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Investicije u Bosni i Hercegovini Sarajevo, august 2018. godine

Investicije u Bosni i Hercegovini, Deloitte i AHK BiH

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Kratak pregledNjemačka privreda je jedan od najvažnijih investitora u Bosni i Hercegovini i nalazi se na samom vrhu najvažnijih trgovinskih partnera ove zemlje. Oko 200 društava sa njemačkim kapitalom posluje u Bosni i Hercegovini. Bilateralni trgovinski volumen iznosi 1,7 milijardi €.

Već nekoliko godina Predstavništvo njemačke privrede u BiH (AHK) sprovodi među članovima svog udruženja „Wirtschaftsverein BiH“ privredno istraživanje. Ono oslikava trenutnu situaciju društava u državi, ali i identifikuje/prikazuje šanse i rizike. Udruženje broji više od 150 društava, koja zapošljava više od 15.000 uposlenika.

Ova publikacija je nastala u bliskoj saradnji Deloitte i Predstavništva njemačke privrede u BiH, ona dopunjava AHK Privredno istraživanje sa ličnim iskustvima i procjenama direktora i članova upravnih odbora društava u Bosni i Hercegovini. Osim toga prikazani

su rizici i izazovi kod investiranja. Zbog povećane emigracije kvalifikovane radne snage fokus publikacije je usmjeren i na značaj radnika za razvoj društava.

Bitno je spomenuti da uprkos teškoj privrednoj situaciji koja je samo sa 5% ocijenjena kao dobra, 78% društava bi se ponovo odlučilo za Bosnu i Hercegovinu kao lokaciju poslovanja. 98% ispitanih društava ocjenjuje svoju poslovnu situaciju kao dobru ili barem zadovoljavajuću. 84% smatra njemačko tržište važnim ili veoma važnim za BiH privredu. 90% društava smatra industriju digitalizacije značajnom ili veoma značajnom.

Investiije u Bosni i Hercegovini, Deloitte i AHK BiH

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Uvod

AHK Privredno istraživanje se sprovodi već nekoliko godina. Neka pitanja se mijenjaju iz godine u godinu i bave se aktuelnim temama. Ostala pitanja su identična i s time su rezultati godinama usporedivi. Ovako su promjene okvirnih uslova poslovanja uočljive.

Privredno istraživanje je dio istraživanja njemačkih vanjskotrgovinskih komora (AHK) u državama centralne i istočne Evrope. Na ovaj načinsu zemlje regiona kao lokacije poslovanja uporedive.

Prvi puta 2018. godine su se Deloitte i Predstavništvo njemačke privrede u BiH udružili da bi ovo privredno istraživanje dopunili. U ovoj publikaciji pored rezultata ankete koristit će se lični utisci i iskustva direktora i članova upravnih odbora. Ovim je publikacijapotpuna i mnoge statistike potkrepljuju izjave.

Pored toga publikacija se bavi aktuelnom tematikom emigracije kvalifikovane radne snage iz Bosne i Hercegovine i rukovodeće osobe društava naglašavaju važnost uposlenika za svoje kompanije. Zatim su prikazani pozitivni i negativni razvoji posljednjih mjeseci.

Vaš

Deloitte i AHK-Team


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O nama

Deloitte spada među vodeća društva na tržištu pružanja profesionalnih usluga u Bosni i Hercegovini (BiH). Nudimo visok kvalitet u oblasti revizije, poreznog i finansijskog savjetovanja. Naši klijenti uključuju najveće bosanskohercegovačke kompanije.

Naši zaposlenici su stručnjaci koji posjeduju znanje stečeno na međunarodnom nivou. To osigurava konzistentan nivo kvaliteta naših usluga u zemljama u kojima posluju naši klijenti. Deloitte u Bosni i Hercegovini trenutno zapošljava preko 60 radnika. Deloitte u Bosni i Hercegovini dio je regionalne mreže Deloitte Central Europe.

Zahvaljujući globalnoj mreži stručnjaka, koji zajedno posjeduju široki obim znanja i iskustva, Deloitte ostvaruje izvrsnost koja direktno doprinosi uspjehu naših klijenata.

Pripadamo poznatoj “Big Four” grupi koju čine svjetske revizorske i konsultantske kompanije. Nakon više od 10 godina prisustva na tržištu u Bosni i Hercegovini, uživamo visoku reputaciju i zauzimamo prvo mjesto u oblasti revizije i savjetovanja.

Deloitte u Bosni i Hercegovini

Predstavništvo njemačke privrede u BiH je dio mreže njemačkih vanjskotrgovinskih komora (AHK).

One savjetuju i zastupaju njemačke kompanije širom svijeta. Pogotovo one koje žele da prošire svoje poslovno djelovanje. Pored toga AHK su lokalnim kompanijama kontakt i poveznica za izlazak na njemačko tržište.

Rad Vanjskotrgovinskih komora (AHK) koordinira Asocijacija njemačkih industrijskih i trgovinskih komora (DIHK) iz Berlina, a podržava Ministarstvo privrede i energije SR Njemačke.

Na 140 lokacija u preko 90 država svijeta, AHK zastupaju njemačke privredne interese. Istovremeno su njemačke vanjskotrgovinske komore

poveznica između kultura. One su u više država vezane za dva mentaliteta i više jezika. Za kompanije su AHK već preko 120 godina pouzdan partner na inostranim tržištima.

Više od 20 godina je Predstavništvo u Sarajevu dio mreže njemačkih vanjskotrgovinskih komora (AHK). Predstavništvo kao kompetentan partner za privredna pitanja savjetuje kompanije koje su zainteresovane za bosanskohercegovačko i njemačko tržište i zastupa preko svog udruženja„Wirtschaftsverein BiH“ više od 150 kompanija članica.

Predstavništvo njemačke privrede u Bosni i Hercegovini

Sadržaj

Kratak pregled 2

Uvod 3

O nama 4

Prednosti ulaganja 7

Pozitivni i negativni događaji u prethodnoj godini 9

Izazovi 11

Prioriteti u narednih 12 mjeseci 13

Najveće prepreke za ulaganja 15

Najbitniji sektori u porastu 16

Značaj uposlenika za uspjeh preduzeća 17

Investicije u tekućoj godini 19

Kontakti 21

Prednosti ulaganja u Bosni i Hercegovini

Bosna i Hercegovina je sa stanovišta stranih investitora atraktivna lokacija za investiranje. Geografski položaj kao veza između Evropske unije i zemalja Jugoistočne Evrope, relativno niski troškovi rada, razvijena industrijska kultura i put ka Evropskoj uniji su samo neki od razloga zbog kojih se investitori odlučuju za Bosnu i Hercegovinu.

1Blizina evropskog tržišta i CEFTA BiH je povezana sa Evropskom unijom preko svoje najduže granice sa Republikom Hrvatskom, što omogućava direktnu trgovinu. Tu je i Centralnoevropski sporazum o slobodnoj trgovini (CEFTA) sa još šest država Zapadnog Balkana.

2 Niži troškovi radaRelativno niski troškovi rada u poređenju sa drugim zemljama u Centralnoj i Jugoistočnoj Evropi.

3Niske porezne stopeS obzirom da je porezna reforma u BiH još uvijek u toku, te da je od planiranih akata usvojen samo novi Zakon o porezu na dobit koji nije povećao poreznu stopu, BiH i dalje ima dosta niže porezne stope u odnosu na ostale evropske zemlje.

“Konkurentnost u oblasti kvalifikovanih i dobro obučenih radnika nije teško ostvariti.“Snježana Köpruner, direktorica GS-TMT d.o.o.

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4Industrijska kulturaPojedine industrije grane u BiH su dobro razvijene i imaju dugu tradiciju te komparativnu konkurentsku prednost. Najpoznatija su metalna, drvna i tekstilna industrija.

5Turistički potencijal i sirovineBosna i Hercegovini je pretežito planinska zemlja Dinarskog planinskog lanca koja ima veliki turistički potencijal i klimu ( kontinentalna i mediteranska) koja omogućava uzgoj mnogih kultura i razvoj ekološke proizvodnje. Pored toga zastupljena je i dobra sirovinska osnova (lignit, rude, drvo, itd.).

6Stabilna valutaDevizni kurs konvertibilne marke vezan je za euro (1 euro iznosi 1.95583 KM). Stabilna valuta osigurala je BiH najniži stepen inflacije u Jugoistočnoj Evropi.

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“Impact that matters ”

„Kako ocjenjujete trenutno poslovanje Vašeg preduzeća?“

Samo 2% anketiranih preduzeća svoju poslovnu situaciju ocjenjuje sa loše - 98% kao dobru ili zadovoljavajuću!

(izvor: AHK-Privredno istraživanje)


Pozitivni i negativni događaji u prethodnoj godini

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“Godina 2017. bila je najbolja godina za Mann+Hummel u BiH od njegovog osnivanja. Izvršili smo najveća ulaganja, ostvarili najveću dobit i zaposlili najveći broj radnika.“

Mahmut Galijašević, direktor MANN+HUMMEL BA d.d. Tešanj

„Trend iseljavanja postaje sve izraženiji. Prema zvaničnim podacima, više od 150.000 stanovnika je između 2013. i 2017. godine emigriralo iz BiH. Fluktuacija zaposlenih se povećava iz godine u godinu na svim pozicijama: od radnika u skladištu i administraciji do menadžmenta.“

Damir Šlosel, direktor dm drogerie markt d.o.o. Sarajevo

Novi Zakon o radu donio je brojne pozitivne promjene i jasna zakonska rješenja.

Liberalizacija tržišta električne energije, donijela je uštede za kompanije u energetskomsektoru.

Dostavljanje odgovora na Upitnik Evropske komisije za pripremu mišljenja o zahtjevu za članstvo važan je korak Bosne i Hercegovine na putu ka pridruživanju Evropskoj uniji.

Novi zakon o porezu na dobit ukinuo je poreske olakšice za izvozno orijentisana društva.

Neusvajanje Zakona o porezu na dohodak i Zakona o doprinosima.

Iseljavanje iz BiH povećava fluktuaciju zaposlenih u društvima u BiH.

Pozitivni događaji

Negativni događaji

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„Kako ocjenjujete izglede bh. privrede u tekućoj godini u odnosu na prethodnu godinu?“

89% anketiranih preduzeća vjeruju da će se bh. privreda razvijati ili ostati nepromjenjena.


Investiranje u Bosni i Hercegovini, Deloitte i AHK BiH

Neefikasnost javne uprave i pravosuđa

Nedostatak političke i društvene stabilnosti

Kompetentnost radne snage

Trenutni obrazovni sistem nije prilagođen zahtjevima tržišta rada.

Neusklađenost zakonodavstva na nivou entiteta kao i nedostatak pravne sigurnosti

Postoji izvjestan broj propisa koji različito regulišu pojedina pitanja u FBiH i u RS. Pored toga, kantonalni propisi nisu usklađeni sa propisima FBiH.

Trenutno najveći izazovi

Borba protiv korupcije i kriminala

“Postupak izvršenja radi ostvarivanja potraživanja koje je osigurano hipotekom traje 5 godina.

Edin Hrnjica, direktor ProCredit Bank d.d. Sarajevo

“Nedostatak kvalifikovane radne snage ima za posljedicupritisak na rast plaća postojećih radnika.“

Thomas H. Drittenpreis, direktor TEHPRO CNC – Proizvodnja d.o.o.

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„Kako ocjenjujete trenutnu privrednu situaciju u BiH?“

5% anketiranih preduzeća ocjenjuju privrednu situaciju kao dobru - najbolji rezultat u proteklih šest godina!



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Prioriteti u narednih 12 mjeseci

„Kako će se razvijati Vaše investicije u tekućoj godini u odnosu na prethodnu godinu? “

94% društava je odgovorilo na ovo pitanje sa povećanim ili nepromjenjenim investicijama(Izvor: AHK-Privredno istraživanje)

„U kojoj mjeri bosanskohercegovački obrazovni sistem može pokriti potrebe Vašeg preduzeća za stručnom radnom snagom?“

73% anketiranih društava kaže, da obrazovni sistem samo dijelimično ili nedovoljno pokriva potreba za stručnom radnom snagom njihovih kompanija. (Izvor: AHK-Privredno istraživanje)

U poređenju sa drugim državama, poslovno okruženje u Bosni i Hercegovini se smatra kritičnim. BiH zauzima mjesto 17 od 21 države, zbog čega je veoma bitno u državi stvoriti povoljnije poslovno okruženje.(Izvor: AHK-Privredno istraživanje)

Obuka i osposobljavanje radnika1

Ulaganja u proizvodnju2

Implementacija novih tehnologija3

Stvaranje povoljnijeg poslovnog okruženja4

Podrška domaćim proizvođačima5

Ulaganje u modernizaciju6


Prema rezultatima ispitanika, koji su na rukovodećim pozicijama u društvima iz BiH

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Najveće prepreke za ulaganja u Bosni i Hercegovini

Kratak osvrt

Uprkos mnogim prednostima i mogućnostima lokalne kompanije i investitori u Bosni i Hercegovini se suočavaju sa mnogobrojnim izazovima.

Kao rezultat face2face intervjua sa direktorima i članovima upravnih odbora (ispitanika na rukovodećim pozicijama), i AHK Privrednog istraživanja proizašle su navedene tačke.

Od velikog značaja su privredne, administrativne i političke reforme koje su od značaja za proces približavanja EU. Ali i izgradnja infrastrukture, posebno saobraćajnica je od izuzetnog značaja.

Infrastruktura• Cestovna• Elektronska

Korupcija

Sporo i neefikasno pravosuđe i javna uprava

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Nestabilna politička situacija i slaba privredna politika sa usporenim procesima reformi

„Koliko je za Vas važan proces približavanja EU?“

95% anketiranih društava smatra proces približavanja EU važnim ili veoma važnim.


Najbitniji sektori u porastu

Metalna industrija

Prehrambena i poljoprivredna industrija

Energetski sektor

Turizam

IT industrija

Građevinska industrija

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„Kakav će biti poslovni razvoj Vašeg preduzeća u tekućoj godini u odnosu na prethodnu godinu?“

100% anketiranih preduzeća procjenjuje da će se poslovni razvoj njihovog preduzeća razvijati ili ostati nepromijenjen – već drugu godinu za redom.83% računa da će promet rasti ili ostati nepromijenjen, a 1% sa smanjenjem prometa.


Drvna industrija i industrija namještaja

Značaj uposlenika za uspjeh preduzeća

“U dm-u nastojimo izgraditi zajednicu u kojoj uvažavamo jedni druge, s ciljem razvijanja svijesti o vrijednosti rada svakog pojedinca u našoj zajednici. Naš cilj je etablirati preduzetničko

djelovanje u okviru kompanije jer je svaki čovjek jedan preduzetnik. Zadovoljni i motivisani zaposlenici daju najveću vrijednost kompaniji – oni su osnovni preduslov za dugoročno uspješno poslovanje.”

“Sve je u vezi ljudi. Kompaniju čine ljudi. Ljudi su najbitniji kapital jedne kompanije.

Strategija razvoja 2020 jeste dovesti investitore u Tešanj koji će unaprijediti sektor ekonomije sa visokim dodanim vrijednostima, razvijenim lancem snabdijevanja i visokim stepenom investiranja‘‘

“Najveće bogatstvo svakog poduzeća su zadovoljni, vrijedni i dobro obrazovani zaposlenici.

Oni su garancija uspjeha i održivosti dobre poslovne politike kompanije.”

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„Kakav će biti trend zapošljavanja u Vašem preduzeću u tekućoj godini u odnosu na prethodnu godinu?“

72% anketiranih društava računa na povećanje broja uposlenika – najveća vrijednost u posljednih šest godina.


“Za održavanja kvaliteta radnika značajno je motiviranje radnika, te njihovo usavršavanje. Motiviranje se vrši kroz isplate premija i bonusa,

privatno zdravstveno osiguranje, te omogućavanjem radnicima da se konstantno usavršavaju.”

“Poslovanje banke 100% ovisi o kvaliteti radnika. Zbog toga su od ključne važnosti interni sistemi edukacije, gdje se ne ostavlja prostora za zaostatke.‘‘

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“Zaposlenike potičemo na profesionalni i lični razvoj i pozivamo ih na stalno promišljanje o samoinicijativi. Želimo omogućiti svima da međusobno uče jedni od drugih. Organizujemo

veliki broj radionica i seminara te potičemo uključivanje zaposlenika u volonterske aktivnosti u njihovim zajednicama.”

„Za koliko procenata će se najvjerovatnije povećati troškovi za plaće u tekućoj godini? “

Anketirana društva računaju u prosjeku sa porastom od 13,5% .


Investicije u tekućoj godiniSegmenti koje društva trebaju jačati s obzirom na trenutno stanje privrede, a u cilju ostvarivanja novih mogućnosti.

Odgovori anketiranih rukovodilaca (Face2Face intervju) na pitanje: „Koje od navedenih tačaka bi društva trebala jačati s obzirom na trenutno stanje privrede, a u cilju ostvarivanja novih mogućnosti?“ predstavljeni su u pregledu ispod, počevši od odgovora sa najviše, prema odgovorima sa najmanje glasova.


„Kako će se razvijati Vaše investicije u tekućoj godini u odnosu na prethodnu godinu?“

62% društava računa sa porastom investicija – najveća vrijednost posljednih godina.


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SPOSOBNOST RADNIKA

INOVACIJE

DIGITALNA TEHNOLOGIJA

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Deloitte Advisory Services d.o.o. Zmaja od Bosne 12c71000 Sarajevo+387 (0)33 277 560 +387 (0)33 277 561www.deloitte.com/bih

Delegation der Deutschen Wirtschaft in Bosnien und Herzegowina / Predstavništvo njemačke privrede u Bosni i HercegoviniFra Anđela Zvizdovića 1 (UNITIC B19) 71000 SarajevoT: +387 33 295 918http://bosnien.ahk.de

Ukoliko imate dodatnih pitanja vezano za ovu publikaciju, možete nas kontaktirati:

Kontakti


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Ograničenje odgovornosti Namjena materijala i informacija, koje ovdje navodi Deloitte Bosna i Hercegovina, jeste pružiti opće informacije o nekoj temi ili temama. Ovi materijali ne predstavljaju iscrpnu razradu tih tema.

U skladu s tim, informacije iz materijala ne predstavljaju profesionalni savjet ili uslugu iz revizijskog, poreznog, pravnog, investicijskog, savjetničkog ili nekog drugog područja.

Ove informacije nisu namijenjene kao isključiva osnova za odluke koje mogu uticati na vas ili vaše poslovanje. Prije donošenja bilo kakve odluke ili poduzimanja bilo kakvih radnji koje mogu uticati na vaše lične finansije ili vaše poslovanje, svakako zatražite savjet kvalificiranog profesionalnog konsultanta.

Ovi materijali i informacije koje oni sadrže, dati su takvi kakvi jesu, a Deloitte Bosna i Hercegov- ina ne daje nikakvo izričito niti implicitno jamstvo u vezi s materijalima ili informacijama koje sadrže. Bez ograničavanja spomenutog, Deloitte Bosna i Hercegovina ne jamči da materijaliili informacije u njima ne sadrže greške niti da udovoljavaju specifičnim kriterijima izvršenja ili kvalitete. Deloitte Bosna i Hercegovina se izričito ograđuje od svih indirektnih jamstava, uključujući, bez ograničenja, jamstva koja se odnose na utrživost, vlasništvo, primjerenost određenoj svrsi, pravilnost u odnosu na zakone, propise i druge akte, kompatibilnost, sig-urnost i tačnost.

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Obavijest ostaje na snazi i u slučaju da nešto od gore navedenog, iz bilo kojeg razloga, nije upotpunosti zakonski primjenjivo..

Deloitte

Deloitte se odnosi na Deloitte Touche Tohmatsu Limited, skraćeno DTTL, poznat i pod nazivom„Deloitte Global“, pravnu osobu osnovanu prema pravu Ujedinjenog Kraljevstva Velike Bri-tanije i Sjeverne Irske (izvorno „UK private company limited by guarantee“) i mrežu njegovih članova i s njima povezanih subjekata. DTTL i svaki njegov član su pravno odvojeni i samostalni subjekti. Usluge klijentima ne pruža DTTL. Detaljan opis DTTL-a i njegovih članova možete pronaći na adresi www.deloitte.com/ba/o-nama.

Deloitte pruža usluge revizije, porezne usluge, konsultantske usluge, usluge finansijskog savjetovanja i druge profesionalne usluge klijentima iz javnog i privatnog sektora iz raznih privrednih sektora. Četiri od pet poslovnih subjekata uvrštenih u popis 500 vodećih prema časopisu “Fortune” (Fortune Global 500®) koriste usluge Deloitte i njegove kompetencije svjetske klase, analize i usluge visoke kvalitete namijenjene rješavanju najkompleksnijih poslovnih izazova dostupne su klijentima putem Deloitteove globalno povezane mreže poslovnih subjekata u preko 150 zemalja i teritorija. Povežite se s nama na Facebooku da biste saznali više o načinu na koji oko 245.000 Deloitteovih stručnjaka daje svoj bitan/vidljiv doprinos.

U Bosni i Hercegovini usluge pružaju Deloitte d.o.o. i Deloitte Advisory Services d.o.o., pod zajedničkim nazivom „Deloitte Bosna i Hercegovina“, subjekti povezani pod krovnom firmom Deloitte Central Europe Holdings Limited. Deloitte Bosna i Hercegovina je među vodećim davateljima profesionalnih usluga u zemlji, koje obuhvataju usluge revizije, porezne usluge, konsultantske usluge, usluge finansijskog savjetovanja i druge profesionalne usluge koje pruža više od 60 domaćih i inostranih stručnjaka. © 2018. Za informacije, molimo kontaktirajte Deloitte Bosna i Hercegovina.

Investitionen in Bosnien-Herzegowina Sarajevo, August 2018

Investitionen in Bosnien-Herzegowina, Deloitte und AHK BiH

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Kurzer ÜberblickDie Deutsche Wirtschaft ist einer der wichtigsten Investoren in Bosnien und Herzegowina und steht an der Spitze der Handelspartner des Landes. Ca. 200 Unternehmen mit deutscher Kapitalbeteiligung agieren in Bosnien und Herzegowina. Und das bilaterale Handelsvolumen liegt bei ca. 1,7 Mrd. €.

Seit einigen Jahren führt die Delegation der Deutschen Wirtschaft in BiH (AHK) unter den Mitgliedern Ihrer Vereinigung „Wirtschaftsverein BiH“ eine Wirtschaftsumfrage durch. Diese dient dazu, die aktuelle Stimmungslage der Unternehmen einzufangen sowie Chancen und Risiken zu identifizieren. Zur Mitgliederorganisation gehören mehr als 150 Unternehmen, die mehr als 15.000 Mitarbeiter beschäftigen.

Diese Publikation ist in enger Zusammenarbeit zwischen Deloitte und der Delegation der Deutschen Wirtschaft entstanden und ergänzt die AHK-Wirtschaftsumfrage um persönliche Erfahrungen und Einschätzungen von Geschäftsführern und Vorstandsmitgliedern in Bosnien und Herzegowina. Zudem werden Risiken und Herausforderungen im Investitionsgeschäft

aufgezeigt. Im Zuge der Abwanderung qualifizierter Arbeitnehmer wurde auch ein Fokus auf die Bedeutung der Mitarbeiter für die Unternehmensentwicklung gelegt. Festzuhalten ist, dass trotz der schwierigen Wirtschaftslage, die nur 5% als gut bewerten, 78% erneut Bosnien und Herzegowina als Investitionsstandort wählen würden. Und 98% der befragten Unternehmen beurteilen ihre eigene Geschäftslage als gut oder zumindest befriedigend. Zudem ist der deutsche Markt für die bosnisch-herzegowinische Wirtschaft von großer Bedeutung: 84% erachten diesen als wichtig oder sehr wichtig. Auch das Thema Digitalisierung ist auf dem Vormarsch. Dies halten 90% der befragten Unternehmen für wichtig oder sehr wichtig.

Investitionen in Bosnien-Herzegowina, Deloitte und AHK

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Einleitung

Die AHK-Wirtschaftsumfrage wird bereits seit einigen Jahren durchgeführt. Manche Fragen verändern sich dabei von Jahr zu Jahr und behandeln aktuelle Themenstellungen. Andere Fragen sind hingegen identisch und ermöglichen damit eine Vergleichbarkeit der Ergebnisse über Jahre hinweg. Somit können auch die Veränderungen der wirtschaftlichen Rahmenbedingungen widergespiegelt werden.

Die Wirtschaftsumfrage ist Teil einer großen mittel- und osteuropäischen Umfrage der deutschen Auslandshandelskammern (AHK). Damit können Investitionsstandorte in der Region länderübergreifend verglichen werden.

Erstmalig haben 2018 Deloitte und die Delegation der Deutschen Wirtschaft in Bosnien-Herzegowina ihre Kräfte gebündelt um über eine reine Wirtschaftsumfrage hinauszugehen. In diese Publikation fließen daher neben den Ergebnissen der Umfrage auch persönliche Eindrücke und Erfahrungen von Geschäftsführern und Vorstandsmitgliedern ein. Damit erhält die Publikation ein Gesicht und viele Statistiken werden durch Statements unterlegt.

Zudem wird auf das aktuelle Thema der Abwanderung aus Bosnien-Herzegowina eingegangen und Führungskräfte stellen die Bedeutung der Mitarbeiter für Ihr Unternehmen dar. Außerdem werden positive und negative Ereignisse der letzten Monate beleuchtet.

Ihr

Deloitte und AHK-Team


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Über uns

Deloitte gehört zu den Marktführern im Bereich der professionellen Leistungen in Bosnien-Herzegowina (B&H). Wir bieten hohe Qualität in der Wirtschaftsprüfung, Steuer- und Finanzberatung. Zu unseren Kunden gehören größte bosnisch-herzegowinische Unternehmen.

Unsere Mitarbeiter sind Experten, die über international erworbenes Fachwissen verfügen. Dies gewährleistet ein einheitliches Qualitätsniveau unserer Leistungen in Ländern, in denen unsere Kunden tätig sind. Deloitte B&H beschäftigt zurzeit über 60 Mitarbeiter. Deloitte in Bosnien-Herzegowina ist ein Teil der regionalen Struktur Deloitte Central Europe.

Dank einem globalen Netzwerk von Experten, die gemeinsam über ein außerordentlich umfangreiches Wissen und Erfahrungen verfügen, gewährleistet

Deloitte Spitzenleistungen, die zum Erfolg unserer Kunden unmittelbar beitragen.

Wir gehören zu der so genannten “Big Four” der globalen Wirtschaftsprüfungs- und Beratungsunternehmen.

Nach mehr als 10 Jahren unserer Präsenz in B&H genießen wir ein hohes Ansehen und befinden sich auf Platz 1 im Bereich der Wirtschaftsprüfung und Beratung.

Deloitte in Bosnien-Herzegowina

Die Delegation der Deutschen Wirtschaft gehört zum Netz der Deutschen Auslandshandelskammern (AHK).

Diese beraten und vertreten weltweit deutsche Unternehmen, die ihr Auslandsgeschäft aufbauen wollen. Zudem stehen die AHKs lokalen Unternehmen als Ansprechpartner und Türöffner für den deutschen Markt zur Verfügung.

Die AHKs werden vom Deutschen Industrie- und Handelskammertag (DIHK) in Berlin koordiniert und vom Bundesministerium für Wirtschaft und Energie gefördert.

An über 140 Standorten in über 90 Ländern vertreten die AHKs die deutschen Wirtschaftsinteressen. Gleichzeitig sind die deutschen Auslandshandelskammern Bindeglieder zwischen den Kulturen.

Sie sind jeweils in zwei Mentalitäten und mehreren Sprachen zu Hause. Für Unternehmen sind sie seit über 120 Jahren verlässlicher Partner im Auslandsgeschäft.

Seit über 20 Jahren gehört auch der Standort Sarajevo zum Netzwerk der Deutschen AHKs. Als kompetenter Ansprechpartner für Wirtschafsfragen vor Ort, berät die Delegation der Deutschen Wirtschaft zum bosnisch-herzegowinischen sowie zum deutschen Markt. Und vertritt über Ihre Mitgliederorganisation „Wirtschaftsverein BiH“ mehr als 150 Mitgliedsunternehmen.

Delegation der Deutschen Wirtschaft in Bosnien–Herzegowina


Inhalt

Kurzer Überblick 2

Einleitung 3

Über uns 4

Standortvorteile 7

Positive und negative Entwicklungen 9

Herausforderungen 11

Die wichtigsten Prioritäten 13

Investitionshindernisse 15

Die wichtigsten Wachstumsbranchen 16

Bedeutung der Mitarbeiter für den Unternehmenserfolg 17

Investitionsprioritäten 19

Kontakte 21

Standortvorteile

Bosnien-Herzegowina ist aus der Sicht ausländischer Investoren ein attraktiver Standort. Die geographische Lage als Bindeglied zwischen der Europäischen Union und den Ländern Südosteuropas, relativ niedrige Arbeitskosten, das Vorhandensein einer Industriekultur sowie der Weg in die Europäische Union sind nur einige der Gründe, warum sich Investoren für Bosnien - Herzegowina entscheiden.

1Nähe des europäischen Marktes & CEFTA Bosnien-Herzegowina ist über seine längste Grenze mit Kroatien und damit der Europäischen Union verbunden. Dies ermöglicht direkten Handel. Zudem gibt es das mitteleuropäische Freihandelsabkommen CEFTA mit sechs weiteren Westbalkanstaaten.

2 Niedrige ArbeitskostenRelativno niski troškovi rada u poređenju sa drugim zemljama u Centralnoj i Jugoistočnoj Evropi.

3Niedrige SteuersätzeDie Steuerreform in Bosnien-Herzegowina ist noch nicht abgeschlossen. Lediglich das neue Gewinnsteuergesetz, das den Steuersatz nicht erhöht hat, wurde verabschiedet. Damit hat das Land im europäischen Vergleich immer noch relativ niedrige Steuersätze.

“Die Wettbewerbsfähigkeit im Bereich der qualifizierten und gut ausgebildeten Arbeit ist nicht schwer zu erreichen.“Snježana Köpruner, Geschäftsführer der GS TMT d.o.o.

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4IndustriekulturEinige Industriezweige in Bosnien und Herzegowina sind gut entwickelt und verfügen über eine lange Tradition sowie komparative Wettbewerbsvorteile. Die bekanntesten sind die Metall-, Holz- und Textilindustrie.

5Tourismuspotenzial und RohstoffeDie Landschaft in Bosnien-Herzegowina ist durch das Dinarische Gebirge geprägt, bietet zahlreiche Möglichkeiten im Tourismus und verfügt über ein Klima (kontinental und mediterran), das den Anbau zahlreicher Kulturen und die Entwicklung einer Öko-Produktion ermöglicht. Außerdem gibt es eine gute Rohstoffbasis (Braunkohle, Erze, Holz, etc.).

6Stabile WährungDer Wechselkurs der Konvertiblen Mark ist an den Euro gekoppelt (1 Euro entspricht 1,95583 KM). Durch die stabile Währung hat Bosnien-Herzegowina die niedrigste Inflationsrate in Südosteuropa.

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“Impact that matters ”

„Wie beurteilen Sie die gegenwärtige Geschäftslage Ihres Unterneh-mens?“

Nur 2% der befragten Unternehmen beurteilen Ihre Geschäftslage als schlecht – 98% als gut oder befriedigend!

(lt. AHK-Wirtschaftsumfrage)


Positive und negative Ereignisse im letzten Jahr

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Pozitiven Ereignisse

Negativen Ereignisse

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„Wie beurteilen Sie die Aussichten für die bosnisch-herzegowinische Wirtschaft im laufenden Jahr im Vergleich zum Vorjahr?“

89% der befragten Unternehmen sind der Meinung, dass sich die bosnisch-herzegowinische Wirtschaft besser oder unverändert entwickeln wird.



“Das Jahr 2017 war das beste Jahr für Mann+Hummel in BiH seit seiner Gründung. Wir haben die größten Investitionen getätigt, den höchsten Gewinn erzielt und die größte Anzahl an Arbeitern beschäftigt.“

Mahmut Galijašević, Geschäftsführer der MANN+HUMMEL BA d.d. Tešanj

“Der Trend der Auswanderung ist immer ausgeprägter. Nach offiziellen Daten sind von 2013 bis 2017 mehr als 150.000 Einwohner aus BiH ausgewandert. Die Fluktuationsrate steigt von Jahr zu Jahr für alle Positionen: vom Lagerarbeiter bis zum Büroangestellten und dem Management.“

Damir Šlosel, Geschäftsführer dm drogerie markt d.o.o. Sarajevo

Das neue Arbeitsgesetz brachte Zahlreiche positive Änderungen und klaren gesetzliche Lösungen.

Die Liberalisierung des Strommarktes, hat zu Einsparungen für Gesellschaften im Energiesektor geführt.

Ausfüllen des Fragebogens der Europäischen Kommission zum Beitrittsantrag ist ein wichtiger Schritt Bosnien-Herzegowinas auf dem Weg zum EU-Beitritt.

Die Verabschiedung des neuen Gewinnsteuergesetzes, das die Steuererleichterungen im Fall von exportieren aufhob

Nichtumsetzung des Einkommensteuergesetzes und des Sozialbeitragsgesetzes, was zu der Schwächung des Kapitals in Gesellschaften geführt hat

Abwanderung der Einwohner aus BiH, die den prozentualen Anteil der Fluktuationen in den Gesellschaften in BiH erhöht

Pozitiven Ereignisse

Negativen Ereignisse

Investiranje u Bosni i Hercegovini, Deloitte i AHK BiH

Ineffizienz der öffentlichen Verwaltung und der Justiz

Fehlende politische und soziale Stabilität

Kompetenz der Arbeitskräfte

Das derzeitige Bildungssystem ist nicht an den Bedarf des Arbeitsmarktes angepasst.

Fehlende Übereinstimmung der Legislative auf der Entitätsebene sowie fehlende Rechtssicherheit

Es gibt eine Reihe von Vorschriften, die rechtliche Sachverhalte in der Entität „Föderation BiH“ und der Entität „Republika Srpska“ unterschiedlich regeln. Außerdem entsprechen die kantonalen (Untereinheit in der Föderation) Vorschriften nicht den Vorschriften der Föderation BiH.

Herausforderungen

Bekämpfung von Korruption und Kriminalität

“Die Vollstreckungsverfahren für die Erlangung von hypothekarisch gesicherten Forderungen dauern 5 Jahre.

Edin Hrnjica, Geschäftsführer ProCredit Bank d.d. Sarajevo

“Der Mangel an qualifizierten Arbeitskräften wirkt sich auf das Lohnwachstum bestehender Arbeitnehmer aus.“

Thomas H. Drittenpreis, direktor TEHPRO CNC – Proizvodnja d.o.o.

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„Wie beurteilen Sie die gegenwärtige Wirtschaftslage in Bosnien und Herzegowina?“

5% der befragten Unternehmen beurteilen die Wirtschaftslage als gut – der beste Wert in den vergangenen sechs Jahren!



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Die wichtigsten Prioritäten

„Wie werden sich Ihre Investitionsausgaben im laufenden Jahr im Vergleich zum Vorjahr entwickeln? “

94% der Unternehmen beantworten diese Frage mit steigenden oder zumindest unveränderten Investitionsausgaben(lt. AHK-Wirtschaftsumfrage)

„In welchem Maß deckt das bosnisch-herzegowinische Bildungssystem den Fachkräftebedarf in Ihrem Unternehmen?“

73% der befragten Unternehmen sagen, dass das Bildungssystem den Fachkräftebedarf nur teilweise oder gar ungenügend deckt. (lt. AHK-Wirtschaftsumfrage)

Im überregionalen Vergleich wird das Geschäftsumfeld in Bosnien-Herzegowina kritisch gesehen. Hier belegt das Land Platz 17 unter 21 Teilnehmern. Umso wichtiger ist der Fokus auf die Schaffung eines günstigen Geschäftsumfelds.(lt. AHK-Wirtschaftsumfrage)

Ausbildung und Schulung der Arbeitnehmer1

Investitionen in die Produktion 2 Umsetzung

neuer Technologie3

Schaffung eines günstigen Geschäftsumfelds4

Unerstützung der inländischen Hersteller 5

Investitionen in Modernisierung6

Nach der Befragung von Führungskräften in Un-ternehmen aus Bosnien-Herzegowina

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Investitionshindernisse

Ein kurzer Rückblick

Trotz vieler Stärken und Chancen sind sowohl lokale Unternehmen als auch Investoren in Bosnien und Herzegowina mit zahlreichen Herausforderungen konfrontiert.

Aus den Face2Face-Interviews mit Geschäftsführern und Vorstandsmitgliedern sowie der AHK-Wirtschaftsumfrage haben sich vor allem die angeführten Punkte ergeben.

Eine große Bedeutung spielt dabei der wirtschaftliche, administrative und politische Reformprozess, dem im Angesicht der EU-Annäherung eine herausragende Rolle zukommt. Aber auch der Ausbau der Infrastruktur, insbesondere der Verkehrswege, ist immens wichtig.

Elektro- und Straßeninfras-truktur

Korrupti

Langsame und ineffiziente Justiz und öffentliche Verwaltung

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Instabile politische Situation sowie eine schwache Wirtschaftspolitik mit zögerlichem

„Für wie wichtig halten Sie den EU-Annäherungsprozess?“

95% der befragten Unternehmen halten den EU-Annäherungsprozess für wichtig oder sogar sehr wichtig.



Die wichtigsten Wachstumsbranchen

Metallindustrie

Lebensmittel und Getränkeindustrie

und Landwirtschaft

Energie

Tourismus

IT - Industrie

Bauindustrie

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„Wie wird sich die Geschäftslage Ihres Unternehmens im laufenden Jahr im Vergleich zum Vorjahr entwickeln?“

100% der befragten Unternehmen gehen davon aus, dass sich die Geschäftslage Ihres Unternehmens besser oder unverändert entwickelt – zum zweiten Mal infolge.83% rechnen mit steigenden oder unveränderten Umsätzen und 1% mit sinkenden Exportabsätzen.


Holz- und Möbelindustrie


Bedeutung der Mitarbeiter für den Unternehmenserfolg

“Bei dm versuchen wir eine Gemeinschaft aufzubauen, in der wir einander respektieren, um das Bewusstsein für den Wert der Arbeit jedes Einzelnen in unserer Gemeinschaft zu entwickeln.

Unser Ziel ist es, unternehmerisches Handeln zu etablieren, denn jeder Mensch ist ein Unternehmer. Zufriedene und motivierte Mitarbeiter geben dem Unternehmen den höchsten Stellenwert - sie sind die Grundvoraussetzung für ein langfristig erfolgreiches Geschäft..”

“Es geht immer um die Menschen. Das Unternehmen besteht aus Menschen. Menschen sind das wichtigste Kapital eines Unternehmens. Mit der Strategie 2020 sollen

Investoren nach Tešanj kommen, um die Wirtschaft mit hoher Wertschöpfung und einem hohen Investitionsniveau weiter zu entwickeln‘‘

“Das größte Vermögen jedes Unternehmens sind zufriedene, wertvolle und gut ausgebildete Mitarbeiter. Sie sind eine Garantie für den Erfolg und die Nachhaltigkeit der guten Geschäftspolitik des Unternehmens.”

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„Wie wird sich die Zahl Ihrer Beschäftigten im laufenden Jahr im Vergleich zum Vorjahr entwickeln?“

72% der befragten Unternehmen rechnen mit steigenden Beschäftigungszahlen – der höchste Wert in den vergangenen sechs Jahren.



“Um die Qualität hoch zu halten, ist es wichtig, die Arbeitnehmer zu motivieren und kontinuierlich weiterzubilden. Die Motivation

wird durch Prämien- und Bonuszahlungen, private Krankenversicherungen und ein breites Weiterbildungsangebot erreicht.”

“Das Geschäft der Bank hängt zu 100% von den Mitarbeitern ab. Aus diesem Grund ist betriebliche Weiterbildung von entscheidender Bedeutung.”

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“Wir fördern unsere Mitarbeiter in ihrer beruflichen und persönlichen Entwicklung und begrüßen ihre Eigeninitiative. Wir wollen allen Mittarbeitern ermöglichen voneinander zu lernen.

Wir organisieren eine Vielzahl von Workshops und Seminaren und ermutigen unsere Mittarbeiter sich ehrenamtlich zu engagieren.”

„Um wieviel Prozent werden sich Ihre Lohnkosten im laufenden Jahr voraussichtlich erhöhen?“

Im Schnitt rechnen die befragten Unternehmen mit einem Anstieg von 13,5% .



InvestitionsprioritätenSegmente, die Unternehmen angesichts der aktuellen Wirtschaftslage stärken müssen, um neue Chancen zu erreichen.

Die Antworten der Befragten in Face2Face-Interviews auf die Frage: „Welchen der folgenden Punkte sollten Unternehmen, angesichts der aktuellen Geschäftslage, stärken um neue Chancen zu nutzen?“ sind in der folgenden Übersicht vorgestellt, beginnend mit der Antwort mit den höchsten bis zu den Ant-worten mit den geringsten Stimmen.

„Wie werden sich Ihre Investitionsausgaben im laufenden Jahr im Vergleich zum Vorjahr entwickeln?“

62% der Unternehmen gehen von steigenden Investitionsausgaben aus – der höchste Wert der letzten Jahre.


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FÄHIGKEITEN DER MITARBEITER

INNOVATIONEN

DIGITALE TECHNOLOGIE

WETTBEWERBSVORTEIL

KUNDENERFAHRUNG

Deloitte Advisory Services d.o.o. Zmaja od Bosne 12c71000 Sarajevo+387 (0)33 277 560 +387 (0)33 277 561www.deloitte.com/bih

Delegation der Deutschen Wirtschaft in Bosnien und Herzegowina / Predstavništvo njemačke privrede u Bosni i HercegoviniFra Anđela Zvizdovića 1 (UNITIC B19) 71000 SarajevoT: +387 33 295 918http://bosnien.ahk.de

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Der Name Deloitte bezieht sich auf eins oder mehrere Deloitte-Unternehmen von Deloitte Touche Tohmatsu Limited, einer „private company limited by guarantee“ (Gesellschaft mit bes-chränkter Haftung nach britischem Recht), und ihr Netzwerk von Mitgliedsunternehmen. Jedes dieser Mitgliedsunternehmen ist rechtlich selbstständig und unabhängig. Eine detaillierte Beschreibung der rechtlichen Struktur von Deloitte Touche Tohmatsu Limited und ihrer Mit-gliedsunternehmen finden Sie auf www.deloitte.com/ba/o-nama. Deloitte erbringt Dienstleistungen aus den Bereichen Wirtschaftsprüfung, Consulting, Steuer- und Finanzberatung und anderer professioneller Dienstleistungen für Mandanten aus dem öffentlichen Sektor sowie für Unternehmen ausverschiedenen Wirtschaftszweigen. Mit einem weltweiten Netzwerk von Mitglieds-gesellschaften in 150 Ländern verbindet Deloitte herausragende Kompetenz mit Erfahrung, Wissen und der Kenntnis des lokalen Marktes. Wir unterstützen unsere Mandanten bei der Erreichung ihrer Ziele – unabhängig vonOrt und Branche. Über 245.00 Mitarbeiter weltweit erfüllen die Mission unseres Unterneh-mens: Die Umwelt sowie ihr Lebens- und Arbeitsumfeld positiv beeinflussen. In Bosnien-Herzegowina werden Dienstleistungen an Mandanten von folgenden Unternehmen erbracht: Deloitte d.o.o. und Deloitte Advisory Services d.o.o. (gemeinschaftlich „Deloitte Bos-na i Herzegovina“ genannt), die assoziierte Unternehmen des Deloitte Central Europe Holdings Limited sind. Deloitte Bosna i Herzegovina ist eines der führenden Beratungsunternehmen in Bosnien-Herzegowina, das mit über 60 Experten aus Bosnien-Herzegowina und dem Ausland Dienstleistungen an Unternehmen in den Bereichen: Wirtschaftsprüfung, Consulting, Steuer- und Finanzberatung und anderen professionellen Dienstleistungen.

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