instituto para el desarrollo tÉcnico de las haciendas pÚblicas organismo pÚblico del sistema...

INSTITUTO PARA EL DESARROLLO TÉCNICO DE LAS HACIENDAS PÚBLICAS

ORGANISMO PÚBLICO DEL SISTEMA NACIONAL DE COORDINACIÓN FISCAL

DISEÑO DE PROGRAMAS PÚBLICOS CON ENFOQUE DE RESULTADOS

MUNICIPIOS DEL ESTADO DE COLIMA

15, 16 y 17 de enero de 2014, Colima, Col.15, 16 y 17 de enero de 2014, Colima, Col.

Marco Legal y Componentes del Modelo

de Gestión para Resultados

40 AÑOS AL SERVICIO DE LAS HACIENDAS PÚBLICAS

Las entidades federativas enviarán al Ejecutivo Federal, de conformidad con los lineamientos y mediante el sistema de información establecido para tal fin por la Secretaría, informes sobre el ejercicio, destino y los resultados obtenidos, respecto de los recursos federales que les sean transferidos. Para los efectos de esta fracción, las entidades federativas y, por conducto de éstas, los municipios y las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, remitirán al Ejecutivo Federal la información consolidada a más tardar a los 20 días naturales posteriores a la terminación de cada trimestre del ejercicio fiscal.

Las entidades federativas, los municipios y las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, publicarán los informes a que se refiere esta fracción en los órganos locales oficiales de difusión y los pondrán a disposición del público en general a través de sus respectivas páginas electrónicas de Internet o de otros medios locales de difusión, a más tardar a los 5 días hábiles posteriores a la fecha señalada en el párrafo anterior.

México: Reforma de Gasto Público. Art. 85 Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria (DOF, octubre 1º. del 2007).

La Secretaría realizará trimestralmente la evaluación económica de los ingresos y egresos en función de los calendarios de presupuesto de las dependencias y entidades. Las metas de los programas aprobados serán analizadas y evaluadas por las Comisiones Ordinarias de la Cámara de Diputados. Para efectos del párrafo anterior, el Ejecutivo Federal enviará trimestralmente a la Cámara de Diputados la información necesaria, con desglose mensual. El Consejo Nacional de Evaluación de la Política de Desarrollo Social coordinará las evaluaciones en materia de desarrollo social en términos de lo dispuesto en la Ley General de Desarrollo Social y lo dispuesto en esta Ley. La evaluación del desempeño se realizará a través de la verificación del grado de cumplimiento de objetivos y metas, con base en indicadores estratégicos y de gestión que permitan conocer los resultados de la aplicación de los recursos públicos federales.

México: Reforma de Gasto Público. Art. 110 LFPRH (DOF, octubre 1º. del 2007).

La federación, los estados, los municipios, el Distrito Federal y los órganos político-administrativos de sus demarcaciones territoriales:

• Administrará los recursos económicos de que dispongan con:- Eficiencia- Eficacia- Economía- Transparencia- Honradez

• Los resultados del ejercicio de los recursos serán evaluados por instancias técnicas con el objeto de propiciar que

• En los respectivos presupuestos los recursos se asignen en los términos de

• Establecimiento y alineación de: • Alineación de objetivos y resultados con los recursos, de acuerdo con criterios de eficiencia, eficacia, economía, transparencia y honradez

OBJETIVOS Y RESULTADOS

esperados a través de la ejecución de los programas y del gasto público aplicado a través de ellos

PLANEACIÓN - PROGRAMACIÓN PRESUPUESTACIÓNEJECUCIÓN DE LOS PROGRAMAS Y

EJERCICIO DEL GASTO

SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN

• Evaluación de los resultados por instancias técnicas independientes

• Para satisfacer los objetivos a los que están destinados

(SHCP, 2009)

México: Reforma de Gasto Público. Art. 134 Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos (DOF, Mayo 7, 2008).

Disposiciones Federales: LGCG y PbR

Artículo 2.- Los entes públicos aplicarán la contabilidad gubernamental para facilitar el registro y la fiscalización de los activos, pasivos, ingresos y gastos y, en general, contribuir a medir la eficacia, economía y eficiencia del gasto e ingresos públicos, la administración de la deuda pública, incluyendo las obligaciones contingentes y el patrimonio del Estado.

Artículo 2.- Los entes públicos aplicarán la contabilidad gubernamental para facilitar el registro y la fiscalización de los activos, pasivos, ingresos y gastos y, en general, contribuir a medir la eficacia, economía y eficiencia del gasto e ingresos públicos, la administración de la deuda pública, incluyendo las obligaciones contingentes y el patrimonio del Estado.

Artículo 19.- Los entes públicos deberán asegurarse que el sistema:Vl. Genere, en tiempo real, estados financieros, de ejecución presupuestaria y otra información que coadyuve a la toma de decisiones, a la transparencia, a la programación con base en resultados, a la evaluación y a la rendición de cuentas, y

Artículo 19.- Los entes públicos deberán asegurarse que el sistema:Vl. Genere, en tiempo real, estados financieros, de ejecución presupuestaria y otra información que coadyuve a la toma de decisiones, a la transparencia, a la programación con base en resultados, a la evaluación y a la rendición de cuentas, y

Artículo 54.- La información presupuestaria y programática que forme parte de la cuenta pública deberá relacionarse, en lo conducente, con los objetivos y prioridades de la planeación del desarrollo. Asimismo, deberá incluir los resultados de la evaluación del desempeño de los programas federales, de las entidades federativas, municipales y del Distrito Federal, respectivamente, así como los vinculados al ejercicio de los recursos federales que les hayan sido transferidos. Para ello, deberán utilizar indicadores que permitan determinar el cumplimiento de las metas y objetivos de cada uno de los programas, así como vincular los mismos con la planeación del desarrollo.

Artículo 54.- La información presupuestaria y programática que forme parte de la cuenta pública deberá relacionarse, en lo conducente, con los objetivos y prioridades de la planeación del desarrollo. Asimismo, deberá incluir los resultados de la evaluación del desempeño de los programas federales, de las entidades federativas, municipales y del Distrito Federal, respectivamente, así como los vinculados al ejercicio de los recursos federales que les hayan sido transferidos. Para ello, deberán utilizar indicadores que permitan determinar el cumplimiento de las metas y objetivos de cada uno de los programas, así como vincular los mismos con la planeación del desarrollo.

• Art. 61.- Además de la información prevista en las respectivas leyes en materia financiera, fiscal y presupuestaria y la información señalada esta

Ley, la Federación, las entidades federativas, los municipios, y en su caso, las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, incluirán en sus respectivos presupuestos de egresos u ordenamientos equivalentes, apartados específicos con la información siguiente:

II.- Presupuestos de Egresos:

… incisos a) - c).

En el proceso de integración de la información financiera para la elaboración de los presupuestos se deberán incorporar los resultados que deriven de los procesos de implantación y operación del presupuesto basado en resultados y del sistema de evaluación del desempeño, establecidos en términos del artículo 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

México: Reforma de Gasto Público Art. 61 LGCG Reforma publicada en el (DOF 2012.)

LINEAMIENTOS para la construcción y diseño de indicadores de desempeño mediante la Metodología de Marco Lógico. CONAC (DOF, 16 de mayo de 2013).

Con la finalidad de definir y establecer las consideraciones en materia de Presupuesto basado en Resultados y el Sistema de Evaluación del Desempeño (PbR-SED), se hace necesario involucrar la Metodología de Marco Lógico dentro del proceso de armonización contable, para la generación periódica de la información financiera sobre el seguimiento, monitoreo y evaluación…

PRIMERO.- Los presentes Lineamientos tienen por objeto definir y establecer las disposiciones para la generación, homologación, estandarización, actualización y publicación de los indicadores de desempeño de los programas operados por los entes públicos, que permitan dar cumplimiento a lo establecido en la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

SEGUNDO TRANSITORIO.- En términos de los artículos 7 y 15 de la Ley de Contabilidad, el Secretario Técnico llevará un registro público en una página de Internet de los actos que los gobiernos de las entidades federativas, municipios y demarcaciones territoriales del Distrito Federal realicen para la adopción e implementación de los presentes Lineamientos. Para tales efectos, los gobiernos de las entidades federativas, los municipios y las demarcaciones territoriales del Distrito Federal remitirán al Secretario Técnico la información relacionada con dichos actos. Dicha información deberá ser enviada a la dirección electrónica [email protected], dentro de un plazo de 15 días hábiles contados a partir de la conclusión del plazo fijado por el CONAC.

CONACCONAC

Presupuesto basado en Resultados (PbR)

Evaluación de Políticas Públicas y Programas Presupuestarios Programa de Programa de

Mejoramiento de la Mejoramiento de la GestiónGestión

Programa Anual de Programa Anual de Evaluación (PAE)Evaluación (PAE)

Planeación del Desarrollo (PdD)Planeación del Desarrollo (PdD)

Mejoramiento de la Gestión del Gasto

Planeación Estratégica Planeación Estratégica ••Vinculación con PdD y sus programas Vinculación con PdD y sus programas

••Objetivos estratégicos de cada Objetivos estratégicos de cada

dependencia •dependencia •Programas presupuestarios •Programas presupuestarios •

Metodología de Marco Lógico •Metodología de Marco Lógico •

• • Indicadores para resultadosIndicadores para resultados• • Nueva organización del proceso Nueva organización del proceso

presupuestariopresupuestario• • Asignación con base en Asignación con base en

evaluación de resultadosevaluación de resultados

Convenios de compromiso:Convenios de compromiso:

• • Para resultadosPara resultados

• • De mejoramiento de la gestiónDe mejoramiento de la gestión

Componentes del Modelo de Gestión para Resultados en México

GpRGpR

Sistema de Evaluación del Desempeño (SED)

Manual del SED, SHCP, 2008

GESTIÓN PARA RESULTADOS EN MÉXICO

Gestión para Resultados (GpR)

Presupuesto Basado en Resultados (PbR)Sistema de Evaluación del Desempeño (SED)

Planeación

Programación y Presupuesto

Ejercicio y Seguimiento

Evaluación

Rendición de Cuentas

Indicadores

De Políticas

De Programas

De Instituciones

De Políticas

De Programas

De Instituciones

Sistema de Información para PbR

Coordinación Institucional

Plan de Desarrollo y Programas que se deriven del mismo

Marco Legal y Normativo

R

E

S

U

L

T

A

D

O

S

Impulsar el desarrollo

Mayor bienestar de la población

Aumento en la eficiencia y mayor desempeño de la gestión pública

Fortalecimiento de la transparencia

Mejor rendición de cuentas

Calidad del gasto público

SHCP-SED,2008

Método Incrementalista

As

ign

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As

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s

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Meta Objetivo

Resultados

PbR

Insumos

¿Qué puedo comprar?

¿Cuántos pizarrones puedo comprar?”

¿Cuántas vacunas contra la poliomielitis puedo comprar?”

¿Cuántas despensas distribuyo?

Resultados medibles

¿Qué beneficios puedo conseguir?

?Cuánto disminuye el analfabetismo?

¿Cuánto aumenta la esperanza de vida al nacer?

¿Cuánto disminuye la población en pobreza?

Proceso de cambio: De un presupuesto tradicional a un Presupuesto con base en resultados

Presupuesto basado en Resultados PbRPresupuesto basado en Resultados PbR

Planeación

Programación

Presupuesto

Ejercicio

Seguimiento

Evaluación

Rendición de cuentas

Asignaciones presupuestarias con base en resultados

Informe de Resultados Monitoreo

de indicadores

Cuenta Pública e Informes

Plan de Desarrollo y Objetivos Estratégicos

Resultados intermedios

y de impacto final

Aprobación

Fuente: Gestión Pública y Presupuesto para Resultados, de la Planeación a la Evaluación. Serie: Estudios Estatales. INDETEC, 2010 .Con base en: Shack, N., 2008

Pasos hacia la Gestión para Resultados y el PbR en el ámbito Estatal y Local

Definir los Programas presupuestarios (Pp) con base en la planeación estatal o municipal. Los programas deben contribuir a alcanzar los objetivos planteados en los planes de desarrollo.

Definir los Programas presupuestarios (Pp) con base en la planeación estatal o municipal. Los programas deben contribuir a alcanzar los objetivos planteados en los planes de desarrollo.

Determinar a qué Pp se le construirá una Matriz de Indicadores para Resultados (MIR). Se recomienda crear una MIR para aquellos programas estratégicos y de impacto del gobierno municipal y también para aquellos programas que operan con coparticipación.

Determinar a qué Pp se le construirá una Matriz de Indicadores para Resultados (MIR). Se recomienda crear una MIR para aquellos programas estratégicos y de impacto del gobierno municipal y también para aquellos programas que operan con coparticipación.

Alinear/Vincular los Pp a la Planeación Estatal o Municipal (objetivos, indicadores y metas).Alinear/Vincular los Pp a la Planeación Estatal o Municipal (objetivos, indicadores y metas).

2

3

4

Realizar las reformas legislativas pertinentes para cumplir con lo establecido en la Constitución.Realizar las reformas legislativas pertinentes para cumplir con lo establecido en la Constitución.

1

Definir los objetivos, los indicadores y las metas de los Pp, con base en la MIR.Definir los objetivos, los indicadores y las metas de los Pp, con base en la MIR.

5

Monitorear constantemente el ejercicio de los recursos, enfocado en los resultados.Monitorear constantemente el ejercicio de los recursos, enfocado en los resultados.

6

Evaluar los resultados de los programas y políticas a través de evaluadores externos.Evaluar los resultados de los programas y políticas a través de evaluadores externos.

7

Asignar recursos en función de la relevancia estratégica de cada Pp y de los resultados del seguimiento y la evaluación.

Asignar recursos en función de la relevancia estratégica de cada Pp y de los resultados del seguimiento y la evaluación.

9

Rendir cuentas y transparentar el ejercicio de los recursos y sus resultados.Rendir cuentas y transparentar el ejercicio de los recursos y sus resultados.

8

Pasos hacia la Gestión para Resultados y el PbR en el ámbito Estatal y Local

EL PRESUPUESTO CON BASE EL PRESUPUESTO CON BASE EN RESULTADOS (PBR)EN RESULTADOS (PBR)

CONCEPTUALIZACIÓN GPR - PBR - SEDCONCEPTUALIZACIÓN GPR - PBR - SED

Presupuesto basado en Resultados (PbR)Presupuesto basado en Resultados (PbR)

Instrumento metodológico y modelo de cultura organizacional cuyo objetivo es que los recursos públicos se asignen prioritariamente a los programas que generan

más beneficios a la población y que se corrija el diseño de aquéllos que no están funcionando correctamente.

Un presupuesto con enfoque en el logro de resultados Un presupuesto con enfoque en el logro de resultados consiste en que:consiste en que:Los órganos públicos establezcan de manera puntual los Los órganos públicos establezcan de manera puntual los objetivos que se alcanzarán con los recursos que se objetivos que se alcanzarán con los recursos que se asignen a sus respectivos programas, y asignen a sus respectivos programas, y El grado de consecución de dichos objetivos pueda ser El grado de consecución de dichos objetivos pueda ser efectivamente confirmado mediante el Sistema de efectivamente confirmado mediante el Sistema de Evaluación del Desempeño (SED). Evaluación del Desempeño (SED).

CONCEPTUALIZACIÓN GPR - PBR - SEDCONCEPTUALIZACIÓN GPR - PBR - SED

Sistema de Evaluación del Desempeño (SED).Sistema de Evaluación del Desempeño (SED).

Permite la valoración objetiva del desempeño de los programas y las políticas públicas a través del seguimiento y verificación del cumplimiento de metas y objetivos con base en indicadores estratégicos y de gestión para:

Lo anterior, con el objeto de entregar mejores bienes y servicios Lo anterior, con el objeto de entregar mejores bienes y servicios públicos a la población, elevar la calidad del gasto público, y públicos a la población, elevar la calidad del gasto público, y promover una adecuada rendición de cuentas.promover una adecuada rendición de cuentas.

Conocer los resultados del ejercicio de los recursos y el impacto social de los programas

Identificar la eficacia, eficiencia, economía y calidad del gasto, y Procurar una mayor productividad de los procesos

gubernamentales.

Vinculación de la planeación / programas públicos /

presupuesto, y por ende las metas y objetivos que se quieren lograr y los indicadores con lo que se

habrá de evaluar.

Seguimiento y evaluación a los

indicadores de los programas

públicos, establece los criterios de evaluación y

genera información para la

toma de decisiones y la

asignación de los recursos.

Permite, con base en la información

de evaluación, establecer

mejoras a la gestión de

programas y al gasto público.

Se definen objetivos de

gobierno, políticas, ejes de

desarrollo y líneas de acción.

Planeación del

Desarrollo

Presupuesto con base en

Resultados

Programas de Mejora de la

gestión

Sistema de Evaluación del Desempeño

Se diseñan y estructuran

para atender con pertinencia

los asuntos públicos.

Elementos.* Objetivos.* Beneficiarios* Indicadores.* B´s y S´s* Actividades.

Programas Públicos

RutaRuta

PbR en las Entidades Federativas y Municipios: El RETOReto de gobierno para adoptar la Gestión para Resultados y el PbR.

Administrar, Evaluar y Asignar el PRESUPUESTO con criterios de eficiencia, eficacia, economía, transparencia y honradez, para satisfacer los objetivos a los que este destinado.

¿Cuál es el elemento articulador del

proceso de implementación del PBR?

El Diseño de los Programas Públicos El Diseño de los Programas Públicos

con enfoque a Resultadoscon enfoque a Resultados

PRIMERO: VINCULACIÓN PLANEACIÓN – PROGRAMACIÓNPRIMERO: VINCULACIÓN PLANEACIÓN – PROGRAMACIÓN

Aquí partimos

Con rumbo al PbR.

Proceso de Planeación con Enfoque de Resultados

Visión de Largo Plazo

Ejes de Política Pública

Indicadores Metas

Plan Municipal de Desarrollo

Objetivos Municipales

Ejes Política Pública

Objetivos de Política Pública

Estrategias

Estructura general de los Programas derivados del PMD

Programas del PMD

Objetivo Sectorial

Indicadores

EstrategiasMetas

Líneas de acción

¿En dónde empezamos?

Pro

gra

mació

n

MetasIndicadores

Objetivos estratégicos delas Dependencias y Entidades

Objetivos de Programas

Planeación estratégica en dependencias y entidades

Programas

Presupuestarios

Matriz de Indicadores

FIN

Propósito

Componentes

Actividades Ob

jeti

vos

Ind

icad

ore

s

Meta

s

Objetivos del Plan de DesarrolloObjetivos del Plan de Desarrollo

Procesos de Planeación y Programación con Enfoque de Resultados|

Objetivos de los Programas Objetivos de los Programas Nacionales, Estatales, Sectoriales, Especiales y Regionales

¿CÓMO LO VAMOSA HACER?

¿Por dónde empezamos?

Diseño de Programas Presupuestarios

EL PROCESO DE PROGRAMACION DE LAS DEPENDENCIAS REQUIERE DE DOS MOMENTOS

IDENTIFICACION Y IDENTIFICACION Y DISEÑO DE LOS DISEÑO DE LOS

PROGRAMAS PUBLICOS PROGRAMAS PUBLICOS DE LAS DEPENDENCIAS DE LAS DEPENDENCIAS

ASI COMO DE SUS ASI COMO DE SUS ACTIVIDADES DE APOYO ACTIVIDADES DE APOYO

Y GESTION Y GESTION

COSTEO Y COSTEO Y PRESUPUESTACIÓN DE LOS PRESUPUESTACIÓN DE LOS PROGRAMAS PÚBLICOS Y PROGRAMAS PÚBLICOS Y

LAS ACTIVIDADES LAS ACTIVIDADES INSTITUCIONALES DE INSTITUCIONALES DE

GOBIERNOGOBIERNO

Un Programa Público bajo el enfoque de resultados implica que su diseño contemple las siguientes características:

1.Ser la oferta a la solución de un problema o demanda social.

2.Identifica plenamente a los beneficiarios.

3.Entregue a los ciudadanos bienes y Servicios (claramente identificables).

4.Se constituya en una categoría de asignación de recursos que pueda ser identificada financiera y contablemente.

5.Se constituya en un elemento básico de evaluación de resultados y de control de gestión.

Un programa publico debe identificar con claridad ¿qué se hace? (bien o servicio) para generar un resultado o impacto en la población beneficiada.

PROGRAMA PRESUPUESTARIO

¿Cómo se identifica un programa presupuestario?

Diseño de Programas Presupuestarios

ALINEAMIENTO DE LA ALINEAMIENTO DE LA PROGRAMACIÓN A LA PROGRAMACIÓN A LA PLANEACIÓN DEL PLANEACIÓN DEL DESARROLLO DEL MUNICIPIODESARROLLO DEL MUNICIPIO

La Programación como Mecanismo de Articulación

Objetivos estratégicos dela Dependencia 1

Programa Presupuestario 1

Resúmen Narrativo

Indicadores Medios de verificación

Supuestos

FIN OE Estratégicos

PROPÓSITO OP Estratéicos

COMPONENTES B y S Gestión

ACTIVIDADES A de G Gestión


Resúmen Narrativo


Supuestos







Resúmen Narrativo


Supuestos






Resúmen Narrativo


Supuestos





Ej: Crecimiento Económico


TURISMO


INVERSIÓN PRIVADA

Resúmen Narrativo


Supuestos





Programa Presupuestario 6CONECTIVIDAD

Resúmen Narrativo


Supuestos





PRESUPUESTO

METAS

S&M - E

TURISMO

Objetivos del Plan de Desarrollo

Objetivos de los Programas Sectoriales, Institucionales, Especiales y Regionales

La definición de programas presupuestariosLa definición de programas presupuestarios

COMPROMISOS DEL PLAN MUNICIPAL DE DESARROLLO QUE LE CORRESPONDE CUMPLIR A CADA DEPENDENCIA: PLAN MUNICIPAL DE DESARROLLOPLAN MUNICIPAL DE DESARROLLO -

COMPROMISOS DEL PLAN MUNICIPAL DE DESARROLLO QUE LE CORRESPONDE CUMPLIR A CADA DEPENDENCIA: PLAN MUNICIPAL DE DESARROLLOPLAN MUNICIPAL DE DESARROLLO -

ATRIBUCIONES Y OBLIGACIONES DE CADA DEPENDENCIA QUE IMPLICAN LA GENERACION DE PRODUCTOS Y SERVICIOS PARA LA CIUDADANIA:

LEY ORGANICA Y REGLAMENTARIA LEY ORGANICA Y REGLAMENTARIA DE LA DEPENDENCIADE LA DEPENDENCIA

ATRIBUCIONES Y OBLIGACIONES DE CADA DEPENDENCIA QUE IMPLICAN LA GENERACION DE PRODUCTOS Y SERVICIOS PARA LA CIUDADANIA:

LEY ORGANICA Y REGLAMENTARIA LEY ORGANICA Y REGLAMENTARIA DE LA DEPENDENCIADE LA DEPENDENCIA

+OBJETIVO ESTRATÉGICO DE LA

DEPENDENCIAOBJETIVO ESTRATÉGICO DE LA

DEPENDENCIA

PROGRAMAS CON LOS QUE LA DEPENDENCIA ALCANZARA EL

OBJETIVO ESTRATEGICO

PROGRAMAS CON LOS QUE LA DEPENDENCIA ALCANZARA EL

OBJETIVO ESTRATEGICO

Prog. 1 Prog. 2 Prog. 3

MIR MIR MIR

Prog. 4

MIR

Prog. 5

MIR

CADA DEPENDENCIA ELIGIRA LOS CADA DEPENDENCIA ELIGIRA LOS PROGRAMAS A LOS QUE SE FORMULARA PROGRAMAS A LOS QUE SE FORMULARA

MATRIZ DE INDICADORES DE RESULTADOSMATRIZ DE INDICADORES DE RESULTADOS(PROGRAMA PRESUPUESTARIO)(PROGRAMA PRESUPUESTARIO)

MARCO LOGICO Y LA MATRIZ MARCO LOGICO Y LA MATRIZ DE INDICADORES DE DE INDICADORES DE RESULTADOSRESULTADOS

VENTAJAS Facilita la vinculación al marco de planeación estratégica que permita ordenar, conducir y orientar las acciones hacia el desarrollo integral de un país, región, municipio o institución Favorece que la asignación de los recursos se vincule de mejor forma a objetivos estratégicos claros y explícitos o grandes metas, evitando que los recursos se encaminen hacia múltiples direcciones que no siempre están en sintonía con las prioridades o necesidades básicas

¿EN QUÉ CONSISTE LA METODOLOGÍA DE MARCO LÓGICO?MML

1/ The Logical Framework Approach. AusGUIDElines, AusAID, página 2.

La Metodología de Marco Lógico es una herramienta para facilitar el proceso de conceptualización, diseño, ejecución y evaluación de programas y proyectos. Su énfasis está centrado en la orientación por objetivos, la orientación hacia grupos beneficiarios y el facilitar la participación y la comunicación entre las partes interesadas.1/

La Metodología de Marco Lógico es una herramienta para facilitar el proceso de conceptualización, diseño, ejecución y evaluación de programas y proyectos. Su énfasis está centrado en la orientación por objetivos, la orientación hacia grupos beneficiarios y el facilitar la participación y la comunicación entre las partes interesadas.1/

La Metodología contempla dos etapas: La Metodología contempla dos etapas: Identificación del problema y alternativas de solución, en la que se analiza la situación existente para crear una visión de la situación deseada y seleccionar las estrategias que se aplicarán para conseguirla.

La idea central consiste en que los programas y proyectos son diseñados para resolver los problemas que enfrentan los grupos meta o beneficiarios, y responder a sus necesidades e intereses.

Existen cuatro tipos de análisis para realizar: El análisis de involucrados, El análisis de problemas (imagen de la realidad), El análisis de objetivos (imagen del futuro y de una situación mejor) y El análisis de estrategias (comparación de diferentes alternativas en

respuesta a una situación precisa) La etapa de diseño. En esta etapa se elabora la matriz de marco lógico.

La Metodología contempla dos etapas: La Metodología contempla dos etapas: Identificación del problema y alternativas de solución, en la que se analiza la situación existente para crear una visión de la situación deseada y seleccionar las estrategias que se aplicarán para conseguirla.

La idea central consiste en que los programas y proyectos son diseñados para resolver los problemas que enfrentan los grupos meta o beneficiarios, y responder a sus necesidades e intereses.

Existen cuatro tipos de análisis para realizar: El análisis de involucrados, El análisis de problemas (imagen de la realidad), El análisis de objetivos (imagen del futuro y de una situación mejor) y El análisis de estrategias (comparación de diferentes alternativas en

respuesta a una situación precisa) La etapa de diseño. En esta etapa se elabora la matriz de marco lógico.

Manual de Gestión del Ciclo de Proyecto. Comisión Europea. Marzo de 2001. Página 9.

Etapas en la construcción de la Matriz de Marco LógicoEtapas en la construcción de la Matriz de Marco Lógico

Definición del problema e

identificación de involucrados

A

Análisis de Problemas

B

Análisis de Objetivos

C

Análisis de Alternativas

DMatriz de Marco

Lógico (indicadores)

para cada programa

presupuestario

E

Involucrados Percepción de la

Problemática

1

2

3

.

.

.

.

.

.

Fin

Propósito

Componentes

Actividad

Ob

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Propósito

Componentes

Actividad

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Propósito

Componentes

Actividad

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DIAGNOSTICO PARTICIPATIVO

Se convoca a personas con conocimiento, experiencias y perspectivas diferentes acerca de un determinado problema y se integra un equipo de análisis (360 grados).

Cada idea que se tenga acerca del problema se expresa en frases cortas y concisas , así como las causas y consecuencias del mismo (lluvia de problemas).

Las ideas se escriben en tarjetas adherentes (post it de tamaño mediano), de tal forma que se puedan colocar en un panel (hoja de rotafolio).


Se identifica el problema central, sus efectos y sus causas.

Bajo el mismo esquema participativo, se analiza nuevamente la situación problema y se verifica la ubicación de las tarjetas.

El resultado del análisis permite dibujar un árbol de problemas.

Redacción del problema en cada Redacción del problema en cada equipo de trabajoequipo de trabajo

PROBLEMA


ILPES-CEPAL, 2008

• Identificar los elementos del problema que se está analizando, separando entre Problema Central, Efectos y Causas.

• Dibujar la relación entre los elementos del problema, mediante flechas que vayan desde las causas a los efectos inmediatos.

• Revisar el esquema completo y verificar su validez e integridad a través de una lectura vertical ascendente.

ÁRBOL DE PROBLEMAS

1. PROBLEMA ELEGIDO

1 er. NivelEFECTOS

1 er. NivelEFECTOS

1 er. NivelEFECTOS

1 er. NivelEFECTOS

2 ° NivelEFECTOS

2 ° NivelEFECTOS

2 ° NivelEFECTOS

2 ° NivelEFECTOS

ÚLTIMO ELEMENTO DE DESAGREGACIÓN

1 er. NivelCAUSAS

1 er. NivelCAUSAS

1 er. NivelCAUSAS

1 er. NivelCAUSAS

2 ° NivelCAUSAS

2 ° NivelCAUSAS

2 ° NivelCAUSAS

2 ° NivelCAUSAS

EFECTOS

CAUSAS

ÁRBOL DE PROBLEMAS

ILPES-CEPAL, 2008

BAJA CALIDAD DE VIDA

ALTA TASA DE

MORBILIDAD

ALTA TASA DE

MORBILIDAD

TRATAMIENTO MÉDICO

PERMANENTE

TRATAMIENTO MÉDICO

PERMANENTE

ALTA TASA DE MORTALIDADALTA TASA DE MORTALIDAD

ALTA TASA DE INASISITENCIA

LABORAL


LABORAL

GASTO ELEVADO FAMILIAR


EMPOBRECIMIENTO FAMILIAR

BAJO RENDIMIENTO

BAJO RENDIMIENTO

DESPIDODESPIDO

ALTO COSTO DE ATENCION EN SALUD


ADICCIONES ADICCIONES ANTECEDENTES FAMILIARESANTECEDENTES FAMILIARES

SEDENTARISMO

SEDENTARISMO

STRESSSTRESS CONSUMO EXCESIVO DE

CARBOHIDRATOS, GRASAS Y

AZUCARES

CONSUMO EXCESIVO DE


AZUCARES

MALOS HÁBITOS

ALIMENTICIOS

MALOS HÁBITOS

ALIMENTICIOS

ALCOHOLISM

O

ALCOHOLISM

O

TABAQUISM

O

TABAQUISM

O

BAJO NIVEL DE ACTIVIDAD FÍSICA


DEPENDENCIA EXCESIVA DE

LAS HERRAMIENTAS TECNOLOGICAS



Efectos

Problema

Causas

Ejemplo de Árbol del Problema

ALTO ÍNDICE DE ENFERMEDADES CRÓNICO DEGENERATIVAS

ÁRBOL DE OBJETIVOS

Para cada una de las condiciones negativas identificadas y dibujadas en el Árbol de Problemas se reescribe una solución, es decir, una situación deseada posible de realizar en la práctica.

De esa forma, el problema central se convierte en una situación deseada, las causas se convierten en los medios para lograrla y los efectos en los fines que se alcanzan.

Posteriormente se examina la relación entre medios y fines con el objeto de asegurar la validez e integridad del esquema.

CALIDAD DE VIDA MEJORADA

ECONOMÍA FAMILIAR

MEJORADA

Fines

Situación deseada

Medios

NIVEL DE STRESS DISMINUÍDO

BAJO ÍNDICE DE ADICCIONES

DISMINUCIÓN EN EL CONSUMO DE

CARBOHIDRATOS, GRASAS Y AZÚCAR

VIDA ACTIVA

ALCOHOLISMO DISMINUÍDO

TABAQUISMO DISMINUÍDO HÁBITOS

ALIMENTICIOS MEJORADOS

ACTIVIDAD FÍSICA INCREMENTADA

RAZONABLE DEPENDENCIA DE HERRAMIENTAS TECNOLÓGICAS

BAJO ÍNDICE DE ENFERMEDADES CRÓNICO DEGENERATIVAS

GASTO FAMILIAR

MODERADO

BAJA TASA DE MORTALIDAD

TRATAMIENTO MÉDICO

ESPORÁDICO

BAJA TASA DE INASISTENCIA

LABORAL

TASA DE MORBILIDAD DISMINUÍDA

COSTO RAZONABLE DE ATENCIÓN EN

SALUDRENDIMIENTO

LABORAL MEJORADO

TRABAJO PERMANENTE

ÁRBOL DE OBJETIVOS

ÁRBOL DE OBJETIVOS

Si es necesario, se pueden:•Modificar las nuevas formulaciones o situaciones deseadas.•Agregar nuevas formulaciones, relevantes para alcanzar las propuestas del nivel inmediato superior.•Eliminar formulaciones innecesarias o poco relevantes.

Para cada formulación ubicada en la base del árbol, se identifica al menos una acción que permita lograr cada uno de los medios

NIVEL DE STRESS

DISMINUIDO

PARA CADA BASE DEL ÁRBOL DE OBJETIVOS SE BUSCA CREATIVAMENTE AL MENOS UNA ACCIÓN QUE PERMITA LOGRAR EL MEDIO.

ALCOHOLISMO DISMINUIDO

BUENOS HABITOS

ALIMIMENTICIOS

NIVEL DE ACTIVIDAD FISICA INCREMENTADO

CURSO DE MANEJO

DEL STRESS

ESPACIOS DEPORTIVOS HABILITADOS

PROMOCION DE LOS SERVICIOS

DE ASOCIACIONES CIVILES PARA

EL MANEJO DEL ALCOHOLISMO

PROMOCION DE

TECNICAS DE

RELAJACION

MENSAJES MASIVOS DE

CONCIENTIZACIÒN

TABAQUISMO DISMINUIDO


DE ASOCIACIONES CIVILES PARA EL MANEJO DE LAS ADICIONES

MENSAJES MASIVOS DE

CONCIENTIZACIÒN

CONSTRUCCION DE ESPACIOS DEPORTIVOS

CLASES Y PARTICIPACION

ACTIVA EN EVENTOS

DEPORTIVOS GRATUITOS

• En el árbol de objetivos se debe asignar cada casilla de los Medios una institución responsable.

• En algunos casos, esto obliga a modificar el árbol. – Por ejemplo, si hay prevista una campaña de

educación en higiene y resulta que de los niños se encarga Educación y de los mayores se encarga Salud, habrá que poner dos casillas diferentes

RESPONSABILIDADES INSTITUCIONALES

• Las responsabilidades asignadas deben consensuarse con las instituciones involucradas.

• Los eventuales conflictos interinstitucionales deben resolverse con claridad.

• En el paso siguiente, la institución responsable del programa o proyecto en cuestión, contará con su propia Matriz de Marco Lógico que expresa el contexto de su participación.

RESPONSABILIDADES INSTITUCIONALES

1. Para realizar la transferencia, se eligen todos aquellos bienes y servicios, así como las acciones correspondientes, a la institución.

2. Para esa institución, dada su naturaleza, se elige un Fin dentro de la parte pertinente del Árbol, y se transfiere a la Matriz a la Primera columna, Primera fila.

3. La Situación Deseada del Árbol se traspasa mecánicamente al Propósito de la Matriz (Primera columna, Segunda fila).

TRANSFERENCIA DESDE EL ÁRBOL DE OBJETIVOS A LA MATRIZ

4. El contenido de las casillas de Medios del árbol que corresponden a la institución, se traspasan a la Primera Columna de la matriz, colocando los que son Productos o resultados entregables, en la fila de los Componentes y lo que son medios para obtener esos entregables, en la fila de las Actividades.

5. El contenido de las casillas de Medios del árbol que NO corresponden a la institución, se traspasan a la cuarta columna cuarta columna de la matriz, identificando a la institución que es responsable de ellos.

TRANSFERENCIA DESDE EL ÁRBOL DE OBJETIVOS A LA MATRIZ

Fin

Propósito

Compo-nentes

Activi-dades

PROMOCIÓN DE TÉCNICAS DE RELAJACIÓN

MENSAJES MASIVOS DE

CONCIENTIZACIÓN

PROMOCIÓN DE SERVICIOS DE

ASOCIACIONES CIVILES PARA EL

MANEJO DEL ALCOHOLISMO

MENSAJES MASIVOS DE

CONCIENTIZACIÓN


ASOCIACIONES CIVILES PARA EL MANEJO DE LAS

ADICCIONES

CURSOS Y PLÁTICAS DE EDUCACIÓN

NUTRICIONAL ESPACIOS DEPORTIVOS HABILITADOS

CONSTRUCCIÓN DE ESPACIOS DEPORTIVOS

EVENTOS DEPORTIVOS GRATUITOS

Bajo Índice de Enfermedades Crónico Degenerativas

Fines

Medios

Situación deseada

CALIDAD DE VIDA MEJORADA

ECONOMÍA FAMILIAR

MEJORADA





VIDA ACTIVA







GASTO FAMILIAR

MODERADO


TRATAMIENTO MÉDICO

ESPORÁDICO


LABORAL



SALUDRENDIMIENTO

LABORAL MEJORADO

TRABAJO PERMANENTE

RESUMEN NARRATIVO

INDICADORESLINEA BASE METAS FUENTES DE

INFORMACIONMEDIOS DE

VERIFICACION SUPUESTOSINDICADOR FORMULA FRECUENCIA

FIN

PROPOSITO

COMPONENTES

1

2

3

ACTIVIDADES

1.1

1.2

1.3

2.1

2.1

2.3

3.1

3.2.

3.3

MATRIZ DE INDICADORES DE RESULTADOS

Objetivos Indicadores

Medios de Verificación Supuestos

Fin

Propósito

Productos y servicios

Actividades

5 Ejes Estratégicos

1. Participación Ciudadana para el Desarrollo

2. Desarrollo Económico Sustentable

3. Desarrollo Social Incluyente

4. Desarrollo Urbano, Infraestructura y Servicios

Públicos

5. Gobierno y Administración Eficiente

Objetivos de Gobierno

5.1.1 Lograr que el ciudadano sea el centro de las decisiones de gobierno.

5.1.1.1 Integrar el Sistema Municipal de Participación Ciudadana

LÍNEA DE ACCIÓN:LÍNEA DE ACCIÓN:

Elaborar un inventario de organizaciones y grupos del municipio y diseñar el mecanismo para su actualización

Diseñar y aplicar los mecanismos de evaluación del nivel y calidad de la Participación Ciudadana

EJES ESTRATÉGICOS 5.1 Participación Ciudadana para el Desarrollo

5.3.1 Hacer de la seguridad Pública el principal tema de la agenda de Gobierno

5.3.1.1 Impulsar la Seguridad Pública participativa

Línea de acciónLínea de acción

Focalizar los esfuerzos de la Administración Municipal en las zonas con mayor índice delictivo y actuar en el marco de la prevención

Participación incluyente y activa de la ciudadanía en seguridad y desarrollo social

EJES ESTRATÉGICOS5.3 Desarrollo Social Incluyente

5.3.2 Impulsar la calidad educativa

5.3.2.1 Impulsar el Sistema Estratégico Municipal de Participación ciudadana para el fomento de la calidad educativa

Desarrollar los programas municipales que incidan en la calidad educativa

EJES ESTRATÉGICOS5.3 Desarrollo Social Incluyente

LA METODOLOGÍA

El Marco Lógico como enfoque, propone un método para organizar y visualizar la interacción de los distintos elementos que conforman cada uno de los ámbitos de desempeño de un programa. Para este enfoque , los recursos humanos y materiales expresados en términos físicos o monetarios, constituyen los insumos básicos que son movilizados en las actividades de GESTIÓN que permiten obtener ciertos productos.

Los Productos obtenidos (también llamados Componentes) tienen un efecto predecible bajo ciertas condiciones del entorno sobre los beneficiarios directos, lo cual es descrito en el Propósito, y más ampliamente, en el Fin del programa.

Marco Lógico como Enfoque

Ámbitos de Desempeño en la Matriz del marco Lógico: Resumen Narrativo

Indicadores de Evaluación del Desempeño

Fuentes de Información y Medios de Verificación

Supuestos

FIN (Objetivo Estratégico)

Indicadores Estratégicos

Propósito (Objetivo del programa)

Indicadores Estratégicos

Componentes (Bienes y Servicios)

Indicadores Estratégicos e Indicadores de

Gestión

Actividades(Tareas y acciones)

Indicadores de Gestión

Clasificación de los Ámbitos de Desempeño:

INSUMOS O INPUTS

Recursos financieros, humanos y tecnológicos invertidos para operar las actividades del proceso. ESFUERZO.

PROCESO

PRODUCTO OSERVICIOS

IMPACTO

RESULTADOS INTERMEDIOS

Marco Lógico como Matriz

Clasificación Lógica de Objetivos

ÁMBITO PREGUNTAS CLAVES

CATEGORIAS LOGICAS CONTENIDO

GENERACION DE

OBJETIVOS

POLÍTICO ECONÓMICO Y

SOCIAL

¿POR QUE REALIZAR EL PROGRAMA?

FIN POLITICA PUBLICA

EXÓGENA

PROPOSITO IMPACTO EN POBLACION

GERENCIAL¿COMO

REALIZAR EL PROGRAMA?

COMPONENTES PRODUCTOS ENTREGADOS

ENDÓGENA

ACTIVIDADES ACCIONES EMPRENDIDAS

El principio subyacente al enfoque del Marco Lógico, es la relación de causa a efecto y la lógica bajo la cual se desarrolla

En el contexto del enfoque del Marco Lógico, para la obtención de un determinado objetivo existen dos tipos de condiciones:

1. Las condiciones necesarias, que se establecen a lo largo de la columna de objetivos; y

2. Las condiciones suficientes, que se establecen en la columna de supuestos.

Por ejemplo, para mejorar los niveles de ingreso de los agricultores, se requiere por un lado del incremento en la productividad agrícola (condición necesaria), y por otro, la evolución favorable del mercado de consumo de productos agrícolas (condición suficiente).

Marco Lógico como Enfoque

Lógica vertical ascendente

Ámbitos de Desempeño en la Matriz del marco Lógico: ResumenNarrativo

I ndicadoresde Evaluación del Desempeño

Fuentes de I nformación y Medios de Verificación

Supuestos

FI N (Objetivo Estratégico de la Dependencia)

Propósito(Objetivo del programa)

Resultados adicionales al propósito que son necesarios para contribuir al cumplimiento del Fin


Bienes y servicios en responsabilidad de otra dependencia, que son necesarios para lograr el Propósito

Actividades(Gestión de Procesos de producción)

Actividades o procesos que están en responsabilidad de otra dependencia y que son necesarios para producir y entregar los Componentes del programa

LÓGICA VETRICAL ASCENDENTE

La matriz como enfoque permite verificar la relación lógica del conjunto “Objetivo–Indicadores–Medios de verificación”, a la cual se le define como: “Lógica Horizontal”. Ésta se resume en los siguientes puntos:

Los medios de verificación son los necesarios y suficientes para obtener los datos requeridos para el cálculo de los indicadores, al tiempo que permiten transparentar los resultados logrados en el cumplimiento de metas;

Los indicadores definidos, permiten hacer un buen seguimiento del programa; y

El resultado de los indicadores, al ser comparados con las metas asociadas, permiten evaluar adecuadamente el logro de los objetivos.

FIN

Indicadores

Medios de

Verificación y

Fuentes de Información

Supuestos

PROPÓSITO

Indicadores

Medios de

Verificación y


Supuestos

COMPONENTES

Indicadores

Medios de

Verificación y


Supuestos

ACTIVIDADES

Indicadores

Medios de

Verificación y


Supuestos

Lógica Horizontal

METODOLOGÍA DE DISEÑO:MARCO LÓGICO

El Método Tradicional• Análisis de involucrados de

360 grados.• Identificación del Problema

Central.• Identificación de los

Efectos del Problema Central.

• Identificación de las Causas del Problema Central.

El Método Inverso• Análisis de involucrados de

360 grados.• Identificación de Bienes y

Servicios, y los Problemas asociados a su Producción.

• Identificación del Problema Central, causado por los problemas identificados en el punto anterior.

• Identificación de los Efectos del Problema Central.

• Análisis de Problemas a partir de un Árbol de Problemas.

• Análisis de Soluciones a partir de un Árbol de Objetivos.

• Transferencia de la Información a la Matriz.• Construcción de Indicadores de Evaluación de

Desempeño.• Identificación de Fuentes de Información y Medios

de Verificación.

METODOLOGÍA DE DISEÑO:MARCO LÓGICO

Para ambas alternativas

EL DISEÑO


Un programa presupuestario es la estrategia y oferta de solución a un problema que aqueja a la población.

Características:

•Planteamiento estratégico Institucional que enlaza el Plan de Desarrollo con el Marco institucional de la dependencia.

•Contiene más de un producto entregable (bienes y servicios) dirigidos a una población identificada.

•Identifica plenamente a los beneficiarios.

•Implica datos de identificación en la estructura programática presupuestal.

¿Cómo se identifica un programa presupuestario?

Diseño del Programa Presupuestario

El punto clave es identificar el problema que se habrá de resolver, con la entrega/recepción de bienes y servicios; por tanto, para su diseño es necesario iniciar con un análisis del problema.

La metodología de diseño de programas presupuestarios que ha resultado ser efectiva, y que como característica importante inicia con el análisis de problemas, es el Marco Lógico.


Abarca diversas fases de análisis e incluye las verificaciones lógicas (vertical ascendente y horizontal trasversal).

Los pasos a realizar por parte de los involucrados en el diseño, que culminan en una Matriz de Indicadores o MIR, incluyen los siguientes:

Identificación de problemas;

Análisis de problemas;

Análisis de objetivos;

El análisis de alternativas de solución;

Construcción de indicadores de seguimiento y evaluación; e

Identificación de los medios en donde se verifica el cumplimiento de metas, y de donde se obtienen las fuentes de información que alimentan las variables que forman parte de las fórmulas, cuyo resultado son los indicadores de evaluación.

DISEÑO DE PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS

Dado que ya se cuenta con la información básica de entrada, consistente en los bienes y servicios, y sus beneficiarios, la tarea a realizar es agrupar.

La agrupación de bienes y servicios implica ubicar, por tipo de beneficiario, los bienes y servicios que se están entregado.De tal forma que se atiende a las características de un programa presupuestario, esto es:Identifica plenamente a los beneficiarios; y Contiene más de un producto entregable, dirigidos a una población identificada.

PROGRAMA PRESUPUESTARIOUn programa presupuestario es la estrategia y oferta desolución a un problema que aqueja a la población.

Características:

• Planteamiento estratégico Institucional que enlaza el Plan de Desarrollocon el Marco institucional de la dependencia.

• Contiene más de un producto entregable (bienes y servicios) dirigidos auna población identificada.

• Identifica plenamente a los beneficiarios.

• Implica datos de identificación en la estructura programática presupuestal.

Fig. No. 6. ¿Cómo se identifica un Programa Presupuestario?

Fuente: INDETEC. Material de exposición, 2012.

¿Cuáles son los bienes y servicios que produce la Institución, Dependencia o Entidad Pública, y para quién?

COMPONENTES

¿A qué responden los bienes y servicios públicos?

PROPÓSITO

http://www.google.com.mx/url?sa=i&rct=j&q=beneficiarios&source=images&cd=&cad=rja&docid=pLQFFGzRfVexJM&tbnid=DNj5WrBrpDDg2M:&ved=0CAUQjRw&url=http://www.estimulacion.org/beneficiarios.htm&ei=zikMUYTdBaPsyQGg3ID4Cw&psig=AFQjCNEMnD0NZ6YqNwfnlHHccOGD5s4hIw&ust=1359837685993538

http://www.google.com.mx/url?sa=i&rct=j&q=ni%C3%B1os+mexicanos&source=images&cd=&cad=rja&docid=Q01wBxFN2VH6VM&tbnid=bMS_1IUkPmdpUM:&ved=0CAUQjRw&url=http://www.aztecanoticias.com.mx/notas/finanzas/51966/en-mexico-la-mayor-pobreza-infantil-ocde&ei=JioMUcHjBeOjyAHQv4CgBg&psig=AFQjCNF1VG1af2DEhiyv_S6JztDKxdWjbQ&ust=1359838085579650

¿Cuáles son los¿Cuáles son losProblemas de laProblemas de la

Población objetivoPoblación objetivoDel programa?Del programa?

Poblaciónsin el

problemaPoblaciónde

Referenciao

Universo Población potencial

Población potencial postergadaPoblación Objetivo

del programa

Población atendida

Población en espera

Microempresarios del Mpio. de San Pedro

Microempresarios con ingresos <= a 500.000 añoMyPimes con menos de 10 trabajadores

Microempresarios con ingresos iguales o menores a 500.000 año constituidos en organizaciones formales o informalesMyPimes con crédito asegurado

Microempresarios con …………………, han recibido subsidio de asistencia técnica

MyPimes …… han recibido capacitación en administración de empresas

Fondos para la reinversión

Es importante sustentar la población con

análisis cuantitativos y de caracterización

de la población

(edad, sexo, nivel socioeconómico,

urbano-rural, actividades económicas

características culturales)

Hoja de Trabajo No. 1: IDENTIFICANDO CAUSASBienes y Servicios Beneficiarios Problema que se intenta resolver

Otras causas identificadas en el análisis y que deben ser atendidas por la dependencia responsable del programaProblemas que se intenta resolver Beneficiarios Bienes y servicios

Otros problemas identificados en el análisis que no cuentan con un bien o servicio para solventarlo por parte de la dependencia responsable del programa

Bienes y Servicios a ofrecer por parte de la dependencia responsable del programa en respuesta a otros problemas identificados

Otras causas identificadas en el análisis y que deben ser atendidas por otra dependencia Problemas que se intenta resolver Beneficiarios Bienes y servicios (otra dependencia)

Otros problemas identificados en el análisis que no cuentan con un bien o servicio para solventarlo por parte de una dependencia, institución u organismo distinto a la dependencia responsable del programa

Bienes y Servicios a ofrecer por parte de una dependencia distinta a la responsable del programa en respuesta a otros problemas identificados

Una vez que queda claro cuáles BIENES Y SERVICIOS se entregan a QUÉ BENEFICIARIOS, se elige cuál, de tales conjuntos de agrupaciones, será el Programa a Diseñar.

¿QUÉ PROBLEMA SE INTENTA RESOLVER Y A QUIÉN?

Para determinar el problema central, deben tomarse en cuenta los siguientes criterios:

1.Plantear únicamente los problemas más importantes del contexto bajo análisis.

2.Elegir el problema central sobre la base de criterios tales como la magnitud y la gravedad del problema, e incorporar, en caso de que se cuente con la información, la percepción que tienen los beneficiarios del programa.

3.El problema central es un hecho o situación real.

4.El problema central no es la ausencia de una solución.

5.El problema central es verdadero: existe evidencia empírica y su importancia puede ser demostrada estadísticamente.

IDENTIFICAR EL PROBLEMA CENTRAL

Ilustración No. 1 Ilustración No. 2

Cuando el problema se enfoca en la falta de bienes o servicios (componentes de un programa), al expresar lo que se observa en la ilustración No 1, ésta se define como: “camino en malas condiciones”, “camino inundado” o “falta de vías de comunicación terrestre apropiadas”; este tipo de observaciones son correctas, no así el planteamiento del problema, debido a que “el problema no es la ausencia de una solución”. Para identificarlo correctamente, es necesario ver más allá de la falta de bienes y servicios.

En este ejemplo ilustrativo, el análisis está directamente relacionado con los tiempos de traslado, la comunicación entre las localidades y el difícil acceso entre éstas. Si el problema se expresa como: “dilación en los tiempos de traslado entre las comunidades del Municipio”, entonces la solución sería reducirlo; escenario que inclusive favorece al comercio y al desarrollo comunitario.

Considerando que el método inverso, parte del análisis de “causas”, ahora llegó el momento de identificar los “efectos”.

Los efectos son problemas de orden superior, es decir, problemas considerados como “macro” que sólo se consigue resolver con la suma de esfuerzos contenidos en más de un programa presupuestario, y que una vez resueltos, se convierten en “el impacto” que se alcanza.

Este tipo de problemas generalmente se encuentra en los diagnósticos situacionales que forman parte del Plan Municipal de Desarrollo.

Este análisis es de suma importancia debido a que, una vez identificado el problema central, este debe estar alineado a la problemática expresa en los diagnósticos situacionales, de los cuales se derivan los objetivos estratégicos de desarrollo o “impacto”, explícitos en los Ejes del Plan Municipal de Desarrollo.

LOS EFECTOS DEL PROBLEMA CENTRAL

Una vez completados los pasos requeridos del Ejercicio No. 2, se procede a realizar el análisis.

Con la finalidad de agilizar este proceso de análisis, la metodología cuenta con una herramienta denominada Árbol de Problemas.

El Árbol de problemas, permite visualizar en un solo plano las relaciones Causa-Efecto vinculadas con el problema central y verificar la relación lógica entre las mismas.

EL ÁRBOL DE PROBLEMAS

BAJA CALIDA DE VIDA

ALTA TASA DE

MORBILIDAD

ALTA TASA DE

MORBILIDAD

TRATAMIENTO MÉDICO

PERMANENTE

TRATAMIENTO MÉDICO

PERMANENTE

ALTA TASA DE MORTALIDADALTA TASA DE MORTALIDAD


LABORAL


LABORAL



EMPOBRECIMIENTO FAMILIAR

BAJO RENDIMIENTO

BAJO RENDIMIENTO

DESPIDODESPIDO



ADICCIONES ADICCIONES ANTECEDENTES FAMILIARESANTECEDENTES FAMILIARES

SEDENTARISMO

SEDENTARISMO

STRESSSTRESS CONSUMO EXCESIVO DE


AZUCARES

CONSUMO EXCESIVO DE


AZUCARES

MALOS HÁBITOS

ALIMENTICIOS

MALOS HÁBITOS

ALIMENTICIOS

ALCOHOLISM

O

ALCOHOLISM

O

TABAQUISM

O

TABAQUISM

O







Efectos

Problema

Causas

Ejemplo de Árbol del Problema

ALTO ÍNDICE DE ENFERMEDADES CRÓNICO DEGENERATIVAS

ANÁLISIS DE OBJETIVOS

El propósito de analizar objetivos, es identificar las soluciones a los problemas identificados y analizados en el paso anterior, las cuales se expresan como manifestaciones positivas de cada uno de los planteamientos expresados en forma de problema.

Esto da lugar a la conversión del árbol de problemas en un árbol de objetivos.

El árbol de objetivos es un procedimiento metodológico que permite: •Describir la situación futura que prevalecerá una vez resueltos los problemas; •Identificar y clasificar los objetivos por orden de importancia; y •Visualizar la solución en un diagrama de relación de medios-fines.

¿Cómo lo vamos a resolver?

¿Quién?

¿Qué?

¿Dónde?

¿Cuándo?

¿Para qué?


El análisis de medios-fines, implica formular todas las condiciones que aparecieron en el árbol de problemas, en forma de soluciones que son deseadas y realizables en la práctica, de la siguiente manera:

El Problema central se convierte en una Situación Deseada; esto es, que cambia la situación hacia un estado positivo. Por ejemplo:

Problema: “Alto grado de hacinamiento y deterioro de vivienda en los estratos de población con ingresos medio y bajo asentados en las zonas periurbanas”. Situación deseada: “Los estratos de población con ingresos medio y bajo asentados en las zonas periurbanas cuentan con vivienda digna y sustentable”.



Las Causas se convierten en Medios que contribuyen a lograr la solución, y en conjunto, a alcanzar la situación deseada. Por ejemplo:

Causa 1: La capacidad de compra de las familias de ingresos más bajos cubre menos de la mitad del monto requerido para el acceso a una vivienda nueva.

Medio 1: Apoyos directos para la autoconstrucción.

Causa 2: Dificultad de comprobar ingresos formales recurrentes para tener acceso al financiamiento de vivienda nueva.

Medio 2: Esquemas de garantías ampliados.

Causa 3: Viviendas con piso de tierra.

Medio para solucionar causas 3, 4, 5, y 6: Apoyos directos para la compra de materiales de construcción y sanitarios.

Causa 4: Viviendas con ventanas y techos construidos con materiales precarios. Causa 5: Viviendas que cuentan con letrinas comunes. Causa 6: Viviendas que cuentan con una habitación.


Los Efectos se convierten en Fines; esto es, en las consecuencias positivas derivadas del cumplimiento del Propósito. Por Ejemplo: Si la Situación deseada es: “Los estratos de población con ingresos medio y bajo asentados en las zonas periurbanas cuentan con vivienda digna y sustentable”, entonces, entre otros se contribuye a: Ampliar la infraestructura de servicios públicos en zonas periurbanas.

Adaptar las condiciones de la vivienda a las necesidades de la familia que la habita.

Mejorar las condiciones medioambientales en la zona urbana Incrementar el patrimonio familiar. Desarrollar el bienestar habitacional

CALIDA DE VIDA MEJORADA

ECONOMÍA FAMILIAR

MEJORADA

Fines

Situación deseada

Medios





VIDA ACTIVA







GASTO FAMILIAR

MODERADO


TRATAMIENTO MÉDICO

ESPORÁDICO


LABORAL



SALUDRENDIMIENTO

LABORAL MEJORADO

TRABAJO PERMANENTE

ÁRBOL DE OBJETIVOS

ANÁLISIS DE ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓNEl análisis de alternativas consiste en la concreción de bienes y servicios claramente identificados como productos entregables a los beneficiarios del programa, así como de actividades en función de su localización, tecnología, costos, riesgos y otros factores relevantes que no han sido incorporados al esquema o árbol de objetivos.

Por ejemplo, ante un problema de baja cobertura educativa, dependiendo de la disponibilidad y distribución de los diferentes productos entregables a través de un programa, algunas de las alternativas de solución podrían ser:

•Construcción de escuelas y centros de educación preescolar, básica y media superior.

•Ampliación de centros escolares de educación preescolar, básica y media superior.

•Ampliación de la oferta de becas escolares.

Ante un problema de baja eficiencia, algunas de las alternativas de solución podrían ser:

•Mejoramiento de servicios educativos en instituciones escolares de educación

preescolar, básica y media superior.

•Equipamiento y dotación de materiales didácticos especializados a las instituciones

escolares.

NIVEL DE STRESS

DISMINUIDO

PARA CADA BASE DEL ÁRBOL DE OBJETIVOS SE BUSCA CREATIVAMENTE AL MENOS UNA ACCIÓN QUE PERMITA LOGRAR EL MEDIO.

ALCOHOLISMO DISMINUIDO

BUENOS HABITOS

ALIMIMENTICIOS

NIVEL DE ACTIVIDAD FISICA INCREMENTADO

CURSO DE MANEJO

DEL STRESS

ESPACIOS DEPORTIVOS HABILITADOS


DE ASOCIACIONES CIVILES PARA

EL MANEJO DEL ALCOHOLISMO

PROMOCION DE

TECNICAS DE

RELAJACION

MENSAJES MASIVOS DE

CONCIENTIZACIÒN

TABAQUISMO DISMINUIDO


DE ASOCIACIONES CIVILES PARA EL MANEJO DE LAS ADICIONES

MENSAJES MASIVOS DE

CONCIENTIZACIÒN

CONSTRUCCION DE ESPACIOS DEPORTIVOS

CLASES Y PARTICIPACION

ACTIVA EN EVENTOS

DEPORTIVOS GRATUITOS

TRANSFERENCIA DE OBJETIVOS A LA MATRIZ MML

La solución o situación deseada del árbol de objetivos se transfiere de manera directa a la casilla correspondiente al Propósito. Éste es un objetivo estratégico y además, es el objetivo del programa.

Como se observa en el ejemplo del Árbol de Objetivos, existen varios fines, por tanto, los involucrados en el diseño del programa analizan y acuerdan cuál, de los fines en el esquema, es el que de acuerdo a la naturaleza de la dependencia, institución u organismo público, es el que se ajusta, al tiempo que contribuye, a alguno de los objetivos estratégicos del Eje de Desarrollo correspondiente.

Fin

Propósito

Compo-nentes

Activi-dades

PROMOCIÓN DE TÉCNICAS DE RELAJACIÓN

MENSAJES MASIVOS DE

CONCIENTIZACIÓN


ASOCIACIONES CIVILES PARA EL

MANEJO DEL ALCOHOLISMO

MENSAJES MASIVOS DE

CONCIENTIZACIÓN


ASOCIACIONES CIVILES PARA EL MANEJO DE LAS

ADICCIONES

CURSOS Y PLÁTICAS DE EDUCACIÓN

NUTRICIONAL ESPACIOS DEPORTIVOS HABILITADOS

CONSTRUCCIÓN DE ESPACIOS DEPORTIVOS

EVENTOS DEPORTIVOS GRATUITOS

Bajo Índice de Enfermedades Crónico Degenerativas

Fines

Medios

Situación deseada

CALIDA DE VIDA MEJORADA

ECONOMÍA FAMILIAR

MEJORADA





VIDA ACTIVA







GASTO FAMILIAR

MODERADO


TRATAMIENTO MÉDICO

ESPORÁDICO


LABORAL



SALUDRENDIMIENTO

LABORAL MEJORADO

TRABAJO PERMANENTE

REDACCIÓN DEL RESUMEN NARRATIVO

Considerando que los objetivos estratégicos y las alternativas de solución descritas en el árbol de objetivos, están redactados a partir del análisis de los involucrados, una vez que la información ha sido transferida a la Matriz Lógica es necesario mejorar la redacción del resumen narrativo; de esa forma, el programa se diseña, dirige, opera y evalúa de manera clara y precisa; y con ello, el alcance de los impactos esperados en los beneficiarios, esto es, crear “valor público”, tiene mayores posibilidades de éxito.

Para realizar esta tarea, las siguientes “reglas de redacción” facilitan la expresión del resumen narrativo de manera correcta.

En función de la contribución a un objetivo estratégico de

impactoVerbo en infinitivo Complemento

Redacción del objetivo

Se contribuye a reducirla incidencia de uso y abuso de sustancias adictivas

En función del beneficiarioVerbo en presente

indicativoComplemento

Redacción del objetivo

Los adolescentes incritos en educación media

adquieren conocimiento sobre las consecuencias del uso y abuso del alcohol, tabaco y drogas

En función de los bienes y servicios

1Sesiones informativas sobre el uso y abuso del alcohol, tabaco y drogas

2Talleres preventivos sobre el uso y abuso del alcohol, tabaco y drogas

3

Campañas de concientización sobre el uso y abuso de alcohol, tabaco y drogas

Sustantivo derivado de un verbo

1.1 Promoción

1.2 Diseño 1.3 Diseño 1.4 Calendarización

2.1 Promoción

2.2 Diseño 2.3 Diseño

3.1 Promoción

3.2 Edición

y firma de convenio con los medios masivos de comunicaciónde mensajes masivos de comunicación

Redacción de objetivos

Reglas de Redacción del Resumen Narrativo

PROPÓSITO

FIN

ACTIVIDADES Complemento

y firma de convenio con la Dirección General de Educación Media en la entidadde material de exposicióny reproducción de folleto informativode sesiones informativas

y firma del Anexo al convenio con la Dirección General de Educación Media en la entidadde material de exposicióny reproducción de material didáctico

Verbo en pasado participio

recibidas

recibidos

realizadas

Redacción de objetivos

COMPONENTES

Prog

ram

a: P

reve

nció

n de

las

adic

cion

es e

n es

tudi

ante

s d

e ed

ucac

ión

med

ia

LÓGICA VERTICAL ASCENDENTE

El Marco Lógico, como lo indica su nombre, es una metodología de diseño de programas públicos que incluye los elementos necesarios y suficientes para lograr el resultado e impacto esperado en la población beneficiaria, cuya principal característica es que permite verificar y validar el enfoque lógico acerca de la viabilidad de un programa, y con ello, incrementar significativamente las posibilidades de éxito y logro de resultados.

La lógica vertical ascendente, es la primera de las dos lógicas que se verifican para validar el diseño de un programa presupuestario. La segunda corresponde a la lógica horizontal, y es el último paso del diseño del programa (se aborda posteriormente).

El conjunto de elementos vinculados a la lógica vertical ascendente, son:Los objetivos que conforman el resumen narrativo del programa, yLos supuestos que parten del análisis de alternativas de solución.

Para recordar:Durante el análisis del problema…

Durante el análisis de alternativas de solución…

se identificaron las causas

se identificaron los medios para lograr una situación deseada

Entonces, si durante el análisis del problema surgieron causas cuyas alternativas de solución no están en la responsabilidad del programa, de la dependencia, institución u organismo encargado del programa, tales causas son un verdadero riesgo ¿Por qué?

Porque las alternativas de solución no dependen de la dependencia responsable del programa.

¿De dónde salieron los supuestos?

ACLARACIÓN: En el caso de que existan otros supuestos que no se hayan identificado en el análisis, los involucrados, en un análisis posterior, deben incluirlos en la matriz lógica del programa, y con ello, completar las hipótesis que dan paso a la tarea de verificar la lógica vertical ascendente.

Lógica vertical ascendenteÁmbitos de Desempeño en la Matriz del marco Lógico: Resumen Narrativo



Supuestos

FIN (Objetivo Estratégico de la Dependencia)


Resultados adicionales al propósito que son necesarios para contribuir al cumplimiento del Fin


Bienes y servicios en responsabilidad de otro programa o de otra dependencia, que son necesarios para lograr el Propósito


Actividades o procesos que están en responsabilidad de otro programa o de otra dependencia y que son necesarios para producir y entregar los Componentes del programa

LOS INDICADORES DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO

INSTITUTO PARA EL DESARROLLO TÉCNICO DE LAS HACIENDAS PÚBLICAS

Los indicadores de seguimiento, monitoreo y evaluación del desempeño de los programas presupuestarios, son fundamentales para una buena administración de la ejecución y corrección del programa. Éstos, forman parte del diseño de la Matriz de Indicadores y se ubican en la segunda columna de la matriz

Su función principal es estimar e indicar en qué medida se cumplen los objetivos de cada ámbito de desempeño del programa, en cuatro dimensiones, que son: eficacia, eficiencia, calidad y economía.

Son la medida de resultado que se compara con las metas asociadas a cada objetivo para la toma de decisión respecto al curso del programa, y a los recursos financieros asociados al mismo.

CONSTRUCCIÓN DE INDICADORES DE SEGUIMIENTO, MONITOREO Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO





Supuestos





INSUMOS Recursos financieros, humanos y tecnológicos invertidos para operar las actividades del proceso. ESFUERZO.

PROCESO

PRODUCTO

IMPACTO

RESULTADOS

•Ventajas de los Indicadores de Desempeño:

Son un medio eficaz de cuantificar los progresos conseguidos con el logro de los objetivos.

Facilitan el establecimiento de puntos de referencia comparativos entre las organizaciones e instituciones, y a lo largo del tiempo.

•Inconvenientes de losIndicadores de Desempeño:

Los indicadores mal definidosno permiten cuantificar Adecuadamente los objetivos y metas conseguidos.

Existe una tendencia a definirindicadores numerosos o sin fuentes de datos accesibles, lo que hace costoso y poco práctico el seguimiento y la evaluación de resultados.


• Son herramientas de gestión que proveen un valor de referencia a partir del cual se puede establecer una comparación entre las metas planeadas y el desempeño logrado

• Un indicador de desempeño entrega información cuantitativa respecto del logro o resultado de los objetivos del programa

• Los indicadores de desempeño son medidas que describen cuán bien se están desarrollando los objetivos de un programa, a qué costo y con qué nivel de calidad


ESTRATÉGICOS

Miden el grado de cumplimiento de los objetivos de las políticas públicas y de los programas presupuestarios; y contribuyen a corregir o fortalecer las estrategias y la orientación de los recursos.

DE GESTIÓN

Miden el avance y logro en procesos y actividades, es decir, sobre la forma en que los bienes y servicios públicos son generados y entregados.


* Eficacia: mide el grado de cumplimiento de los objetivos de los programas;

* Eficiencia: mide la relación entre los productos y servicios generados respecto a los insumos o recursos utilizados;

* Economía: mide la capacidad de gestión de los programas, a efecto de ejercer adecuadamente los recursos financieros; y

* Calidad: mide los atributos, propiedades o características que deben tener los bienes y servicios para satisfacer los objetivos de los programas.

DIMENSIONES DE LOS INDICADORES DE DESEMPEÑO

INDICADORES DE DESEMPEÑO

Recomendaciones:

1.El indicador expresa la denominación precisa con la que se distingue, es decir, no repite al objetivo.

2.Debe ser claro u entendible en sí mismo, pero no presentarse como definición

3.No contiene el método de cálculo, sino que es el resultado del mismo

4.Debe ser único y corto

5.Debe definir claramente su utilidad

6.No debe reflejar una acción, por tanto, no incluye verbos en infinitivo

EJEMPLOS DE INDICADORES:

Porcentaje de cobertura de atención en zonas críticas

Costo promedio por beneficiario atendido

Porcentaje de beneficiarios que declaran estar satisfechos con el servicio

Porcentaje de raciones alimenticias entregadas que están por encima de la norma internacional

Porcentaje de centros que proveen las raciones con un nivel de ejecución presupuestaria entre 95 y 100%

EFICIENCIA CALIDAD CALIDAD ECONOMÍAEFICACIA

* Incremento porcentual en la cobertura de comunidades rurales comunicadas.

*Población con niveles de obesidad mórbida respecto al total atendido en el programa nutricional.

*Cursos de capacitación y superación profesional impartidos a los maestros de educación primaria respecto al total de maestros adscritos al mismo rubro.

* Variación porcentual anual de la tasa de desnutrición en la entidad

*Menores infractores readaptados con el programa de talleres de capacitación para el trabajo respecto al total de menores captados.

*Tasa de egreso de enseñanza media de alumnos beneficiarios del programa Residencia Familiar Estudiantil.

Ejemplos de indicadores que evalúan la dimensión de EFICACIA:

• Costo promedio de la Secretaría de Desarrollo Social y Humano por habitante

• Número de auditorías entre número de auditores

• Costo total del programa de Medicina Preventiva entre el total de beneficiarios atendidos

• Caminos rurales construidos respecto a la red estatal de caminos.

• Promedio de hectáreas siniestradas por incendio

Ejemplos de indicadores de evaluación de la Eficiencia

* Porcentaje de recursos propios obtenidos respecto al gasto programado para el Hospital Civil.

* Porcentaje de gasto ejercido para mantenimiento de calles.

* Porcentaje de la ejecución presupuestaria asociada al mantenimiento de las clínicas de salud instaladas en el Municipio.

* Porcentaje de la recuperación en la cartera de créditos tributarios.

Ejemplos de indicadores de evaluación de ECONOMÍA:

* Porcentaje de solicitudes de reparación de caminos rurales atendidas.

* Tiempo promedio de respuesta a las demandas de servicio de urgencias en el Hospital Civil.

* Cantidad de demandas atendidas relacionadas con los servicios de agua potable y alcantarillado en un período de tiempo no mayor a 24 horas.

* Porcentaje de Mujeres por localidad rural que tienen acceso oportuno a los servicios móviles de detección del cáncer mamario e intrauterino.

* Porcentaje de médicos que asisten al curso de capacitación para la intervención en casos de violencia intrafamiliar, evaluados con calificaciones entre 4 y 5 en un rango de 1 a 5.

Ejemplos de indicadores de evaluación de CALIDAD:

Algunos elementos que no debemos olvidar respecto de las

características de los indicadores:

Los indicadores son factores medibles y la idea es que midan

aspectos de resultados claves para la toma de decisiones.

Los indicadores identifican lo que será medido, no cuánto ni en

qué dirección. Las metas asociadas a esos indicadores nos

representan lo que esperamos obtener como desempeño.

Para que los indicadores tengan utilidad en la entrega de

información sobre desempeño, idealmente deben ser factores

que se pueden medir de forma continua.

INDICADORES: ¿Cómo sabemos que llegamos?

INDICADORES: ¿Cómo sabemos que llegamos?

Los indicadores se pueden comparar:

•Con la meta programada

•Con el desempeño de los años anteriores

•Con las proyecciones de mediano plazo, observando que se espera una continuidad en la mantención de la cobertura

•Con metas de cobertura promedio estatal o nacional identificando las diferencias con las zonas críticas

•Con estándares técnicos internacionales

•También queremos saber si el Objetivo del programa está contribuyendo un Objetivo Estratégico del Eje de Desarrollo


Identificar claramente las partes que componen cada objetivo del resumen narrativo, de la siguiente manera:

OBJETIVO DE IMPACTO O “FIN”Se contribuye a Verbo (la acción) Complemento (lo (lo

que se va a medir)que se va a medir)

OBJETIVO DE RESULTADOS O “PROPÓSITO”Sujeto (beneficiarios)

Verbo (la acción) Complemento (lo (lo que se va a medir)que se va a medir)

OBJETIVO DE ENTREGA/RECEPCIÓN DE BIENES Y SERVICIOS O “COMPONENTE

Complemento (lo que se va (lo que se va a medir)a medir)

Verbo (la acción)

OBJETIVO DE PROCESO DE GESTIÓN O “ACTIVIDAD”Sustantivo derivado de un verbo

Complemento (lo que se va (lo que se va a medir)a medir)

FIN

Indicadores de impacto

Cómo contribuye el programa al logro del FIN

EFICACIA

En algunos casos, eficiencia, calidad o economía

PROPÓSITO

Indicadores de resultado intermedio

Impacto generado al término de la ejecución del programa

EFICACIA Y EFICIENCIA

En ciertos casos, calidad o economía

COMPONENTES

Indicadores de resultado en la entrega de bienes y servicios

Bienes y servicios producidos por el programa

EFICIENCIA Y CALIDAD

En ciertos casos, eficacia o economía

ACTIVIDADES

Procesos;Indicadores de gestión

Tareas o acciones realizadas para producir y entregar cada componente

ECONOMÍA Y EFICACIA

GESTIÓN

ESTRATÉGICOS

Relación entre las dimensiones de evaluación y el nivel de desempeño a medir

Fuente: Revista INDETEC Federalismo Hacendario No. 152-Vol. 1 -2008.

Considerando que ya se tiene claro “lo que se va a medir”, el siguiente paso es redactar el indicador de acuerdo a lo que se quiere saber del objetivo, esto es, tener claro si lo que se quiere saber está en términos de porcentaje, de promedio, tasa de variación, o índice.


¿Por qué?Porque los indicadores, no son cantidades en términos del número de personas beneficiadas, o de la cantidad de componentes entregados.

Los Indicadores nos “indican”, en términos de resultado, el desempeño del programa de acuerdo a la dimensión que se quiere medir del ámbito que se está evaluando, esto es: eficacia, eficiencia, calidad, y economía.

Claridad (validez): debe ser preciso e inequívoco¿No hay dudas respecto de qué se está midiendo?

Relevancia: debe reflejar una dimensión importante del logro del objetivo

¿Permite verificar el logro del objetivo en un aspecto sustantivo?

Economía: la información necesaria para generar el indicador debe estar disponible a un costo razonable

¿El beneficio de la información es mayor que el costo de obtenerla?

Cada indicador propuesto debe ser validado técnicamente, según los siguientes criterios:

Monitoreable (transparente y público): debe poder sujetarse a una verificación independiente

¿Cualquier persona puede comprobar los resultados del indicador?

Adecuado (confiable): en sucesivas mediciones mide lo mismo

¿Expresa un adecuado nivel de confiabilidad, donde cualquier personas puede llegar a conclusiones similares?

Aporte marginal: si hay más de un indicador para medir el desempeño de un objetivo, debe proveer información adicional en comparación con los otros indicadores propuestos

¿Mide aspectos no considerados en los demás indicadores?

DIMENSIÓN FÓRMULAS QUE APLICAN

Eficacia: apunta a medir el nivel de cumplimiento de los objetivos. Las medidas de la eficacia incluyen cobertura, focalización, e impacto, en términos de porcentaje o de variación porcentual.

Porcentaje:Razón de dos variables con una misma unidad de medida:(numerador / denominador)*100Variación Porcentual:Razón entre una misma variable pero en períodos diferentes:((Variable año t / Variable año t -1) -1)*100En donde el año t corresponde al valor de la variable en el año que se está midiendo y el año t-1 corresponde al valor de la variable del año inmediato anterior.

Eficiencia: mide qué tan bien se han utilizado los recursos en la producción de los resultados. Para ello, se establece la relación entre los productos o servicios generados por el programa y los insumos utilizados o recursos utilizados, en términos de promedio.

Promedio:Razón entre dos variables con distinta unidad de medida y en un mismo período de tiempo:Numerador año t / denominador año tLo que resulta en unidades promedio del numerador por cada unidad del denominador

Las fórmulas básicas cuyo resultado expresa lo que queremos saber

Calidad: busca evaluar atributos de los bienes o servicios producidos por el programa respecto a normas o referencias externas. Las medidas de calidad implican: oportunidad en la entrega de bienes y servicios, acceso a los mismos, satisfacción del beneficiario, y precisión y continuidad en la entrega del bien o servicio.

Porcentaje:Razón de dos variables con una misma unidad de medida:(numerador / denominador)*100Promedio:Razón entre dos variables con distinta unidad de medida y en un mismo período de tiempo:Numerador año t / denominador año tLo que resulta en unidades promedio del numerador por cada unidad del denominador

Economía: Mide la capacidad o eficiencia del programa o de la institución que lo ejecuta para generar y movilizar adecuadamente los recursos financieros en pos del cumplimiento de sus objetivos, expresados en medidas de porcentaje y/o de promedio

Porcentaje:Razón de dos variables financieras con una misma unidad de medida:(numerador / denominador)*100Promedio:Razón entre dos variables financieras distintas y en un mismo período de tiempo:Numerador año t / denominador año tLo que resulta en unidades promedio del numerador por cada unidad del denominador

DIMENSIÓN FÓRMULAS QUE APLICAN

Frecuencia de la Medición

Fin

Propósito

Componentes

Actividades

Frecuencia

Disminuye

Aumenta

Fuentes de Información y medios de verificación

Las fuentes de información y los medios de verificación se utilizan para, por un lado, obtener los datos necesarios para calcular los indicadores, y por el otro, para transparentar la información referente al cumplimiento de las metas asociadas a un indicador de evaluación.

Esta información se coloca en la tercera columna de la Matriz de Indicadores, y tiene la ventaja de obligar al responsable del programa a identificar fuentes existentes de información. O bien, si éstas no están disponibles, a incluir en el diseño del programa las actividades necesarias para obtenerla.

El nombre de “Medios de Verificación” –en vez de “Fuentes de datos”- proviene del enfoque de trasparencia que tiene el diseño metodológico del método: si los datos para el cálculo de los indicadores son de acceso público, cualquiera puede verificar que el valor de dichos indicadores es el correcto; en cambio si los datos no son susceptibles de verificación –provienen de fuentes no públicas- la transparencia se invalida.




Supuestos





INSUMOS Recursos financieros, humanos y tecnológicos invertidos para operar las actividades del proceso. ESFUERZO.

PROCESO

PRODUCTO

IMPACTO

RESULTADOS


Las fuentes de información se refieren a las bases de datos y de información que alimentan las variables de la fórmula que da como resultado a un indicador.

Estas se encuentran en:•Información contable-presupuestaria;•Estadísticas de producción de bienes y servicios;•Reportes de trabajo institucional;•Encuestas y estudios especiales;•Sitios oficiales tales como INEG, CONAPO, CONEVAL, SEP, etc.; y•Sistemas de información integral Estatal.

Por su parte, los Medios de Verificación son los sitios oficiales en donde se pone a disposición la información correspondiente al logro de metas del programa. Tales sitios deben ser de fácil acceso y estar visibles al público.Entre los más utilizados se encuentran las páginas web de los sectores, entidades, instituciones y organismos públicos; los diarios oficiales estatales e informes de gobierno; y se componen por registros institucionales, estadísticas oficiales y reportes al Congreso.


Lógica Horizontal

La validación de un programa, incluye lo que se denomina como la Lógica Vertical y la Lógica Horizontal.

Esta última, se refiere la relación lógica entre el objetivo, los indicadores, y los medios de verificación y fuentes de información; de tal forma que es necesario confirmar que es posible obtener los datos requeridos para calcular los indicadores, y que los resultados serán transparentes.

La Lógica Horizontal permite verificar que los indicadores definidos para evaluar los objetivos a los que están vinculados, permiten efectuar el seguimiento en la frecuencia de la medición, previamente definida, así como la adecuada evaluación en el logro de los mismos.

FIN

Indicadores

Medios de

Verificación y


Supuestos

PROPÓSITO

Indicadores

Medios de

Verificación y


Supuestos

COMPONENTES

Indicadores

Medios de

Verificación y


Supuestos

ACTIVIDADES

Indicadores

Medios de

Verificación y


Supuestos

Lógica Horizontal

El conjunto de Objetivo–Indicadores–Medios de verificación, se resume en los siguientes puntos:

•Las fuentes de Información identificadas ¿Son las necesarias y suficientes para obtener los datos requeridos para el cálculo de los indicadores?

•Los medios de verificación identificados ¿Son los necesarios y suficientes, y permiten confirmar que la información es confiable, correcta y transparente?

•Los indicadores definidos ¿Permiten hacer un buen seguimiento del programa?

•Los indicadores ¿Evalúan un aspecto sustantivo de los objetivos?

Lógica Horizontal

M A T R I Z D E I N D I C A D O R E S

RESUMENNARRATIVO(Objetivos)

INDICADORES METAS FUENTES DE INFORMACIÓN Y

MEDIOS DE

VERIFICACIÓN

SUPUESTOSINDICADOR FORMULA FRECUENCIA LINEA

BASE

UNIDADDE

MEDIDA

ORIGINALANUAL

FINOBJETIVO

ESTRATÉGICO SECTORIAL

PROPOSITOSITUACIÓN DESEADA

(OBJETIVO DEL PROGRAMA)

COMPONENTESPRODUCTOS: BIENES Y SERVICIOS QUE RECIBE EL BENENFICIARIO DEL

PROGRAMA

C1

C2

C3

ACTIVIDADESGESTIÓN DE

ACTIVIDADES AGRUPADAS EN

PROCESOS QUE SON RELEVANTES PARA

CONSEGUIR PRODUCIR LOS BIENES Y SERVICIOS A

ENTREGAR A LOS BENEFICIARIOS DEL

PROGRAMA

C1.1

C1.2

C1.3

C2.1

C2.2

C3.3

C3.1

C3.2

C3.3

FELICIDADES!!!!!

Ya tienes la Matriz de Indicadores MML de tu PROGRAMA PRESUPUESTARIO

Facilitador:Mtro. Victor Hernández SaldañaLic. Andrés Miranda Espinosa

Instituto para el Desarrollo Técnico de las Haciendas Públicas

Trabajamos por el desarrollo integral y permanente de las haciendas públicas de MÉXICO.

Lerdo de Tejada 2469 , Col. Arcos Sur Guadalajara, Jalisco. C.P. 44500

T. (33) 36 69 55 50 al 59

www.indetec.gob.mx

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