izveštaj u skladu sa odlukom o objavljivanju · pdf filekapital banke, odnosno...

RAIFFEISEN BANKA A.D., Beograd

IZVEŠTAJ U SKLADU SA ODLUKOM O OBJAVLJIVANJU PODATAKA I INFORMACIJA BANKE (Informacije i podaci sa stanjem na dan 30. juna 2016.)

1

1. UVOD

Raiffeisen banka a.d, Beograd, Đorđa Stanojevića 16 (u daljem tekstu: Banka) na svom sajtu objavljuje podatke i informacije propisane Odlukom o objavljivanju

podataka i informacija banke (u daljem tekstu: Odluka).

Procena i kontrola adekvatnosti sadrţaja tih podataka i informacija vrši se u skladu sa pozitivnim načelima struke i obezbeđivanjem njihove verodostojnosti.

Podaci i informacije se, u skladu sa Odlukom, objavljuju jedanput godišnje, i to sa stanjem na dan 31. decembra, najkasnije do 31. maja naredne godine.

Izuzetno, podaci o kapitalu, adekvatnosti kapitala i tehnikama ublaţavanja kreditnog rizika objavljuju se i sa stanjem na dan 30. juna najkasnije do 30. septembra

tekuće godine.

2

2. KAPITAL BANKE I BANKARSKE GRUPE Kapital banke, odnosno bankarske grupe, čine zbir osnovnog i dopunskog kapitala, umanjen za odbitne stavke od kapitala. Na dan 30.06.2016. Banka, odnosno bankarska grupa, nije imala dopunski kapital, tako da se kapital sastojao od osnovnog kapitala umanjenog za odbitne stavke od kapitala.

2.1. Podaci o kapitalu Banke

2.1.1. Iznos kapitala sa pregledom pojedinačnih elemenata kapitala i odbitnih stavki daje se u sledećem pregledu:

Redni broj Naziv pozicije Iznos u hilj. din.

I UKUPAN OSNOVNI KAPITAL 35.502.833

1 OSNOVNI KAPITAL PRE ODUZIMANJA ODBITNIH STAVKI 50.819.623

1.1 Nominalna vrednost uplaćenih akcija, osim preferencijalnih kumulativnih akcija 27.466.158

1.2 Emisiona premija -

1.3 Rezerve iz dobiti 23.353.465

1.4 Neraspoređena dobit iz ranijih godina -

1.5 Dobit iz tekuće godine -

1.6 Manjinska učešća u podređenim društvima -

1.7 Ostale pozitivne konsolidacione rezerve -

2 ODBITNE STAVKE OD OSNOVNOG KAPITALA 15.316.790

2.1 Gubici iz prethodnih godina -

2.2 Gubitak tekuće godine -

2.3 Nematerijalna ulaganja 387.469

2.4 Stečene sopstvene akcije, osim preferencijalnih kumulativnih akcija -

2.5 Iznos akcija Banke uzetih u zalogu, osim preferencijalnih kumulativnih akcija -

3

2.6 Regulatorna usklađivanja vrednosti 14.929.321

2.6.1 Nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti raspoloţivih za prodaju -

2.6.2 Ostale neto negativne revalorizacione rezerve 72.779

2.6.3 Dobit po osnovu obaveza Banke vrednovanih prema fer vrednosti koja je ostvarena zbog promene kreditnog rejtinga Banke -

2.6.4 Potrebna rezerva iz dobiti za procenjene gubitke po bilansnoj aktivi i vanbilansnim stavkama Banke 14.856.542

2.7 Ostale negativne konsolidovane rezerve -

II UKUPAN DOPUNSKI KAPITAL -

1 DOPUNSKI KAPITAL PRE ODUZIMANJA ODBITNIH STAVKI -

1.1 Nominalna vrednost uplaćenih preferencijalnih kumulativnih akcija -

1.2 Emisiona premija po osnovu preferencijalnih kumulativnih akcija -

1.3 Deo revalorizacionih rezervi Banke -

1.4 Hibridni instrumenti -

1.5 Subordinirane obaveze -

1.6 Višak izdvojenih ispravki vrednosti, rezervisanja i potrebnih rezervi iz dobiti u odnosu na očekivane gubitke -

2 ODBITNE STAVKE OD DOPUNSKOG KAPITALA -

2.1 Stečene sopstvene preferencijalne kumulativne akcije -

2.2 Potraţivanja po osnovu bilansne aktive i vanbilansnih stavki obezbeđena hibridnim instrumentom ili subordiniranom obavezom -

2.3 Iznos preferencijalnih kumulativnih akcija uzetih u zalogu -

2.4 Iznos kapitala kojim se prekoračuju ograničenja za dopunski kapital -

III UKUPAN KAPITAL 35.198.742

1 UKUPAN KAPITAL PRE ODUZIMANJA ODBITNIH STAVKI 35.502.833

2 ODBITNE STAVKE OD KAPITALA 304.091

Od čega umanjenje osnovnog kapitala 304.091

Od čega umanjenje dopunskog kapitala -

4

2.1 Direktna ili indirektna ulaganja u banke i druga lica u finansijskom sektoru u iznosu većem od 10% kapitala tih banaka, odnosno drugih lica

304.063

2.2 Ulaganja u hibridne instrumente i subordinirane obaveze drugih banaka i lica u finansijskom sektoru u kojima Banka ima direktna ili indirektna ulaganja u iznosu većem od 10% kapitala tih lica

-

2.3 Ukupan iznos direktnih i indirektnih ulaganja u banke i druga lica u finansijskom sektoru u iznosu do 10% njihovog kapitala, kao i ulaganja u njihove hibridne instrumente i subordinirane obaveze, koji prelazi 10% zbira osnovnog i dopunskog kapitala Banke za koju se obračunava kapital

-

2.4 Iznos za koji su prekoračena kvalifikovana učešća u licima koja nisu u finansijskom sektoru 28

2.5 Manjak izdvojenih ispravki vrednosti, rezervisanja i potrebnih e rezerve iz dobiti u odnosu na očekivane gubitke -

2.6 Iznos izloţenosti po osnovu slobodnih isporuka kada druga ugovorna strana nije izmirila svoju obavezu u roku od četiri radna dana -

2.7 Potraţivanja i potencijalne obaveze prema licima povezanim sa Bankom ili prema zaposlenima u Banci koji je Banka ugovorila pod uslovima koji su povoljniji od uslova ugovorenih sa drugim licima

-

IV NAPOMENE

Pozitivan/negativan iznos razlike između ukupne ispravke vrednosti bilansne aktive, rezervisanja za gubitke po vanbilansnim stavkama i potrebne rezerve iz dobiti s jedne strane i očekivanih gubitaka prema IRB pristupu s druge strane

-

Iznos ispravki vrednosti, rezervisanja i potrebne rezerve iz dobiti Banke -

Od čega na grupnoj osnovi -

Od čega na pojedinačnoj osnovi -

Iznos očekivanog gubitka prema IRB pristupu -

Bruto iznos subordiniranih obaveza -

5

2.1.2. Podaci o osnovnim karakteristikama finansijskih instrumenata koji se uključuju u obračun kapitala Banke daju se u sledećem pregledu:

Redni broj Karakteristike instrumenta Opis

1 Emitent Raiffeisen banka ad, Beograd

2 Tretman u skladu sa propisima

2.1 Tretman u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala Instrument osnovnog kapitala

2.2 Individualni/grupni/individualni i grupni nivo uključivanja instrumenta u kapital na nivou grupe Individualni

2.3 Tip instrumenta Obične akcije

3 Iznos koji se priznaje za izračunavanje regulatornog kapitala (u hiljadama dinara, sa stanjem na dan poslednjeg izveštavanja) 27.466.158

4 Nominalna vrednost instrumenta 27.466.158

5 Računovodstvena klasifikacija Akcijski kapital

6 Inicijalni datum izdavanja instrumenta

Obične akcije su izdavane kroz 11 emisija po sledećoj dinamici:

22.03.2001. RSD 589.730 hilj,

21.06.2002. RSD 909.408 hilj,

28.09.2004. RSD 519.400 hilj,

26.05.2005. RSD 1.230.300 hilj,

27.09.2005. RSD 1.697.600 hilj,

20.12.2005. RSD 2.138.700 hilj,

27.06.2006. RSD 8.638.500 hilj,

25.09.2007. RSD 1.959.610 hilj,

20.12.2007. RSD 7.019.420 hilj,

27.03.2008. RSD 1.234.660 hilj. i

25.09.2008. RSD 1.528.830 hilj.

7 Instrument sa datumom dospeća ili instrument bez datuma dospeća Instrument bez datuma dospeća

6

7.1 Originalni datum dospeća Bez datuma dospeća

8 Da li postoji pravo prevremenog otkupa (call option) na strani emitenta Ne

8.1 Prvi datum aktiviranja prava prevremenog otkupa Nema

8.2 Naknadni datumi aktiviranja prava prevremenog otkupa (ako je primenjivo) Nema

9 Kuponi/dividende

9.1 Fiksne ili promenljive dividende/kuponi Promenljive

9.2 Potpuno diskreciono pravo, delimično diskreciono pravo ili bez diskrecionog prava u vezi sa vremenom isplate dividendi/kupona Potpuno diskreciono pravo

9.3 Potpuno diskreciono pravo, delimično diskreciono pravo ili bez diskrecionog prava u vezi sa iznosom dividendi/kupona Potpuno diskreciono pravo

9.4 Mogućnost povećanja prinosa (step up)

9.5 Nekumulativne ili kumulativne dividende/kuponi Nekumulativni

10 Konvertibilni ili nekonvertibilni instrument Nekonvertibilni

10.1 Ako je konvertibilan, uslovi pod kojima moţe doći do konverzije

10.2 Ako je konvertibilan, delimično ili u celosti konvertibilan

10.3 Ako je konvertibilan, stopa konverzije

10.4 Ako je konvertibilan, obavezna ili dobrovoljna konverzija

10.5 Ako je konvertibilan, instrument u koji se konvertuje

10.6 Ako je konvertibilan, emitent instrumenta u koji se konvertuje

11 Mogućnost otpisa Ne

11.1 Ako postoji mogućnost otpisa, uslovi pod kojima moţe doći do otpisa

11.2 Ako postoji mogućnost otpisa, delimičan otpis ili otpis u celosti

11.3 Ako postoji mogućnost otpisa, privremen ili trajan otpis

11.4 Ako je otpis privremen, uslovi ponovnog priznavanja

12 Tip instrumenta koji će se pri likvidaciji naplatiti neposredno pre navedenog instrumenta

7

2.1.3. Raščlanjivanje elemenata bilansa stanja radi njihovog povezivanja sa elementima kapitala daje se u sledećem pregledu:

Oznaka pozicije Naziv pozicije Iznos u hilj. din. Referenca

A AKTIVA

A.I Gotovina i sredstva kod centralne banke 49.016.035

A.II Zaloţena finansijska sredstva -

A.III Finansijska sredstva po fer vrednosti kroz bilans uspeha namenjena trgovanju 75.985

A.IV Finansijska sredstva koja se inicijalno priznaju po fer vrednosti kroz bilans uspeha -

A.V Finansijska sredstva raspoloţiva za prodaju 10.312.184

A.VI Finansijska sredstva koja se drţe do dospeća 26.225.768

A.VII Krediti i potraţivanja od banaka i drugih finansijskih institucija 27.087.836

A.VIII Krediti i potraţivanja od komitenata 120.711.182

A.IX Promene fer vrednosti stavki koje su predmet zaštite od rizika -

A.X Potraţivanja po osnovu finansijskih derivata namenjenih zaštiti od rizika 83.286

A.XI Investicije u pridruţena društva i zajedničke poduhvate 113.195

Od čega direktna ili indirektna ulaganja u banke i druga lica u finansijskom sektoru 113.195 u

A:XII Investicije u zavisna društva 190.898

Od čega direktna ili indirektna ulaganja u banke i druga lica u finansijskom sektoru 190.868 f

A.XIII Nematerijalna ulaganja 387.470 i

A.XIV Nekretnine, postrojenja i oprema 4.417.974

A.XV Investicione nekretnine -

A.XVI Tekuća poreska sredstva 355.329

A.XVII Odloţena poreska sredstva 324.208

A.XVIII Stalna sredstva namenjena prodaji i sredstva poslovanja koja se obustavljaju -

A.XIX Ostala sredstva 1.451.228

8

Od čega direktna ili indirektna ulaganja u banke i druga lica u finansijskom sektoru u iznosu većem od 10% kapitala tih banaka, odnosno tih lica

- h

Od čega avansi za licence i softvere - š

A.XX UKUPNO AKTIVA 240.752.578

P PASIVA

PO OBAVEZE

PO.I Finansijske obaveze po fer vrednosti kroz bilans uspeha namenjen trgovanju 40.303

PO.II Finansijske obaveze koje se inicijalno priznaju po fer vrednosti kroz bilans uspeha -

PO.III Obaveze po osnovu finansijskih derivata namenjenih zaštiti od rizika 182.186

PO.IV Depoziti i ostale obaveze prema bankama, drugim finansijskim organizacijama i centralnoj banci 3.087.931

PO.V Depoziti i ostale obaveze prema drugim komitentima 177.367.595

PO.VI Promene fer vrednosti stavki koje su predmet zaštite od rizika -

PO.VII Izdate sopstvene hartije od vrednosti i druga pozajmljena sredstva -

Od čega obaveze po osnovu hibridnih instrumenata - r

PO.VIII Subordinirane obaveze -

Od čega subordinirane obaveze koje se uključuju u dopunski kapital Banke - s

PO.IX Rezervisanja 874.272

PO.X Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstva poslovanja koje se obustavlja -

PO.XI Tekuće poreske obaveze -

PO:XII Odloţene poreske obaveze -

PO.XIII Ostale obaveze 982.759

PO.XIV UKUPNO OBAVEZE 182.535.046

KAPITAL

PO.XV Akcijski kapital 27.466.158

Od čega nominalna vrednost uplaćenih akcija, osim preferencijalnih kumulativnih akcija 27.466.158 a

Od čega emisiona premija po osnovu akcijskog kapitala, osim preferencijalnih kumulativnih akcija - b

9

Od čega nominalna vrednost preferencijalnih kumulativnih akcija - nj

Od čega emisiona premija po osnovu preferencijalnih kumulativnih akcija - o

PO.XVI Sopstvene akcije -

Od čega stečene sopstvene akcije Banke, osim preferencijalnih kumulativnih akcija - j

Od čega stečene sopstvene preferencijalne kumulativne akcije - t

PO.XVII Dobitak 7.470.700

Od čega neraspoređena dobit iz ranijih godina 4.341.952

Od čega dobit iz tekuće godine 3.128.748

PO.XVIII Gubitak -

Od čega gubici iz prethodne godine - ţ

Od čega gubitak tekuće godine - z

PO.XIX Rezerve 23.280.674

Od čega rezerve iz dobiti koje predstavljaju element osnovnog kapitala 23.353.465 v

Od čega ostale pozitivne konsolidovane rezerve - e

Od čega ostale negativne konsolidovane rezerve - n

Od čega ostale neto negativne revalorizacione rezerve (72.791) lj

Od čega dobit po osnovu obaveza Banke vrednovanih prema fer vrednosti koja je ostvarena zbog promene kreditnog rejtinga Banke

- m

Od čega pozitivne revalorizacione rezerve nastale po osnovu efekata promene fer vrednosti osnovnih sredstava, hartija od vrednosti i ostalih sredstava koja se, u skladu sa MSFI/MRS, iskazuju u korist ovih rezervi

- p

PO.XX Nerealizovani gubici -

Od čega nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti raspoloţivih za prodaju - l

PO.XXI Učešće bez prava kontrole -

Od čega manjinsko učešće u podređenim društvima - đ

PO.XXII UKUPNO KAPITAL 58.217.532

PO.XXIII UKUPAN NEDOSTATAK KAPITALA -

PO.XXIV UKUPNO PASIVA 240.752.578

10

V.P. VANBILANSNE POZICIJE

V.P.A Vanbilansna aktiva 1.680.473.080

Od čega iznos akcija Banke uzetih u zalogu, osim preferencijalnih kumulativnih akcija - k

Od čega iznos preferencijalnih kumulativnih akcija Banke uzetih u zalog - ć

V.P.P Vanbilansna pasiva 1.680.473.080

2.1.4. Povezivanje pozicija u raščlanjenom bilansu stanja i pozicija kapitala (elementi kapitala, uključujući i odbitne stavke) daje se u sledećem pregledu:

Redni broj Naziv pozicije Iznos u hilj. din. Referenca



1.1. Nominalna vrednost uplaćenih akcija, osim preferencijalnih kumulativnih akcija 27.466.158 a

1.2. Emisiona premija - b

1.3. Rezerve iz dobiti 23.353.465 v

1.4. Neraspoređena dobit iz ranijih godina -

1.5. Dobit iz tekuće godine -

1.6. Manjinska učešća u podređenim društvima - đ

1.7. Ostale pozitivne konsolidovane rezerve - e


2.1. Gubici iz prethodnih godina - ţ

2.2. Gubitak iz tekuće godine - z

2.3. Nematerijalna ulaganja 387.470 i

2.4. Stečene sopstvene akcije Banke, osim preferencijalnih kumulativnih akcija - j

2.5. Iznos akcija Banke uzetih u zalogu, osim preferencijalnih kumulativnih akcija - k

2.6. Regulatorna usklađivanja vrednosti 14.929.321

2.6.1. Nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti raspoloţivih za prodaju - l

11

2.6.2. Ostale neto negativne revalorizacione rezerve 72.779 lj

2.6.3. Dobit po osnovu obaveza Banke vrednovanih prema fer vrednosti koja je ostvarena zbog promene kreditnog rejtinga Banke

- m

2.6.4. Potrebna rezerva iz dobiti za procenjene gubitke po bilansnoj aktivi i vanbilansnim stavkama Banke 14.856.542

2.7. Ostale negativne konsolidovane rezerve - n



1.1. Nominalna vrednost uplaćenih preferencijalnih kumulativnih akcija - nj

1.2. Emisiona premija po osnovu preferencijalnih kumulativnih akcija - o

1.3. Deo revalorizacionih rezervi Banke - p

1.4. Hibridni instrumenti - r

1.5. Subordinirane obaveze - s

1.6. Višak izdvojenih ispravki vrednosti, rezervisanja i potrebnih rezervi iz dobiti u odnosu na očekivane gubitke -


2.1. Stečene sopstvene preferencijalne kumulativne akcije - t

2.2. Potraţivanja po osnovu bilansne aktive i vanbilansnih stavki obezbeđena hibridnim instrumentom ili subordiniranom obavezom

-

2.3. Iznos preferencijalnih kumulativnih akcija Banke uzetih u zalogu - ć

2.4. Iznos kapitala kojim se prekoračuju ograničenja za dopunski kapital -

II UKUPAN KAPITAL 35.198.741





2.1. Direktna ili indirektna ulaganja u banke i druga lica u finansijskom sektoru u iznosu većem od 10% tih banaka, odnosno tih lica

304.063 u+f+h

12

2.2. Ulaganja u hibridne instrumente i subordinirane obaveze drugih banaka i lica u finansijskom sektoru u kojima Banka ima direktna ili indirektna ulaganja u iznosu većem od 10% kapitala tih lica

-

2.3. Ukupan iznos direktnih i indirektnih ulaganja u banke i druga lica u finansijskom sektoru do 10% njihovog kapitala kao i ulaganja u njihove hibridne instrumente i subordinirane obaveze, koji prelaze 10% zbira osnovnog i dopunskog kapitala Banke za koju se obračunava kapital

-

2.4. Iznos za koji se prekoračuje kvalifikovano učešće u licima koja nisu lica u finansijskom sektoru 28

2.5. Manjak izdvojenih ispravki vrednosti, rezervisanja i potrebne rezerve iz dobiti u odnosu na očekivane gubitke -

2.6. Iznos izloţenosti po osnovu slobodnih isporuka kada druga ugovorna strana nije izmirila svoju obavezu u roku od četiri radna dana

-

2.7. Potraţivanja i potencijalne obaveze prema licima povezanim sa Bankom ili prema zaposlenima u Banci koje je Banka ugovorila pod uslovima koji su povoljniji od uslova ugovorenih sa drugim licima

-

IV NAPOMENE

Pozitivan/negativan iznos razlike između ukupne ispravke vrednosti bilansne aktive, rezervisanja za gubitke po vanbilansnim stavkama i potrebne rezerve iz dobiti s jedne strane i iznosa ukupnih očekivanih gubitaka prema IRB pristupu s druge strane

-

Iznos ispravke vrednosti, rezervisanja i potrebne rezerve iz dobiti Banke -





13

2.2. Podaci o kapitalu Bankarske grupe

2.2.1. Iznos kapitala sa pregledom pojedinačnih elemenata kapitala i odbitnih stavki daje se u sledećem pregledu:

Redni broj Naziv pozicije Iznos u hilj.din.



1.1 Nominalna vrednost uplaćenih akcija, osim preferencijalnih kumulativnih akcija 27.466.158

1.2 Emisiona premija -

1.3 Rezerve iz dobiti 23.353.465

1.4 Neraspoređena dobit iz ranijih godina -

1.5 Dobit iz tekuće godine -

1.6 Manjinska učešća u podređenim društvima 224.902

1.7 Ostale pozitivne konsolidacione rezerve -


2.1 Gubici iz prethodnih godina -

2.2 Gubitak tekuće godine -

2.3 Nematerijalna ulaganja 388.333

2.4 Stečene sopstvene akcije, osim preferencijalnih kumulativnih akcija -

2.5 Iznos akcija Banke uzetih u zalogu, osim preferencijalnih kumulativnih akcija -

2.6 Regulatorna usklađivanja vrednosti 14.929.333

2.6.2001 Nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti raspoloţivih za prodaju -

2.6.2002 Ostale neto negativne revalorizacione rezerve 72.791

2.6.2003 Dobit po osnovu obaveza Banke vrednovanih prema fer vrednosti koja je ostvarena zbog promene kreditnog rejtinga Banke -

2.6.2004 Potrebna rezerva iz dobiti za procenjene gubitke po bilansnoj aktivi i vanbilansnim stavkama Banke 14.856.542

2.7 Ostale negativne konsolidovane rezerve -


14


1.1 Nominalna vrednost uplaćenih preferencijalnih kumulativnih akcija -

1.2 Emisiona premija po osnovu preferencijalnih kumulativnih akcija -

1.3 Deo revalorizacionih rezervi Banke -

1.4 Hibridni instrumenti -

1.5 Subordinirane obaveze -

1.6 Višak izdvojenih ispravki vrednosti, rezervisanja i potrebnih rezervi iz dobiti u odnosu na očekivane gubitke -


2.1 Stečene sopstvene preferencijalne kumulativne akcije -

2.2 Potraţivanja po osnovu bilansne aktive i vanbilansnih stavki obezbeđena hibridnim instrumentom ili subordiniranom obavezom -

2.3 Iznos preferencijalnih kumulativnih akcija uzetih u zalogu -

2.4 Iznos kapitala kojim se prekoračuju ograničenja za dopunski kapital -

III UKUPAN KAPITAL 35.535.897





2.1 Direktna ili indirektna ulaganja u banke i druga lica u finansijskom sektoru u iznosu većem od 10% kapitala tih banaka, odnosno drugih lica

190.868

2.2 Ulaganja u hibridne instrumente i subordinirane obaveze drugih banaka i lica u finansijskom sektoru u kojima Banka ima direktna ili indirektna ulaganja u iznosu većem od 10% kapitala tih lica

-

2.3 Ukupan iznos direktnih i indirektnih ulaganja u banke i druga lica u finansijskom sektoru u iznosu do 10% njihovog kapitala, kao i ulaganja u njihove hibridne instrumente i subordinirane obaveze, koji prelazi 10% zbira osnovnog i dopunskog kapitala Banke za koju se obračunava kapital

-

2.4 Iznos za koji su prekoračena kvalifikovana učešća u licima koja nisu u finansijskom sektoru 94

2.5 Manjak izdvojenih ispravki vrednosti, rezervisanja i potrebnih e rezerve iz dobiti u odnosu na očekivane gubitke -

15

2.6 Iznos izloţenosti po osnovu slobodnih isporuka kada druga ugovorna strana nije izmirila svoju obavezu u roku od četiri radna dana -

2.7 Potraţivanja i potencijalne obaveze prema licima povezanim sa Bankom ili prema zaposlenima u Banci koji je Banka ugovorila pod uslovima koji su povoljniji od uslova ugovorenih sa drugim licima

-

IV NAPOMENE

Pozitivan/negativan iznos razlike između ukupne ispravke vrednosti bilansne aktive, rezervisanja za gubitke po vanbilansnim stavkama i potrebne rezerve iz dobiti s jedne strane i očekivanih gubitaka prema IRB pristupu s druge strane

-

Iznos ispravki vrednosti, rezervisanja i potrebne rezerve iz dobiti Banke -





2.2.2. Podaci o osnovnim karakteristikama finansijskih instrumenata koji se uključuju u obračun kapitala Banke daju se u sledećem pregledu:

Redni broj

Karakteristike instrumenta Opis Opis

1 Emitent Raiffeisen banka ad, Beograd Raiffeisen Leasing ad, Beograd

2 Tretman u skladu sa propisima

2.1 Tretman u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala Instrument osnovnog kapitala Instrument osnovnog kapitala

2.2 Individualni/grupni/individualni i grupni nivo uključivanja instrumenta u kapital na nivou grupe

Individualni Individualni

2.3 Tip instrumenta Obične akcije Manjinsko učešće

3 Iznos koji se priznaje za izračunavanje regulatornog kapitala (u hiljadama dinara, sa stanjem na dan poslednjeg izveštavanja) 27.466.168 113.350

4 Nominalna vrednost instrumenta 27.466.168 113.350

5 Računovodstvena klasifikacija Akcijski kapital Manjinsko učešće

16

6 Inicijalni datum izdavanja instrumenta

Obične akcije su izdavane kroz 11 emisija po sledećoj dinamici:

Uplate su izvršene u dva navrata po sledećoj dinamici:

22.03.2001. RSD 589.730 hilj, 21.02.2003. RSD31.486 hilj. i 19.05.2005. RSD 81.864 hilj.

21.06.2002. RSD 909.408 hilj,

28.09.2004. RSD 519.400 hilj,

26.05.2005. RSD 1.230.300 hilj,

27.09.2005. RSD 1.697.600 hilj,

20.12.2005. RSD 2.138.700 hilj,

27.06.2006. RSD 8.638.500 hilj,

25.09.2007. RSD 1.959.610 hilj,

20.12.2007. RSD 7.019.420 hilj,

27.03.2008. RSD 1.234.560 hilj. i

25.09.2008. RSD 1.528.830 hilj.

7 Instrument sa datumom dospeća ili instrument bez datuma dospeća Instrument bez datuma dospeća Instrument bez datuma dospeća

7.1 Originalni datum dospeća Bez datuma dospeća Bez datuma dospeća

8 Da li postoji pravo prevremenog otkupa (call option) na strani emitenta Ne Ne

8.1 Prvi datum aktiviranja prava prevremenog otkupa Nema Nema

8.2 Naknadni datumi aktiviranja prava prevremenog otkupa (ako je primenjivo)

Nema Nema

9 Kuponi/dividende

9.1 Fiksne ili promenljive dividende/kuponi Promenljive Promenljive

9.2 Potpuno diskreciono pravo, delimično diskreciono pravo ili bez diskrecionog prava u vezi sa vremenom isplate dividendi/kupona

Potpuno diskreciono pravo Potpuno diskreciono pravo

9.3 Potpuno diskreciono pravo, delimično diskreciono pravo ili bez diskrecionog prava u vezi sa iznosom dividendi/kupona

Potpuno diskreciono pravo Potpuno diskreciono pravo

9.4 Mogućnost povećanja prinosa (step up)

9.5 Nekumulativne ili kumulativne dividende/kuponi Nekumulativni Nekumulativni

17

10 Konvertibilni ili nekonvertibilni instrument Nekonvertibilni Nekonvertibilni

10.1 Ako je konvertibilan, uslovi pod kojima moţe doći do konverzije

10.2 Ako je konvertibilan, delimično ili u celosti konvertibilan

10.3 Ako je konvertibilan, stopa konverzije

10.4 Ako je konvertibilan, obavezna ili dobrovoljna konverzija

10.5 Ako je konvertibilan, instrument u koji se konvertuje

10.6 Ako je konvertibilan, emitent instrumenta u koji se konvertuje

11 Mogućnost otpisa Ne Ne

11.1 Ako postoji mogućnost otpisa, uslovi pod kojima moţe doći do otpisa

11.2 Ako postoji mogućnost otpisa, delimičan otpis ili otpis u celosti

11.3 Ako postoji mogućnost otpisa, privremen ili trajan otpis

11.4 Ako je otpis privremen, uslovi ponovnog priznavanja

12 Tip instrumenta koji će se pri likvidaciji naplatiti neposredno pre navedenog instrumenta

2.2.3. Razlike između bilansa stanja sačinjenog za potrebe kontrole bankarske grupe na konsolidovanoj osnovi i konsolidovanih finansijskih izveštaja bankarske grupe

sačinjenih u skladu sa Međunarodnim računovodstvenim standardima, odnosno Međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja, date su u sledećem pregledu:

Oznaka pozicije

Naziv pozicije Konsolidovani bilans stanja kao u

objavljenim finansijskim izveštajima

Konsolidovani bilans stanja po regulatornom metodu i obuhvatu

konsolidacije

A AKTIVA

A.I Gotovina i sredstva kod centralne banke 49.016.035 49.016.035

A.II Zaloţena finansijska sredstva - -

A.III Finansijska sredstva po fer vrednosti kroz bilans uspeha namenjena trgovanju

309.159 75.985

A.IV Finansijska sredstva koja se inicijalno priznaju po fer vrednosti kroz bilans uspeha

- -

18

A.V Finansijska sredstva raspoloţiva za prodaju 10.312.184 10.312.184

A.VI Finansijska sredstva koja se drţe do dospeća 26.225.768 26.225.768

A.VII Krediti i potraţivanja od banaka i drugih finansijskih organizacija 27.218.242 22.082.746

A.VIII Krediti i potraţivanja od komitenata 120.711.182 127.689.061

A.IX Promene fer vrednosti stavki koje su predmet zaštite od rizika - -

A.X Potraţivanja po osnovu finansijskih derivata namenjenih zaštiti od rizika

83.286 83.286

A.XI Investicije u pridruţena društva i zajedničke poduhvate 224.748 -

A.XII Investicije u zavisna društva 30 379.418

A.XIII Nematerijalna ulaganja 387470 388.333

A.XIV Nekretnine, postrojenja i oprema 4.418.497 4.419.058

A.XV Investicione nekretnine - -

A.XVI Tekuća poreska sredstva 352.154 376.272

A.XVII Odloţena poreska sredstva 325.939 324.208

A.XVIII Stalna sredstva namenjena prodaji i sredstva poslovanja koja se obustavljaju

- -

A.XIX Ostala sredstva 1.475.807 1.496.982

A.XX UKUPNO AKTIVA 241.060.501 242.869.336

P PASIVA

PO OBAVEZE

PO.I Finansijske obaveze po fer vrednosti kroz bilans uspeha namenjen trgovanju

40.303 40.303

PO.II Finansijske obaveze koje se inicijalno priznaju po fer vrednosti kroz bilans uspeha

- -

PO.III Obaveze po osnovu finansijskih derivata namenjenih zaštiti od rizika 182.186 182.186

PO.IV Depoziti i ostale obaveze prema bankama, drugim finansijskim organizacijama i centralnoj banci

3.082.969 4.534.296

19

PO.V Depoziti i ostale obaveze prema drugim komitentima 177.367.595 177.367.595

PO.VI Promene fer vrednosti stavki koje su predmet zaštite od rizika - -

PO.VII Izdate sopstvene hartije od vrednosti i druga pozajmljena sredstva - -

PO.VIII Subordinirane obaveze - -

PO.IX Rezervisanja 882.797 978.355

PO.X Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstva poslovanja koje se obustavlja

- -

PO.XI Tekuće poreske obaveze - -

PO.XII Odloţene poreske obaveze - 9.630

PO.XIII Ostale obaveze 987.153 1.014.571

PO.XIV UKUPNO OBAVEZE 182.543.003 184.126.936

KAPITAL

PO.XV Akcijski kapital 27.466.158 27.466.158

PO.XVI Sopstvene akcije - -

PO.XVII Dobitak 7.770.666 7.770.666

PO.XVIII Gubitak - -

PO.XIX Rezerve 23.280.674 23.280.674

PO.XX Nerealizovani gubici - -

PO.XXI Učešća bez prava kontrole - 224.902

PO.XXII UKUPNO KAPITAL 58.517.498 58.742.400

PO.XXIII UKUPAN NEDOSTAJUĆI KAPITAL - -

PO.XXIV UKUPNO PASIVA 241.060.501 242.869.336

VP VANBILANSNE POZICIJE

VP.A Vanbilansna aktiva 1.680.473.080 1.680.534.538

VP.P Vanbilansna pasiva 1.680.473.080 1.680.534.538

20

2.2.4. Raščlanjivanje elemenata bilansa stanja radi njihovog povezivanja sa elementima kapitala daje se u sledećem pregledu:

Oznaka pozicije

Naziv pozicije Iznos u hilj.din. Referenca

A AKTIVA

A.I Gotovina i sredstva kod centralne banke 49.016.035

A.II Zaloţena finansijska sredstva -

A.III Finansijska sredstva po fer vrednosti kroz bilans uspeha namenjena trgovanju 75.985

A.IV Finansijska sredstva koja se inicijalno priznaju po fer vrednosti kroz bilans uspeha -

A.V Finansijska sredstva raspoloţiva za prodaju 10.312.184

A.VI Finansijska sredstva koja se drţe do dospeća 26.225.768

A.VII Krediti i potraţivanja od banaka i drugih finansijskih institucija 22.082.746

A.VIII Krediti i potraţivanja od komitenata 127.689.061

A.IX Promene fer vrednosti stavki koje su predmet zaštite od rizika -

A.X Potraţivanja po osnovu finansijskih derivata namenjenih zaštiti od rizika 83.286

A.XI Investicije u pridruţena društva i zajedničke poduhvate -

;Od čega direktna ili indirektna ulaganja u banke i druga lica u finansijskom sektoru - u

A:XII Investicije u zavisna društva 379.418

Od čega direktna ili indirektna ulaganja u banke i druga lica u finansijskom sektoru 190.868 f

A.XIII Nematerijalna ulaganja 388.333 i

A.XIV Nekretnine, postrojenja i oprema 4.419.058

A.XV Investicione nekretnine -

A.XVI Tekuća poreska sredstva 376.272

A.XVII Odloţena poreska sredstva 324.208

A.XVIII Stalna sredstva namenjena prodaji i sredstva poslovanja koja se obustavljaju -

A.XIX Ostala sredstva 1.496.982

Od čega direktna ili indirektna ulaganja u banke i druga lica u finansijskom sektoru u iznosu većem od 10% kapitala tih banaka, odnosno tih lica

- h

21

A.XX UKUPNO AKTIVA 242.869.336

P PASIVA

PO OBAVEZE

PO.I Finansijske obaveze po fer vrednosti kroz bilans uspeha namenjen trgovanju 40.303

PO.II Finansijske obaveze koje se inicijalno priznaju po fer vrednosti kroz bilans uspeha -

PO.III Obaveze po osnovu finansijskih derivata namenjenih zaštiti od rizika 182.186

PO.IV Depoziti i ostale obaveze prema bankama, drugim finansijskim organizacijama i centralnoj banci 4.534.296

PO.V Depoziti i ostale obaveze prema drugim komitentima 177.367.595

PO.VI Promene fer vrednosti stavki koje su predmet zaštite od rizika -

PO.VII Izdate sopstvene hartije od vrednosti i druga pozajmljena sredstva -

Od čega obaveze po osnovu hibridnih instrumenata - r

PO.VIII Subordinirane obaveze -

Od čega subordinirane obaveze koje se uključuju u dopunski kapital Banke - s

PO.IX Rezervisanja 978.355

PO.X Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstva poslovanja koje se obustavlja -

PO.XI Tekuće poreske obaveze -

PO:XII Odloţene poreske obaveze 9.630

PO.XIII Ostale obaveze 1.014.571

PO.XIV UKUPNO OBAVEZE 184.126.936

KAPITAL

PO.XV Akcijski kapital 27.466.158

Od čega nominalna vrednost uplaćenih akcija, osim preferencijalnih kumulativnih akcija 27.466.158 a

Od čega emisiona premija po osnovu akcijskog kapitala, osim preferencijalnih kumulativnih akcija - b

Od čega nominalna vrednost preferencijalnih kumulativnih akcija - nj

Od čega emisiona premija po osnovu preferencijalnih kumulativnih akcija - o

PO.XVI Sopstvene akcije -

Od čega stečene sopstvene akcije Banke, osim preferencijalnih kumulativnih akcija - j

Od čega stečene sopstvene preferencijalne kumulativne akcije - t

PO.XVII Dobitak 7.770.666

22

Od čega neraspoređena dobit iz ranijih godina 4.554.297

Od čega dobit iz tekuće godine 3.216.369

PO.XVIII Gubitak -

Od čega gubici iz prethodne godine - ţ

Od čega gubitak tekuće godine - z

PO.XIX Rezerve 23.280.674

Od čega rezerve iz dobiti koje predstavljaju element osnovnog kapitala 23.353.465 v

Od čega ostale pozitivne konsolidovane rezerve - e

Od čega ostale negativne konsolidovane rezerve - n

Od čega ostale neto negativne revalorizacione rezerve (72.791) lj

Od čega dobit po osnovu obaveza Banke vrednovanih prema fer vrednosti koja je ostvarena zbog promene kreditnog rejtinga Banke

- m

Od čega pozitivne revalorizacione rezerve nastale po osnovu efekata promene fer vrednosti osnovnih sredstava, hartija od vrednosti i ostalih sredstava koja se, u skladu sa MSFI/MRS, iskazuju u korist ovih rezervi

- p

PO.XX Nerealizovani gubici -

Od čega nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti raspoloţivih za prodaju - l

PO.XXI Učešće bez prava kontrole 224.902

Od čega manjinsko učešće u podređenim društvima 224.902 đ

PO.XXII UKUPNO KAPITAL 58.742.400

PO.XXIII UKUPAN NEDOSTATAK KAPITALA -

PO.XXIV UKUPNO PASIVA 242.869.336

V.P. VANBILANSNE POZICIJE

V.P.A Vanbilansna aktiva 1.680.534.538

Od čega iznos akcija Banke uzetih u zalogu, osim preferencijalnih kumulativnih akcija - k

Od čega iznos preferencijalnih kumulativnih akcija Banke uzetih u zalog - ć

V.P.P Vanbilansna pasiva 1.680.534.538

23

2.2.5. Povezivanje pozicija u raščlanjenom bilansu stanja i pozicija kapitala (elementi kapitala, uključujući i odbitne stavke) daje se u sledećem pregledu:

Redni broj Naziv pozicije Iznos u hilj.din. Referenca



1.1. Nominalna vrednost uplaćenih akcija, osim preferencijalnih kumulativnih akcija 27.466.158 a

1.2. Emisiona premija - b

1.3. Rezerve iz dobiti 23.353.465 v

1.4. Neraspoređena dobit iz ranijih godina -

1.5. Dobit iz tekuće godine -

1.6. Manjinska učešća u podređenim društvima 224.902 đ

1.7. Ostale pozitivne konsolidovane rezerve - e


2.1. Gubici iz prethodnih godina - ţ

2.2. Gubitak iz tekuće godine - z

2.3. Nematerijalna ulaganja 388.333 i

2.4. Stečene sopstvene akcije Banke, osim preferencijalnih kumulativnih akcija - j

2.5. Iznos akcija Banke uzetih u zalogu, osim preferencijalnih kumulativnih akcija - k

2.6. Regulatorna usklađivanja vrednosti 14.929.333

2.6.1. Nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti raspoloţivih za prodaju - l

2.6.2. Ostale neto negativne revalorizacione rezerve 72.791 lj

2.6.3. Dobit po osnovu obaveza Banke vrednovanih prema fer vrednosti koja je ostvarena zbog promene kreditnog rejtinga Banke

- m

2.6.4. Potrebna rezerva iz dobiti za procenjene gubitke po bilansnoj aktivi i vanbilansnim stavkama Banke 14.856.542

2.7. Ostale negativne konsolidovane rezerve - n



24

1.1. Nominalna vrednost uplaćenih preferencijalnih kumulativnih akcija - nj

1.2. Emisiona premija po osnovu preferencijalnih kumulativnih akcija - o

1.3. Deo revalorizacionih rezervi Banke - p

1.4. Hibridni instrumenti - r

1.5. Subordinirane obaveze - s

1.6. Višak izdvojenih ispravki vrednosti, rezervisanja i potrebnih rezervi iz dobiti u odnosu na očekivane gubitke -


2.1. Stečene sopstvene preferencijalne kumulativne akcije - t

2.2. Potraţivanja po osnovu bilansne aktive i vanbilansnih stavki obezbeđena hibridnim instrumentom ili subordiniranom obavezom

-

2.3. Iznos preferencijalnih kumulativnih akcija Banke uzetih u zalogu - ć

2.4. Iznos kapitala kojim se prekoračuju ograničenja za dopunski kapital -

II UKUPAN KAPITAL 35.535.897





2.1. Direktna ili indirektna ulaganja u banke i druga lica u finansijskom sektoru u iznosu većem od 10% tih banaka, odnosno tih lica

190.868 u+f+h

2.2. Ulaganja u hibridne instrumente i subordinirane obaveze drugih banaka i lica u finansijskom sektoru u kojima Banka ima direktna ili indirektna ulaganja u iznosu većem od 10% kapitala tih lica

-

2.3. Ukupan iznos direktnih i indirektnih ulaganja u banke i druga lica u finansijskom sektoru do 10% njihovog kapitala kao i ulaganja u njihove hibridne instrumente i subordinirane obaveze, koji prelaze 10% zbira osnovnog i dopunskog kapitala Banke za koju se obračunava kapital

-

2.4. Iznos za koji se prekoračuje kvalifikovano učešće u licima koja nisu lica u finansijskom sektoru 94

2.5. Manjak izdvojenih ispravki vrednosti, rezervisanja i potrebne rezerve iz dobiti u odnosu na očekivane gubitke -

2.6. Iznos izloţenosti po osnovu slobodnih isporuka kada druga ugovorna strana nije izmirila svoju obavezu u roku od četiri radna dana

-

25

2.7. Potraţivanja i potencijalne obaveze prema licima povezanim sa Bankom ili prema zaposlenima u Banci koje je Banka ugovorila pod uslovima koji su povoljniji od uslova ugovorenih sa drugim licima

-

IV NAPOMENE

Pozitivan/negativan iznos razlike između ukupne ispravke vrednosti bilansne aktive, rezervisanja za gubitke po vanbilansnim stavkama i potrebne rezerve iz dobiti s jedne strane i iznosa ukupnih očekivanih gubitaka prema IRB pristupu s druge strane

-

Iznos ispravke vrednosti, rezervisanja i potrebne rezerve iz dobiti Banke -





3. ADEKVATNOST KAPITALA BANKE I BANKARSKE GRUPE

Na dan 30. juna 2016. godine Banka je ostvarila pokazatelj adekvatnosti od 23,20% što je za 11,20 procentnih poena iznad propisanog minimalnog procenta

pokazatelja adekvatnosti kapitala od 12%. Pokazatelj adekvatnosti kapitala Bankarske grupe iznosio je 23,09%.

3.1. Podaci o ukupnim zahtevima i pokazatelju adekvatnosti kapitala Banke

Redni broj Naziv Iznos Pokrivenost

osnovnim

kapitalom

Pokrivenost

dopunskim

kapitalom

I KAPITAL 35.198.742

1. UKUPAN OSNOVNI KAPITAL 35.198.742

2. UKUPAN DOPUNSKI KAPITAL -

II KAPITALNI ZAHTEVI 18.203.870

1. KAPITALNI ZAHTEV ZA KREDITNI RIZIK, RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I RIZIK

IZMIRENJA/ISPORUKE PO OSNOVU SLOBODNIH ISPORUKA

15.748.283 15.748.283 -

1.1 Standardizovani pristup (SP) 131.235.692

1.1.1 Izloţenosti prema drţavama i centralnim bankama -

26

1.1.2 Izloţenosti prema teritorijalnim autonomijama i jedinicama lokalne samouprave 1.050

1.1.3 Izloţenosti prema javnim administrativnim telima 44.525

1.1.4 Izloţenosti prema međunarodnim razvojnim bankama -

1.1.5 Izloţenosti prema međunarodnim organizacijama -

1.1.6 Izloţenosti prema bankama 4.287.708

1.1.7 Izloţenosti prema privrednim društvima 83.054.467

1.1.8 Izloţenosti prema fizičkim licima 36.402.650

1.1.9 Izloţenosti obezbeđene hipotekama na nepokretnostima 1.300.325

1.1.10 Dospela nenaplaćena potraţivanja 284.625

1.1.11 Visokorizične izloţenosti -

1.1.12 Izloţenosti po osnovu pokrivenih obveznica -

1.1.13 Izloţenosti po osnovu ulaganja u otvorene investicione fondove -

1.1.14 Ostale izloţenosti 5.860.342

1.2 Pristup zasnovan na internom rejtingu (IRB) -


1.2.2 Izloţenosti prema bankama -

1.2.3 Izloţenosti prema privrednim društvima -

1.2.4 Izloţenosti prema fizičkim licima -

1.2.4.1 Izloženosti prema fizičkim licima koje su obezbeđene hipotekama na nepokretnostima -

1.2.4.2 Kvalifikovane revolving izloženosti prema fizičkim licima -

1.2.4.3 Ostale izloženosti prema fizičkim licima -

1.2.5 Izloţenosti po osnovu vlasničkih ulaganja -

1.2.5.1 Primenjen pristup: -

1.2.5.1.1 Pristup jednostavnih pondera rizika -

1.2.5.1.2 PD/LGD pristup -

1.2.5.1.3 Pristup internih modela -

1.2.5.2 Vrste izloţenosti po osnovu vlasničkih ulaganja -

1.2.5.2.1 Vlasnička ulaganja kojima se trguje na berzi -

1.2.5.2.2 Vlasnička ulaganja kojima se ne trguje na berzi ali su u dovoljno diversifikovanim portfolijima -

1.2.5.2.3 Ostala vlasnička ulaganja -

1.2.5.2.4 Vlasnička ulaganja na koje banka primenjuje standardizovani pristup kreditnom riziku -

27

1.2.6 Izloţenosti po osnovu ostale imovine -

2. KAPITALNI ZAHTEV ZA RIZIK IZMIRENJA/ISPORUKE PO OSNOVU NEIZMIRENIH

TRANSAKCIJA

- - -

3. KAPITALNI ZAHTEV ZA TRŢIŠNE RIZIKE 13.282 13.282 -

3.1 Kapitalni zahtevi za cenovni, devizni i robni rizik izračunat primenom standardizovanog

pristupa

13.282 13.282 -

3.1.1 Kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu duţničkih hartija od vrednosti 13.209 13209 -

3.1.2 Kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu vlasničkih hartija od vrednosti 73 73 -

3.1.3 Kapitalni zahtev za devizni rizik - - -

3.1.4 Kapitalni zahtev za robni rizik - - -

3.2 Kapitalni zahtevi za cenovni, devizni i robni rizik izračunati primenom pristupa internih

modela

- - -

4. KAPITALNI ZAHTEV ZA OPERATIVNI RIZIK 2.442.305 2.442.305 -

4.1 Kapitalni zahtev za operativni rizik izračunat primenom pristupa osnovnog indikatora - - -

4.2 Kapitalni zahtev za operativni rizik izračunat primenom standardizovanog pristupa 2.442.305 2.442.305 -

4.3 Kapitalni zahtev za operativni rizik izračunat primenom naprednog pristupa - - -

5. POKRIVENOST KAPITALNIH ZAHTEVA 18.203.870 18.203.870 -

6. POKAZATELJ ADEKVATNOSTI KAPITALA 23,20%

3.2. Podaci o ukupnim kapitalnim zahtevima i pokazatelju adekvatnosti kapitala Bankarske grupe

Redni broj Naziv Iznos Pokrivenost

osnovnim

kapitalom

Pokrivenost

dopunskim

kapitalom

I KAPITAL 35.535.897

1. UKUPAN OSNOVNI KAPITAL 35.535.897

2. UKUPAN DOPUNSKI KAPITAL -

II KAPITALNI ZAHTEVI 18.470.593

1. KAPITALNI ZAHTEV ZA KREDITNI RIZIK, RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I RIZIK

IZMIRENJA/ISPORUKE PO OSNOVU SLOBODNIH ISPORUKA

15.965.504 15.965.504 -

28

1.1 Standardizovani pristup (SP) 133.045.860


1.1.2 Izloţenosti prema teritorijalnim autonomijama i jedinicama lokalne samouprave 1.052

1.1.3 Izloţenosti prema javnim administrativnim telima 44.522

1.1.4 Izloţenosti prema međunarodnim razvojnim bankama -

1.1.5 Izloţenosti prema međunarodnim organizacijama -

1.1.6 Izloţenosti prema bankama 4.287.708

1.1.7 Izloţenosti prema privrednim društvima 84.110.092

1.1.8 Izloţenosti prema fizičkim licima 37.098.558

1.1.9 Izloţenosti obezbeđene hipotekama na nepokretnostima 1.300.311

1.1.10 Dospela nenaplaćena potraţivanja 287.192

1.1.11 Visokorizične izloţenosti -

1.1.12 Izloţenosti po osnovu pokrivenih obveznica -

1.1.13 Izloţenosti po osnovu ulaganja u otvorene investicione fondove -

1.1.14 Ostale izloţenosti 5.916.425

1.2 Pristup zasnovan na internom rejtingu (IRB) -


1.2.2 Izloţenosti prema bankama -

1.2.3 Izloţenosti prema privrednim društvima -

1.2.4 Izloţenosti prema fizičkim licima -

1.2.4.1 Izloženosti prema fizičkim licima koje su obezbeđene hipotekama na nepokretnostima -

1.2.4.2 Kvalifikovane revolving izloženosti prema fizičkim licima -

1.2.4.3 Ostale izloženosti prema fizičkim licima -

1.2.5 Izloţenosti po osnovu vlasničkih ulaganja -

1.2.5.1 Primenjen pristup: -

1.2.5.1.1 Pristup jednostavnih pondera rizika -

1.2.5.1.2 PD/LGD pristup -

1.2.5.1.3 Pristup internih modela -

1.2.5.2 Vrste izloţenosti po osnovu vlasničkih ulaganja -

1.2.5.2.1 Vlasnička ulaganja kojima se trguje na berzi -

1.2.5.2.2 Vlasnička ulaganja kojima se ne trguje na berzi ali su u dovoljno diversifikovanim -

29

portfolijima

1.2.5.2.3 Ostala vlasnička ulaganja -

1.2.5.2.4 Vlasnička ulaganja na koje banka primenjuje standardizovani pristup kreditnom riziku -

1.2.6 Izloţenosti po osnovu ostale imovine -

2. KAPITALNI ZAHTEV ZA RIZIK IZMIRENJA/ISPORUKE PO OSNOVU NEIZMIRENIH

TRANSAKCIJA

- - -

3. KAPITALNI ZAHTEV ZA TRŢIŠNE RIZIKE 13.282 13.282 -

3.1 Kapitalni zahtevi za cenovni, devizni i robni rizik izračunat primenom standardizovanog

pristupa

13.282 13.282 -

3.1.1 Kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu duţničkih hartija od vrednosti 13.209 13.209 -

3.1.2 Kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu vlasničkih hartija od vrednosti 73 73 -

3.1.3 Kapitalni zahtev za devizni rizik - - -

3.1.4 Kapitalni zahtev za robni rizik - - -

3.2 Kapitalni zahtevi za cenovni, devizni i robni rizik izračunati primenom pristupa internih

modela

- - -

4. KAPITALNI ZAHTEV ZA OPERATIVNI RIZIK 2.491.807 2.491.807 -

4.1 Kapitalni zahtev za operativni rizik izračunat primenom pristupa osnovnog indikatora - - -

4.2 Kapitalni zahtev za operativni rizik izračunat primenom standardizovanog pristupa 2.491.807 2.491.807 -

4.3 Kapitalni zahtev za operativni rizik izračunat primenom naprednog pristupa - - -

5. POKRIVENOST KAPITALNIH ZAHTEVA 18.470.593 18.470.593 -

6. POKAZATELJ ADEKVATNOSTI KAPITALA 23,09%

30

4. KVANTITATIVNE INFORMACIJE O TEHNIKAMA UBLAŢAVANJA KREDITNOG RIZIKA

U cilju ublaţavanja kreditnog rizika Banka se oslanja na materijalne i nematerijalne instrumente kreditne zaštite. U skladu sa Odlukom o objavljivanju informacija i

podataka banke, stanja na 30. jun 2016. godine je prikazano kao što sledi:

- u hilj. din -

Standardizovani pristup 30.6.2015

Klasa Izloţenosti Instrumenti nematerijalne kreditne zaštite Instrumenti materijalne kreditne zaštite

1 Izlozenost prema drzavama i centralnim bankama - -

2 Izlozenost prema jedinicama teritorijalne autonomije i lokalne samouprave - -

3 Izlozenosti prema javnim administrativnim telima - -

4 Izlozenosti prema medjunarodnim razvojnim bankama - -

5 Izlozenosti prema medjunarodnim organizacijama - -

6 Izlozenosti prema bankama - -

7 Izlozenosti prema privrednim drustvima 7.418 1.685.520

8 Izlozenosti prema fizickim licima - 474.136

9 Izloţenosti obezbeðene hipotekama na nepokretnostima - -

10 Dospela nenaplacena potrazivanja - -

10 Dospela nenaplacena potrazivanja - -

11 Visokorizicne izlozenosti - -

12 Izlozenosti po osnovu pokrivenih obveznica - -

13 Izlozenosti po osnovu ulaganja u otvorene investicione fondove - -

Ukupno 7.418 2.159.656

31

Struktura pruţalaca kreditne zaštite (po zemlji porekla):

- u hilj. din –

Naziv komitenta Zemlja porekla

pruţaoca kreditne zaštite

Primenjen nivo kreditnog kvaliteta

Iznos garancija

Rejting zemlje

Nivou kreditnog kvaliteta zemlje garantora

Opis kolaterala

NORDEA BANK FINLAND PLC Finska 3

7.418 Aa1 1 Bankarska garancija

izveštaj u skladu sa odlukom o objavljivanju · pdf filekapital banke, odnosno...

Documents