavanje prostora i opreme stomatolozima koji su do 2008. godine bili zaposleni u domovima zdravlja, a od 01. januara 2008. godine usluge stomatologije se pružaju preko stomatoloških ambulanti kao privatnih zdravstvenih ustanova. Značajniji prihod po ovom osnovu ostvaren je kod DZ Budva u iznosu od 86.238 €;

� Ostale prihode u iznosu od 839.194 € (sredstva za edukaciju izabranih doktora i druge projekte dobijena od Ministarstva zdravlja, otkup tenderske dokumentacije,

21

refundacija zarada za pripravnike od Zavoda za zapošljavanje, sredstva od drugih fondova i drugo).

Napominjemo da se svi ostali prihodi ne ostvaruju kontinuirano i ravnomjerno u toku godine i ne ostvaruju se kod svih zdravstvenih ustanova. Kada se od ostalih ukupnih prihoda izuzmu ostali prihodi AU Montefarm (6.223.693 €), prihodi koje ostvaruju zdravstvene ustanove za usluge pružene drugim korisnicima,a najvećim djelom službe medicine rada, sportske medicine i sanitarne hemije u domovima zdravlja (1.636.225 €), sredstva dobijena od Budžeta namjenski za programe i projekte 414.430 €, na 30 zdravstvenih ustanova odnosi se svega 3.751.075 € ili 31,19 % ostalih prihoda (što je prosječno 125.036 € po zdravstvenoj ustanovi na godišnjem nivou) kao dodatna sredstva izvan sredstava opredjeljenih Budžetom Fonda za 2010.godinu. Sredstva za isplatu otpremnina za tehnološke viškove uplaćena su zdravstvenim ustanovama u iznosu od 673.715,00 € i posebno su iskazana u izvještaju o ostvarenju ostalih prihoda od obavljanja djelatnosti.

22

FOND ZA ZDRAVSTVENO OSIGURANJE CRNE GORE

PODGORICA

za 30 zdravstvenih ustanova bez Montefarma Godina 01.01.-31.12.2010.god.

( u € )

redni broj

OPISStanje obaveza na

dan 31.12.2009Stanje obaveza

31.12.2010

1 2 3 41 Obaveze za tekuće izdatke (1.1+1.2+1.3) 17.692.021 16.132.844

1.1 Obaveze za bruto zarade i doprinose na teret poslodavca 2.616.871 2.649.2901.2 Obaveze za ostala lična primanja 4.751 12.7861.3 Obaveze za ostale tekuće izdatke 15.070.400 13.480.276

2 Obaveze po transferima za socijalnu zaštitu 0 03 Obaveze za transfere institucijama, pojedincima i kreditima 30.146 04 Obaveze za kapitalne izdatke 68.664 119.4475 Obaveze po pozajmicama i kreditima 110.992 92.8926 Obaveze po osnovu otplate dugova 0 07 Obaveze iz rezervi 0 08 Stanje obaveza na kraju godine (1+2+3+4+5+6+7) 17.901.823 16.345.183

U Podgorici Lice odgovorno za 31.03.2011.g. sastavljanje iskaza Direktor

________________ ____________

(5) IZVJEŠTAJ O NEIZMIRENIM OBAVEZAMA

23

Neizmirene obaveze zdravstvenih ustanova (bez Monte farma) po dobavlja čima i po kreditima na dan 31.12.2010.g.redni broj Naziv dobavljača DZ

ANDRIJEVICADZ BAR DZ BERANE

DZ BIJELO POLJE

DZ BUDVA DZ CETINJEDZ

DANILOVGRAD

IObaveze prema dobavlja čima za potr. med.materijal i med .opremu 1.416,49 33.321,72 102.961,22 173.685,00 27.555,00 28.051,88 97.015,40

1 Businessmontenegro Podgorica 493,25 13.391,44 15.515,10 20.872,00 6.086,00 8.275,14 9.386,452 Osmi red Podgorica 45.812,02 53.873,00 6.902,00 27.974,373 Urion Podgorica 41.634,10 98.087,00 19.776,74 56.588,184 Inel Medica 3.151,26 3.066,405 Dubai Cetinje 16.239,316 Hemomont Podgorica 11.550,007 Akomed Beograd8 Baypharm Cetinje 539,71 853,00 2.409,009 Farmont Podgorica10 Danlab Podgorica11 Concodria Comerc12 Montemedicum Podgorica13 Neomedica Podgorica 723,2414 Ostali dobavljači 200,00 608,00

IIObaveze prema dobavlja čima za ostale materijalne troškove 14.783,09 100.317,05 65.373,43 18.446,00 22.544,00 22.058,34 16.997,05

1 Jugopetrol Kotor 6.900,28 9.362,21 40.509,25 2.830,00 1.090,00 11.599,28 8.560,662 Montenegrobonus Cetinje3 Crnogorski telekom Podgorica 3.448,35 499,17 1.158,00 327,00 417,43 1.330,104 Lovćen osiguranje Podgorica 32.474,59 819,00 5.672,00 500,00 2.145,815 Sava Montenegro Osiguranje Podgorica 1.156,056 Delta generali Osiguranje Podgorica 2.902,80 1.344,00 1.319,017 Elektroprivreda CG Nikšić 208,59 11.431,80 3.854,37 8.174,00 6.660,00 3.944,058 Troškovi za vodu (Vodovod i kan.) 581,53 1.139,74 1.855,009 Komunalne usluge 444,82 2.801,0310 Ostali dobavljači 4.225,87 46.022,10 13.667,07 4.121,00 6.940,00 4.278,57 3.804,43I+II UKUPNO dobavljači 16.199,58 133.638,77 168.334,65 192.131,00 50.099,00 50.110,22 114.012,45III Obaveze po kreditima 14.974,38 10.901,57 17.576,26

I+II+III UKUPNO 16.199,58 148.613,15 168.334,65 192.131,00 50.099,00 61.011,79 131.588,71

24

Neizmirene obaveze zdravstvenih ustanova (bez Monte farma) po dobavlja čima i po kreditima na dan 31.12.2010.g.redni broj Naziv dobavljača DZ HERCEG

NOVIDZ KOLAŠIN DZ KOTOR DZ MOJKOVAC DZ NIKŠI Ć DZ PLAV DZ PLJEVLJA

IObaveze prema dobavlja čima za potr. med.materijal i med .opremu 174.439,34 5.287,00 8.751,75 3.957,16 89.703,75 4.458,84 93.814,90

1 Businessmontenegro Podgorica 9.187,77 2.188,00 6.930,53 2.977,82 89.703,75 4.458,84 12.964,342 Osmi red Podgorica 621,00 6.278,503 Urion Podgorica 42.291,25 1.395,00 56.308,244 Inel Medica 407,00 5.265,035 Dubai Cetinje 153,556 Hemomont Podgorica 122.585,717 Akomed Beograd8 Baypharm Cetinje 123,05 961,939 Farmont Podgorica 39,06 463,31 748,1210 Danlab Podgorica 117,9511 Concodria Comerc12 Montemedicum Podgorica 554,3213 Neomedica Podgorica 590,00 1.821,22 267,4814 Ostali dobavljači 212,50 86,00 95,00 10.616,47


1 Jugopetrol Kotor 10.149,28 21.378,00 14.206,24 1.226,66 54.770,73 25.293,18 12.030,322 Montenegrobonus Cetinje3 Crnogorski telekom Podgorica 1.355,88 656,00 823,81 340,84 10.727,72 608,16 7.930,784 Lovćen osiguranje Podgorica 13.416,00 738,00 486,005 Sava Montenegro Osiguranje Podgorica6 Delta generali Osiguranje Podgorica7 Elektroprivreda CG Nikšić 16.541,23 8.933,00 13.928,35 12.507,36 130.155,91 3.909,67 52.329,708 Troškovi za vodu (Vodovod i kan.) 1.607,00 1.103,12 19.707,98 3.049,349 Komunalne usluge 2.364,00 923,95 1.698,06 7.712,58 17.307,2310 Ostali dobavljači 11.447,10 2.449,00 6.250,33 4.576,40 42.340,42 1.555,15 40.407,45I+II UKUPNO dobavljači 215.539,83 54.483,00 45.987,55 25.044,48 355.119,09 36.311,00 226.869,72III Obaveze po kreditima

I+II+III UKUPNO 215.539,83 54.483,00 45.987,55 25.044,48 355.119,09 36.311,00 226.869,72

25

Neizmirene obaveze zdravstvenih ustanova (bez Monte farma) po dobavlja čima i po kreditima na dan 31.12.2010.g.redni broj Naziv dobavljača DZ

PODGORICADZ ROŽAJE DZ TIVAT DZ ULCINJ

JZU ZAVOD ZA HMP CG

OB BAR OB BERANE

IObaveze prema dobavlja čima za potr. med.materijal i med .opremu 163.911,33 9.860,17 54.495,31 9.938,26 132,50 281.176,72 267.114,90

1 Businessmontenegro Podgorica 162.366,93 3.565,79 6.289,75 4.278,97 59.655,85 93.691,222 Osmi red Podgorica 2.818,80 918,50 73.595,08 7.645,703 Urion Podgorica 1.733,64 39.124,39 85.805,01 75.992,744 Inel Medica 1.544,40 2.429,14 1.804,87 1.879,725 Dubai Cetinje 65,286 Hemomont Podgorica 62.120,78 86.772,687 Akomed Beograd8 Baypharm Cetinje 1.117,449 Farmont Podgorica 1.741,94 908,15 188,7510 Danlab Podgorica11 Concodria Comerc12 Montemedicum Podgorica13 Neomedica Podgorica 3.399,92 856,7214 Ostali dobavljači 3.707,94 265,75 67,22 276,12


1 Jugopetrol Kotor 9.802,56 21.480,10 13.616,09 22.349,28 44.507,172 Montenegrobonus Cetinje3 Crnogorski telekom Podgorica 3.011,07 259,98 8.346,37 3.972,85 829,39 2.311,94 653,084 Lovćen osiguranje Podgorica 8.368,04 666,32 2.100,00 20.978,91 5.670,005 Sava Montenegro Osiguranje Podgorica6 Delta generali Osiguranje Podgorica7 Elektroprivreda CG Nikšić 25.236,53 13.035,81 14.047,48 18.428,16 436,23 24.899,19 31.333,078 Troškovi za vodu (Vodovod i kan.) 1.373,50 5.083,15 16.707,39 10.766,629 Komunalne usluge 1.365,26 2.744,10 18.419,23 2.782,57 11.128,2010 Ostali dobavljači 43.846,13 5.201,21 34.963,97 32.199,72 48.267,84 104.128,27 44.150,69I+II UKUPNO dobavljači 256.914,42 50.503,59 135.396,47 103.937,13 55.335,96 454.355,36 409.653,73III Obaveze po kreditima 16.723,34 13.614,25

I+II+III UKUPNO 256.914,42 50.503,59 152.119,81 117.551,38 55.335,96 454.355,36 409.653,73

26

Neizmirene obaveze zdravstvenih ustanova (bez Monte farma) po dobavlja čima i po kreditima na dan 31.12.2010.g.redni broj Naziv dobavljača OB BIJELO

POLJEOB CETINJE OB KOTOR OB NIKŠI Ć OB PLJEVLJA SB BREZOVIK SB DOBROTA

IObaveze prema dobavlja čima za potr. med.materijal i med .opremu 128.964,91 153.465,17 184.267,37 265.364,48 319.722,01 6.827,38 328,66

1 Businessmontenegro Podgorica 59.748,08 48.152,38 90.940,22 110.011,87 30.157,10 5.792,59 328,662 Osmi red Podgorica 24.691,57 14.629,74 2.591,55 40,953 Urion Podgorica 7.122,38 28.052,61 54.729,64 26.397,06 15.887,27 1.034,794 Inel Medica 4.084,47 1.951,42 1.902,21 4.588,165 Dubai Cetinje 500,01 245,706 Hemomont Podgorica 57.239,15 19.994,67 93.169,30 144.984,497 Akomed Beograd8 Baypharm Cetinje 47.970,00 3.722,669 Farmont Podgorica

10 Danlab Podgorica 541,9611 Concodria Comerc12 Montemedicum Podgorica 1.177,0013 Neomedica Podgorica14 Ostali dobavljači 4.355,29 514,14 1.775,98 27.569,83 122.345,08


1 Jugopetrol Kotor 2.598,89 14.130,00 10.307,50 62.659,78 41.981,48 384,942 Montenegrobonus Cetinje3 Crnogorski telekom Podgorica 1.641,33 2.158,08 1.310,49 1.187,95 214,19 525,654 Lovćen osiguranje Podgorica 12.629,37 7.380,00 806,405 Sava Montenegro Osiguranje Podgorica 5.471,766 Delta generali Osiguranje Podgorica 3.969,007 Elektroprivreda CG Nikšić 53.754,36 53.708,92 28.185,87 25.816,25 4.649,44 8.317,178 Troškovi za vodu (Vodovod i kan.) 3.989,95 42.323,09 126.541,679 Komunalne usluge 1.575,76 6.477,06 6.188,72

10 Ostali dobavljači 42.312,24 67.450,92 138.153,99 729.694,39 141.440,58 38.295,49 27.294,69I+II UKUPNO dobavljači 233.240,73 296.478,80 423.654,74 1.190.449,04 495.546,79 98.246,14 36.851,11III Obaveze po kreditima 7.551,27 11.553,22

I+II+III UKUPNO 233.240,73 296.478,80 431.206,01 1.202.002,26 495.546,79 98.246,14 36.851,11

27

Neizmirene obaveze zdravstvenih ustanova (bez Monte farma) po dobavlja čima i po kreditima na dan 31.12.2010.g.redni broj Naziv dobavljača SB RISAN

KLINIČKI CENTAR C.G.

UKUPNO

IObaveze prema dobavlja čima za potr. med.materijal i med .opremu 142.854,52 4.778.893,51 7.611.736,65

1 Businessmontenegro Podgorica 139.299,96 3.972.824,27 4.989.534,072 Osmi red Podgorica 94,60 34.298,91 302.786,293 Urion Podgorica 85.112,95 737.072,994 Inel Medica 182,52 16.447,63 48.704,235 Dubai Cetinje 395,18 17.599,036 Hemomont Podgorica 596.849,19 1.195.265,977 Akomed Beograd 1.717,77 1.717,778 Baypharm Cetinje 57.696,799 Farmont Podgorica 795,56 1.335,32 6.220,2110 Danlab Podgorica 1.516,65 2.176,5611 Concodria Comerc 0,0012 Montemedicum Podgorica 1.974,30 3.705,6213 Neomedica Podgorica 7.658,5814 Ostali dobavljači 2.086,70 66.816,52 241.598,54

IIObaveze prema dobavlja čima za ostale materijalne troškove 237.924,26 2.489.847,96 5.962.227,95

1 Jugopetrol Kotor 3.262,50 2.628,00 469.614,382 Montenegrobonus Cetinje 22.004,08 224.877,35 246.881,433 Crnogorski telekom Podgorica 1.022,40 17.351,00 74.419,014 Lovćen osiguranje Podgorica 9.306,29 89.675,24 213.831,975 Sava Montenegro Osiguranje Podgorica 6.627,816 Delta generali Osiguranje Podgorica 9.534,817 Elektroprivreda CG Nikšić 8.666,06 279.603,08 862.695,658 Troškovi za vodu (Vodovod i kan.) 17.322,02 353.387,37 606.538,479 Komunalne usluge 4.901,67 16.654,24 105.488,4810 Ostali dobavljači 171.439,24 1.505.671,68 3.366.595,94I+II UKUPNO dobavljači 380.778,78 7.268.741,47 13.573.964,60III Obaveze po kreditima 92.894,29

I+II+III UKUPNO 380.778,78 7.268.741,47 13.666.858,89

28

Neizmirene obaveze zdravstvenih ustanova (bez AU Montefarm) na dan 31.12.2010.godine

Ukupne obaveze zdravstvenih ustanova (ZU), koje se vode u njihovim poslovnim knjigama, na dan 31.12.2010.godine iznose cca 16,34 mil. €, dok su na kraju 2009. godine iznosile 17,90 mil € što je smanjenje za 1,56 mil.€ ili 9,0 %.

Obaveze za poreze i doprinose u iznosu od 2.649.290 € (pozicija 1.1 izvještaja) odnose se na neizmirene poreze i doprinose i ostala lična primanja. Fond nije prenio sredstva zdravstvenim ustanovama za poreze za 2005. i 2006. godinu i poreze i doprinose za 2009. godinu kod isplate neto zarada pa su ostale neizmirene obaveze po ovom osnovu i iste su iskazane u poslovnim knjigama zdravstvenih ustanova. Fond se obraćao Ministarstvu finansija zahtjevom za odlaganje poreskih obaveza i Ministarstvo finansija je donosilo rješenje o odloženom plaćanju poreskog duga. Posljednje rješenje je donijeto 07.04.2010. godine o odlaganju poreskog duga do 31.05.2010. godine. Ovo pitanje je u usmenim kontaktima više puta aktuelizirano u cilju iznalaženja rješenja. S obzirom da Fond svoje poslovanje obavlja preko Glavnog računa trezora (GRT), predlažemo da Ministarstvo finansija predloži Vladi donošenje zaključka kojim bi se izvršilo zatvaranje ovih obaveza i sprovela odgovarajuća knjiženja u poslovnim knjigama zdravstvenih ustanova.

Na poziciji 1.3 Izvještaja o neizmirenim obavezama prikazane su obaveze u iznosu od 13.480.276 € od čega obaveze prema dobavljačima za medicinska sredstva i materijalne troškove iznose 13.454.518 € i ostale obaveze u iznosu od 25.758 €.

Ukupne obaveze prema dobavljačima u iznosu od 13.573.964 €, koje se odnose na potrošni medicinski materijal i opremu i druge materijalne troškove i po pozajmicama u iznosu 92.894,29 € prikazane su u tabeli za svaku zdravstvenu ustanovu. Od iznosa ukupnih obaveza prema dobavljačima od 13.573.964,60 €:

• na obaveze za potrošni medicinski materijal i opremu odnosi se 7.611.736,66 € ili 56,07 % ukupnih obaveza prema dobavljačima što je u odnosu na 2009. godinu smanjenje za 3.249.433,06 € ili 29,91 %.,

• preostali iznos od 5.962.227,94 € ili 43,93 % odnosi se na obaveze za ostale materijalne troškove (hrana u bolnicama, tehnički materijal, rezervni djelovi, održavanje medicinske i ostale opreme, energenti za grijanje, gorivo, el. energija, voda, sredstva za higijenu, medicinski obrasci, i kancelarijski materijal, odvoz otpada, telefon i ostalo), što predstavlja povećanje u odnosu na 2009. godinu za 1.703.688,62 € ili 28,57 %. Jedan od razloga ovog povećanja jeste povećanje cijena energenata i komunalnih usluga na tržištu.

U iznosu od 5.962.227,94 € koji se odnosi na obaveze za ostale materijalne troškove sadržane su i meñusobne obaveze izmeñu ZU koje ukupno iznose 1.568.724,62 € (dug KC CG prema OB Nikšić 966.486,30 € i prema DZ Podgorica 13.123,00 €; dug SB Risan prema KC CG 61.293,02 €; dug OB Nikšić prema DZ Nikšić 478.438,91 € i prema KC CG 26.712,00 €; dug OB Cetinje prema KC CG 6.868,46 € i prema DZ Cetinje 3.713,50 €; dug DZ Ulcinj prema DZ Bar 12.089,43 €).

29

Ukupne obaveze prema dobavljačima, bez meñusobnih obaveza izmeñu JZU iznose 12.005.239,98 €, dok obaveze za ostale materijalne troškove iznose 4.393.503,32 €. Obaveze AU Montefarm nisu pojedinačno prikazane u zbirnom pregledu o neizmirenim obavezama za zdravstvene ustanove jer su ukupne obaveze za lijekove, iskazane u Izvještaju o neizmirenim obavezama kod Fonda. Obaveze po pozajmicama iznose 92.894,29€. Ukupne obaveze Fonda i zdravstvenih ustanova na kraju 2010. godine (bez kredita i bez obaveza po osnovu poreza i doprinosa i ostalih ličnih primanja) iznose 24.970.138,93 €.

30

Plan Ostvarenje Plan Ostvarenje Plan Ostvarenje Plan Ostva renje Plan Ostvarenje Plan Ostvarenje Plan Ostvarenje1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 12 (7+9) 13 (8+10) 11 14 (1+3+5+7+9) 15 (2+4+6+8+10+11)

1 DZ Andrijevica 344.083,02 333.904,62 97,04 35.791,86 24.762,90 69,19 19.437,70 15.935,53 81,98 70.632,39 94.866,21 134,31 8.361,35 4.403,42 52,66 78.993,74 99.269,63 125,67 478.306,32 473.872,68 99,07

2 DZ Bar 1.763.284,02 1.817.172,94 103,06 197.225,65 152.576,71 77,36 211.224,27 240.986,00 114,09 122.955,76 158.576,52 128,97 12.088,81 7.404,47 61,25 135.044,58 165.980,99 122,91 76.096,00 2.306.778,52 2.452.812,64 106,33

3 DZ Berane 1.932.306,83 1.955.837,63 101,22 216.149,13 147.100,86 68,06 232.614,03 232.923,29 100,13 172.346,08 230.328,36 133,64 17.181,60 16.585,88 96,53 189.527,67 246.914,24 130,28 223.680,00 2.570.597,66 2.806.456,02 109,18

4 DZ Bijelo Polje 1.836.282,38 2.050.505,57 111,67 211.772,33 173.451,51 81,90 394.699,45 489.205,08 123,94 122.041,74 168.513,11 138,08 886.501,18 780.674,59 88,06 1.008.542,92 949.187,70 94,11 54.241,76 3.451.297,08 3.716.591,62 107,69

5 DZ Budva 851.671,93 958.855,67 112,59 93.815,82 83.803,31 89,33 233.455,15 248.045,94 106,25 82.360,75 113.999,56 138,41 30.538,25 26.176,13 85,72 112.898,99 140.175,69 124,16 1.291.841,89 1.430.880,61 110,76

6 DZ Cetinje 820.119,35 858.311,16 104,66 96.872,84 82.954,58 85,63 98.013,02 117.474,25 119,86 125.259,10 163.712,14 130,70 33.284,69 35.304,63 106,07 158.543,79 199.016,77 125,53 4.000,00 1.173.549,00 1.261.756,76 107,52

7 DZ Danilovgrad 719.565,61 750.786,58 104,34 84.933,70 84.375,41 99,34 134.312,21 207.598,97 154,56 107.079,17 150.144,51 140,22 10.745,58 8.544,87 79,52 117.824,75 158.689,38 134,68 28.000,00 1.056.636,27 1.229.450,34 116,36

8 DZ Herceg Novi 1.255.143,16 1.319.854,34 105,16 136.199,52 103.508,22 76,00 273.859,27 328.197,29 119,84 117.725,95 157.560,92 133,84 35.988,55 37.537,77 104,30 153.714,50 195.098,69 126,92 40.000,00 1.818.916,45 1.986.658,54 109,22

9 DZ Kolašin 465.721,06 490.628,41 105,35 52.151,06 42.015,97 80,57 33.392,50 60.771,75 181,99 88.763,16 123.259,25 138,86 10.767,73 10.767,29 100,00 99.530,88 134.026,54 134,66 650.795,50 727.442,67 111,78

10 DZ Kotor 854.764,59 987.772,36 115,56 89.426,88 68.317,68 76,40 129.624,92 251.627,04 194,12 94.347,31 133.092,22 141,07 12.368,15 30.673,66 248,01 106.715,46 163.765,88 153,46 36.000,00 1.180.531,85 1.507.482,96 127,70

11 DZ Mojkovac 696.044,32 733.866,61 105,43 81.123,53 50.284,34 61,98 74.412,32 112.508,18 151,20 113.363,96 155.648,17 137,30 9.509,23 16.065,37 168,94 122.873,19 171.713,54 139,75 16.096,00 974.453,36 1.084.468,67 111,29

12 DZ Nikšić 2.408.656,23 2.445.271,89 101,52 276.332,15 188.217,53 68,11 474.567,72 678.650,93 143,00 240.773,56 315.997,00 131,24 46.418,86 43.542,56 93,80 287.192,42 359.539,56 125,19 21.760,00 3.446.748,52 3.693.439,91 107,16

13 DZ Plav 797.307,19 815.477,42 102,28 87.659,19 64.954,10 74,10 87.226,64 78.130,73 89,57 141.608,00 191.499,95 135,23 38.288,63 105.153,63 274,63 179.896,63 296.653,58 164,90 1.152.089,65 1.255.215,83 108,95

14 DZ Pljevlja 1.393.094,94 1.395.745,92 100,19 142.988,48 133.236,56 93,18 218.220,13 289.913,27 132,85 208.048,83 275.598,53 132,47 26.078,30 27.249,97 104,49 234.127,13 302.848,50 129,35 1.988.430,68 2.121.744,25 106,70

15 DZ Podgorica 5.680.524,97 6.417.090,42 112,97 656.398,19 452.491,72 68,94 895.508,60 1.710.987,96 191,06 302.289,34 405.734,08 134,22 18.381,16 9.000,00 48,96 320.670,50 414.734,08 129,33 129.841,12 7.553.102,26 9.125.145,30 120,81

16 DZ Rožaje 1.164.218,58 1.168.906,80 100,40 125.387,64 97.216,86 77,53 179.597,13 183.864,47 102,38 151.621,18 201.890,00 133,15 23.317,64 81.613,85 350,01 174.938,82 283.503,85 162,06 1.644.142,17 1.733.491,98 105,43

17 DZ Tivat 740.368,98 826.204,76 111,59 80.796,75 54.557,87 67,52 108.473,60 114.015,05 105,11 100.788,44 139.145,10 138,06 11.362,08 17.128,86 150,75 112.150,52 156.273,96 139,34 1.041.789,85 1.151.051,64 110,49

18 DZ Ulcinj 967.245,36 945.085,20 97,71 101.271,63 73.545,99 72,62 152.615,42 159.061,38 104,22 88.901,55 136.926,97 154,02 17.919,97 9.149,40 51,06 106.821,53 146.076,37 136,75 44.000,00 1.327.953,94 1.367.768,94 103,00

24.690.402,52 26.271.278,30 106,40 2.766.296,35 2.077.372,12 75,10 3.951.254,08 5.519.897,11 139,70 2.450.906,26 3.316.492,60 135,32 1.249.101,76 1.266.976,35 101,43 3.700.008,02 4.583.468,95 123,88 673.714,88 35.107.960,96 39.125.731,36 111,44

19 Zavod za HMP 2.512.926,38 3.123.235,34 124,29 217.447,89 371.494,09 170,84 186.446,86 193.158,67 103,60 212.116,66 237.574,40 112,00 0,00 0,00 212.116,66 237.574,40 112,00 3.128.937,79 3.925.462,50 125,46

27.203.328,90 29.394.513,64 108,05 2.983.744,24 2.448.866,21 82,07 4.137.700,94 5.713.055,78 138,07 2.663.022,91 3.554.067,00 133,46 1.249.101,76 1.266.976,35 101,43 3.912.124,67 4.821.043,35 123,23 673.714,88 38.236.898,75 43.051.193,86 112,59

20 OB Bar 2.538.469,83 2.761.044,25 108,77 297.959,04 228.630,55 76,73 924.718,29 810.111,43 87,61 256.165,03 323.135,12 126,14 325.835,70 290.000,00 89,00 582.000,72 613.135,12 105,35 4.343.147,88 4.412.921,35 101,61

21 OB Berane 3.015.389,90 3.058.110,75 101,42 426.420,37 236.634,56 55,49 654.357,52 709.324,44 108,40 471.090,17 590.309,41 125,31 584.303,69 453.759,94 77,66 1.055.393,86 1.044.069,35 98,93 5.151.561,65 5.048.139,10 97,99

22 OB Bijelo Polje 2.214.961,97 2.286.668,61 103,24 313.622,25 264.167,16 84,23 574.281,66 638.060,09 111,11 251.367,44 352.948,99 140,41 325.582,64 330.836,00 101,61 576.950,08 683.784,99 118,52 3.679.815,96 3.872.680,85 105,24

23 OB Kotor 1.970.645,20 2.053.368,91 104,20 254.237,83 178.362,84 70,16 581.539,95 557.576,75 95,88 304.819,49 389.306,86 127,72 16.078,34 24.798,69 154,24 320.897,83 414.105,55 129,05 3.127.320,81 3.203.414,05 102,43

24 OB Nikšić 3.562.879,18 3.707.712,05 104,07 381.161,54 304.237,29 79,82 1.031.352,47 1.101.890,05 106,84 580.743,89 732.278,95 126,09 36.317,38 150.979,91 415,72 617.061,27 883.258,86 143,14 5.592.454,46 5.997.098,25 107,24

25 OB Pljevlja 1.978.883,65 2.184.023,99 110,37 228.258,97 177.695,32 77,85 518.610,40 533.427,55 102,86 304.323,91 412.903,39 135,68 342.462,75 355.262,35 103,74 646.786,65 768.165,74 118,77 3.372.539,67 3.663.312,60 108,62

26 OB Cetinje 1.676.978,10 1.731.450,84 103,25 123.076,46 101.846,25 82,75 439.613,23 619.464,04 140,91 383.033,50 497.048,87 129,77 388.665,38 385.329,47 99,14 771.698,88 882.378,34 114,34 3.011.366,65 3.335.139,47 110,75

16.958.207,82 17.782.379,40 104,86 2.024.736,46 1.491.573,97 73,67 4.724.473,51 4.969.854,35 105,19 2.551.543,43 3.297.931,59 129,25 2.019.245,86 1.990.966,36 98,60 4.570.789,29 5.288.897,95 115,71 0,00 28.278.207,08 29.532.705,67 104,44

27 SB "Brezovik" Nik. 1.136.078,07 1.192.744,27 104,99 131.431,08 99.561,51 75,75 950.882,29 940.645,09 98,92 311.416,26 382.363,33 122,78 16.426,30 0,00 327.842,55 382.363,33 116,63 2.546.233,98 2.615.314,20 102,71

28 SB "Dobrota" Kot. 1.399.150,71 1.488.771,22 106,41 130.360,71 69.683,42 53,45 78.027,31 114.088,73 146,22 355.633,31 449.159,75 126,30 18.758,62 18.758,62 100,00 374.391,93 467.918,37 124,98 1.981.930,66 2.140.461,74 108,00

29 SB Risan 1.406.891,19 1.465.147,28 104,14 127.930,23 104.646,05 81,80 370.803,53 649.703,70 175,22 184.582,77 234.929,54 127,28 108.904,98 108.904,98 100,00 293.487,75 343.834,52 117,15 2.199.112,70 2.563.331,55 116,56

3.942.119,97 4.146.662,77 105,19 389.722,02 273.890,98 70,28 1.399.713,13 1.704.437,52 121,77 851.632,34 1.066.452,62 125,22 144.089,89 127.663,60 88,60 995.722,23 1.194.116,22 119,92 0,00 6.727.277,34 7.319.107,49 108,80

30 KC Crne Gore 20.031.173,76 21.832.634,88 108,99 2.277.241,09 1.426.016,45 62,62 16.411.699,64 19.057.112,14 116,12 2.431.616,09 3.185.850,64 131,02 3.818.875,10 3.708.169,42 97,10 6.250.491,19 6.894.020,06 110,30 44.970.605,68 49.209.783,53 109,43

31 Montefarm 3.865.169,55 4.061.108,44 105,07 344.556,19 262.019,51 76,05 13.626.412,78 5.214.047,27 38,26 225.685,21 20.832,00 9,23 11.904,24 0,00 237.589,44 20.832,00 8,77 18.073.727,97 9.558.007,22 52,88

1.100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.100.000,00 1.100.000,00 100,00

0,00 0,00 0,00 5.582.877,08 3.648.171,80 65,35

72.000.000,00 77.217.299,13 107,25 8.020.000,00 5.902.367,12 73,60 41.400.000,00 36.658.507,06 88,55 8.723.499,97 11.125.133,85 127,53 7.243.216,85 7.093.775,73 97,94 15.966.716,82 18.218.909,58 114,11 673.714,88 142.969.593,90 143.418.969,57 100,31

% ostvarenja

Raspored sredstava po JZU od 01.01.-31.12.2010.godi ne

R.B.

USTANOVA

Tehnološki višak -

ostvarenje

Stomatologija

UKUPNO OB

U K U P N O

UKUPNO DZ

UKUPNO DZ + HMP

Ljek. na recept - Galenika

UKUPNO SB

UKUPNO

% ostvarenja

Bruto zarade i doprinosi na teret poslodavca

Ostala li čna primanja

% ostvarenja

Ljekovi i medicinska sredstva

% ostvarenja

Materijalni troškovi

% ostvarenja

Investicona ulaganja i ostalo

% ostvarenja

% ostvarenja

Ostali materijalni troškovi i investiciona ulaganja

31

Ostvarenje plana – raspored sredstava po JZU za 2010. godinu Sredstva transfera iz kojih se finansira djelatnost zdravstvenih ustanova koje su u sistemu zdravstva Crne Gore i stomatološka zdravstvena zaštita planirana su u Budžetu za 2010. godinu u iznosu od 142,97 mil. €. Ostvarenje za 2010. godinu na nivou ukupnih sredstava iznosi 100,31 %. Ostvarenje na nivou ukupnih sredstava je veće iz razloga što je u toku godine vršeno preusmjeravanje sredstava unutar Budžeta. Sredstva transfera uvećana su po tom osnovu za 449.375,67 € u odnosu na početno planirana. Najveće ostvarenje je kod Zavoda za HMP-125,46 %, domova zdravlja-111,44 %, KC Crne Gore 109,43 %, specijalnih bolnica 108,80 %, opštih bolnica 104,44 %. Sredstva za lijekove izdate na recept preko AU Montefarm ostvarena su sa 52,88 % od planiranih na godišnjem nivou. Ovaj procenat je nizak zbog metodologije zatvaranja uplata. Uplatama za lijekove zatvaraju se u cjelosti obaveze za isporučene lijekove zdravstvenim ustanovama na mjesečnom nivou, a neizmirene obaveze za lijekove iskazuju se kao obaveze za lijekove izdate na recept. Izdaci za lijekove izdate na recept preko apoteka Galenike ostvareni su 100,00 % od planiranih sredstava (šire obrazloženje dato u poglavlju lijekovi na recept). Procenat ostvarenja kod stomatologije iznosi 65,35 %. Iz tabele se vidi da su kod najvećeg broja zdravstvenih ustanova izdaci ostvareni u većem iznosu od planiranih za 2010. godinu. Najveće prekoračenje je kod DZ Kotor - 127,70 %, a najmanje kod OB Bar-101,61 %. Kod dvije zdravstvene ustanove sredstva transfera su ostvarena u nižem iznosu od planiranih i to kod DZ Andrijevica procenat ostvarenja iznosi 99,07 %, a kod OB Berane 97,99 %. Bruto zarade i doprinosi na teret poslodavca Sredstva za bruto zarade zaposlenih u zdravstvu planirana su u okviru pozicije transfera institucijama u iznosu od 72,00 mil € i taj iznos planiranih sredstava je podcijenjen u odnosu na stvarno potrebna sredstva za bruto zarade u 2010. godini. Procjena je bila da je potrebno cca 80,32 mil. € što znači da nedostaju sredstva od 8,32 mil.€. Izdaci za bruto zarade ostvareni su u iznosu od 77,22 mil. € što je više za 5,22 mil. € ili 7,25 % u odnosu na planirana sredstva za 2010. godinu na nivou svih zdravstvenih ustanova. Izdaci za bruto zarade u domovima zdravlja ostvareni su u iznosu od 26,27 mil. € što je više za 1,58 mil. € u odnosu na planirana sredstva od 24,69 mil € ili za 6,40 %. Izdaci za bruto zarade kod Zavoda za HMP ostvareni su u iznosu od 3,12 mil. € što je više za 0,61 mil. € ili za 24,29 % od planiranih sredstava. Izdaci za bruto zarade u opštim bolnicama ostvareni su u iznosu od 17,78 mil. € što je više za 0,82 mil. € od planiranih sredstva (16,96 mil. €) ili za 4,86 %.

32

Kod specijalnih bolnica bruto zarade su ostvarene u iznosu od 4,15 mil. € što je više za 0,21 mil. € ili za 5,19 % u odnosu na planirana sredstva za 2010. godinu koja iznose 3,94 mil. €. U Klini čkom centru Crne Gore izdaci za bruto zarade ostvareni su u iznosu od 21,83 mil. € što je više za 1,8 mil. € ili za 8,99 % od planiranih sredstava koja iznose 20,03 mil.€. U AU Montefarm ostvareni su izdaci za bruto zarade u iznosu od 4,06 mil. € dok su planirana sredstva 3,86 mil. € pa je više isplaćeno 0,20 mil. € ili za 5,07 %. Ostala lična primanja Sredstva za ostala lična primanja zaposlenih u zdravstvu za 2010. godinu planirana su u iznosu od 8,02 mil. €, a obuhvataju ostala lična primanja, koja su definisana Granskim kolektivnim ugovorom za zdravstvenu i socijalnu djelatnost: naknade za topli obrok, jubilarne nagrade, naknade za odvojeni život, otpremnine, regres, jednokratne pomoći zaposlenima i članovima njegove porodice i naknade za troškove prevoza. Izdaci za ostala lična primanja na nivou svih zdravstvenih ustanova ostvareni su u iznosu od 5.902.367,12 mil. € ili 73,60 % od planiranih izdataka za te namjene. Naknada za troškove prevoza zaposlenim u zdravstvu isplaćena je za januar i februar 2010. godine i od tada se ne isplaćuje jer ista nije definisana propisima koji ureñuju sistem obračuna zarada.

Stav Ministarstva finansija je bio da se iz planiranih sredstava za naknade troškova prevoza nadomjesti dio nedostajućih sredstava za bruto zarade. Udio izdataka za bruto zarade i ostala lična primanja za zaposlene u javnim zdravstvenim ustanovama u planiranim sredstvima transfera iznosi 58,22 %, a u ostvarenim transferima 57,95 %. Ljekovi i medicinska sredstva Izdaci za ljekove i medicinska sredstva na ukupnom nivou ostvareni su sa 88,55 % od planiranih izdataka za 2010. godinu. Najveće ostvarenje ovih izdataka je kod domova zdravlja - 139,70 %, kod specijalnih bolnica 121,77 % dok su kod bolnica ovi izdaci ostvareni 105,19 % od planiranih sredstava. Najveće prekoračenje je kod DZ Kotor - 194,12 %, DZ Podgorica - 191,06 %, DZ Kolašin - 181,99 %, DZ Danilovgrad - 154,56 %, DZ Mojkovac - 151,20 %, dok su ovi izdaci najniži kod DZ Andrijevica - 81,98 %, OB Bar 87,61 %, DZ Plav 89,57 %, OB Kotor - 95,88 %, SB Brezovik 98,92 % u odnosu na planirana sredstva. U KC CG izdaci za lijekove i medicinska sredstva ostvareni su sa 116,12 % u odnosu na planirana sredstva.

Kod AU Montefarm procenat ostvarenja iznosi 38,26 %, a odnosi se na isplaćena sredstva za lijekove izdate na recept i ovako nizak procenat proizlazi iz metodologije zatvaranja obaveza za lijekove iz uplaćenih sredstava Montefarmu za ove namjene.

33

Naime, Fond je ukupno uplatio za lijekove i medicinska sredstva AU Montefarm iznos od 29.407.127,97 € od čega su zatvorene obaveze za isporučene lijekove zdravstvenim ustanovama u iznosu od 19.849.120,75 €, a preostali iznos od 9.558.007,22 € odnosi se na plaćanje obaveza po osnovu lijekova izdatih na recept. Ovaj iznos isplaćen je AU Montefarm kroz bruto zarade, lijekove i manji iznos kroz materijalne troškove. Ovakva odstupanja kod zdravstvenih ustanova postoje iz razloga što porudžbina lijekova i medicinskih sredstava na mjesečnom nivou od strane zdravstvenih ustanova od Montefarma nije usklañena sa visinom sredstava opredjeljenih za te namjene. Plaćanje po fakturama za isporučene lijekove i medicinska sredstva zdravstvenim ustanovama vrši Fond direktno AU Montefarm, a meñusobne obaveze i potraživanja se zatvaraju putem ugovora o cesiji. Ovakav način plaćanja postoji od osnivanja Montefarma. Takoñe, plaćanje faktura za isporučene reagense, potrošni laboratorijski materijal, testove, rtg filmove i ostala medicinska sredstva Fond vrši uvozniku i drugim dobavljačima za sve zdravstvene ustanove na osnovu zaključenih ugovora po tenderima, a meñusobne obaveze se zatvaraju ugovorima o cesiji. Na ovaj način potrošnja lijekova i medicinskih sredstava u zdravstvenim ustanovama ne prati sredstva jer se isporuka vrši na osnovu ranije zaključenih ugovora i bilans potreba je utvrñen prije nego što je uspostavljen novi način funkcionisanja Fonda i finansiranja. S obzirom da Fond za lijekove i medicinska sredstva ne prenosi sredstva ustanovama u visini jedne dvanaestine, ne može uspostaviti kontrolu ovih izdataka po zdravstvenim ustanovama već samo kontrolu na nivou ukupnih sredstava u okviru transfera. Materijalni troškovi Izdaci za materijalne troškove ostvareni su kod svih zdravstvenih ustanova u većem iznosu od planiranih iz više razloga. Prvi je taj što su se sredstva za ova namjene prva dva mjeseca, do usvajanja Rasporeda sredstava Fonda za zdravstveno osiguranje za 2010. godinu, prenosila po zahtjevima ZU. Po usvajanju Rasporeda sredstva su se prenosila u visini 1/12 od planiranih. Nakon što je došlo do izdvajanja Zavoda za HMP, urañen je novi raspored sredstava po ZU (14.05.2010. godine). Takoñe je u maju i oktobru urañeno preusmjeravanje sredstava sa pozicije lijekova u korist materijalnih troškova za izmirivanje obaveza prema dobavljačima prvenstveno za električnu energiju, lož ulje, mazut, gorivo i dr. Investiciona ulaganja Izdaci za investiciona ulaganja različito su ostvarena po zdravstvenim ustanovama. Kod domova zdravlja ovi izdaci su ostvareni sa 101,43 % u odnosu na planirana sredstva, kod bolnica 98,60 %, specijalnih bolnica 88,50 %, KC Crne Gore 97,10 %. Izvršenje rashoda po ovom osnovu uslovljeno je ostvarenjem dinamike iz ugovora i dospjećem obaveza.

34

Izvršeni rashodi i date saglasnosti po osnovu investicionih ulaganja koji nisu planirani za 2010. godinu DZ Rožaje - Data saglasnost na rekonstrukciju grijanja procijenjene vrijednosti 45.000,00 € i zamjenu fasadne stolarije procijenjene vrijednosti 50.000,00 € (donacija NVO CARITAS LUKSEMBURG). Fond je učestvovao u finansiranju sa 58.296,21 €, a sredstva su obezbijeñena iz ukupnih transfera. DZ Plav - Uvoñenje centralnog grijanja u zdravstvenoj stanici Murino u vrijednosti od

21.231,94 € ; - Date saglasnosti: za nabavku medicinskog aparata defibrilatora procijenjene

vrijednosti 5.000,00 € za potrebe zdravstvene stanice Gusinje; za nabavku sanitetskog kombi vozila čija je procijenjena vrijednost 29.000,00 € za potrebe pružanja zdravstvene zaštite stanovnicima iz udaljenih područja; za nabavku putničkog vozila za prevoz pacijenata na dijalizu čija je procijenjena vrijednost 11.000,00 €. Sredstva za nabavku ove opreme su obezbijeñena iz ukupnih transfera u iznosu od 44.869,50€.

DZ Mojkovac - Učešće u finansiranju adaptacije objekta u iznosu od 9.753,80 € (zamjena stolarije, fasadni radovi, rekonstrukcija ulaza). Radovi su izvedeni u sklopu humanitarne akcije Komande američkih snaga za Evropu (EUCOM - ukupna vrijednost radova iznosi oko 180 hiljada €). Sredstva su obezbijeñena iz ukupnih transfera; DZ Pljevlja - Nabavka medicinskog aparata po ugovoru iz 2009. godine 4.224,00 €. Sredstva su obezbijeñena iz ukupnih transfera; DZ Kotor - Data saglasnost za nabavku ultrazvučnog aparata za potrebe ambulante ID za žene procijenjene vrijednosti 25.000,00 €; Sredstva su obezbijeñena iz ukupnih transfera. OB Berane - Nabavka medicinskog aparata - rezervna osmoza u iznosu od 43.915,95 €. Sredstva su obezbijeñena iz ukupnih transfera. OB Cetinje

- Data saglasnost za nabavku ultrazvučnog aparata za potrebe Odjeljenja Humane reprodukcije procijenjene vrijednosti 48.000,00 €;

- Nabavka endoskopskog stuba za laparaskopiju 98.288,07 €; - Nabavka medicinske opreme za potrebe Odjeljenja za Humanu reprodukciju i

Odjeljenja za ORL i nabavka sterilizatora za potrebe hirurgije u vrijednosti 258.470,00 €.

35

OB Cetinje je dostavila elaborat o opravdanosti nabavke navedene opreme na osnovu kojeg su date saglasnosti za nabavku. Sredstva su obezbjeñena iz sredstava za investiciona ulaganja, koja su opredjeljena OB Cetinje,preusmjeravanjem sredstava umjesto za izgradnju dječje bolnice za nabavku medicinske opreme jer investicija o izgradnji dječje bolnice nije realizovana. OB Nikšić - Nabavka medicinske opreme za potrebe Operacionog bloka bolnice (sterilizatori, ultrazvučni nož i konekcija Olympusovog stuba za laparaskopiju) u vrijednosti 145.000,00 € po tenderu iz decembra 2009. godine. KC Crne Gore - Iznos duga za nabavku kotla sa pratećom opremon po ugovoru iz 2009. koji glasi na ugovorenu vrijednost 198.838,04 €. U 2009. godini plaćeno 30 % po zaključivanju ugovora. Preostala obaveza iznos za plaćanje iznosi 139.156,63 €. Ovaj iznos nije predviñen Rasporedom sredstava i isti nije sadržan u finansijskom planu Kliničkog centra. Sredstva su obezbjeñena iz ukupnih transfera. Naknade za tehnološke viškove Naknade za tehnološke viškove nisu planirane u Budžetu Fonda za 2010. godinu. Sa Ministarstvom finansija je dogovoreno da se isplata ovih naknada zaposlenima koji su proglašeni tehnološkim viškom na primarnom nivou zdravstvene zaštite izvrši u okviru sredstava transfera. Po ovom osnovu isplaćeno je 673.714,88 € za 164 zaposlena.

36

Pregled fakturisanih i isporu čenih lijekova ZU od AU Montefarm za period 01.01-31 .12.2010.godine

2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 20101 DZ Andrijevica 1.510,25 1.098,41 1.496,82 670,59 1.401,86 912,76 2.385,53 1.283,61 1.475,74 927,17 796,31 1.707,61

2 DZ Bar 10.604,03 9.032,83 9.268,23 9.225,67 8.829,99 19.637,05 14.330,78 15.339,91 15.320,65 25.120,81 6.465,23 13.745,56

3 DZ Berane 14.399,43 13.996,33 7.790,95 12.542,29 8.626,31 18.046,41 10.985,38 14.646,48 10.022,35 12.324,12 6.883,47 12.319,09

4 DZ Bijelo Polje 18.309,55 31.512,40 10.577,28 17.035,48 19.388,51 36.791,59 23.376,17 25.121,26 11.414,92 17.039,49 10.536,28 31.249,06

5 DZ Budva 12.195,01 16.293,96 13.191,12 10.732,60 15.942,13 20.220,44 18.191,57 10.822,78 11.328,71 10.329,61 17.846,34 10.695,94

6 DZ Cetinje 6.041,54 5.772,64 5.161,52 3.589,07 7.315,80 8.977,45 8.833,31 5.484,94 6.555,92 7.640,69 6.450,73 10.561,31

7 DZ Danilovgrad 3.754,65 5.190,21 4.387,82 8.057,17 8.165,99 17.940,62 4.417,74 12.058,64 7.586,96 10.293,23 5.404,12 11.193,78

8 DZ Herceg Novi 6.701,42 7.225,27 5.609,10 8.889,49 7.615,37 14.425,89 8.555,26 10.990,57 9.254,50 10.437,16 11.712,70 20.449,23

9 DZ Kolašin 2.262,30 2.843,70 1.462,58 3.222,19 1.709,79 10.889,11 4.491,08 7.154,50 3.136,57 2.467,61 1.699,15 2.568,57

10 DZ Kotor 4.648,53 14.668,00 2.818,25 17.196,11 9.075,00 16.809,23 4.334,65 13.639,28 12.382,29 7.450,19 4.723,69 40.574,15

11 DZ Mojkovac 7.008,83 7.500,25 3.236,61 4.172,83 4.346,38 11.967,69 6.919,20 8.922,24 4.883,59 9.833,38 5.174,29 10.589,98

12 DZ Nikšić 14.274,83 21.952,78 19.641,56 27.496,19 37.988,36 57.736,59 28.155,52 39.134,03 21.111,62 44.375,91 28.838,96 45.795,43

13 DZ Plav 7.212,26 4.284,35 4.224,85 3.660,29 5.253,34 9.939,16 6.601,50 2.786,54 3.696,19 4.065,94 7.464,59 7.433,28

14 DZ Pljevlja 9.639,98 21.621,34 4.137,29 7.826,13 10.729,89 24.328,27 9.231,60 14.924,35 8.428,75 19.754,38 13.366,40 15.638,74

15 DZ Podgorica 62.122,35 153.613,11 31.988,35 102.150,22 84.400,75 119.612,21 59.160,96 133.000,19 47.067,40 80.926,97 45.707,86 151.016,16

16 DZ Rožaje 9.526,54 12.327,72 8.659,89 7.388,25 5.279,27 19.651,80 7.935,11 2.358,57 12.190,85 8.581,93 6.881,53 12.563,28

17 DZ Tivat 2.778,17 1.369,55 246,38 4.998,05 4.774,97 9.926,70 5.410,09 6.441,98 5.180,78 5.949,92 3.166,29 14.405,20

18 DZ Ulcinj 11.109,15 16.720,28 9.466,87 12.652,12 7.567,59 10.874,09 6.807,70 11.567,46 12.133,75 17.768,31 5.532,48 13.701,43

204.098,82 347.023,13 143.365,47 261.504,74 248.411,30 428.687,06 230.123,15 335.677,33 203.171,54 295.286,82 188.650,42 426.207,80

19 Zavod za HMP 30.985,58 22.321,99

204.098,82 347.023,13 143.365,47 261.504,74 248.411,30 428.687,06 230.123,15 335.677,33 203.171,54 326.272,40 188.650,42 448.529,79

20 OB Bar 21.712,34 38.570,88 33.409,37 24.469,33 33.863,67 43.632,98 35.427,57 31.531,94 42.893,10 37.164,09 29.782,93 23.411,76

21 OB Berane 12.364,48 11.809,51 24.285,10 16.043,75 28.120,81 26.243,90 28.154,14 27.686,00 22.019,49 28.249,74 24.609,29 28.346,99

22 OB Bijelo Polje 21.684,60 24.755,09 29.774,41 26.633,16 23.667,78 16.766,43 32.744,77 22.690,64 22.157,67 19.000,19 26.830,69 28.083,19

23 OB Kotor 22.009,22 22.125,57 24.231,26 20.785,64 22.241,59 26.316,08 25.531,92 16.955,88 20.282,28 18.585,89 20.226,07 22.929,70

24 OB Nikšić 39.763,50 32.630,26 63.882,18 51.660,48 56.250,71 122.808,68 68.618,95 58.454,15 54.402,48 73.884,76 56.285,73 54.720,41

25 OB Pljevlja 15.063,73 20.354,04 19.540,36 15.813,27 14.619,05 25.945,07 23.309,33 23.005,21 19.342,54 15.960,40 19.057,81 24.103,19

26 OB Cetinje 35.448,31 17.120,79 35.666,98 41.297,11 19.207,41 41.400,08 75.792,20 42.817,97 29.312,45 39.012,52 21.812,25 45.274,10

168.046,18 167.366,14 230.789,66 196.702,74 197.971,02 303.113,22 289.578,88 223.141,79 210.410,01 231.857,59 198.604,77 226.869,34

27 SB "Brezovik" Nik. 46.170,70 29.325,13 74.976,18 87.068,45 118.652,69 108.773,32 59.891,99 97.073,49 68.614,81 37.917,86 98.133,23 100.226,79

28 SB "Dobrota" Kot. 7.041,73 5.437,70 6.193,77 19.093,28 4.853,02 8.915,09 12.001,79 4.972,98 2.515,43 11.333,67 8.909,94 4.825,32

29 SB Risan 6.068,46 9.136,93 10.528,55 13.318,44 15.406,72 18.334,81 12.899,46 14.655,80 12.838,35 22.074,03 13.480,43 18.214,11

59.280,89 43.899,76 91.698,50 119.480,17 138.912,43 136.023,22 84.793,24 116.702,27 83.968,59 71.325,56 120.523,60 123.266,22

30 KC Crne Gore 609.896,90 670.023,22 1.682.179,27 799.437,58 879.497,98 1.299.882,27 1.300.697,87 1.085.127,85 873.387,22 790.827,82 1.075.640,50 818.145,56

31 Inst za Javno zdr 1.554,73 1.786,27 10.798,13 2.208,49 3.206,08 4.537,05

1.042.877,52 1.228.312,25 2.149.819,17 1.377.125,23 1.475.590,86 2.167.705,77 1.907.401,63 1.760.649,24 1.374.143,44 1.420.283,37 1.587.956,34 1.616.810,91U K U P N O

UKUPNO DZ

UKUPNO DZ + HMP

R.B.

USTANOVA

UKUPNO SB

UKUPNO OB

januar februar mart april maj jun

37

Pregled fakturisanih i isporu čenih lijekova ZU od AU Montefarm za period 01.01-31 .12.2010.godine

2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 20101 DZ Andrijevica 1.600,42 1.227,07 757,67 880,33 977,52 1.767,87 1.570,86 1.665,17 2.348,83 1.507,43 2.069,29 1.123,77 18.391,10 14.771,79 -19,68%2 DZ Bar 19.697,43 21.221,96 9.840,56 22.135,66 9.667,09 17.996,56 23.000,51 16.574,18 9.010,82 29.123,14 11.717,01 20.849,47 147.752,33 220.002,80 48,90%3 DZ Berane 16.788,05 10.257,69 11.260,62 7.850,37 15.356,03 20.829,80 19.952,66 8.349,20 10.672,71 15.299,23 21.304,13 15.186,77 154.042,09 161.647,78 4,94%4 DZ Bijelo Polje 22.032,93 29.739,23 17.349,18 36.201,05 15.937,41 35.041,17 31.137,51 20.651,54 27.692,86 41.326,44 23.096,39 33.683,32 230.848,99 355.392,03 53,95%5 DZ Budva 29.146,32 14.552,11 20.527,57 15.988,73 18.782,68 12.598,42 12.356,43 12.236,07 13.869,86 14.881,71 23.123,33 11.145,32 206.501,07 160.497,69 -22,28%6 DZ Cetinje 6.231,58 5.678,83 5.145,94 8.473,44 6.545,32 6.225,82 9.708,94 7.935,01 6.281,79 13.069,68 6.890,73 4.446,49 81.163,12 87.855,37 8,25%7 DZ Danilovgrad 10.652,11 9.055,44 5.029,02 9.706,04 12.730,53 11.449,89 12.289,68 9.185,36 9.049,18 20.491,76 8.737,85 12.154,92 92.205,65 136.777,06 48,34%8 DZ Herceg Novi 8.466,09 12.547,83 8.229,94 21.334,72 11.801,45 15.372,56 15.455,61 9.612,73 0,00 24.610,98 7.274,11 12.114,07 100.675,55 168.010,50 66,88%9 DZ Kolašin 3.437,07 2.689,46 2.625,54 2.593,61 1.085,89 8.296,78 6.764,44 4.300,76 4.817,70 3.793,00 2.414,82 4.348,20 35.906,93 55.167,49 53,64%

10 DZ Kotor 24.173,09 8.597,83 10.820,75 25.276,51 16.011,28 15.000,45 14.935,66 9.060,01 14.596,07 29.055,52 21.793,29 16.326,68 140.312,55 213.653,96 52,27%11 DZ Mojkovac 9.314,52 8.513,86 4.492,83 7.152,25 11.492,08 11.055,59 6.696,30 7.275,65 6.193,34 12.371,51 12.765,60 8.578,22 82.523,57 107.933,45 30,79%12 DZ Nikšić 34.532,17 36.103,50 33.174,88 68.480,69 30.064,86 64.289,28 60.753,53 47.136,40 57.811,26 70.415,16 62.760,16 45.999,78 429.107,71 568.915,74 32,58%13 DZ Plav 8.335,58 4.750,72 4.857,19 12.302,19 6.082,83 4.192,20 7.448,03 2.641,50 9.122,08 10.720,05 4.393,27 4.507,66 74.691,71 71.283,88 -4,56%14 DZ Pljevlja 9.510,52 36.635,09 12.904,63 19.781,74 9.773,11 16.508,97 15.960,45 14.241,66 10.109,27 24.874,87 17.714,57 16.361,36 131.506,46 232.496,90 76,80%15 DZ Podgorica 94.266,68 105.446,90 79.318,93 117.376,88 78.593,89 119.987,48 163.333,05 111.835,74 97.715,06 182.051,02 100.686,04 111.001,26 944.361,32 1.488.018,14 57,57%16 DZ Rožaje 12.982,07 9.733,73 11.298,08 7.291,43 12.390,51 14.194,94 18.192,95 9.557,83 11.956,69 14.458,41 10.231,42 9.152,26 127.524,91 127.260,15 -0,21%17 DZ Tivat 4.089,64 1.329,80 3.159,99 12.365,99 4.097,32 6.722,46 5.902,28 2.757,18 4.216,67 11.963,72 5.073,14 3.161,99 48.095,72 81.392,54 69,23%18 DZ Ulcinj 15.113,27 9.043,00 12.002,31 11.043,46 11.306,75 11.327,32 26.137,39 10.473,36 12.788,30 14.127,13 11.380,34 6.784,05 141.345,90 146.082,01 3,35%

330.369,54 327.124,05 252.795,63 406.235,09 272.696,55 392.857,56 451.596,28 305.489,35 308.252,49 534.140,76 353.425,49 336.925,59 3.186.956,68 4.397.159,28 37,97%19 Zavod za HMP 30.738,36 30.413,51 27.191,91 12.332,55 19.562,85 19.611,92 0,00 193.158,67

330.369,54 357.862,41 252.795,63 436.648,60 272.696,55 420.049,47 451.596,28 317.821,90 308.252,49 553.703,61 353.425,49 356.537,51 3.186.956,68 4.590.317,95 44,03%20 OB Bar 48.896,02 41.401,71 43.514,38 39.503,67 35.480,86 43.604,58 37.062,74 32.338,21 37.190,11 28.172,78 55.965,69 41.171,29 455.198,78 424.973,22 -6,64%21 OB Berane 35.738,26 21.939,70 17.421,19 30.211,41 31.728,90 35.283,01 33.045,88 29.520,43 35.260,91 30.100,99 41.237,58 48.715,36 333.986,03 334.150,79 0,05%22 OB Bijelo Polje 34.840,27 28.191,48 28.886,63 20.290,52 22.381,55 31.803,96 30.301,62 25.235,95 25.881,75 28.472,87 33.364,24 47.141,64 332.515,98 319.065,12 -4,05%23 OB Kotor 32.121,85 23.511,13 20.587,44 26.414,29 25.275,14 22.405,02 23.703,21 17.405,79 20.893,31 22.176,77 31.824,70 24.973,82 288.927,99 264.585,58 -8,43%24 OB Nikšić 66.747,22 59.669,65 67.394,26 77.281,31 64.234,62 50.041,95 78.908,32 56.941,84 99.498,93 85.141,00 84.441,50 67.910,35 800.428,40 791.144,84 -1,16%25 OB Pljevlja 26.586,09 24.783,70 15.824,91 28.360,40 16.855,59 21.595,52 27.514,47 16.841,48 21.970,88 30.564,93 21.751,14 20.197,44 241.435,90 267.524,65 10,81%26 OB Cetinje 53.332,27 16.350,37 12.347,58 45.173,47 38.058,04 28.772,06 43.514,00 40.965,76 13.938,60 59.053,36 42.480,43 54.284,45 420.910,52 471.522,04 12,02%

298.261,98 215.847,74 205.976,39 267.235,07 234.014,70 233.506,10 274.050,24 219.249,46 254.634,49 283.682,70 311.065,28 304.394,35 2.873.403,60 2.872.966,24 -0,02%27 SB "Brezovik" Nik. 129.951,57 62.596,12 93.558,78 64.823,36 65.457,89 55.958,59 65.465,83 60.503,31 99.948,32 110.667,08 113.620,46 91.327,30 1.034.442,45 906.260,80 -12,39%28 SB "Dobrota" Kot. 10.079,19 12.306,14 11.074,12 9.114,69 9.971,13 3.428,17 7.396,63 11.128,01 9.256,98 15.017,56 9.143,01 8.161,09 98.436,74 113.733,70 15,54%29 SB Risan 13.098,82 10.652,94 12.001,68 6.691,85 13.163,69 7.913,11 16.176,17 12.904,29 8.161,65 28.605,26 12.011,83 21.138,92 145.835,81 183.640,49 25,92%

153.129,58 85.555,20 116.634,58 80.629,90 88.592,71 67.299,87 89.038,63 84.535,61 117.366,95 154.289,90 134.775,30 120.627,31 1.278.715,00 1.203.634,99 -5,87%30 KC Crne Gore 1.153.833,47 944.208,04 844.258,91 891.590,76 756.523,43 862.417,78 1.049.966,39 786.140,57 870.413,75 1.169.267,57 1.179.715,36 1.065.132,55 12.276.011,05 11.182.201,57 -8,91%31 Inst za Javno zdr 9.314,65 9.465,32 2.040,95 10.409,54 3.883,62 15.164,87 74.369,70 0,00 -100,00%

1.944.909,22 1.603.473,39 1.429.130,83 1.676.104,33 1.353.868,34 1.583.273,22 1.875.061,08 1.407.747,54 1.554.551,30 2.160.943,78 1.994.146,30 1.846.691,72 19.689.456,03 19.849.120,75 0,81%

2010/2009oktobar novembar decembaravgust septembar

U K U P N O

UKUPNO DZ

UKUPNO DZ + HMP

R.B.

USTANOVA

UKUPNO SB

UKUPNO OB

UKUPNOjul

38

Iz pregleda fakturisanih i isporučenih lijekova zdravstvenim ustanovama od AU Montefarm za period januar-decembar 2010. godine vidi se da je na nivou domova zdravlja fakturisano više za 1.210.202,60 € ili 37,97 % u odnosu na isti period 2009. godine, dok je na nivou opštih bolnica fakturisano manje za 437,36 € ili 0,02 %. Specijalnim bolnicama fakturisano je manje za 75.080,01 € ili 5,87 %. Za isti period, Klini čkom centru Crne Gore fakturisano je manje 1.093.809,48 € ili 8,91 % u odnosu na 2009. godinu. Na ukupnom nivou za sve zdravstvene ustanove fakturisano je više 159.664,72 € ili 0,81 %.

Porast iznosa fakturisanih lijekova na nivou domova zdravlja i smanjenje iznosa fakturisanih lijekova Kliničkom centru je posledica primjene novog režima propisivanja i primjene lijekova sa liste B.

Naime, shodno Odluci o utvrñivanju liste lijekova koji se propisuju i izdaju na teret sredstava Fonda za zdravstveno osiguranje (“Sl. list CG” br. 28/09, 32/09) propisano je da se odreñena grupa lijekova sa liste B (imunomodulatori, citostatici, hormoni za sistemsku upotrebu i dr.) kao nastavak bolničkog liječenja apliciraju u ustanovama primarne zdravstvene zaštite kod izabranog doktora (ID). U cijenu usluga PZZ, koje su definisane Cjenovnikom, nijesu uključeni navedeni lijekovi iz razloga što prethodnom Listom nije bio definisan takav režim propisivanja i primjene lijeka, pa samim tim ovi lijekovi nijesu uključeni u vrijednost tima ID.

39

Pregled ukupno fakturisane vrijednosti po osnovu lj ekova izdatih na recept osiguranicima Fonda za zdravstveno osiguranje u AU „MONTEFARM”,

po mjesecima

R.br MONTEFARM 2009 2010 2010/2009

1 JANUAR 880.358,30 1.053.708,99 119,69

2 FEBRUAR 948.523,72 1.189.503,98 125,41

3 MART 1.261.702,45 1.425.315,04 112,97

4 APRIL 1.131.053,01 1.318.748,94 116,59

5 MAJ 997.456,89 1.173.910,85 117,69

6 JUN 1.135.275,91 1.354.740,12 119,33

7 JUL 1.079.998,22 1.238.035,23 114,63

8 AVGUST 1.070.916,05 1.209.717,98 112,96

9 SEPTEMBAR 1.201.070,74 1.341.454,00 111,69

10 OKTOBAR 1.298.699,05 1.278.350,16 98,43

11 NOVEMBAR 1.226.031,82 1.364.609,47 111,30

12 DECEMBAR 1.469.730,41 1.572.303,33 106,98

UKUPNO 13.700.816,57 15.520.398,09 113,28

Iz tabele se vidi da je u 2010. godini došlo do porasta potrošnje ljekova izdatih na recept, koji su realizovani u apotekama Montefarm, u odnosu na 2009. godinu za 1.819.581,52 € ili 13,28 %.

40

Pregled ukupno fakturisane vrijednosti po osnovu lj ekova izdatih na recept osiguranicima Fonda za zdravstveno osiguranje u AU „GALENIKA Crna

Gora”, po mjesecima

R.br GALENIKA CG 2009 2010 2010/2009

1 JANUAR 105.155,75 199.998,02 190,19

2 FEBRUAR 115.214,60 215.200,58 186,78

3 MART 135.644,89 291.944,30 215,23

4 APRIL 147.216,89 257.610,45 174,99

5 MAJ 146.706,55 241.933,12 164,91

6 JUN 157.947,42 238.073,65 150,73

7 JUL 151.325,99 216.027,78 142,76

8 AVGUST 151.306,09 226.420,80 149,64

9 SEPTEMBAR 183.076,71 291.559,59 159,26

10 OKTOBAR 188.422,92 294.337,33 156,21

11 NOVEMBAR 207.314,62 315.800,37 152,33

12 DECEMBAR 268.279,97 348.232,44 129,80

UKUPNO 1.957.612,40 3.137.138,43 160,25

Iz tabele se vidi da je u 2010. godini došlo do porasta potrošnje ljekova izdatih na recept, koji su realizovani u apotekama Galenika, u odnosu na 2009. godinu za 1.179.526,03 € ili 60,25 %. Sredstva za ljekove na recept u apotekama Galenike za 2010.godinu planirana su u iznosu od 1,1 mil. €. Fond je prenio sredstva u visini planiranih izdataka za 2010. godinu. Neizmirene obaveze prema AU „Galenika“ na dan 31.12.2010.g. iznose 2,04 mil. €.

41

godina

mjesec

januar 363.261,16 339.292,16 -6,60%

februar 407.832,31 388.484,56 -4,74%

mart 433.542,89 416.030,67 -4,04%

april 425.167,20 375.211,10 -11,75%

maj 396.087,89 352.358,00 -11,04%

jun 401.677,89 392.196,36 -2,36%

jul 346.221,87 315.696,32 -8,82%

avgust 325.782,20 323.980,26 -0,55%

septembar 385.525,94 368.273,80 -4,47%

oktobar 394.159,50 344.450,73 -12,61%

novembar 384.535,59 399.255,44 3,83%

decembar 311.532,56 354.125,51 13,67%

UKUPNO 4.575.327,00 4.369.354,91 -4,50%

2009 2010 2010/2009

Pregled fakturisanih usluga stomatologija za 2009. i 2010.g.

Iz tabele se vidi da je u 2010. godini došlo do smanjenja fakturisanih usluga stomatologije u odnosu na 2009. godinu za 205.972,10 € ili 4,5 %. Planirana sredstva za stomatologiju iznosila su 5,5 mil. €. Uplaćeno je za 2010. godinu 3.648.171,00 €. Neizmirene obaveze za usluge stomatologije na dan 31.12.2010.g. iznose 739.468,31 €.

42

II IZVJEŠTAJ O OSTVARENIM PRIHODIMA I RASHODIMA

U Izvještaju o poslovanju, pored Izvještaja o novčanim tokovima, prikazani su i pokazatelji poslovanja Fonda za zdravstveno osiguranje Crne Gore kombinacijom gotovinskog i modifikovanog obračunskog sistema, u skladu sa uspostavljenom knjigovodstvenom evidencijom.

Od Ministarstva finansija dobijena je saglasnost (br. 06-1953/1 od 14.06.2010.g.) da Fond i JZU primjenjuju postojeći kontni okvir i zadrže sadašnji sistem evidencije shodno Pravilniku o računovodstvu i kontnom planu budžeta i vanbudžetskih fondova (Sl. list RCG br. 4/03) do donošenja izmjena i dopuna novog pravilnika ili drugih propisa u ovoj oblasti, stim da Fond u 2010. godini uspostavi ekonomsku klasifikaciju rashoda u dijelu plaćanja kroz sistem trezora u skladu sa Pravilnikom o jedinstvenoj klasifikaciji računa za budžet..., što je urañeno.

Primjenom gotovinskog i modifikovanog obračunskog sistema knjigovodstvenog evidentiranja i izvještavanja, Fond za zdravstveno osiguranje je u 2010.godini iskazao ukupne prihode 194.949.433,80 € od čega se 26.302.876,93 € odnosi na prihode po osnovu obaveza i kredita koje je preuzelo Ministarstvo finansija a koji nijesu praćeni novčanim tokom. Rashodi su ostvareni u iznosu od 183.553.528,37 €, iz čega proizilazi da su prihodi veći od rashoda 11.395.905,43 €. Kada bi posmatrali samo prihode na gotovinskoj osnovi bez prihoda po osnovu preuzetih obaveza i kredita sa ostvarenim rashodima, Fond bi iskazao deficit u iznosu od 14.906.971,50 €. (tabela 2)

Kretanje prihoda i rashoda u periodu od 2001-2010.godine dato je sledećim grafikonom.

69,7

7

76,0

1

84,5

8

92,0

9

94,4

1

96,5

7

96,4

0

95,5

8 106,

45

108,

89 118,

02 138,

38

117,

94

138,

52

183,

42

172,

48

162,

16

189,

13

194,

95

183,

55

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

200

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

godina

mil €

prihodi

rashodi

43

PRIHODI

Sredstva za finansiranje zdravstvene djelatnosti preko Fonda za zdravstveno osiguranje čine namjenski prihodi – prihodi od doprinosa za zdravstveno osiguranje i opšti prihodi Budžeta.

U 2010. godini Fond je ostvario ukupno 194,95 mil. € prihoda, što je u odnosu na planirane prihode od 169,32 mil. € više za 25,63 mil. € ili 15,14% dok su u odnosu na 2009. godinu veći 20,22 % tj. za 32,79 mil. €. (tabela 2)

Struktura ukupnih prihoda data je grafikonom.

39,07%

26,13%0,17%

1,27%0,00%

27,04% 6,12%

0,20%

Dopr. od zaposl. u privredi Dopr. od samost. djelatnosti

Doprinosi od zemljoradnika Dopr. od zaposl. u vanprivredi

Doprinosi za zdr.zašt. penzionera Doprinosi od Zavoda za zapošlj.

Prihodi od Budžeta Ostali prihodi

Pregled prihoda po izvorima finansiranja

R.br. PRIHODI Ostvarenje 2009

Ostvarenje 2010

% 2010/09

% učešća

I PRIHODI OD DOPRINOSA ZA ZDRAVSTVENU ZAŠTITU 129.7 68.404,87 130.298.528,15 100,41 66,84 1.1 Doprinosi za zdr.zašt. zaposl. u realnom sektor u 61.546.450,11 78.972.115,86 128,31 40,51

1.1.1 Doprinosi za zarade zaposlenih u privredi 58.664.673,60 76.164.916,30 129,83 39,07 1.1.2 Doprinosi od samostalne djelatnosti 2.532.953,47 2.469.705,34 97,50 1,27 1.1.3 Doprinosi za osiguranje zemljoradnika 348.823,04 337.494,22 96,75 0,17 1.2 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu iz javnog sekt ora 68.221.954,76 51.326.412,29 75,23 26,33

1.2.1 Doprinosi za zdrav. zaštitu zaposlenih u vanprivredi 35.564.591,95 50.944.087,40 143,24 26,13 1.2.2 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu penzionera 32.187.529,20 0,00 0,00 1.2.3 Doprinosi za zdrav. zaštitu nezaposlenih - ZZZ 469.833,61 382.324,89 81,37 0,20

II PRIHODI OD BUDŽETA REPUBLIKE 31.809.042,24 52.713.647,16 165,72 27,04 2.1 Opšti prihodi od Budžeta 31.809.042,24 37.862.749,12 119,03 19,42 2.2 Preuzete obaveze Fonda po zaključku Vlade 14.850.898,04 7,62 III OSTALI PRIHODI 578.942,90 11.937.258,49 2.061,91 6,12

3.1 Ostali prihodi 578.942,90 485.279,60 83,82 0,25 3.2 Preuzeti krediti Fonda po zaključku Vlade 11.451.978,89 5,87

UKUPNO 162.156.390,01 194.949.433,80 120,22 100,00

44

U strukturi ukupnih prihoda Fonda, prihodi od doprinosa za zdravstvenu zaštitu za 2010.g. čine 66,84 % i iznose 130,3 mil. € i veći su za svega 0,53mil. € ili 0,41 % u odnosu na 2009. godinu.

Prihodi od doprinosa za zdravstvenu zaštitu zaposlenih u realnom sektoru su 78,97 mil.€ tj. 40,51 % ukupnih prihoda, što je za 17,43 mil. € ili 28,31 % više u odnosu na prošlu godinu.

Prihodi od doprinosa za zdravstvenu zaštitu zaposlenih u javnom sektoru su 51,33 mil. € i čine 26,33 % ukupnih prihoda. U odnosu na 2009.godinu, ovi prihodi manji su za 16,9 mil. € ili 24,77 %.

Prihodi od Budžeta za 2010.godinu su 52,71 mil. € i čine 27,04 % ukupnih prihoda. Ovi prihodi obuhvataju 25,58 mil. € opštih prihoda Budžeta, 14,85 mil. € po osnovu preuzetih obaveza prema dobavljačima za 2010.g., od strane Ministarstva finansija po Zaključku Vlade Crne Gore br.03-2750, koji nijesu praćeni novčanim tokom; 12,28 mil. € odnosi se na namjenske prihode od Budžeta kao razlika izmeñu ostvarenih prihoda po osnovu doprinosa do visine utvrñenog budžeta Fonda.

Ostali prihodi su 11.937.258,49 € i čine 6,12 % ukupnih prihoda. Navedeni iznos obuhvata prihod po osnovu Zaključka Vlade Crne Gore br.03-1615 od 11.03.2010.g. o preuzimanju kredita Fonda za zdravstveno osiguranje u iznosu od 11.451.978,89 € (nijesu praćeni novčanim tokom) a obuhvata kredite kod Erste banke o nabavci opreme za potrebe KC CG i ostalih JZU u iznosu od 10.108.250,00 € i obaveze po kreditu kod NLB banke, po Ugovoru iz 2009.g. koji je uzet za izmirenje obaveza za ljekove, u iznosu od 1.343.728,89 €, po osnovu prihoda od konvencija 334.816,03 €, od zakupa i otkupa stanova 58.829,51 €, za otkup tenderske dokumentacije 17.420,95 €, prihodi po osnovu naknade štete 8.568,79 €, i ostali vanredni prihodi 65.644,32 € (povraćaj pogrešnih uplata, otpis obaveza po zapisnicima o sravnjenju sa zdravstvenim ustanovama i dr.).

RASHODI Ukupno ostvareni rashodi Fonda u 2010. godini su 183,55 mil. € i veći su od planiranih za 14,23 mil. € ili 8,41 % dok su manji od rashoda u 2009.g. za 5,57 mil. € ili 2,95 %. (tabela 2)

Rashodi Fonda za zdravstveno osiguranje

SINTETIKA OPIS OSTVARENJE 2009 PLAN 2010 OSTVARENJE

2010 %

2010/09 %

ostvar. %

učešća

IZDACI 189.125.959,66 169.319.173,58 183.553.528,37 97,05 108,41 100,00

Tekući izdaci 5.689.251,58 4.535.812,08 4.435.010,79 77,95 97,78 2,42

Bruto zarade i doprinosi na teret

poslodavca 2.437.435,28 2.147.627,20 2.185.437,41 89,66 101,76 1,19 411-1 Neto zarade 1.497.858,68 1.292.240,88 1.290.372,75 86,15 99,86 0,70 411-2 Porez na zarade 231.472,73 173.584,60 181.074,55 78,23 104,31 0,10 411-3 Doprinosi na teret zaposlenog 366.832,88 462.892,26 482.891,81 131,64 104,32 0,26 411-4 Doprinosi na teret poslodavca 308.110,71 192.871,77 205.244,61 66,61 106,42 0,11

45

411-5 Opštinski prirez 33.160,28 26.037,69 25.853,69 77,97 99,29 0,01

Ostala lična primanja 200.282,40 175.254,52 110.872,74 55,36 63,26 0,06 412-1 Naknada za topli obrok 57.052,50 56.910,00 35.104,61 61,53 61,68 0,02 412-2 Naknada za godišnji odmor 35.298,90 31.050,00 22.485,69 63,70 72,42 0,01 412-5 Naknada za prevoz 68.744,00 67.884,00 0,00 0,00 0,00 412-6 Jubilarne nagrade 4.510,00 5.000,00 3.190,00 70,73 63,80 0,00 412-7 Otpremnine 9.100,00 7.100,44 27.400,44 301,10 385,90 0,01 412-9 Ostale naknade 25.577,00 7.310,08 22.692,00 88,72 310,42 0,01

Rashodi za materijal i usluge 1.761.201,44 1.756.321,74 1.470.448,10 83,49 83,72 0,80 413-1 Rashodi za materijal 119.693,48 105.638,20 88.501,64 73,94 83,78 0,05 413-2 Rashodi za službena putovanja 66.323,05 54.672,92 28.739,88 43,33 52,57 0,02 413-3 Rashodi za reprezentaciju 12.045,27 15.325,00 5.600,89 46,50 36,55 0,00 413-4 Rashodi za energiju 81.077,96 79.851,75 65.925,44 81,31 82,56 0,04 413-5 Rashodi za telefonske usluge 70.833,66 58.854,84 72.355,80 102,15 122,94 0,04 413-6 Rashodi za poštanske usluge 98.912,96 95.606,83 102.733,68 103,86 107,45 0,06 413-7 Bankar. usluge i neg.kursne razlike 143.121,59 79.204,52 34.782,94 24,30 43,92 0,02 413-9 Ugovorene usluge 1.169.193,47 1.267.167,68 1.071.807,83 91,67 84,58 0,58

Tekuće održavanje 627.536,34 245.370,76 427.367,16 68,10 174,17 0,23 414-2 Tekuće održavanje grañ. objekata 304.869,97 40.037,43 9.688,14 3,18 24,20 0,01 414-3 Tekuće održavanje opreme 322.666,37 205.333,33 417.679,02 129,45 203,42 0,23

Kamate 384.551,22 59.870,64 45.157,07 11,74 75,42 0,02 415-1 Kamate rezidentima 384.551,22 59.870,64 45.157,07 11,74 75,42 0,02

Renta 8.492,88 9.464,88 8.492,88 100,00 89,73 0,00 416-1 Zakup objekata 8.492,88 9.464,88 8.492,88 100,00 89,73 0,00

Ostali izdaci 269.752,02 141.902,34 187.235,43 69,41 131,95 0,10 418-1 Komunalne naknade 44.698,24 40.390,48 40.956,99 91,63 101,40 0,02 418-3 Takse 651,14 1.039,07 981,20 150,69 94,43 0,00 418-4 Ostalo 224.402,64 100.472,79 145.297,24 64,75 144,61 0,08

Transferi za socijalnu zaštitu 21.326.439,63 21.375.000,00 22.367.303,05 104,88 104,64 12,19 Ostala prava iz oblasti zdr. zaštite 13.758.197,63 14.055.000,00 14.603.608,12 106,14 103,90 7,96

424-1 Liječenje van Crne Gore 13.758.197,63 14.055.000,00 14.603.608,12 106,14 103,90 7,96 Ostala prava iz zdravst.osiguranja 7.568.242,00 7.320.000,00 7.763.694,93 102,58 106,06 4,23

425-1 Ortopedske sprave i pomagala 1.149.883,23 830.000,00 1.164.066,30 101,23 140,25 0,63 425-2 Naknade za bolov. preko 60 dana 2.876.291,30 3.345.000,00 2.722.053,90 94,64 81,38 1,48 425-3 Naknade za putne troškove osig. 3.542.067,47 3.145.000,00 3.877.574,73 109,47 123,29 2,11

Transferi institucijama, pojedincim, nevladinom i javnom sektoru 154.487.101,24 142.969.593,90 156.279.289,88 101,16 109,31 85,14

431-1 Transferi javnim institucijama 154.487.101,24 142.969.593,90 156.279.289,88 101,16 109,31 85,14 Transferi za zdravstvenu zaštitu 154.487.101,24 142.969.593,90 156.279.289,88 101,16 109,31 85,14 Kapitalni izdaci 568.971,86 438.767,60 101.808,78 17,89 23,20 0,06

441-3 Izdaci za grañevinske objekte 232.166,34 302.969,01 0,00 0,00 0,00 0,00 441-5 Izdaci za opremu 336.805,52 135.798,59 101.808,78 30,23 74,97 0,06

Otplata dugova 0,00 0,00 0,00 0,00 Otplata obaveza iz preth. godina 0,00 Otplata garancija 78.556,06 0,00 Investiciona ulaganja u zdravstvu 6.228.961,49 249.874,50 4,01 0,14 Tehnološki višak 746.677,80 0,00 0,00 0,00 Transferi budžetu države 120.241,37 0,07

46

Strukturu ovih rashoda čine:

� Bruto zarade i ostala lična primanja zaposlenih u Fondu su 2,29 mil. € i za 26.571,57 € ili 1,14 % su manje od planiranih, dok su u odnosu na 2009. godinu manje za 341.407,53 € ili 12,94 %. Ovi izdaci čine 1,25 % ukupnih izdataka Fonda.

� Rashodi za materijal i usluge su 1,47 mil. € i čine 0,8 % ukupnih rashoda Fonda. Ovi rashodi manji su i u odnosu na projektovana sredstva za 2010.g. i u odnosu na rashode 2009.g. za cca 0,29 mil. € ili 16,5 %. o Najznačajniju stavku rashoda za materijal i usluge čine ugovorene usluge u

iznosu od 1.071.807,83 € i manji su za 8,33 % nego 2009.g., a odnose se na: implementaciju informatičke podrške u opštim bolnicama, održavanje softvera i hardvera u zdravstvenom sistemu i stomatološkim ambulantama, naknade za Ljekarske komisije Fonda, naknade članovima Upravnog odbora Fonda, komunikacioni servis (Mipnet, Internet), ugovori o djelu, licence za softver i ostalo. Osim ugovorenih usluga obuhvaćeni su i rashodi za:

o materijal (kancelarijski materijal, sredstva higijene, publikacije i časopisi, rezervni djelovi...) 88.501,64 € i manje su za 26,06 % nego 2009.g.,

o službena putovanja 28.739,88 € i manji su za 56,67 % nego 2009.g. (od ovih rashoda 899,90 € je refundirano od Ministarstva zdravlja - Projekat za unaprijeñenje sistema zdravstva),

o reprezentaciju 5.600,89 € i manji su za 53,5 % nego 2009.g.. o energiju 65.925,44 € i manje su za 18,69 % nego 2009.g. o telefonske usluge 72.355,80 € i veći su za 2,15 % nego 2009.g. o poštanske usluge 102.733,68 € i veći su za 3,86 % nego 2009.g. o bankarske usluge i negativne kursne razlike 34.782,94 € i manje su za 75,7 %

nego 2009.godine.

� Rashodi za tekuće održavanje su 427.367,16 € i obuhvataju održavanje informacionog sistema u javnim zdravstvenim ustanovama, privatnim stomatološkim ambulantama i Fondu (cca 417.000 €) i održavanje grañevinskih objekata i opreme u Fondu, centrala i 21 područna jedinica (cca 10.000 €).

� Kamate finansijskim institucijama obuhvataju 45.157,07 € i odnose se na kamate na stambene kredite zaposlenih u zdravstvu dobijenih od Vlade i stambene kredite zaposlenih u Fondu cca 33.000 € i zatezne kamate cca 12.000 €.

� Rashodi za rentu su 8.492 € i odnose se na zakup poslovnog prostora u Cetinju, Mojkovcu i Šavniku.

� Ostali izdaci iznose 187.235,43 € i manji su od 2009. g. za 30,59 % , a obuhvataju komunalne naknade, izvršene rashode po sudskim rješenjima, učešće u finansiranju susreta zdravstvenih radnika, kongresa, sindikalnih aktivnosti i ostale rashode.

� Transferi za socijalnu zaštitu su 22,37 mil. € i obuhvataju ostala prava iz zdravstvene zaštite (14,6 mil. €) i ostala prava iz zdravstvenog osiguranja (7,77 mil. €).

47

Ostala prava iz zdravstvene zaštite odnose se na liječenje osiguranih lica Fonda u zdravstvenim ustanovama u Crnoj Gori koje su van sistema javnog zdravstva (Institut Igalo, PZU Meljine i druge) kao i u zdravstvenim ustanovama van Crne Gore (Srbija i druge inostrane klinike), ukoliko se ne mogu uspješno liječiti u zdravstvenim ustanovama koje su u sistemu javnog zdravstva CG ili im je potrebna hitna medicinska pomoć.

Troškovi za navedene namjene u 2010.g. iznose 14.603.608,12 € sa učešćem od 7,96 % u ukupnim rashodima Fonda. U odnosu na 2009.godinu veći su za 0,85 mil. € ili 6,14 % a u odnosu na plan veći su za 0,55 mil. € ili 3,9 %.

Liječenje u inostranstvu obuhvata liječenje u zdravstvenim ustanovama Srbije i ostalim zdravstvenim ustanovama u inostranstvu i u 2010.godini ovi troškovi su 8,22 mil. € ili 4,48 % ukupnih rashoda Fonda. Troškovi za liječenje u Srbiji su 6,99 mil. € a u drugim klinikama u inostranstvu 0,95 mil. €, dok je za refundacije bolničkog liječenja izdvojeno 0,28 mil. €.

Broj upućenih na liječenje, kontrolu i dijagnostiku u zdravstvenim ustanovama Srbije u 2010.g. je 6.369 i u odnosu na 2009.g. se povećao za 4,53 % ili 276 osiguranika.

Sledeća tabela pokazuje broj upućenih na liječenje, kontrolu i dijagnostiku i fakturisana sredstva za zadnjih devet godina.

R.br Godina Broj

upućenih na liječenje

Broj upućenih na

kontrolu

Broj upućenih na dijagnostiku

Ukupno Iznos

1 2002 3.430 1.043 1.563 6.036 4.134.829,90

2 2003 3.457 1.216 1.822 6.495 4.141.551,40 3 2004 3.232 1.633 1.824 6.689 3.458.623,20 4 2005 3.356 1.637 1.888 6.881 3.228.544,00 5 2006 3.313 1.604 1.868 6.785 4.546.687,29 6 2007 3.490 1.514 1.327 6.331 5.775.876,92 7 2008 3.925 1.594 1.006 6.525 6.996.991,25 8 2009 3.571 1.698 824 6093 6.316.573,95 9 2010 3.761 1.651 957 6.369 6.988.045,57

*U iznos za 2006-2010.g., obuhvaćen je ukupan iznos sredstava za ambulantno i bolničko liječenje u Srbiji

Finansijski posmatrano u 2010.godini, za ambulantno i stacionarno liječenje u zdravstvenim ustanovama Srbije fakturisano je 6.988.045,57 € što je u odnosu na 2009. godinu više za 671.471,71 € ili 10,63 %. Do povećanja troškova liječenja u 2010. godini u odnosu na 2009. godinu došlo je zbog povećanja broja upućenih osiguranika Fonda u zdravstvene ustanove u Republiku Srbiju i to za 276 osiguranika ili 4,53 %.

Neke zdravstvene ustanove, sa kojima Fond nema zaključen ugovore o pružanju usluga, naplaćuju pružene usluge direktno od osiguranih lica (npr: Zavod za virusologiju Beograd, Zavod za štitnu žlijezdu Zlatibor, Stomatološki fakultet Beograd i dr), koje im Fond naknadno refundira i ovi troškovi uključeni su kao sredstva za refundaciju bolničkog liječenja.

48

Za liječenje u inostranstvu (bez Republike Srbije) po uputu Komisije za liječenje u inostranstvu u 2010.g. odobreno je 86 uputa od čega 49 za liječenje, 35 za kontrolne preglede i 2 za dijagnostiku za što je, po konačnom obračunu, utrošeno 954.440,34 € (bez putnih troškova i dnevnica) što je više za 5,44 % u odnosu na 2009. godinu.

Ukupna sredstva za liječenje, putne troškove i dnevnice data su u sljedećoj tabeli.

GODINA BROJ

IZDATIH UPUTA

TROŠKOVI LIJE ČENJA

PUTNI TROŠKOVI

DNEVNICE UKUPNO

2002 * 46 337.656,25 395.677,48 2003 44 471.627,02 28.375,49 30.285,14 530.287,65 2004 42 727.132,34 65.438,71 52.882,96 845.454,01 2005 41 324.983,69 21.518,44 32.082,56 378.584,69 2006 39 653.586,27 34.657,71 46.464,85 734.708,83 2007 86 888.344,18 46.619,02 69.628,16 1.004.591,36 2008 72 829.401,71 53.220,08 75.663,56 958.285,35 2009 104 905.125,88 83.191,82 107.465,85 1.095.783,55 2010 86 954.440,34 64.534,91 138.610,78 1.157.586,03

* putni troškovi i dnevnice u 2002.g.nijesu knjigovodstveno posebno evidentirani

Sredstva za liječenje u zdravstvenim ustanova u Crnoj Gori koje su van sistema javnog zdravstva Crne Gore odnose se na liječenje u PZU OB Meljine, medicinsku rehabilitaciju u Institutu „Dr Simo Milošević“- Igalo i dr., i u 2010.g. su 5,1 mil. € što čini 2,78 % ukupnih rashoda Fonda. Za liječenje u bolnici „Meljine“ odnosi se 1,78 mil. €, za rehabilitaciju osiguranih lica Fonda u Institutu „Dr Simo Milošević“ Igalo 2,72 mil. €, za troškove vantjelesne oplodnje u privatnim zdravstvenim ustanovama 0,37 mil. €, dok se 0,23 mil. € odnosi na ambulantne usluge Zavoda za gluve, SA Odous Bar i drugo.

U OB Meljine, koja je uključena u mrežu zdravstvenih ustanova Crne Gore, u 2010.g. upućeno je 684 osiguranika što je više za 86 ili 14,38 % u odnosu na 2009.g. Osim usluga hiperbarične komore u bolnici Meljine pružaju se i druge, Ugovorom predviñene, zdravstvene usluge osiguranim licima Herceg Novog. PZU OB Meljine je u 2010. godini fakturisala 1.777.671,81 € što je za 36,55 % više u odnosu na 2009. godinu.

Broj upućenih na liječenje u VB Meljine Troškovi liječenja u VB Meljine

684

598

881

1.269

831

635

433

172345

1.061

2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010

1,78

1,30

1,70

1,631,35

1,22

0,87

0,93

0,67

0,45

2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010

mil

€

49

U 2010. godini upućeno je 3.578 osiguranika na rehabilitaciju u Institut „Dr Simo Milošević“ Igalo što predstavlja povećanje od 13,59 % ili 428 uputa više u odnosu na prethodnu godinu.

U 2010. godini proširena su prava osiguranika na korišćenje medicinske rehabilitacije za dijagnoze multiplaskleroze i dječije cerebralne paralize, u trajanju od 21 dan svake godine umjesto svake druge godine kako je bilo ranije. Takoñe, prošireno je pravo na pratioca djece za vrijeme medicinske rehabilitacije sa 3 na 6 odnosno 15 godina za odreñene dijagnoze.

Sledeća tabela prikazuje broj upućenih na rehabilitaciju, u Institut „Dr Simo Milošević“ Igalo, kao i izdvojena sredstva za poslednjih deset godina.

R.br. Godina Broj upu ćenih Iznos

1 2001 3.167 857.419,40 2 2002 3.081 1.306.559,20 3 2003 3.356 1.622.686,10 4 2004 3.234 1.733.519,30 5 2005 3.629 1.921.652,28 6 2006 4.036 2.049.579,52 7 2007 3.059 1.936.084,71 8 2008 3.183 2.174.190,58 9 2009 3.150 2.398.649,83 10 2010 3.578 2.724.810,49

Pored navedenog, troškovi za ostala prava iz zdravstvene zaštite su 1,28 mil.€ koja se najviše odnose na troškove za zdravstvenu zaštitu po konvencijama shodno uspostavljanim meñunarodnim sporazumima o socijalnom osiguranju.

Troškovi za ostala prava iz zdravstvenog osiguranja, odnosno za nabavku ortopedskih i dr. pomagala, naknadu bolovanja preko 60 dana i naknadu putnih troškova osiguranika su 7,76 mil. € i veći su u odnosu na 2009.g. za 0,2 mil. € ili za 2,58 % i čine 4,23 % ukupnih rashoda Fonda.

Troškovi nabavke i izrade ortopedskih, očnih, slušnih i dr. pomagala, za potrebe osiguranih lica Fonda, u 2010.godini su 1,16 mil. € i čine 0,63 % ukupnih troškova Fonda. (tabela 8)

Troškovi naknada za bolovanja preko 60 dana su 2,72 mil. € što je za 5,36 % manje u odnosu na 2009.godinu. (tabela 9)

Za naknade na ime putnih troškova osiguranim licima Fonda, za vrijeme korišćenja zdravstvene zaštite u Crnoj Gori i van Crne Gore, potrošeno je 3,87 mil. € što u ukupnim troškovima čini 2,11 %, i veći su u odnosu na prošlu godinu za 9,47 %. Na putne troškove u Crnoj Gori potrošeno je 2,67 mil. €, u Srbiji 1,00 mil. €, a za putne troškove i dnevnice u inostranstvu (bez Srbije) 0,2 mil. €. (tabela 10)

� Kapitalni izdaci su 101.808,78 € i uglavnom se odnosi na izdatke za računarsku opremu u JZU, kancelarijsku i dr. opremu.

50

� Investiciona ulaganja u zdravstvu su 2,8 mil. € od kojih 249.874,5 € direktno terete troškove Fonda, a odnose se na: grañevinsko zanatske radove na izgradnji instalacija za lokalne računarske mreže u opštim bolnicama i računarsku opremu u JZU, a 2,5 mil. € terete rashode zdravstvenih ustanova (izgradnja Klinike za onkologiju KC 500.000,00 €, multislajsni skeneri za OB Bar i OB Berane po 290.000,00 €, oprema za OB Nikšić cca 140.000,00 €, adaptacija SB Risan 90.000,00 € i ostala medicinska oprema za potrebe ZU).

� Transferi Budžetu su 120.241,00€ i obuhvataju oročene depozite Fonda u iznosu od 90.000,00 € koje je preuzelo Ministarstvo finansija po Zaključku Vlade 03-1615 od 11.03.2010.g. i iznose na računima kod komercijalnih banaka (30.241,00€), koji su ugašeni u januaru 2010.g. i ustupljeni Budžetu na GRT.

� Rashodi za zdravstvenu zaštitu

Sledećim grafikonom prikazana je struktura ukupnih rashoda po nivoima zdravstvene zaštite.

40,14%

7,96%4,23% 2,67%

35,18%

9,82%

Primarna zaštita Sekundarna zaštitaTercijarna zaštita Ostala prava iz zdravstvene zaštite

Ostala prava iz zdravstvenog osiguranja Ostali izdaci - sredstva za rad Fonda

Iz prikazanog se vidi da su rashodi za zdravstvenu zaštitu najznačajniji rashodi Fonda, sa učešćem od 93,10 %, a obuhvataju rashode za stacionarno i ambulantno liječenje u zemlji i inostranstvu, troškove za ljekove izdate na recept i za ljekove i medicinski materijal utrošen za vrijeme bolničkog i ambulantnog liječenja. Ovi rashodi su u 2010.godini iznosili 170.882.898,00 € i veći su od planiranih 18,3 mil. €. U odnosu na 2009.godinu rashodi za zdravstvenu zaštitu veći su 1,57 % ili 2,64 mil. €, što je rezultat povećanja zdravstvene potrošnje u pojedinim segmentima (ljekovi, ortopedske sprave i pomagala...), povećanja cijena usluga u zdravstvenim ustanovama Srbije i dr.

R.br. OPIS Ostvarenje 2009

Ostvarenje 2010

% 2010/09

% učešća

Izdaci za zdravstvenu zaštitu 168.245.298,87 170.882.898,00 101,57 93,10

Izdaci po nivoima zdr. zaštite (transferi) 154.487.101,24 156.279.289,88 101,16 85,14

I Primarna zaštita 62.741.674,44 64.568.570,62 102,91 35,18

II Sekundarna zaštita 73.735.865,50 73.682.699,40 99,93 40,14

III Tercijarna zaštita 18.009.561,30 18.028.019,86 100,10 9,82

Ostala prava iz zdravstvene zaštite 13.758.197 ,63 14.603.608,12 106,14 7,96

51

Od ukupnih rashoda Fonda 64,57 mil. € ili 35,18 % odnosi se na obezbjeñenje zdravstvene zaštite na primarnom nivou . Ovi rashodi obuhvataju sredstva za pružanje zdravstvene zaštite u domovima zdravlja (usluge primarne zdravstvene zaštite, usluge specijalističkih ambulanti, usluge dijalize i dr.), ljekove izdate na recept i sredstva za ugovorene usluge za stomatologiju i veći su u odnosu na 2009. godinu za 1,83 mil. € ili 2,91 %.

Od ukupnih troškova za primarnu zdravstvenu zaštitu 54,37 % ili 35,11 mil. € odnosi se na pružene usluge u domovima zdravlja. Troškovi za ljekove i medicinski potrošni materijal u domovima zdravlja su 6,32 mil. € i veći su za 1,76 mil. € ili 38,57 % u odnosu na 2009. godinu, s tim da su troškovi za ljekovi povećani 60,01 % a za medicinski potrošni materijal 9,7 %. Do povećanja ovih troškova došlo je uglavnom zbog toga što je Listom ljekova koji se propisuju i izdaju na teret sredstava Fonda za zdravstveno osiguranje predviñeno i apliciranje ljekova sa Liste B (imunomodulatori, citostatici, hormoni za sistemsku upotrebu i dr.) u ustanovama primarne zdravstvene zaštite kod izabranog doktora kao nastavak bolničkog liječenja, po Odluci Komisije za ljekove.

U okviru troškova primarne zdravstvene zaštite 29,02 % čine ljekovi izdati na recept i iznose 18,74 mil. €, što je za 18,27 % ili 2,89 mil. € više od troškova u 2009. godini. Ovaj iznos obuhvata troškove za ljekove izdate na recept u apotekama Montefarma i Galenike CG 18,66 mil. €, sredstva za refundaciju ljekova na recept 0,07 mil. €, kao i refundacije ljekova po odobrenju komisije Fonda u iznosu od 0,01 mil. €. Troškovi za ljekove izdate na recept u 2010.godini veći su u odnosu na planirane za 4,01 mil. € ili 27,25%.

Od ukupnih troškova Fonda za 2010.g., troškovi za ljekove izdate na recept čine 10,21 %.

Godina Ljekovi izdati na

recept Ukupni rashodi % učešća

2002 13.406.335,00 92.085.015,38 14,56 2003 11.607.690,85 96.569.858,45 12,02 2004 10.178.050,34 95.580.866,03 10,65 2005 10.920.790,06 108.892.118,32 10,03 2006 13.089.131,17 117.939.180,95 11,10 2007 13.571.857,27 138.520.791,60 9,80 2008 14.161.665,60 172.484.681,60 8,21 2009 15.844.637,22 189.125.959,66 8,38 2010 18.738.850,50 183.553.528,37 10,21

Iz tabele se vidi trend smanjenja troškova za ljekove izdatih na recept, od 2002.g. do 2004.g., što je rezultat informatičke povezanosti Fonda, ljekara i apoteka, čime su stvorene mogućnosti za praćenje propisivanja i izdavanja ljekova na recept i kontrolu, kao i tenderske nabavke ljekova i medicinskih sredstava. Nakon 2004.g., zabilježen je rast potrošnje, usled proširenja Pozitivne liste ljekova sa ljekovima novije generacije i bolje snabdijevenosti apoteka ljekovima. Evidentan je pad učešća ljekova izdatih na recept u ukupnim troškovima Fonda od 2002.g. do 2009.godine dok je 2010.godine to učešće poraslo za 2 indeksna poena tj. na nivou je 2004.g.

52

Troškovi za ugovorene usluge stomatološke zdravstvene zaštite u 2010.g. su 4,4 mil. € i manji su 0,2 mil. € ili 4,58 % u odnosu na 2009. godinu.

Troškovi zdravstvene zaštite na sekundarnom i tercijarnom nivou* su 91,71 mil.€ ili 49,96 % ukupnih troškova Fonda i na nivou su 2009. godine.

Troškovi za sekundarnu zdravstvenu zaštitu su 73,68 mil.€ i na nivou su ostvarenja u prethodnoj godini. Ovi troškovi čine 40,14 % ukupnih troškova Fonda. Za usluge stacionarnog liječenja, specijalističke ambulantne usluge u bolnicama, laboratorijske i RTG usluge, prevoz sanitetskim vozilima bolnica i usluge dijalize u bolnicama izdvojeno je 54,66 mil. € ili 29,78 %, a za ljekove i sanitetski materijal na sekundarnom nivou 19,02 mil.€ ili 10,36 % ukupnih troškova Fonda.

Za tercijarnu zdravstvenu zaštitu troškovi su cca 18,03 mil. € tj. približno potrošnji 2009. godine i čine 9,82 % ukupnih troškova. Za stacionarne usluge, specijalističke ambulantne usluge u bolnicama, laboratorijske i RTG usluge tercijarnog nivoa izdvojeno je 13,27 mil.€ ili 7,23 % a za sanitetski materijal i ljekove 4,76 mil.€ ili 2,59 %.

Ukupni troškovi za ljekove i medicinski potrošni materijal u 2010. g. su 48.838.715,06€, što čini 26,61% ukupnih troškova Fonda. U odnosu na prethodnu godinu, troškovi ljekova i medicinskog materijala su veći za 2,03 mil. € ili 4,34 %. (tabele 3, 4)

R.br. OPISOstvarenje

2004Ostvarenje

2005Ostvarenje

2006Ostvarenje

2007Ostvarenje

2008Ostvarenje

2009Ostvarenje

2010

% 2006 / 2005

% 2007 / 2006

% 2008 / 2007

% 2009 / 2008

% 2010 / 2009

1 Ljekovi izdati na recept 10.178.050,34 10.920.790,06 13.089.131,17 13.571.857,27 14.161.665,60 15.844.637,22 18.738.850,50 119,86 103,69 104,35 111,88 118,27

2 Ljekovi kod DZ i HMP 2.117.573,13 1.880.988,74 1.610.124,06 2.141.835,70 2.311.801,51 2.617.532,95 4.188.353,77 85,60 133,02 107,94 113,22 160,01

3 Ljekovi kod bolnica - sekundarna 4.845.343,02 5.424.496,12 6.564.299,78 7.261.055,77 9.313.959,68 10.878.444,86 9.905.968,48 121,01 110,61 128,27 116,80 91,06

4 Ljekovi kod bolnica - tercijarna 1.211.335,76 1.356.124,03 1.641.074,95 1.815.263,94 2.328.489,92 2.719.611,22 2.476.492,12 121,01 110,61 128,27 116,80 91,06

18.352.302,25 19.582.398,95 22.904.629,96 24.790.012,68 28.115.916,71 32.060.226,25 35.309.664,87 116,97 108,23 113,42 114,03 110,14

5 Medicinski potrošni materijal kod DZ 1.856.389,01 2.002.645,46 1.918.216,09 2.108.155,71 1.932.260,11 1.943.899,24 2.132.417,59 95,78 109,90 91,66 100,60 109,70

6Medicinski potrošni materijal kod bolnica - sekundarna

5.542.692,61 6.773.207,86 7.529.396,33 8.688.163,49 9.055.277,34 10.241.916,50 9.117.306,08 111,16 115,39 104,23 113,10 89,02

7Medicinski potrošni materijal kod bolnica - tercijarna

1.385.673,15 1.693.301,97 1.882.349,08 2.172.040,87 2.263.819,34 2.560.479,12 2.279.326,52 111,16 115,39 104,23 113,10 89,02

8.784.754,77 10.469.155,29 11.329.961,50 12.968.360,07 13.251.356,79 14.746.294,86 13.529.050,19 108,22 114,46 102,18 111,28 91,75

27.137.057,02 30.051.554,24 34.234.591,46 37.758.372,75 41.367.273,50 46.806.521,11 48.838.715,06 113,92 110,29 109,56 113,15 104,34

95.580.866,03 108.892.118,32 117.939.180,95 138.520.791,60 172.484.681,60 189.125.959,66 183.553.528,37 108,31 117,45 124,52 109,65 97,05

19,20 17,98 19,42 17,90 16,30 16,95 19,24

9,19 9,61 9,61 9,36 7,68 7,80 7,37

28,39 27,60 29,03 27,26 23,98 24,75 26,61% UČEŠĆA LIJEKOVA I MED.MAT. U UKUP. RASH.

UKUPNO ( I + II )

UKUPNI RASHODI

% UČEŠĆA LIJEKOVA U UKUPNIM RASHODIMA

% UČEŠĆA MED.MATER. U UKUPNIM RASHODIMA

PREGLED UTROŠENIH LIJEKOVA I MEDICINSKOG POTROŠNOG MATERIJALA

I UKUPNO - LIJEKOVI

II UKUPNO - SANITETSKI I POTROŠNI MATERIJAL

* Podjela ostvarenih rashoda na bolničkom nivou (sekundarni i tercijarni nivo) zdravstvene zaštite urañena je shodno modelu i procjeni korišćenoj kod izrade Finansijskog plana održivosti zdravstvenog sistema u Crnoj Gori za period 2005-2007.g.

53

Učešće troškova ljekova izdatih na recept i ljekova u bolnicama i domovima zdravlja u ukupnim troškovima Fonda iznosi 35,31 mil. € ili 19,24 %, što je 10,14% više nego 2009.godine.

Troškovi medicinskog potrošnog materijala u bolnicama i domovima zdravlja iznose 13,53 mil. €, što čini 7,37 % ukupnih rashoda i manji su za 8,25% u odnosu na 2009. godinu.

Sledeći grafikon prikazuje trend potrošnje ljekova izdatih na recept, ljekova i medicinskog potrošnog materijala utrošenog u domovima zdravlja i bolnicama.

0

5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

25.000.000

30.000.000

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Ljekove izdati na recept Ljekove i med.pot.mater.utr. u bolnicama Ljekovi i med.pot.mat.utr. u dom.zdravlja

Troškovi liječenja izbjeglih lica u 2010. godini iznose 2,62 mil. €.

Godina Iznos 2000 1.689.983,50

2001 2.247.953,34

2002 2.066.318,89

2003 2.000.711,28

2004 1.825.496,49

2005 2.048.858,21

2006 2.032.842,11

2007 1.981.055,10

2008 2.485.389,20

2009 2.812.358,25

2010 2.616.909,89

Svega 23.807.877,26

Sredstva za bruto zarade zaposlenih u JZU za 2010. g. iznosila su 77,22 mil. € što je za 0,86 mil. € ili 1,11 % manje u odnosu na 2009.g. Sredstva za ostala lična primanja (topli obrok, regres, jubilarne nagrade i pomoći shodno Granskom kolektivnom ugovoru i dr.) su 5,9 mil. € što je za 5,58 mil. € ili 51,39 % manje nego u 2009. godini. (tabele 5, 6)

54

Dakle, sredstva za bruto zarade i ostala lična primanja zaposlenih u JZU u 2010.godini iznose 83,12 mil. € što je za 6,44 mil.€ ili 7,19 % manje u odnosu na 2009.godinu.

Do smanjenja ukupnog iznosa bruto zarada i ostalih ličnih primanja je došlo zbog: smanjenja broja zaposlenih u primarnoj zdravstvenoj zaštiti kroz proces rješavanja tehnološkog viška; neplaćanja naknade za prevoz zaposlenih u JZU Crne Gore od marta 2010. godine; Institut za javno zdravlje se od 01. januara 2010.g. ne finansira preko Fonda.

Broj zaposlenih u javnim zdravstvenim ustanovama, na dan 31.12.2010.g., bio je 8.095 a na isti dan 2009. g. 8.344, što predstavlja smanjenje za 249 zaposlenih. (tabela 7)

55

P R I L O G

56

Tabela 1

početno stanje bez poč. stanja Pretplata Obaveza51 DZ Mojkovac 1.084.468,67 785.984,17 785.984,17 298.484,5052 DZ Budva 1.430.880,61 1.217.609,02 1.217.609,02 213.271,5953 DZ H.Novi 1.986.658,54 1.986.658,54 1.986.658,54 0,0054 DZ Rožaje 1.733.491,98 431.223,19 1.798.345,43 2.229.568,62 496.076,6455 DZ Tivat 1.151.051,64 799.768,49 799.768,49 351.283,1556 DZ Ulcinj 1.367.768,94 1.179.121,76 1.179.121,76 188.647,1857 DZ Berane 2.806.456,02 973.150,23 2.355.502,11 3.328.652,34 522.196,3258 DZ Pljevlja 2.121.744,25 198.111,47 2.400.810,96 2.598.922,43 477.178,1859 DZ Plav 1.255.215,83 1.094.434,44 1.094.434,44 160.781,3960 DZ B.Polje 3.716.591,62 887.924,33 3.247.356,89 4.135.281,22 418.689,6061 DZ Podgorica 9.125.145,30 200.803,84 9.157.888,28 9.358.692,12 233.546,8262 DZ Danilovgrad 1.229.450,34 840.715,80 840.715,80 388.734,5463 DZ Kolašin 727.442,67 491.328,25 491.328,25 236.114,4264 DZ Nikšić 3.693.439,91 4.909.701,19 3.935.370,65 8.845.071,84 5.151.631,9365 DZ Bar 2.452.812,64 2.316.043,63 2.316.043,63 136.769,0166 DZ Cetinje 1.261.756,76 1.054.814,00 1.054.814,00 206.942,7667 DZ Kotor 1.507.482,96 1.274.028,78 1.274.028,78 233.454,1868 DZ Andrijevica 473.872,68 314.073,17 314.073,17 159.799,51

39.125.731,36 7.600.914,25 36.249.854,37 43.850.768,62 2.574.282,23 7.299.319,4969 OB Pljevlja 3.663.312,60 2.509.899,51 2.509.899,51 1.153.413,0970 OB Berane 5.048.139,10 4.126.332,79 4.126.332,79 921.806,3171 OB B.Polje 3.872.680,85 1.603.106,10 3.013.422,62 4.616.528,72 743.847,8772 OB Nikšić 5.997.098,25 79.003,95 5.901.807,56 5.980.811,51 16.286,7473 OB Bar 4.412.921,35 4.029.217,37 4.029.217,37 383.703,9874 OB Cetinje 3.335.139,47 2.879.174,34 2.879.174,34 455.965,1375 OB Kotor 3.203.414,05 2.854.246,42 2.854.246,42 349.167,6376 KC Crne Gore 49.209.783,53 514.533,54 53.007.795,62 53.522.329,16 4.312.545,6378 SB Brezovik 2.615.314,20 676.106,65 3.298.775,12 3.974.881,77 1.359.567,5779 SB Dobrota 2.140.461,74 2.552.534,21 3.472.529,88 6.025.064,09 3.884.602,3580 SB Risan 2.563.331,55 2.373.804,52 2.373.804,52 189.527,03

86.061.596,69 5.425.284,45 87.467.005,75 92.892.290,20 3.469.869,91 10.300.563,4281 Montefarm 9.558.007,22 15.520.398,09 15.520.398,09 5.962.390,8783 Zavod za HMP 3.925.462,50 4.080.713,29 4.080.713,29 155.250,79

138.670.797,77 13.026.198,70 143.317.971,50 156.344.170,20 6.044.152,14 23.717.524,57UKUPNO

Ukupna fakturisana realizacija

Fakturisana realizacija

UKUPNO DZ

UKUPNO BOLNICE

RazlikaŠifra Naziv ustanove Uplaćeni avansi

Pregled upla ćenih avansa i fakturisane realizacije po JZU za 201 0.godinu (01.01.2010-31.12.2010) - sa početnim stanjem

57

R.br. OPISOstvarenje

2009Ostvarenje

2010%

2010/09%

učešćaI PRIHODI OD DOPRINOSA ZA ZDRAVSTVENU ZAŠTITU 129.768 .404,87 130.298.528,15 100,41 66,84

1.1 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu zaposlenih u realn om sektoru 61.546.450,11 78.972.115,86 128,31 40,51

1.1.1 Doprinosi za zarade zaposlenih u privredi 58.664.673,60 76.164.916,30 129,83 39,07

1.1.2 Doprinosi od samostalne djelatnosti 2.532.953,47 2.469.705,34 97,50 1,27

1.1.3 Doprinosi za osiguranje zemljoradnika 348.823,04 337.494,22 96,75 0,171.2 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu iz javnog sekto ra 68.221.954,76 51.326.412,29 75,23 26,33

1.2.1 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu zaposlenih u vanprivredi 35.564.591,95 50.944.087,40 143,24 26,13

1.2.2 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu penzionera 32.187.529,20 0,00 0,00

1.2.3 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu nezaposlenih-Zavod za zapošlj. 469.833,61 382.324,89 81,37 0,20

II PRIHODI OD BUDŽETA REPUBLIKE 31.809.042,24 52.713.6 47,16 165,72 27,042.1 Opšti prihodi od Budžeta 31.809.042,24 37.862.749,12 119,03 19,42

2.2 Preuzete obaveze Fonda po zaključku Vlade 14.850.898,04 7,62III OSTALI PRIHODI 578.942,90 11.937.258,49 2.061,91 6,12

3.1 Ostali prihodi 578.942,90 485.279,60 83,82 0,25

3.2 Preuzeti krediti Fonda po zaključku Vlade 11.451.978,89 5,87

162.156.390,01 194.949.433,80 120,22 100,00

rd.br. OPISOstvarenje

2009 Ostvarenje

2010%

2010/09%

učešća

I Domovi zdravlja 42.283.687,77 41.427.499,82 97,98 22,57Ambulantne usluge u DZ 37.349.690,85 34.930.306,63 93,52 19,03

Specijalističke ambulantne usluge u DZ i dijaliza 338.889,97 168.942,63 49,85 0,09Troškovi prevoza sanitetskim vozilima DZ 33.674,76 7.479,20 22,21 0,00

Sanitetski i medicinski potrošni materijal kod DZ i HMP 1.943.899,24 2.132.417,59 109,70 1,16

Ljekovi kod DZ i HMP 2.617.532,95 4.188.353,77 160,01 2,28II Ljekovi izdati na recept (apoteke) 15.844.637,22 18 .738.850,50 118,27 10,21

Ljekovi izdati na recept 15.844.637,22 18.738.850,50 118,27 10,21III Ugovorene usluge za stomatologiju 4.613.349,45 4.4 02.220,30 95,42 2,40

Ugovorene usluge za stomatologiju 4.613.349,45 4.402.220,30 95,42 2,40UKUPNO (I + II + III) 62.741.674,44 64.568.570,62 102,91 35,18

I Sekundarna zaštita 73.735.865,50 73.682.699,40 99,93 40,14Stacionarne usluge u bolnicama 26.862.376,47 28.182.963,54 104,92 15,35Ambulantne specijalističke usluge u bolnicama 14.954.957,73 13.831.710,82 92,49 7,54Laboratorijske usluge kod bolnica 5.722.673,01 5.718.871,67 99,93 3,12RTG usluge kod bolnica 3.377.876,62 5.355.258,87 158,54 2,92Sanitetski i potrošni materijal kod bolnica 10.241.916,50 9.117.306,08 89,02 4,97Ljekovi kod bolnica 10.878.444,86 9.905.968,48 91,06 5,40Dijaliza u bolnicama 1.035.027,00 803.619,10 77,64 0,44Troškovi prevoza sanitetskim vozilima bolnica 156.004,59 155.314,80 99,56 0,08

Stomatološke usluge u bolnicama 506.588,72 611.686,04 120,75 0,33

II Tercijarna zaštita 18.009.561,30 18.028.019,86 100,10 9,82Stacionarne usluge u bolnicama 6.715.594,12 7.045.740,88 104,92 3,84Ambulantne specijalističke usluge u bolnicama 3.738.739,43 3.457.927,70 92,49 1,88Laboratorijske usluge kod bolnica 1.430.668,25 1.429.717,92 99,93 0,78RTG usluge kod bolnica 844.469,16 1.338.814,72 158,54 0,73Sanitetski i potrošni materijal kod bolnica 2.560.479,12 2.279.326,52 89,02 1,24Ljekovi kod bolnica 2.719.611,22 2.476.492,12 91,06 1,35

UKUPNO (I + II) 91.745.426,80 91.710.719,26 99,96 49,96

IV Ostala prava iz zdravstvene zaštite 13.758.197,63 1 4.603.608,12 106,14 7,96Liječenje u inostranstvu 7.456.133,80 8.223.118,07 110,29 4,48

Liječenje van sistema javnog zdravstva CG 4.590.766,00 5.097.688,77 111,04 2,78

Ostalo za zdravstvenu zaštitu 1.711.297,83 1.282.801,28 74,96 0,70V Ostala prava iz zdravstvenog osiguranja 7.568.242,0 0 7.763.694,93 102,58 4,23

Ortopedske sprave i pomagala 1.149.883,23 1.164.066,30 101,23 0,63

Naknade za bolov.preko 60 dana 2.876.291,30 2.722.053,90 94,64 1,48

Naknada za putne troškove 3.542.067,47 3.877.574,73 109,47 2,11VI Ostali izdaci i sredstva za rad Fonda 13.312.418,7 9 4.906.935,44 36,86 2,67

UKUPNO (IV+V+VI) 34.638.858,42 27.274.238,49 78,74 14,86

189.125.959,66 183.553.528,37 97,05 100,00

-26.969.569,65 11.395.905,43

* Zbog promjene u načinu finansiranja primarne zdravstvene zaštite, analitika pojedinih vrsta troškova se ne može pratiti računovodstveno pa nijesu iskazani vrijednosno u datoj tabeli

PREGLED PRIHODA I RASHODA PO NIVOIMA ZDRAVSTVENE ZA ŠTITETabela 2

OSTALI IZDACI

SUFICIT-DEFICIT

RASHODI

PRIHODI

UKUPNO

UKUPNO

PRIMARNA ZDRAVSTVENA ZAŠTITA *

SEKUNDARNA I TERCIJARNA ZDRAVSTVENA ZAŠTITA

58

Ostvarenje % Ostvarenje % Ostvarenje % Ostvarenje % Ost varenje % Ostvarenje %

2005.god. u češća 2006.god. u češća 2007.god. u češća 2008.god. u češća 2009.god. u češća 2010.god. u češća

1 Ukupno rashodi 108.892.118,32 100,00 117.939.180,95 100,00 138.520.791,60 100,00 172.484.681,60 100,00 189.125.959,66 100,00 183.553.528,37 100,00

2Ukupno za ljekove i medicinski potrošni materijal

30.051.554,24 27,60 34.234.591,46 29,03 37.758.372,75 27,26 41.367.273,50 23,98 46.806.521,11 24,75 48.838.715,06 26,61

Za ljekove izdate na recept 10.920.790,06 36,34 13.089.131,17 38,23 13.571.857,27 35,94 14.161.665,60 34,23 15.844.637,22 33,85 18.738.850,50 38,37

Za ljekove i med.pot. materijal utr. u bolnicama

15.247.129,98 50,74 17.617.120,14 51,46 19.936.524,07 52,80 22.961.546,28 55,51 26.400.451,70 56,40 23.779.093,20 48,69

Za ljekove i med.pot. materijal utr. u dom. zdravlja

3.883.634,20 12,92 3.528.340,15 10,31 4.249.991,41 11,26 4.244.061,62 10,26 4.561.432,19 9,75 6.320.771,36 12,94

R.br Opis

Tabela 3

PREGLED UTROŠENIH LJEKOVA I MEDICINSKOG POTROŠNOG M ATERIJALA

Iznos % Iznos % Iznos % Iznos % Iznos % Iznos % % % % % %

2005.god. učešća 2006.god. u češća 2007.god. u češća 2008.god. učešća 2009.god. u češća 2010.god. u češća 2006/05 2007/06 2008/07 2009/08 2010/09

1Za lijekove izdate na recept 455.338,38 81,46 404.818,29 74,81 358.780,29 66,71 299.879,17 70,01 188.094,64 58,21 80.511,44 54,97 88,90 88,63 83,58 62,72 42,80

2Za lijekove utrošene u bolnicama 73.810,59 13,21 109.579,85 20,25 114.150,62 21,22 80.478,08 18,79 95.607,34 29,59 43.071,88 29,41 148,46 104,17 70,50 118,80 45,05

3Za lijekove utrošene u domovima zdravlja 29.789,36 5,33 26.697,03 4,93 64.903,52 12,07 47.974,54 11,20 39.448,49 12,21 22.888,57 15,63 89,62 243,11 73,92 82,23 58,02

558.938,33 100,0 541.095,17 100,0 537.834,43 100,0 428.331,79 100,0 323.150,47 100,0 146.471,89 100,0 96,81 99,40 79,64 75,44 45,33

RB Opis

Ukupno :

Tabela 4

TROŠKOVI REFUNDACIJE LJEKOVA OSIGURANIM LICIMA PO M JESTU NASTANKA

59

1 Dom zdravlja Andrijevica 284.287,94 341.809,53 386.156,66 333.904,62 120,23 112,97 86,47

2 Dom zdravlja Bar 1.722.625,95 1.909.962,89 2.044.884,14 1.817.172,94 110,88 107,06 88,86

3 Dom zdravlja Berane 1.726.888,20 2.078.153,22 2.176.339,84 1.955.837,63 120,34 104,72 89,87

4 Dom zdravlja Bijelo Polje 1.725.340,24 1.982.292,39 2.136.036,27 2.050.505,57 114,89 107,76 96,00

5 Dom zdravlja Budva 730.108,21 902.529,17 1.062.943,12 958.855,67 123,62 117,77 90,21

6 Dom zdravlja Cetinje 734.158,12 928.033,45 976.757,68 858.311,16 126,41 105,25 87,87

7 Dom zdravlja Danilovgrad 962.959,02 881.088,87 885.202,85 750.786,58 91,50 100,47 84,82

8 Dom zdravlja Herceg Novi 1.136.879,95 1.332.752,14 1.479.658,04 1.319.854,34 117,23 111,02 89,20

9 Dom zdravlja Kolašin 456.516,97 562.600,61 574.791,39 490.628,41 123,24 102,17 85,36

10 Dom zdravlja Kotor 889.492,16 1.021.279,01 1.036.499,30 987.772,36 114,82 101,49 95,30

11 Dom zdravlja Mojkovac 645.902,10 720.979,68 825.872,29 733.866,61 111,62 114,55 88,86

12 Dom zdravlja Nikšić 2.365.144,14 2.565.851,73 2.732.700,38 2.445.271,89 108,49 106,50 89,48

13 Dom zdravlja Plav 745.877,62 833.079,21 917.781,57 815.477,42 111,69 110,17 88,85

14 Dom zdravlja Pljevlja 1.343.756,99 1.480.363,86 1.592.252,49 1.395.745,92 110,17 107,56 87,66

15 Dom zdravlja Podgorica 5.951.792,54 7.004.716,53 6.971.691,12 6.417.090,42 117,69 99,53 92,04

16 Dom zdravlja Rožaje 1.044.118,88 1.305.961,82 1.293.592,92 1.168.906,80 125,08 99,05 90,36

17 Dom zdravlja Tivat 635.851,61 851.341,49 954.371,13 826.204,76 133,89 112,10 86,57

18 Dom zdravlja Ulcinj 873.904,78 1.084.365,46 1.135.582,80 945.085,20 124,08 104,72 83,22

23.975.605,42 27.787.161,06 29.183.113,99 26.271.278,30 115,90 105,02 90,02

19 Zavod za HMP 3.123.235,34

23.975.605,42 27.787.161,06 29.183.113,99 29.394.513,64 115,90 105,02 100,72

20 Opšta bolnica Bar 1.717.474,55 2.318.429,09 2.723.212,83 2.761.044,25 134,99 117,46 101,39

21 Opšta bolnica Berane 2.044.847,19 2.825.354,25 3.234.841,86 3.058.110,75 138,17 114,49 94,54

22 Opšta bolnica Bijelo Polje 1.467.290,20 2.014.478,15 2.376.160,94 2.286.668,61 137,29 117,95 96,23

23 Opšta bolnica Cetinje 1.137.437,60 1.584.171,17 1.799.024,05 1.731.450,84 139,28 113,56 96,24

24 Opšta bolnica Kotor 1.448.805,91 1.948.537,73 2.114.063,46 2.053.368,91 134,49 108,49 97,13

25 Opšta bolnica Nikšić 2.251.871,07 3.435.004,49 3.822.175,94 3.707.712,05 152,54 111,27 97,01

26 Opšta bolnica Pljevlja 1.395.332,84 1.895.737,88 2.122.901,48 2.184.023,99 135,86 111,98 102,88

11.463.059,36 16.021.712,76 18.192.380,56 17.782.379,40 139,77 113,55 97,75

27 Spec. bol."Brezovik" Nikšić 874.659,14 1.113.862,40 1.218.758,77 1.192.744,27 127,35 109,42 97,87

28 Spec. Bol."Dobrota" Kotor 1.043.917,19 1.332.504,58 1.500.977,13 1.488.771,22 127,64 112,64 99,19

29 Spec. bol. Risan 1.004.474,97 1.332.166,62 1.509.280,95 1.465.147,25 132,62 113,30 97,08

2.923.051,30 3.778.533,60 4.229.016,85 4.146.662,74 129,27 111,92 98,05

30 KC Crne Gore 14.173.421,35 18.285.377,49 21.488.988,69 21.832.634,88 129,01 117,52 101,60

19 Institut za zdravlje CG 584.586,44 748.614,51 841.892,62 128,06 112,46 0,00

31 AU "Montefarm" 2.901.313,35 3.659.478,21 4.146.466,19 4.061.108,44 126,13 113,31 97,94

56.021.037,22 70.280.877,63 78.081.858,90 77.217.299,10 125,45 111,10 98,89

% 2009/08

Isplaćeno 2010

% 2008/07

S V E G A:

Isplaćeno 2009

JAVNE ZDRAVSTVENE USTANOVE CRNE GORE

Ukupno domovi zdravlja

Ukupno DZ i HMP

Ukupno opšte bolnice

Ukupno specijalne bolnice

Tabela 5

PREGLED ISPLAĆENIH BRUTO ZARADA ZAPOSLENIH U JZU

R.B.Isplaćeno

2007Isplaćeno

2008%

2010/09

60

R.br. Naziv ustanove Neto zaradePorezi i

doprinosiBruto zarade

Ostala li čna primanja

Ukupna primanja

Prosj.broj radnika

Prosje čna neto zarada

Prosje čna bruto zarada

Prosje čna br.primanja

1 Dom zdravlja Andrijevica 200.811,71 133.092,91 333.904,62 24.762,90 358.667,52 39 424,55 705,93 758,282 Dom zdravlja Bar 1.091.270,49 725.902,45 1.817.172,94 152.576,71 1.969.749,65 203 448,34 746,58 809,263 Dom zdravlja Berane 1.176.997,49 778.840,14 1.955.837,63 147.100,86 2.102.938,49 209 470,05 781,09 839,834 Dom zdravlja B. Polje 1.233.447,65 817.057,92 2.050.505,57 173.451,51 2.223.957,08 213 482,38 801,92 869,755 Dom zdravlja Budva 574.741,67 384.114,00 958.855,67 83.803,31 1.042.658,98 102 469,56 783,38 851,856 Dom zdravlja Cetinje 512.593,91 345.717,25 858.311,16 82.954,58 941.265,74 97 441,89 739,92 811,447 Dom zdravlja Danilovg. 450.222,85 300.563,73 750.786,58 84.375,41 835.161,99 83 454,77 758,37 843,608 Dom zdravlja H.Novi 790.281,38 529.572,96 1.319.854,34 103.508,22 1.423.362,56 134 493,00 823,37 887,949 Dom zdravlja Kolašin 292.176,10 198.452,31 490.628,41 42.015,97 532.644,38 51 481,34 808,28 877,5010 Dom zdravlja Kotor 592.062,00 395.710,36 987.772,36 68.317,68 1.056.090,04 91 540,20 901,25 963,5911 Dom zdravlja Mojkovac 442.276,69 291.589,92 733.866,61 50.284,34 784.150,95 79 467,03 774,94 828,0412 Dom zdravlja Nikšić 1.470.650,10 974.621,79 2.445.271,89 188.217,53 2.633.489,42 280 438,22 728,63 784,7113 Dom zdravlja Plav 487.495,02 327.982,40 815.477,42 64.954,10 880.431,52 94 433,33 724,87 782,6114 Dom zdravlja Pljevlja 842.206,07 553.539,85 1.395.745,92 133.236,56 1.528.982,48 137 513,85 851,58 932,8815 Dom zdravlja Podgorica 3.960.250,95 2.456.839,47 6.417.090,42 452.491,72 6.869.582,14 662 498,77 808,20 865,1916 Dom zdravlja Rožaje 702.559,06 466.347,74 1.168.906,80 97.216,86 1.266.123,66 123 477,61 794,63 860,7217 Dom zdravlja Tivat 491.942,91 334.261,85 826.204,76 54.557,87 880.762,63 68 600,66 1.008,80 1.075,4118 Dom zdravlja Ulcinj 569.503,84 375.581,36 945.085,20 73.545,99 1.018.631,19 104 455,60 756,07 814,90

15.881.489,89 10.389.788,41 26.271.278,30 2.077.372,12 28.348.650,42 2.766 478,43 791,42 854,0019 Zavod za HMP 1.874.442,46 1.248.792,88 3.123.235,34 371.494,09 3.494.729,43 368 424,34 707,04 791,14

17.755.932,35 11.638.581,29 29.394.513,64 2.448.866,21 31.843.379,85 3.134 472,08 781,51 846,6220 Opšta bolnica Bar 1.660.601,41 1.100.442,84 2.761.044,25 228.630,55 2.989.674,80 288 479,80 797,76 863,8221 Opšta bolnica Berane 1.839.756,60 1.218.354,15 3.058.110,75 236.634,56 3.294.745,31 342 447,85 744,43 802,0322 Opšta bolnica B. Polje 1.374.770,13 911.898,48 2.286.668,61 264.167,16 2.550.835,77 246 464,92 773,31 862,6423 Opšta bolnica Cetinje 1.040.509,08 690.941,76 1.731.450,84 101.846,25 1.833.297,09 169 514,59 856,31 906,6824 Opšta bolnica Kotor 1.226.249,81 827.119,10 2.053.368,91 178.362,84 2.231.731,75 203 502,36 841,20 914,2725 Opšta bolnica Nikšić 2.231.818,15 1.475.893,90 3.707.712,05 304.237,29 4.011.949,34 430 432,61 718,69 777,6626 Opšta bolnica Pljevlja 1.316.923,44 867.100,55 2.184.023,99 177.695,32 2.361.719,31 252 436,07 723,19 782,03

10.690.628,62 7.091.750,78 17.782.379,40 1.491.573,97 19.273.953,37 1.931 461,44 767,54 831,9227 Sp. bolnica Nikšić 717.111,11 475.633,16 1.192.744,27 99.561,51 1.292.305,78 139 429,15 713,79 773,3728 Sp. bolnica Kotor 877.657,77 611.113,45 1.488.771,22 69.683,42 1.558.454,64 137 532,24 902,83 945,0929 Sp.bolnica Risan 881.425,27 583.721,98 1.465.147,25 104.645,60 1.569.792,85 161 456,22 758,36 812,52

2.476.194,15 1.670.468,59 4.146.662,74 273.890,53 4.420.553,27 438 471,48 789,54 841,6930 Klinički centar CG 12.935.051,54 8.897.583,34 21.832.634,88 1.426.016,45 23.258.651,33 2.281 472,53 797,57 849,6631 JAU"Montefarm" Podg. 2.443.051,73 1.618.056,71 4.061.108,44 262.019,96 4.323.128,40 416 489,20 813,20 865,66

46.300.858,39 30.916.440,71 77.217.299,10 5.902.367,12 83.119.666,22 8.108 475,88 793,63 854,30* Zavod za HMP je počeo sa radom 01.04.2010.g.

Tabela 6

BRUTO ZARADE I OSTALA LI ČNA PRIMANJA ZA 2010.GODINU


UKUPNO



Ukupno DZ i HMP

61

2009 2010 razlika 2009 2010 razlika 2009 2010 razlika 2009 20 10 razlika 2009 2010 razlika 2009 2010 razlika 2009 2010 razl ika 2009 2010 razlika 2009 2010 razlika 2009 2010 2009 2010

1 Dom zdravlja Andrijevica 28 25 -3 11 10 -1 39 35 -4 6 1 -5 2 2 0 8 3 -5 34 26 -8 13 12 -1 47 38 -9 72,34 68,42 27,66 31,58

2 Dom zdravlja Bar 152 120 -32 37 33 -4 189 153 -36 22 19 -3 11 19 8 33 38 5 174 139 -35 48 52 4 222 191 -31 78,38 72,77 21,62 27,23

3 Dom zdravlja Berane 156 135 -21 56 36 -20 212 171 -41 15 7 -8 4 5 1 19 12 -7 171 142 -29 60 41 -19 231 183 -48 74,03 77,60 25,97 22,40

4 Dom zdravlja Bijelo Polje 157 138 -19 46 37 -9 203 175 -28 24 26 2 4 4 0 28 30 2 181 164 -17 50 41 -9 231 205 -26 78,35 80,00 21,65 20,00

5 Dom zdravlja Budva 57 59 2 19 18 -1 76 77 1 29 16 -13 8 4 -4 37 20 -17 86 75 -11 27 22 -5 113 97 -16 76,11 77,32 23,89 22,68

6 Dom zdravlja Cetinje 78 65 -13 21 20 -1 99 85 -14 9 6 -3 1 1 0 10 7 -3 87 71 -16 22 21 -1 109 92 -17 79,82 77,17 20,18 22,83

7 Dom zdravlja Danilovgrad 56 42 -14 27 19 -8 83 61 -22 10 10 0 3 2 -1 13 12 -1 66 52 -14 30 21 -9 96 73 -23 68,75 71,23 31,25 28,77

8 Dom zdravlja Herceg Novi 101 94 -7 31 18 -13 132 112 -20 9 6 -3 7 4 -3 16 10 -6 110 100 -10 38 22 -16 148 122 -26 74,32 81,97 25,68 18,03

9 Dom zdravlja Kolašin 42 31 -11 12 9 -3 54 40 -14 2 5 3 3 5 2 5 10 5 44 36 -8 15 14 -1 59 50 -9 74,58 72,00 25,42 28,00

10 Dom zdravlja Kotor 64 59 -5 26 13 -13 90 72 -18 14 9 -5 0 0 0 14 9 -5 78 68 -10 26 13 -13 104 81 -23 75,00 83,95 25,00 16,05

11 Dom zdravlja Mojkovac 61 52 -9 18 15 -3 79 67 -12 7 6 -1 1 2 1 8 8 0 68 58 -10 19 17 -2 87 75 -12 78,16 77,33 21,84 22,67

12 Dom zdravlja Nikšić 189 166 -23 65 56 -9 254 222 -32 39 38 -1 9 7 -2 48 45 -3 228 204 -24 74 63 -11 302 267 -35 75,50 76,40 24,50 23,60

13 Dom zdravlja Plav 68 59 -9 23 21 -2 91 80 -11 4 7 3 2 0 -2 6 7 1 72 66 -6 25 21 -4 97 87 -10 74,23 75,86 25,77 24,14

14 Dom zdravlja Pljevlja 122 105 -17 22 17 -5 144 122 -22 6 8 2 3 3 0 9 11 2 128 113 -15 25 20 -5 153 133 -20 83,66 84,96 16,34 15,04

15 Dom zdravlja Podgorica 556 459 -97 105 85 -20 661 544 -117 59 64 5 38 31 -7 97 95 -2 615 523 -92 143 116 -27 758 639 -119 81,13 81,85 18,87 18,15

16 Dom zdravlja Rožaje 91 89 -2 24 22 -2 115 111 -4 15 9 -6 3 1 -2 18 10 -8 106 98 -8 27 23 -4 133 121 -12 79,70 80,99 20,30 19,01

17 Dom zdravlja Tivat 53 41 -12 23 17 -6 76 58 -18 13 4 -9 1 1 0 14 5 -9 66 45 -21 24 18 -6 90 63 -27 73,33 71,43 26,67 28,57

18 Dom zdravlja Ulcinj 80 66 -14 35 24 -11 115 90 -25 1 4 3 0 0 0 1 4 3 81 70 -11 35 24 -11 116 94 -22 69,83 74,47 30,17 25,53

2.111 1.805 -306 601 470 -131 2.712 2.275 -437 284 245 -39 100 91 -9 384 336 -48 2.395 2.050 -345 701 561 -140 3.096 2.611 -485 77,36 78,51 22,64 21,49

19 Zavod za HMP 0 233 233 0 85 85 0 318 318 0 60 60 0 10 10 0 70 70 0 293 293 0 95 95 0 388 388 0,00 75,52 0,00 24,48

2.111 2.038 -73 601 555 -46 2.712 2.593 -119 284 305 21 100 101 1 384 406 22 2.395 2.343 -52 701 656 -45 3.096 2.999 -97 77,36 78,13 22,64 21,87

20 Opšta bolnica Bar 167 163 -4 61 56 -5 228 219 -9 43 44 1 16 19 3 59 63 4 210 207 -3 77 75 -2 287 282 -5 73,17 73,40 26,83 26,60

21 Opšta bolnica Berane 218 234 16 76 83 7 294 317 23 49 29 -20 6 1 -5 55 30 -25 267 263 -4 82 84 2 349 347 -2 76,50 75,79 23,50 24,21

22 Opšta bolnica Bijelo Polje 156 163 7 58 60 2 214 223 9 22 14 -8 15 14 -1 37 28 -9 178 177 -1 73 74 1 251 251 0 70,92 70,52 29,08 29,48

23 Opšta bolnica Cetinje 117 122 5 47 47 0 164 169 5 2 2 0 1 1 0 3 3 0 119 124 5 48 48 0 167 172 5 71,26 72,09 28,74 27,91

24 Opšta bolnica Kotor 132 126 -6 55 51 -4 187 177 -10 15 17 2 5 5 0 20 22 2 147 143 -4 60 56 -4 207 199 -8 71,01 71,86 28,99 28,14

25 Opšta bolnica Nikšić 213 213 0 68 68 0 281 281 0 92 78 -14 64 65 1 156 143 -13 305 291 -14 132 133 1 437 424 -13 69,79 68,63 30,21 31,37

26 Opšta bolnica Pljevlja 155 162 7 77 83 6 232 245 13 8 5 -3 9 2 -7 17 7 -10 163 167 4 86 85 -1 249 252 3 65,46 66,27 34,54 33,73

1.158 1.183 25 442 448 6 1.600 1.631 31 231 189 -42 116 107 -9 347 296 -51 1.389 1.372 -17 558 555 -3 1.947 1.927 -20 71,34 71,20 28,66 28,80

27 Spec bolnica Nikšić 90 95 5 38 41 3 128 136 8 3 2 -1 1 2 1 4 4 0 93 97 4 39 43 4 132 140 8 70,45 69,29 29,55 30,71

28 Spec bolnica Kotor 91 95 4 35 30 -5 126 125 -1 9 5 -4 4 7 3 13 12 -1 100 100 0 39 37 -2 139 137 -2 71,94 72,99 28,06 27,01

29 Spec bolnica Risan 117 111 -6 40 38 -2 157 149 -8 6 7 1 0 0 0 6 7 1 123 118 -5 40 38 -2 163 156 -7 75,46 75,64 24,54 24,36

298 301 3 113 109 -4 411 410 -1 18 14 -4 5 9 4 23 23 0 316 315 -1 118 118 0 434 433 -1 72,81 72,75 27,19 27,25

30 Klinički centar CG 1.412 1.435 23 519 523 4 1.931 1.958 27 218 271 53 94 100 6 312 371 59 1.630 1.706 76 613 623 10 2.243 2.329 86 72,67 73,25 27,33 26,75

31 Institut za zdravlje CG 122 0 -122 36 0 -36 158 0 -158 19 0 -19 20 0 -20 39 0 -39 141 0 -141 56 0 -56 197 0 -197 71,57 0,00 28,43 0,00

32 JAU Montefarm 227 232 5 92 93 1 319 325 6 87 65 -22 21 17 -4 108 82 -26 314 297 -17 113 110 -3 427 407 -20 73,54 72,97 26,46 27,03

5.328 5.189 -139 1.803 1.728 -75 7.131 6.917 -214 857 844 -13 356 334 -22 1.213 1.178 -35 6.185 6.033 -152 2.159 2.062 -97 8.344 8.095 -249 74,13 74,53 25,87 25,47

Tabela 7

UPOREDNI PRIKAZ BROJA RADNIKA ZAPOSLENIH U JZU NA D AN 31.12.2009 I 31.12.2010.GODINE

UKUPNOUKUPNO

MedicinskiODREðENO

Nemedicinski NemedicinskiNemedicinski UKUPNO Medicinski% učešća

NemedicinskiMedicinskiUKUPNONEODREðENO

UKUPNO:

NAZIV USTANOVE




RB Medicinski

Ukupno DZ i HMP

62

2007 2008 2009 2010 2007 2008 2009 2010 2007 2008 2009 2010 2007 2008 2009 2010 2007 2008 2009 2010

1 Bar 3.369,00 2.592,00 869,00 7.278,00 3.630,00 4.917,00 3.898,00 3.402,00 21.488,00 43.554,00 65.517,00 53.633,00 6.440,00 2.126,00 3.772,00 11.724,00 34.927,00 53.189,00 74.056,00 76.037,00

2Berane (sa Andrijevicom) 7.813,00 6.286,00 5.459,00 6.165,00 1.782,00 3.103,00 4.049,00 1.911,00 7.140,00 19.714,00 34.515,00 37.320,00 834,00 346,00 2.087,00 4.448,00 17.569,00 29.449,00 46.110,00 49.844,00

3 Bijelo Polje 5.037,00 9.383,00 7.189,00 9.961,00 4.231,00 5.261,00 3.497,00 2.652,00 26.211,00 44.273,00 62.210,00 64.029,00 17.523,00 2.359,00 3.768,00 53.002,00 61.276,00 72.896,00 80.410,00

4 Budva 1.385,00 1.300,00 1.209,00 1.317,00 778,00 1.531,00 1.124,00 1.183,00 3.996,00 6.900,00 13.447,00 17.885,00 692,00 731,00 345,00 5.288,00 6.851,00 10.462,00 16.125,00 25.673,00

5 Cetinje 8.243,00 6.090,00 5.346,00 4.138,00 2.114,00 4.590,00 2.623,00 1.948,00 12.850,00 18.197,00 21.929,00 18.667,00 3.453,00 3.668,00 3.827,00 9.650,00 26.660,00 32.545,00 33.725,00 34.403,00

6 Danilovgrad 3.372,00 3.095,00 5.260,00 4.544,00 814,00 3.300,00 1.871,00 1.153,00 9.602,00 14.244,00 25.737,00 28.493,00 5.522,00 13.788,00 20.639,00 32.868,00 39.712,00

7 Herceg Novi 9.805,00 11.460,00 11.056,00 10.306,00 798,00 1.470,00 2.069,00 2.244,00 18.744,00 25.871,00 37.978,00 41.919,00 1.254,00 3.325,00 3.410,00 6.430,00 30.601,00 42.126,00 54.513,00 60.899,00

8 Kolašin 796,00 432,00 756,00 1.097,00 851,00 514,00 375,00 292,00 9.143,00 14.023,00 14.433,00 8.003,00 829,00 1.588,00 11.619,00 14.969,00 15.564,00 10.980,00

9 Kotor 6,00 1.494,00 2.476,00 2.170,00 1.069,00 1.804,00 3.562,00 1.235,00 7.452,00 14.522,00 25.324,00 27.483,00 2.466,00 1.767,00 8.527,00 17.820,00 33.828,00 32.655,00

10 Mojkovac 1.018,00 1.029,00 1.426,00 1.293,00 1.128,00 938,00 1.249,00 1.355,00 5.870,00 5.331,00 13.097,00 7.366,00 375,00 725,00 2.903,00 8.016,00 7.673,00 16.497,00 12.917,00

11 Nikšić 25.165,00 29.614,00 32.855,00 37.192,00 9.397,00 10.370,00 8.363,00 6.355,00 49.809,00 82.454,00 120.625,00 117.268,00 3.524,00 2.750,00 5.827,00 41.896,00 87.895,00 125.188,00 167.670,00 202.711,00

12 Plav 339,00 364,00 356,00 351,00 207,00 278,00 952,00 390,00 2.665,00 3.889,00 10.153,00 9.196,00 173,00 1.058,00 3.211,00 4.704,00 12.519,00 9.937,00

13 Pljevlja 7.421,00 2.943,00 3.646,00 3.784,00 4.370,00 3.221,00 1.597,00 1.383,00 18.829,00 32.592,00 38.713,00 47.503,00 1.372,00 2.116,00 31.992,00 38.756,00 43.956,00 54.786,00

14 Podgorica 35.537,65 35.568,33 34.451,85 44.697,65 19.233,85 18.841,61 46.534,65 15.296,50 91.161,42 130.027,23 225.592,62 184.166,03 33.920,61 76.555,62 116.724,20 123.387,04 179.853,53 260.992,79 423.303,32 367.547,22

15 Rožaje 6.026,00 5.839,00 7.015,00 7.040,00 1.543,00 1.439,00 1.212,00 1.026,00 9.113,00 3.521,00 19.113,00 18.973,00 173,00 173,00 652,00 5.633,00 16.855,00 10.972,00 27.992,00 32.672,00

16 Tivat 488,00 946,00 2.205,00 1.396,00 1.057,00 1.209,00 1.238,00 569,00 3.668,00 25.226,00 9.538,00 20.035,00 612,00 2.458,00 5.825,00 27.381,00 12.981,00 24.458,00

17 Ulcinj 126,00 43,00 205,00 227,00 1.685,00 679,00 723,00 1.011,00 6.662,00 11.230,00 16.547,00 18.273,00 173,00 346,00 460,00 3.395,00 8.646,00 12.298,00 17.935,00 22.906,00

18 Šavnik 204,00 194,00 115,00 94,00 278,00 165,00 82,00 1.442,00 5.670,00 1.072,00 130,00 96,00 3.174,00 416,00 1.914,00 5.881,00 4.505,00

19 Plužine 191,00 117,00 273,00 63,00 817,00 251,00 390,00 396,00 884,00 3.166,00 1.159,00 173,69 96,00 3.452,00 587,00 1.991,69 3.786,00 5.064,00

20 Žabljak 540,00 7,00 157,00 10,00 450,00 473,00 626,00 194,00 910,00 8.413,00 8.741,00 2.703,00 1.058,00 1.900,00 8.893,00 9.524,00 3.965,00

4.186,79 993,35 841,90 746,63 12.496,45 4.919,61 10.628,77 5.325,49 37.198,70 35.295,12 28.153,91 11.985,08

8.462,00

116.881,65 118.796,33 126.511,64 144.117,00 55.137,85 65.033,61 86.655,55 44.901,13 305.791,42 506.307,23 784.542,07 730.065,64 70.929,61 93.101,31 152.173,97 244.982,53 585.939,23 826.995,60 1.149.883,23 1.164.066,30

Refundacije

Očna pomagala Ostala pomagala

SVEGA

R.br. Opština

Aparati i trake za še ćer

Tabela 8

PREGLED TROŠKOVA ZA NABAVKU POMAGALA- očna, slušna, ortopedska, aparati za še ćer -

Ortopedska pomagalaSlušna pomagala Ukupno

63

1 Bar 163.083,96 138.631,09 116.075,11 239.195,00 364.939,31 316.026,31 242.371,87 85,01 83,73 206,07 152,57 86,60 76,69

2Berane(sa Andrijevicom) 4.939,14 10.034,66 20.456,79 21.047,71 57.260,57 43.372,55 69.409,39 203,17 203,86 102,89 272,05 75,75 160,03

3 Bijelo Polje 7.223,11 12.840,00 16.686,38 19.698,67 18.138,79 39.054,38 44.033,58 177,76 129,96 118,05 92,08 215,31 112,75

4 Budva 6.037,73 10.614,39 14.343,69 48.767,67 153.729,12 184.638,90 159.438,62 175,80 135,13 339,99 315,23 120,11 86,35

5 Cetinje 5.627,37 4.861,89 4.680,61 12.402,31 16.313,70 19.213,00 18.307,28 86,40 96,27 264,97 131,54 117,77 95,29

6 Danilovgrad 8.472,97 12.233,53 23.852,44 12.515,71 28.925,66 14.590,74 15.998,00 144,38 194,98 52,47 231,11 50,44 109,64

7 Herceg Novi 60.171,77 78.089,75 92.396,91 182.176,67 122.761,73 178.758,49 166.615,75 129,78 118,32 197,17 67,39 145,61 93,21

8 Kolašin 4.387,13 5.189,40 4.392,86 5.367,76 10.910,81 9.237,19 19.394,87 118,29 84,65 122,19 203,27 84,66 209,97

9 Kotor 26.017,62 34.937,38 29.598,80 34.314,19 50.964,29 57.788,96 62.665,90 134,28 84,72 115,93 148,52 113,39 108,44

10 Mojkovac 5.086,28 14.701,40 8.981,67 10.982,43 22.598,33 17.756,10 13.504,97 289,04 61,09 122,28 205,77 78,57 76,06

11 Nikšić 118.090,88 171.391,98 304.305,38 446.388,26 729.346,62 297.006,90 315.762,18 145,14 177,55 146,69 163,39 40,72 106,31

12 Plav 2.548,48 138,40 11.837,12 510,30 1.893,30 901,01 0,00 8.552,83 4,31 371,02 47,59

13 Pljevlja 151.429,00 138.747,37 174.646,64 182.433,31 281.848,80 252.552,10 111.809,27 91,63 125,87 104,46 154,49 89,61 44,27

14 Podgorica 444.837,69 475.902,98 683.149,79 960.431,34 1.377.939,33 1.317.293,96 1.336.732,31 106,98 143,55 140,59 143,47 95,60 101,48

15 Rožaje 8.432,02 7.205,59 11.342,74 13.103,86 8.151,85 9.173,38 12.883,12 85,46 157,42 115,53 62,21 112,53 140,44

16 Tivat 54.320,36 72.678,41 60.602,40 23.070,96 37.913,41 74.741,33 78.562,90 133,80 83,38 38,07 164,33 197,14 105,11

17 Ulcinj 1.500,68 4.654,77 10.029,71 18.485,47 16.307,07 21.060,83 28.721,25 310,18 215,47 184,31 88,22 129,15 136,37

18 Šavnik 409,00 1.478,62 1.571,20 558,65 850,32 361,52 106,26 0,00

19 Plužine 8.892,04 10.534,29 16.342,93 19.898,82 17.149,69 2.789,46 13.496,66 118,47 155,14 121,76 86,18 16,27 483,84

20 Žabljak 4.342,33 5.660,46 13.196,66 7.490,12 8.904,21 19.343,42 10.594,65 130,36 233,14 56,76 118,88 217,24 54,77

1.085.849,56 1.210.387,96 1.606.791,11 2.269.607,38 3.325.172,24 2.876.291,30 2.722.053,90 111,47 132,75 141,25 146,51 86,50 94,64

% 2005/04

Iznos 2007.

% 2007/06

Iznos 2008.

Iznos 2009.

SVEGA

R.Br. Opština%

2009/08%

2008/07

Tabela 9

PREGLED TROŠKOVA PO OSNOVU NAKNADE BOLOVANJA PREKO 60 DANA

Iznos 2004.

Iznos 2005.

Iznos 2010.

% 2010/09

Iznos 2006.

% 2006/05

64

Iznos u Iznos u Iznos u Iznos u % Iznos u Iznos u % Izno s u Iznos u %Crnoj Gori Srbiji Crnoj Gori Srbiji 2008/07 Crnoj Gori Sr biji 2009/08 Crnoj Gori Srbiji 2010/09

1 Bar 39.409,00 48.913,00 88.322,00 41.279,00 79.743,00 121.022,00 137,02 43.693,00 75.535,00 119.228,00 98,52 56.299,00 68.043,00 124.342,00 104,29

2 Berane 131.680,00 14.582,00 146.262,00 190.793,00 25.242,00 216.035,00 147,70 181.961,00 31.891,00 213.852,00 98,99 184.797,00 33.082,00 217.879,00 101,88

3 Bijelo Polje 111.755,00 15.888,00 127.643,00 153.582,00 25.686,00 179.268,00 140,44 172.273,00 32.427,00 204.700,00 114,19 209.261,00 21.116,00 230.377,00 112,54

4 Budva 33.112,00 25.832,00 58.944,00 44.215,00 30.980,00 75.195,00 127,57 58.939,00 23.063,00 82.002,00 109,05 77.427,00 27.467,00 104.894,00 127,92

5 Cetinje 107.300,00 30.688,00 137.988,00 108.486,00 34.395,00 142.881,00 103,55 123.658,00 29.413,00 153.071,00 107,13 125.968,00 40.289,00 166.257,00 108,61

6 Danilovgrad 6.065,00 18.748,00 24.813,00 6.815,00 23.231,00 30.046,00 121,09 6.468,00 32.732,00 39.200,00 130,47 7.729,00 27.771,00 35.500,00 90,56

7 Herceg Novi 123.142,00 51.542,00 174.684,00 152.063,00 58.517,00 210.580,00 120,55 218.844,00 53.898,00 272.742,00 129,52 250.995,00 55.582,00 306.577,00 112,41

8 Kolašin 55.283,00 9.493,00 64.776,00 64.110,00 10.851,00 74.961,00 115,72 84.817,00 11.864,00 96.681,00 128,98 115.525,00 9.362,00 124.887,00 129,17

9 Kotor 78.707,00 34.321,00 113.028,00 77.389,00 35.866,00 113.255,00 100,20 99.664,00 30.337,00 130.001,00 114,79 111.926,00 39.016,00 150.942,00 116,11

10 Mojkovac 67.765,00 6.773,00 74.538,00 89.022,00 13.578,00 102.600,00 137,65 98.966,00 14.418,00 113.384,00 110,51 104.066,00 12.633,00 116.699,00 102,92

11 Nikšić 199.566,00 132.342,00 331.908,00 227.004,00 166.598,00 393.602,00 118,59 317.115,00 157.899,00 475.014,00 120,68 427.106,00 144.222,00 571.328,00 120,28

12 Plav 49.382,00 4.585,00 53.967,00 69.568,00 4.356,00 73.924,00 136,98 95.732,00 5.281,00 101.013,00 136,64 105.842,00 6.017,00 111.859,00 110,74

13 Pljevlja 309.027,70 15.004,00 324.031,70 310.066,64 17.903,00 327.969,64 101,22 297.309,00 17.700,00 315.009,00 96,05 324.973,00 18.350,00 343.323,00 108,99

14 Podgorica 37.504,00 365.471,68 402.975,68 42.963,00 434.456,35 477.419,35 118,47 41.818,59 466.032,21 507.850,80 106,37 47.806,83 421.676,98 469.483,81 92,45

15 Rožaje 199.790,00 9.920,00 209.710,00 173.072,00 9.666,00 182.738,00 87,14 168.160,00 7.752,00 175.912,00 96,26 196.054,00 18.127,00 214.181,00 121,75

16 Tivat 55.506,00 20.516,00 76.022,00 74.431,00 36.095,00 110.526,00 145,39 86.452,00 24.723,00 111.175,00 100,59 86.974,00 21.183,00 108.157,00 97,29

17 Ulcinj 61.471,00 29.776,00 91.247,00 80.518,00 26.135,00 106.653,00 116,88 105.739,00 28.849,00 134.588,00 126,19 131.699,00 32.255,00 163.954,00 121,82

18 Šavnik 27.630,00 822,00 28.452,00 23.917,00 928,00 24.845,00 87,32 23.664,00 773,00 24.437,00 98,36 25.246,00 791,00 26.037,00 106,55

19 Plužine 14.992,00 2.817,00 17.809,00 17.460,00 4.010,00 21.470,00 120,56 22.582,00 1.464,00 24.046,00 112,00 25.906,00 1.430,00 27.336,00 113,68

20 Žabljak 46.669,00 829,00 47.498,00 47.709,00 2.740,00 50.449,00 106,21 54.673,00 2.831,00 57.504,00 113,98 56.331,00 2.313,00 58.644,00 101,98

1.755.755,70 838.862,68 2.594.618,38 1.994.462,64 1.040.976,35 3.035.438,99 116,99 2.302.527,59 1.048.882,21 3.351.409,80 110,41 2.671.930,83 1.000.725,98 3.672.656,81 109,59

116.247,18 128.883,64 110,87 190.657,67 147,93 204.917,92 107,48

2.710.865,56 3.164.322,63 116,73 3.542.067,47 111,94 3.877.574,73 109,47

Putni troškovi i dnevnice za vrijeme liječenja u

inostranstvu (bez Srbije)

R.br. Opština

2008.godina

Ukupno

* Na osnovu člana 15 Zakona o zdravstvenom osiguranju (Službeni list RCG br 39/04), osigurana lica Fonda nemaju pravo na dnevnice za vrijeme liječenja van mjesta boravka

SVEGA

UKUPNO

2009.godina

Ukupno

Tabela 10

PREGLED ISPLAĆENIH PUTNIH TROŠKOVA OSIGURANIM LICIMA FONDA ZA VRI JEME LIJEČENJA VAN MJESTA BORAVKA *

2007.godina

Ukupno

2010.godina

Ukupno

izvjestaj o radu i poslovanju fonda za zdravstveno

Documents