intervención - parlamento canariasintervención 6 d) servicio 04. diputado del común. 2.- programa...
TRANSCRIPT
Intervención
1
INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DEL PRESUPUESTO DEL PARLAMENTO.
EJERCICIO DE 2013.
En cumplimiento de lo dispuesto en el artículo 28.1.2º del Reglamento del Parlamento y
31 de las Normas de Gobierno Interior, se emite el presente Informe sobre Cumplimiento,
Ejecución y Liquidación del Presupuesto del Parlamento de Canarias del ejercicio 2013
(Sección 01), confeccionado por la Intervención de la Cámara
1.- EL PRESUPUESTO INICIAL Y SUS MODIFICACIONES.
A) EL PRESUPUESTO INICIAL
Los créditos iniciales aprobados para el ejercicio de 2013 ascendieron a 24.853.788 €
subdivididos por capítulos y programas de la siguiente forma:
CUADRO 1
CAP.
DENOMINACIÓN
01/911A
01/911E
02/911O
03/911 F 04/911B
TOTAL
% S/
TOTAL
1 Gastos de Personal 9.823.233 3.500.596 1.981.353 2.012.080 17.317.262 69,68
2 Gastos bienes corrientes 4.957.431 2.000 793.750 426.910 457.900 6.637.991 26,71 6
Inversiones reales 635.030 145.450 30.250 77.069 877.799 3,53
8
Activos financieros 20.447 100 120 69 20.736 0,08
TOTAL SECCION 01 15.426.141 2.000 4.439.896 2.438.633 2.547.118 24.853.788 100,00
Estos créditos se han subdividido en los siguientes Servicios y Programas:
CUADRO 2
PROGRAMA
DENOMINACIÓN
IMPORTE
% S/
TOTAL
SERVICIO 01 (Servicios Generales)
01/911 A Actuación Legislativa y de Control 15.426.141 62,07
01/911 E
Junta Electoral de Canarias 2.000 0,01
TOTAL SERVICIO 01 15.428.141 62,08
SERVICIO 02 (Audiencia de Cuentas)
02/911 O
Control Externo Sector Público 4.439.896 17,86
TOTAL SERVICIO 02 4.439.896 17,86
SERVICIO 03 (Consejo Consultivo)
03/911 F
Acción Consultiva 2.438.633 9,81
TOTAL SERVICIO 03 2.438.633 9,81
SERVICIO 04 (Diputado del Común)
04/911 B
Diputado del Común 2.547.118 10,25
TOTAL SERVICIO 04 2.547.118 10,25
TOTAL SECCION 01 24.853.788
100,00
Intervención
2
B) COMPARACIÓN DEL PRESUPUESTO INICIAL CON EL PRESUPUESTO DE 2012.
Por Capítulo los porcentajes de incremento son los siguientes:
CUADRO 3 CAPITULO PRESUPUESTO
2012
PRESUPUESTO
2013
% INCRE-
MENTO
1 17.576.179 17.317.262 -1,47
2 6.634.532 6.637.991 0,05
6 1.538.878 877.799 - 42,96
8 20.736 20.736 0,00
TOTAL 25.770.325 24.853.788 - 3,56
Por Servicios y Programas los porcentajes de incremento resultan los siguientes:
CUADRO 4
PROGRAMA
PRESUPUESTO
2012
PRESUPUESTO
2013
% INCRE-
MENTO
SERVICIO 01 (Servicios Generales)
01/911 A 15.740.858 15.426.141 -2,00
01/911 E 2.000 2.000 0,00
TOTAL 15.742.858 15.428.141 -2,00
SERVICIO 02 (Audiencia de Cuentas de Canarias)
02/911 O 4.530.535 4.439.896 -2,00
TOTAL 4.530.535 4.439.896 -2,00
SERVICIO 03 (Consejo Consultivo)
03/911 F 2.566.883 2.438.633 -5,00
TOTAL 2.566.883 2.438.633 -5,00
SERVICIO 04 (Diputado del Común)
04/911 B 2.930.049 2.547.118 -13.07
TOTAL 2.930.049 2.547.118 -13,07
SECCION 01 TOTAL
25.770.325
24.853.788 -3,56
3
C) INCORPORACIÓN DE REMANENTES DE 2012.
Por Acuerdo de la Mesa de este Parlamento, en reunión celebrada el día 28 de febrero de 2013,
se incorporaron al Presupuesto Corriente los remanentes de crédito de los Programas 01/911-A,
02/911-O, 03/911-F y 04/911-B del Presupuesto de 2011 cuyos totales por Capítulos se
relacionan:
CUADRO 5
SERV/PROGR SERV/PROGR SERV/PROGR SERV/PROGR
01 / 911-A 02 / 911-O 03 / 911-F 04 / 911-B
CAPITULO I. GASTOS DE PERSONAL
100.00 Retribuciones básicas Altos Cargos 4.000,00 59.000,00
100.01 Otras remuneraciones Altos Cargos 30.000,00 130.000,00
100.05 Trienios Altos Cargos 6.500,00 3.000,00
110.00 Retrib. y otras remun.pers.eventual 270.000,00
110.05 Trienios personal eventual 2.000,00
120.00 Sueldos Funcionarios 125.000,00 130.000,00
120.05 Trienios Funcionarios 17.000,00 4.900,00
121.01 Complem.puesto trabajo funcionarios 119.000,00 240.000,00
121.02 Indemniz. Residencia Funcionarios 7.500,00 40.000,00
130.00 Salario base pers.laboral fijo 13.000,00 195.000,00
130.01 Otras remuneraciones pers.laboral fijo 34.000,00
131.00 Salario base pers.laboral eventual 21.000,00
132.00 Resolución judicial firme 9.000,00
150.00 Productividad funcionarios y estatutarios 12.400,00
151.00 Gratificaciones 15.000,00
160.10 Cuotas sociales Altos Cargos 4.000,00 43.000,00
160.11 Cuotas sociales Personal Eventual 18.000,00
160.12 Cuotas sociales funcionarios 60.000,00 61.000,00
160.13 Cuotas sociales laborales 6.000,00 59.000,00
162.12 Formación y perfeccionamiento 2.000,00
162.13 Gastos asist. Méd-farmac. funcionarios 1.000,00
162.14 Subsidio estudios funcionarios 4.000,00
162.17 Seguros Funcionarios 3.000,00 5.000,00
162.18 Otros gastos Acción Social Funcionarios 11.000,00
163.13 Gastos asist. Méd-farmac. pers.laboral 2.000,00
163.14 Subsidio estudios personal laboral 2.500,00
165.00 Gastos acción social y otras 18.000,00
166.17 Seguros Altos Cargos y pers.eventual 9.500,00
166.18 Otros 3.500,00
170.00 Otros gastos de personal 17.000,00
170.02 Insuficiencias y otras contingencias 239.600,00
TOTAL CAPITULO I 0,00 239.600,00 426.000,00 1.390.800,00
Intervención
4
CAPITULO II. GASTOS BIENES CORRIENTES.
212.00 Repar.conserv. y manten.edificios 8.000,00
213.01 Instalaciones técnicas 3.000,00
214.00 Reparación, conserv. y mto.transportes 1.000,00
216.00 Reparación, conserv. y mto.eq.imformático 3.500,00 5.500,00
220.00 Material oficina ordinario no invent. 6.500,00
220.03 Vestuario y lencería 1.000,00
221.00 Energía eléctrica 1.000,00
221.01 Agua 1.200,00
221.03 Combustible 4.000,00
222.00 Telefónicas 3.000,00 21.000,00
224.00 Prima seguros edificios y locales 6.000,00 2.500,00
224.01 Prima seguros vehículos 2.000,00
225.00 Tributos locales 1.000,00
226.01 Atenciones protocolarias 12.000,00
226.02 Publicidad y propaganda 5.000,00
226.06 Reuniones, cursos y conferencias 8.000,00
227.00 Limpieza y aseo 67.000,00
227.01 Seguridad 48.000,00
230.00 Indemnizaciones por razón servicio 3.000,00
TOTAL CAPÍTULO II 0,00 0,00 184.200,00 29.000,00
CAPÍTULO VI. INVERSIONES
622.01 Inversión en edificios y otras const. 27.019.100,03 120.000,00 55.000,00 34.500,00
623.02 Inversión en instalaciones técnicas 80.000,00 15.000,00
625.00 Inversión en mobiliario y enseres 30.000,00 7.500,00 2.000,00
626.00 Inversión en equip.informático 50.000,00 9.000,00
628.00 Inversión en activos materiales 10.000,00
632.00 Inversión en edificios y otras const. 19.000,00
640.03 Inversión en aplic.informáticas 20.000,00 6.000,00 11.000,00
640.22 Estudios y trabajos técnicos 10.000,00
TOTAL CAPÍTULO VI 27.019.100,03 310.000,00 87.500,00 81.500,00
TOTAL SERVICIOS/PROGRAMAS
27.019.100,03 549.600,00 697.700,00 1.501.300,00
TOTAL SECCIÓN 01 29.767.700,03
D) GENERACIÓN DE CRÉDITOS
La generación de créditos en los Estados de Gastos por los ingresos derivados de los
intereses que producen los fondos entregados al Parlamento (22.437,63 €), así como los
derivados de arrendamientos de inmuebles (7.498,02 €.), contabilizados en el ejercicio ascendió
a 29.935,65 euros que se aplicación al subconcepto 226.09 “Otros gastos diversos”, por
Acuerdo de la Mesa en su reunión de 27 de diciembre de 2013.
5
E) MODIFICACIONES DE CRÉDITO
En el ejercicio 2013 se efectuaron las modificaciones de crédito siguientes:
a) SERVICIO 01. Servicios Generales.
1.- PROGRAMA 01/911 A. Actuación Legislativa y de Control
CUADRO 6
Nº
EXP.
FECHA ACUERDOS
MESA
IMPORTE
1 20 de junio de 2013 230.000,00
2 24 de octubre de 2013 343.000,00
3 13 de diciembre de 2013 300.000,00
4 27 de diciembre de 2013 1.671.235,65
TOTAL PROGRAMA 01/911A
2.544.235,65
b) SERVICIO 02. Audiencia de Cuentas de Canarias
1.- PROGRAMA 02/911 O. Control Externo del Sector Público
CUADRO 7
Nº EXP.
FECHA ACUERDOS MESA
IMPORTE
1 13 de diciembre de 2013 36.000,00
2 19 de diciembre de 2013 295.000,00
TOTAL PROGRAMA 02/911O 331.000,00
c) SERVICIO 03. Consejo Consultivo
1.- PROGRAMA 03/911 F. Acción Consultiva
CUADRO 8
Nº EXP.
FECHA ACUERDOS MESA
IMPORTE
1 20 de junio de 2013 230.000,00
TOTAL PROGRAMA 03/911F 230.000,00
Intervención
6
d) SERVICIO 04. Diputado del Común.
2.- PROGRAMA 04/911 B. Diputado del Común
CUADRO 9
Nº EXP.
FECHA ACUERDOS MESA
IMPORTE
1 22 de noviembre de 2013 98.200,00
TOTAL PROGRAMA 04/911B 98.200,00
Total de las modificaciones 3.203.435,65 €, a las que hay que sumar 160.096,66 €, importe del
aumento en el subconcepto 830.08 Préstamos a corto plazo (Anticipos a funcionarios), crédito
ampliable según el artículo séptimo de las Normas de Ejecución del Presupuesto del
Parlamento.
F) ANULACIÓN INCORPORACIÓN DE REMANENTES
Debido a la ejecución del Acuerdo de la Mesa del Parlamento, de fecha 27 de diciembre de
2013, se procedió a la anulación de créditos no dispuestos procedentes de la incorporación del
remanente del ejercicio 2012, en la aplicación presupuestaria 622.01 “Inversión en
Construcción”, por importe de 24.000.000,00 €., del Programa 911 A, “Actuación Legislativa y de
Control”.
G) CRÉDITOS DEFINITIVOS
El total de los créditos, teniendo en cuenta todo lo anteriormente señalado, resultó el
siguiente:
1.- Por Capítulos
CUADRO 10
CAP.
CRÉDITO
INICIAL
GENERACIO- NES Y MODIF. DE CREDITO
CRÉDITOS TOTALES
2013
INCORPOR.
REMANENTE
2012
ANULACIÓN
CRÉDITOS
INCORPORADOS
TOTAL
CREDITOS
DEFINITIVOS 2013
%
SOBRE
TOTAL
1 17.317.262 -295.000,00 17.022.262,00 2.056.400,00 19.078.662,00 61,98 2 6.637.991 713.500,00 7.351.491,00 213.200,00 7.564.691,00 24,57 6 877.799 -418.500,00 459.299,00 27.498.100,03 -24.000.000,00 3.957.399,03 12,86
8 20.736,00 160.096,66 180.832,66 180.832,66 0,59
TOTAL 24.853.788 160.096,66 25.013.884,66 29.767.700,03 -24.000,000,00 30.781.584,69 100,00
7
2.- Por Servicios y Programas
CUADRO 11
PROGRAMA
CRÉDITO
INICIAL
GENERACIO-
NES Y
MODIF.
DE CREDITO
CRÉDITOS TOTALES 2013
INCORPOR.
REMANENTE
2012
ANULACIÓN
CRÉDITOS
INCORPORADOS
TOTAL
CREDITOS
DEFINITIVOS
2013
%
SOBRE
TOTAL
SERVICIO 01 (Servicios Generales)
01/911 A 15.426.141,00 -177.800,00 15.248.341,00 27.019.100,03 -24.000.000,00 18.267.441,03 59,34
01/911E 2.000,00 2.000,00 2.000,00 0,01
TOTAL 15.428.141,00 -177.800,00 15.250.341,00 27.019.100,03 -24.000.000,00 18.269.441,03 59,35
SERVICIO 02 (Audiencia de Cuentas)
02/911O 4.439.896,00 45.972,85 4.485,868,85 549.600,00 5.035.468,85 16,36
TOTAL 4.439.896,00 45.972,85 4.485.868,85 549.600,00 5.035.468,85 16,36
SERVICIO 03 (Consejo Consultivo)
03/911 F 2.438.633,00 276.540,16 2.715.173,16 697.700,00 3.412.873,16 11,09
TOTAL 2.438.633,00 276.540,16 2.715.173,16 697.700,00 3.412.873,16 11,09
SERVICIO 04 (Diputado del Común)
04/911B 2.547.118,00 15.383,65 2.562.501,65 1.501.300,00 4.063.801,65 13,20
TOTAL 2.547.118,00 15.383,65 2.562.501,65 1.501.300,00 4.063.801,65 13,20
TOTAL 24.853.788,00 160.096,66 25.013.884,66 29.767.700,03 - 24.000.000,00 30.781.584,69 100,00
H) RECONOCIMIENTO DE CRÉDITOS
A lo largo del ejercicio se han autorizado por la Mesa de esta Cámara nueve expedientes de
reconocimientos de crédito, para satisfacer obligaciones generadas en ejercicios anteriores no
reconocidas al cierre del ejercicio correspondiente y cuyo pago por tanto se imputa al
presupuesto de 2013, con el siguiente detalle:
Intervención
8
CUADRO 12 Nº EXP.
FECHA
ACUERDO MESA
IMPORTE
1 31 de enero de 2013 13.676,75
2 14 de febrero de 2013 4.723,92 3 28 de febrero de 2013 2.307,50 4 21 de marzo de 2013 1.446,24
1º. trim. 11 de abril de 2013 34.938,28 5 16 de mayo de 2013 1.354,21 6 20 de junio de 2013 2.800,24 7 5 de septiembre de 2013 2.948,08 8 10 de octubre de 2013 468,00
TOTAL 64.663,22
Por Acuerdos del Pleno de la Audiencia de Cuentas de Canarias se autorizan los siguientes
expedientes de reconocimiento de crédito:
CUADRO 13
Nº EXP.
FECHA ACUERDO
PLENO AUDIENCIA
IMPORTE
1 7 de febrero de 2013 1.481,96
TOTAL 1.481,96
Mediante Resoluciones del Presidente del Consejo Consultivo de Canarias se autorizan los
siguientes expedientes de reconocimiento de crédito:
CUADRO 14
Nº EXP.
FECHA RESOLUCIÓN
CONSEJO CONSULTIVO
IMPORTE
1 25 de enero de 2013 8.567,39
2 20 de marzo de 2013 164,04
3 4 de abril de 2013 1.530,98
4 9 de abril de 2013 225,32 5 19 de abril de 2013 23.438,76
TOTAL 33.926,49
Mediante Resoluciones del Diputado del Común se autorizan los siguientes expedientes de
reconocimiento de crédito:
9
CUADRO 15
Nº EXP.
FECHA RESOLUCIÓN
DIPUTADO COMÚN
IMPORTE
1 21 de enero de 2013 95,27
2 29 de enero de 2013 26.828,81 3 8 de febrero de 2013 6.132,71 4 30 de abril de 2013 3.159,09 5 29 de mayo de 2013 8.815,22 6 4 de julio de 2013 10.953,57
TOTAL 55.984,67
2.- LA REALIZACIÓN DEL GASTO.
El detalle de los gastos comprometidos por Capítulos (del 1 al 6) y por Servicios-Pro-
gramas y el porcentaje que representan con respecto a los créditos iniciales es el siguiente:
A) Por Capítulos
CUADRO 16
CAPITULO
CRÉDITO INICIAL
GASTOS
COMPROMETIDOS
% S/
CRÉDITO
INICIAL
1 17.317.262,00 15.633.653,69 90,28
2 6.637.991,00 6.838.855,85 103,03
6 877.799,00 1.331.915,44 151,73
TOTAL 24.833.052,00 23.804.424,98 95,86
Intervención
10
B) Por Servicios y Programas
CUADRO 17
PROGRAMA
CRÉDITO INICIAL
GASTOS
COMPROMETIDOS
% S/ CRED.
INICIAL
SERVICIO 01 (Servicios Generales)
01/911 A 15.405.694,00 14.967.122,19 97,15 01/911 E 2.000,00 444,00 22,20
TOTAL 15.407.694,00 14.967.566,19 97,14
SERVICIO 02 (Audiencia de Cuentas)
02/911 O 4.439.796,00 3.946.707,41 88,89
TOTAL 4.439.796,00 3.946.707,41 88,89
SERVICIO 03 (Consejo Consultivo)
03/911 F 2.438.513,00 2.471.719,07 101,36
TOTAL 2.438.513,00 2.471.719,07 101,36
SERVICIO 04 (Diputado del Común) 04/911 B 2.547.049,00 2.418.432,31 94,95 TOTAL 2.547.049,00 2.418.432,31 94,95
SECCION 01
TOTAL
24.833.052,00 23.804.424,98 95,86
C) Por Programas y Capítulos
Programa 911 A
CUADRO 18
CAPITULO
CRÉDITO INICIAL
GASTOS
COMPROMETIDOS
% S/
CRÉDITO
INICIAL
1 9.823.233,00 8.688.371,47 88,45
2 4.957.431,00 5.392.992,92 108,79
6 625.030,00 885.757,80 141,71
TOTAL 15.405.694,00 14.967.122,19 97,15
11
Programa 911 E
CUADRO 19
CAPITULO
CRÉDITO INICIAL
GASTOS
COMPROMETIDOS
% S/
CRÉDITO
INICIAL 2 2.000,00 444,00 22,20
TOTAL 2.000,00 444,00 22,20
Programa 911 O
CUADRO 20
CAPITULO
CRÉDITO INICIAL
GASTOS
COMPROMETIDOS
% S/
CRÉDITO
INICIAL
1 3.500.596,00 3.181.604,53 90,89
2 793.750,00 571.462,09 72,00
6 145.450,00 193.640,79 133,13
TOTAL 4.439.796,00 3.946.707,41 88,89
Programa 911 F
CUADRO 21
CAPITULO
CRÉDITO INICIAL
GASTOS
COMPROMETIDOS
% S/
CRÉDITO
INICIAL
1 1.981.353,00 1.833.216,67 92,52
2 426.910,00 407.212,81 95,39
6 30.250,00 231.289,59 764,59
TOTAL 2.438.513,00 2.471.719,07 101,36
Intervención
12
Programa 911 B
CUADRO 22
CAPITULO
CRÉDITO INICIAL
GASTOS
COMPROMETIDOS
% S/
CRÉDITO
INICIAL
1 2.012.080,00 1.930.461,02 94,94
2 457.900,00 466.744,03 101,93
6 77..069,00 21.227,26 27,54
TOTAL 2.547.049,00 2.418.432,31 94,95
3.- LAS ECONOMÍAS
A) Por Capítulos
CUADRO 23
CAPITULO
CREDITOS TOTALES
2013
GASTOS COMPROMETIDOS
IMPORTE
ECONOMÍAS 2013
% S/ CREDITO TOTAL
% sobre TOTAL
ECONOMIAS
1 17.022.262,00 15.633.653,69 1.388.608,31 8,16 134,10
2 7.351.491,00 6.838.855,85 512.635,15 6,97 49,51
6 459.299,00 1.331.915,44 -872.616,44 -189,99 -84,27
8 180.832,66 173.956,66 6.876,00 3,80 0,66
TOTAL 25.013.884,66 23.978.381,64 1.035.503,02 4,14 100,00
13
B) Por Programas
CUADRO 24
SERVICIO/
PROGRAMA
CREDITOS
TOTALES 2013
GASTOS
COMPROMETIDOS
IMPORTE
ECONOMÍAS 2013
%
ECONOMÍAS/ CRÉDITO
TOTAL
% sobre TOTAL
ECONOMIAS
01/911 A 15.248.341,00 15.032.953,19 215.387,81 1,41 20,80
01/911 E 2.000,00 444,00 1.556,00 77,80 0,15
02/911 O 4.485,868,85 3.992.780,26 493.088,59 10,99 47,62
03/911 F 2.715.173,16 2.518.319,23 196.853,93 7,25 19,01
04/911 B 2.562.501,65 2.433.884,96 128.616,69 5,02 12,42
TOTAL 25.013.884,66 23.978.381,64 1.035.503,02 4,14
100,00
4.- MOVIMIENTO DE FONDOS.
Los pagos efectuados en 2013 correspondientes a obligaciones del propio ejercicio
ascienden a 22.851.704,18 €, lo que significa el 95,30 % de las obligaciones reconocidas.
Queda un pendiente de pago de 1.126.677,46 €. La realización de dichos pagos es altamente
satisfactoria.
Respecto a las obligaciones reconocidas en ejercicios anteriores a 2013 pendientes de
pago al inicio del ejercicio, que ascendían a 1.299.319,61 €, se han efectuado pagos por
655.051,46 €, que representa un 50,42 %. La realización de dichos pagos es igualmente
satisfactoria.
5.- LOS VALORES EXTRA PRESUPUESTARIOS.
Durante el ejercicio de 2013 se han producido los siguientes movimientos:
CUADRO 25
TIPO DE
VALORES
EXIST. INICIALES
INGRESOS
PAGOS
EXIST. FINALES
Valores. 237.064,42 43.315,08 59.221,97 221.157,53 Metálico. 522.360,58 12.812.119,77 12.725.055,57 609.424,78
TOTAL. 759.425,00 12.855.434,85 12.784.277,54 830.582,31
Intervención
14
La totalidad de Valores está constituida por fianzas y la mayor partida dentro de Metálico
corresponde a retenciones por I.R.P.F. pendientes de ingreso en la Delegación de la Agencia
Estatal de Administración Tributaria al cierre del Presupuesto, 376.715,52 €.
6.- CONCLUSIÓN.
Por último, se informa que en su conjunto la tramitación de los expedientes de gastos,
retenciones e ingresos, responde a los principios de legalidad y eficiencia. Al mismo tiempo se
hace constar que los soportes contables, los documentos que los justifican y los libros de
Contabilidad que los desarrollan están debidamente custodiados en la Intervención de esta
Cámara, y a disposición de los Miembros de la Mesa y de los Sres. Diputados.
En la Sede de la Cámara, a 5 de Mayo de 2014.
EL INTERVENTOR