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INFORME FINANCIERO FLUJO DE RECURSOS DEPARTAMENTO DE CASANARE CORTE A 31 DE MARZO DE 2013

En el presente informe se incluye información financiera y el análisis del flujo de los recursos en las entidades territoriales. En la Gráfica No 1 se visualiza el porcentaje poblacional del Departamento.

Gráfica No 1 MAPA POLITICO Y POBLACIONAL

El Departamento de Casanare lo conforman 19 municipios con una población total, según el DANE 344.027 habitantes, Su capital Yopal tiene la mayor concentración de la población con 133.230 habitantes equivalentes al 38.7%, seguido de Aguazul con 36.315 habitantes equivalentes al 10.6%. En la Tabla No 1 se presenta la clasificación etaria de la población por edades de los habitantes, al igual que el rango de edad y cantidad de hombres y mujeres.

VILLANUEVA 6.8%

YOPAL 38.7%

PAZ DE ARIPORO 7.8%

AGUAZUL

10.6%

http://commons.wikimedia.org/wiki/File:Colombia_Casanare_blank_map.svg?uselang=es

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Tabla No 1 CLASIFICACIÓN ETARIA

FEMENINO MASCULINO

169.266 174.774

49% 51% Fuente: DANE

El sexo masculino está representado en el 51% y el femenino en 49%, estando concentrada la población entre las edades de 0 a 29 años con el 59.9% de la población total del Departamento.

1. AFILIACIÓN

Las fuentes de información oficiales que se tuvieron en cuenta para analizar la afiliación al SGSSS son:

DANE

El Departamento Administrativo Nacional de Estadística (DANE), es la entidad responsable de la planeación, levantamiento, procesamiento, análisis y difusión de las estadísticas oficiales de Colombia.

El DANE tiene el conocimiento, la confianza y la cultura estadística de los colombianos, reafirmando su condición de rector de las estadísticas en el país.

FOSYGA

De acuerdo con lo establecido en el artículo 218 de la ley 100 de 1993 y el artículo 1 del Decreto 1283 del 23 de julio de 1996 el cual reglamento el funcionamiento del Fondo de Solidaridad y Garantía del Sistema General de Seguridad en Salud donde establece que el Fondo de Solidaridad y Garantía (FOSYGA) es una cuenta adscrita al Ministerio de Salud y Protección Social manejada por encargo fiduciario, sin personería jurídica ni planta de personal propia, cuyos recursos se destinan a la inversión en salud. La Base de Datos Única de Afiliados, constituye la herramienta para el ejercicio de las funciones de dirección y regulación del Sistema General de Seguridad Social en Salud así como para el flujo de recursos, de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias vigentes.

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El objetivo del proceso de BDUA es Tener una Base de Datos unificada de los afiliados al sistema general de Seguridad Social en Salud y poder realizar las validaciones necesarias para la no existencia de multiafiliación y de consistencia en la información, además Poder obtener la Historia de los Afiliados en un rango de fechas determinada.

Para efecto del análisis de afiliación al Sistema General de Seguridad Social en salud en Colombia; En la Tabla No.2 se presenta la población censal DANE y la afiliación a los diferentes regímenes con el fin de determinar la cobertura de afiliación.

Tabla No 2

COBERTURA DE ASEGURAMIENTO

POBLACIÓN DANE 2013

AFILIADOS R.C. AFILIADOS

RÉGIMEN DE EXCEPCIÓN

AFILIADOS R.S. TOTAL

AFILIADOS % COBERTURA

AFILIACIÓN

344.027 134.961 3.613 203.326 341.900 99,4

% Afiliación 39,5 1,1 59,5 100,0 Fuente: MSPS/Estadísticas publicadas página web

1.1 PROYECCIONES DE POBLACIÓN MUNICIPAL POR ÁREA

En la Tabla No 3 correspondiente a proyección de población municipal, muestra la ubicación demográfica de la población del Departamento de Casanare, la cual está distribuida así: El 73% en cabecera municipal y el 27% en área rural.

Tabla No 3 PROYECCION DE POBLACION MUNICIPAL

MUNICIPIO 2013

CABECERA RURAL TOTAL

Yopal 117.965 15.265 133.230

Aguazul 27.336 8.979 36.315

Paz de Ariporo 18.847 7.892 26.739

Villanueva 20.040 3.392 23.432

Tauramena 13.869 6.961 20.830

Monterrey 12.135 2.303 14.438

Trinidad 7.942 6.103 14.045

Hato Corozal 4.946 6.773 11.719

Maní 7.488 3.657 11.145

Nunchía 2.049 6.689 8.738

Orocué 5.043 3.164 8.207

Pore 3.938 3.987 7.925

San Luis de Palenque 2.200 5.482 7.682

Támara 2.299 4.750 7.049

Recetor 1.352 2.418 3.770

Sabanalarga 1.522 1.551 3.073

Chameza 1.530 822 2.352

Sácama 1.349 595 1.944

La Salina 588 806 1.394

TOTAL 252.438 91.589 344.027

% PARTICIPACION 73% 27% 100% Fuente: DANE

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1.2 COBERTURA DEL ASEGURAMIENTO POR MUNICIPIO La afiliación a los regímenes subsidiado, contributivo y de excepción del Departamento de Casanare asciende a 341.900 afiliados, que frente al total de la población reportada por el DANE de 344.027 habitantes para el año 2013, representa el 99.4% de población afiliada, la cual se encuentra representada en la Tabla No 4.

Tabla No 4 COBERTURA DE ASEGURAMIENTO MUNICIPAL

MUNICIPIO CONTRIBUTIVO EXCEPCIÓN SUBSIDIADO TOTAL GENERAL

YOPAL 79.585 1.985 63.646 145.216

AGUAZUL 12.447 224 19.822 32.493

PAZ DE ARIPORO 4.137 87 24.783 29.007

VILLANUEVA 16.558 269 11.677 28.504

TAURAMENA 7.285 130 9.938 17.353

MONTERREY 4.245 148 9.067 13.460

MANI 3.464 94 8.371 11.929

TRINIDAD 1.561 132 7.970 9.663

HATO COROZAL 815 69 8.568 9.452

OROCUE 1.244 84 7.662 8.990

PORE 963 30 7.147 8.140

NUNCHIA 537 77 7.115 7.729

SAN LUIS DE PALENQUE 850 63 5.863 6.776

TAMARA 294 68 5.014 5.376

SABANALARGA 563 57 2.083 2.703

CHAMEZA 123 31 1.335 1.489

SACAMA 120 21 1.208 1.349

RECETOR 92 29 1.203 1.324

LA SALINA 78 15 854 947

TOTAL 134.961 3.613 203.326 341.900

% AFILIACION 39,5 1,1 59,5 100,0

Los afiliados al SGSSS del Departamento presentan el 59.5% de afiliados al Régimen Subsidiado, el 39.5% al Régimen de Contributivo y el 1.1% al Régimen de Excepción. 1.3 AFILIADOS AL RÉGIMEN SUBSIDIADO En la Tabla No 5 de afiliación afiliación al Régimen Subsidiado, los afiliados se concentran en la EPS Capresoca con el 66.1%, seguido de Caprecom con el 18.7% y Humana vivir con el 10.1%.

Tabla No 5 AFILIADOS RÉGIMEN SUBSIDIADO

RÉGIMEN SUBSIDIADO CASANARE %

CAPRESOCA EPS 134.298 66,1

CAPRECOM EPS 37.991 18,7

HUMANA VIVIR S.A. E.P.S. 20.494 10,1

E.S.S. EMDISALUD ESS 5.608 2,8

ASMET SALUD 4.934 2,4

CCF. COMFACUNDI 1 0,0

Total general 203.326 100,0 Fuente: Página Web MSPS

Corte a 31 de Marzo de 2013

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En la Tabla No 6 se relaciona la situación administrativa en la que se encuentran las EPS del Régimen Subsidiado.

Tabla No 6 SITUACIÓN ADMINISTRATIVA EPS RÉGIMEN SUBSIDIADO

RÉGIMEN SUBSIDIADO CASANARE %

ENTIDADES VIGILANCIA ESPECIAL 134.299 66,1

CAPRESOCA EPS 134.298 66,1

CCF. COMFACUNDI 1 0,0

EN TRAMITE DE ACTUACION ADMINISTRATIVA 42.925 21,1

CAPRECOM EPS 37.991 18,7


ENTIDADES INTERVENIDAS PARA ADMINISTRAR 20.494 10,1


ENTIDADES INTERVENIDAS PARA LIQUIDAR 5.608 2,8

E.S.S. EMDISALUD ESS 5.608 2,8

Total general 203.326 100,0 Fuente: Página Web MSPS


Los afiliados al Régimen Subsidiado se encontraban distribuidos así: 34.299 afiliados en Entidades en Vigilancia Especial en 2 EPS, 42.925 en Entidades en Trámite de Actuación Administrativa atendidos en 2 EPS, 20.494 en Entidades Intervenidas para Administrar atendidos en 1 EPS y 5.608 en Entidades Intervenidas para Liquidar atendidos en 1 EPS.

1.4 AFILIADOS AL RÉGIMEN CONTRIBUTIVO En la Tabla No 7 de afiliación al Régimen Contributivo, los afiliados a salud se concentran en la Saludcoop con el 70.1%, seguido de La Nueva EPS con el 13.3% y Coomeva con el 7.1%.

Tabla No 7 AFILIADOS RÉGIMEN CONTRIBUTIVO

RÉGIMEN CONTRIBUTIVO CASANARE %

E.P.S. SALUDCOOP 94.621 70,1

LA NUEVA EPS S.A. 18.003 13,3

COOMEVA E.P.S. S.A. 9.573 7,1


E.P.S. SANITAS S.A. 5.802 4,3

E.P.S. FAMISANAR LTDA. 469 0,3

ALIANSALUD EPS S.A. 56 0,0

SALUD COLPATRIA E.P.S. 8 0,0

EPS S.O.S. S.A. 5 0,0

EPS SURAMERICANA S.A 2 0,0

TOTAL GENERAL 134.961 100,0 Fuente: Página Web MSPS


En la Tabla No 8 se muestra la situación administrativa en la que se encuentran las EPS del Régimen Contributivo.

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Tabla No 8 AFILIADOS RÉGIMEN CONTRIBUTIVO

RÉGIMEN CONTRIBUTIVO CASANARE %

ENTIDADES INTERVENIDAS PARA ADMINISTRAR 94.621 70,1

E.P.S. SALUDCOOP 94.621 70,1

ENTIDADES SIN ACTUACION ADMINISTRATIVA 24.340 18,0

LA NUEVA EPS S.A. 18.003 13,3

E.P.S. SANITAS S.A. 5.802 4,3

E.P.S. FAMISANAR LTDA. 469 0,3

ALIANSALUD EPS S.A. 56 0,0

SALUD COLPATRIA E.P.S. 8 0,0

EPS SURAMERICANA S.A 2 0,0

ENTIDADES VIGILANCIA ESPECIAL 9.573 7,1

COOMEVA E.P.S. S.A. 9.573 7,1

EN TRAMITE DE ACTUACION ADMINISTRATIVA 6.427 4,8


EPS S.O.S. S.A. 5 0,0

TOTAL GENERAL 134.961 100,0 Fuente: Página Web MSPS


Los afiliados al Régimen Contributivo se encontraban distribuidos así: 94.621 afiliados en Entidades Intervenidas para Administrar atendidos en 1 EPS, 24.340 en Entidades sin Actuación Administrativa atendidos en 6 EPS, 9.573 en Entidades en Vigilancia Especial atendidos en 1 EPS y 6.427 en Entidades en Trámite de Actuación Administrativa atendidos en 2 EPS. 2 INFORMACIÓN FINANCIERA Las fuentes de información oficiales que se tuvieron en cuenta para analizar la información financiera son:

MINISTERIO DE SALUD Y PROTECCION SOCIAL Uno de los datos relevantes a tener en cuenta en el análisis de la información financiera corresponde a la liquidación mensual de afiliados del régimen subsidiado base de la asignación de estos recursos a las entidades territoriales, la cual su proyección es publicada por el MSPS mensualmente. De otra parte en el presente informe se revisa por cada entidad territorial, en el marco del flujo de recursos del sector salud y las estrategias y políticas del Ministerio de Salud y Protección Social, el Decreto 971 de 2011 y los giros realizados a las IPS autorizadas por las EPS mediante el mecanismo de giro directo del Ministerio de Salud y Protección Social.

CIRCULAR ÚNICA La Superintendencia de Salud mediante la expedición de la Circular Única (Circular externa 047 de 2007 y modificatorias), imparte instrucciones a los vigilados sobre los términos, plazos y

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forma de remitir información financiera, así como fija los criterios técnicos y jurídicos y los procedimientos para su cumplimiento. Con el fin de contar con información homogénea para la consolidación del presente informe fue necesario, en algunos casos, la corrección de la información reportada a valores en miles de pesos y la unificación de la cuenta contable teniendo en cuenta la naturaleza del deudor reportado, entre otros, dado que se detectaron inconsistencias en la calidad de las cifras reportadas en cumplimiento de la Circular Única.

FORMULARIO ÚNICO TERRITORIAL El formulario único territorial está diseñado para capturar la información presupuestal de las administraciones centrales departamentales y municipales. En consecuencia, las gobernaciones y alcaldías deben reportar la información de los ingresos y gastos de la respectiva entidad territorial, incluido el fondo de salud.

CHIP El Consolidador de Hacienda e Información Financiera Pública (CHIP), es un sistema de información diseñado y desarrollado por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público - Programa FOSIT, que con la adecuada reglamentación y estructura procedimental, canalice la información financiera, económica y social de las entidades públicas hacia los organismos centrales y al público en general bajo la administración y responsabilidad de la Contaduría General de la Nación. El objetivo del CHIP es generar y difundir información financiera confiable, oportuna y completa con el fin de reforzar la capacidad de seguimiento fiscal y financiero de las entidades gubernamentales del nivel central.

SIHO El Gobierno Nacional expidió el Decreto 2193 el 8 de julio de 2004 ante la necesidad del Ministerio de Salud y Protección Social y el Departamento Nacional de Planeación de contar con información financiera, técnica y administrativa de las Instituciones Públicas Prestadoras de Servicios de Salud que permita la toma de decisiones, en el cual se estableció las condiciones y los procedimientos para la presentación de información periódica y sistemática de la gestión desarrollada por cada una de las IPS públicas - ESE. En este sentido se implementó un aplicativo Web para el sistema de información hospitalaria con el fin de mejorar tiempos de respuesta en la entrega de la información, permitiendo el trabajo en línea a los actores del sistema y la calidad de la información a través del desarrollo de validaciones a diferentes niveles. De esta forma, permite contar con datos coherentes y consistentes que brinden confiabilidad en el análisis de los mismos no solamente a las entidades solicitantes, sino a todos los que intervienen en este proceso.

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2.1 INFORMACIÓN PRESUPUESTAL Para el análisis de la información presupuestal se tomó del FUT lo reportado por el Departamento correspondiente al fondo de salud. El presupuesto de ingresos y gastos de 2013 asciende a $81.215.508 miles. En este sentido se observa un equilibrio presupuestal. La Grafica No 2 muestra el resumen del presupuesto para la vigencia 2013, frente al recaudo y compromico con corte a 31 de Marzo de 2013.

Grafica No 2 INFORMACIÓN PRESUPUESTAL

Fuente: FUT (Formato único territorial) Corte a 31 de Marzo de 2013

PRESUPUESTO DE INGRESOS

El presupuesto de ingresos asciende a $81.215.508 miles de los cuales se recauda a 31 de Marzo 2013 $49.442.675 miles, equivalente al 60.9%, como se muestra en la Tabla No 9:

Tabla No 9 EJECUCION DE INGRESOS

Cifras en miles de $

NOMBRE PRESUPUESTO DEFINITIVO recaudo

INGRESOS FONDO DE SALUD 81.215.508 49.442.675 Fuente: Formato Único Territorial


La Gráfica No 3 presenta el presupuesto de ingresos de la vigencia 2013 y las fuentes de financiación a 31 de Marzo de 2013.

0

20.000.000

40.000.000

60.000.000

80.000.000

100.000.000

INGRESOS FONDO DESALUD

GASTOS TOTALES

PRESUPUESTO DEFINITIVO COMPROMISOS

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Grafica No 3 PRESUPUESTO DE INGRESOS Y FUENTES DE FINANCIACION

PRESUPUESTO DE INGRESOS FUENTES DE FINANCIACION


El valor de las fuentes de financiación a 31 de Marzo de 2013 ascendieron a $49.442.675 miles, de los cuales los Recursos del Balance son los más representativos con $42.419.851 miles equivalentes al 85.8%. El 14.2% restante se encuentra distribuído en transferencias 1, IVA licores, vinos, aperitivos y similares, Impuesto al consumo cerveza, Tasas y derechos, Impuesto al consumo de licores, vinos, aperitivos y similares, Rendimientos por operaciones financieras y Otros ingresos no tributarios. PRESUPUESTO DE GASTOS El presupuesto de gastos asciende a $81.215.508 miles de los cuales comprometen a 31 de Marzo de 2013 $14.173.258 miles equivalente al 17.5%.

Tabla No 10 EJECUCION DE GASTOS


NOMBRE PRESUPUESTO DEFINITIVO COMPROMISOS

GASTOS TOTALES 81.215.508 14.173.258 Fuente: Formato Único Territorial


La gráfica No 4 muestra el presupuesto de gastos de la vigencia 2013 y la aplicación en el gasto por componente, con corte a 31 de Marzo de 2013.

1 En las transferencias se encuentran Transferencias para inversión.

0

10.000.000

20.000.000

30.000.000

40.000.000

50.000.000

60.000.000

70.000.000

80.000.000

90.000.000

PRESUPUESTO DEFINITIVO RECAUDO - 20.000.000 40.000.000

RECURSOS DEL BALANCE

TRASFERENCIAS

IVA LICORES, VINOS, APERITIVOS YSIMILARES

IMPUESTO AL CONSUMO CERVEZA

TASAS Y DERECHOS

IMP. CONSUMO DE LICORES

RENDIMIENTOS POR OPERACIONESFINANCIERAS

OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS

85,8%

8,6%

2,6%

2,3%

0,5%

0,1%

0,0%

0,0%

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Grafica No 4 PRESUPUESTO DE GASTOS Y USOS

PRESUPUESTO DE GASTOS USOS

A 31 de Marzo de 2013 se destinó al Sistema General de Seguridad Social $14.173.258 miles. La prestación de servicios a la población pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda fué las más representativas con $6.788.267 miles equivalente al 47.9%. Salud pública compromete recursos por $4.375.119 miles equivalente al 30.9%. Los Otros gastos en salud comprometen recursos por $3.009.872 miles equivalente al 21.2% utilizados en Gastos de funcionamiento y Gastos de inversión.

RENTAS CEDIDAS

En la Gráfica No 5 se muestra que el presupuesto de rentas cedidas que ascendió a $9.056.392 miles de los cuales recaudan $1.605.540 miles equivalente al 17.7%.

Grafica No 5 RENTAS CEDIDAS


0

10.000.000

20.000.000

30.000.000

40.000.000

50.000.000

60.000.000

70.000.000

80.000.000

90.000.000

PRESUPUESTODEFINITIVO

COMPROMISOS0 5.000.000 10.000.000

PPNA

SALUD PÚBLICA

OTROS GASTOS EN SALUD

47,9%

30,9%

21,2%

-

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

7.000.000

8.000.000

9.000.000

10.000.000

DEFINITIVO RECAUDO

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En la gráfica No 6 se observa que la fuente de rentas cedidas que generan ingreso son: Licores 85.0% y Juegos 15.0%.

Grafica No 6

RENTAS CEDIDAS AGRUPADAS


En la Tabla No 11 se relacionan las rentas cedidas comprometidas a 31 de Marzo de 2013 por concepto, IVA licores, vinos, aperitivos y similares representa mayor participación con el 81.4%, seguido de Derechos de explotación de juegos de suerte y azar con el 14.1%.

Tabla No 11

RENTAS CEDIDAS POR CONCEPTO Cifras en miles de $

FUENTE CONCEPTO RECAUDO % PARTICIPACIÓN

LICORES

IVA LICORES, VINOS APERITIVOS Y SIMILARES 1.306.848 81,4

IMPUESTO AL CONSUMO DE LICORES, VINOS, APERITIVOS Y SIMILARES 58.076 3,6

TOTAL LICORES 1.364.924 85,0

JUEGOS

DERECHOS DE EXPLOTACIÓN DE JUEGOS DE SUERTE Y AZAR 226.447 14,1

OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 14.169 0,9

TOTAL JUEGOS 240.616 15,0

TOTAL 1.605.540 100,0

Fuente: FUT (Formato Único Territorial) Corte a 31 de Marzo de 2013

2.2 FINANCIACIÓN RÉGIMEN SUBSIDIADO 2013 Para el análisis de la información de financiación de Régimen subsidiado se tomó del Ministerio de Salud y Protección Social la proyección para la vigencia 2013 que asciende a $111.049.723 miles. En la Gráfica No 7 se muestra la financiación del Régimen Subsidiado así:

- 500.000 1.000.000 1.500.000

LICORES

JUEGOS

85,0%

15,0%

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Grafica No 7 FINANCIACIÓN RÉGIMEN SUBSIDIADO A 2013


CONCEPTO VALOR %

PARTICIPACIÓN

RECURSOS CCF - -

ESFUERZO PROPIO 7.504.592 6,8

SGP R.S. 34.967.516 31,5

FOSYGA Y PGN 68.577.615 61,8

TOTAL ESTIMADO 2013

111.049.723 100,0

Fuente: Ministerio de Salud y protección Social

Los recursos del Sistema General de Participaciones, FOSYGA y Presupuesto Nacional los gira el nivel central directamente a las EPS o las IPS en el monto autorizado por las EPS, según la normatividad expedida para tal fin. Los recursos de esfuerzo propios para la vigencia 2013 son $7.504.592 miles, siendo estos responsabilidad de las Entidades Territoriales.

2.3 LIQUIDACIONES RÉGIMEN SUBSIDIADO A 31 DE JULIO DE 2013 Para consolidar la información de liquidación del Régimen subsidiado se tomaron los reportes mensuales presentados por el Ministerio de Salud y Protección Social a 31 de Julio de 2013 por valor de $61.664.033 miles, de los cuales el 6.6% ($4.093.414 miles) son recursos de esfuerzo propio territorial que deben ser girados por la entidad territorial (Municipal y Departamental). En la Gráfica No 8 se presenta la tendencia mensual de liquidación del régimen subsidiado a 31 de Julio de 2013.

Grafica No 8 TENDENCIA MENSUAL LIQUIDACIONES RÉGIMEN SUBSIDIADO A 31 DE JULIO 2013

FUENTE: Ministerio de Salud y Protección Social Corte a 31 de Julio de 2013

RECURSOS CCF 0% ESFUERZO

PROPIO 7%

SGP R.S. 31%

FOSYGA Y PGN 62%

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En la Tabla No12 se observa que la liquidación mensual del régimen subsidiado refleja la siguiente participación: 52.6% Aportes del Presupuesto General de la Nación – FOSYGA -, 40.8% Recursos del Sistema General de Participaciones y 6.6% Esfuerzo Propio.

Tabla No 12 LIQUIDACIÓN MENSUAL RÉGIMEN SUBSIDIADO

Cifras en miles de$

MES RECURSOS

CCF

RECURSOS ESFUERZO

PROPIO

RECURSOS SGP

PRESUPUESTO GENERAL DE LA NACION

FOSYGA

TOTAL LIQUIDACION

2013

ENERO 0 0 3.302.627 6.281.026 9.583.654

FEBRERO 0 682.236 0 8.125.794 8.808.030

MARZO 0 682.236 7.281.759 1.122.823 9.086.818

ABRIL 0 682.236 3.640.879 4.239.580 8.562.695

MAYO 0 682.236 3.640.879 4.553.972 8.877.087

JUNIO 0 682.236 3.640.879 4.508.728 8.831.843

JULIO 0 682.236 3.640.879 3.590.792 7.913.907

TOTAL 0 4.093.414 25.147.903 32.422.716 61.664.033

PORCENTAJE 0,0 6,6 40,8 52,6 100,0 Fuente: Ministerio de Salud y Protección Social Corte a 31 de Julio de 2013

En la Tabla No 13 la Liquidación de régimen subsidiado evidencia la mayor participación en Yopal con el 28.5%, seguido de Paz de Ariropo con el 14.3% y Aguazul con el 10.0%.

Tabla No 13

LIQUIDACIÓN RÉGIMEN SUBSIDIADO POR ENTIDAD TERRITORIAL


ENTIDAD TERRITORIAL

RECURSOS CON CARGO A CAJAS DE

COMPENSACION FAMILIAR

RECURSOS ESFUERZO

PROPIO

RECURSOS SISTEMA GENERAL DE

PARTICIPACIONES

FOSYGA Y/O APORTES DEL PRESUPUESTO

GENERAL DE LA NACION

TOTAL LIQUIDACION

ENERO DE 2013 % PARTICIPACIÓN

YOPAL 0 1.826.035 7.378.863 8.345.706 17.550.604 28,5

PAZ DE ARIPORO 0 150.696 3.612.158 5.057.211 8.820.065 14,3

AGUAZUL 0 409.125 2.374.575 3.355.910 6.139.610 10,0

VILLANUEVA 0 178.788 1.362.871 2.174.602 3.716.261 6,0

TAURAMENA 0 146.330 1.235.487 1.676.051 3.057.868 5,0

MONTERREY 0 223.593 1.037.322 1.574.655 2.835.569 4,6

HATO COROZAL 0 277.159 1.071.436 1.168.667 2.517.262 4,1

TRINIDAD 0 268.903 1.070.275 1.137.428 2.476.606 4,0

OROCUE 0 134.204 909.384 1.253.282 2.296.870 3,7

PORE 0 103.183 962.154 1.225.667 2.291.005 3,7

NUNCHIA 0 144.388 886.124 1.103.088 2.133.600 3,5

MANI 0 43.317 937.041 1.125.416 2.105.774 3,4

SAN LUIS DE PALENQUE 0 32.561 738.605 1.128.899 1.900.065 3,1

TAMARA 0 69.793 724.120 840.369 1.634.283 2,7

SABANALARGA 0 2.400 244.446 437.193 684.039 1,1

CHAMEZA 0 8.778 186.834 269.662 465.274 0,8

RECETOR 0 34.768 141.034 226.974 402.776 0,7

SACAMA 0 18.356 161.461 182.238 362.055 0,6

LA SALINA 0 21.036 113.710 139.700 274.447 0,4

TOTAL LIQUIDACION 0 4.093.414 25.147.903 32.422.716 61.664.033 100,0

PARTICIPACIÓN 0,0% 6,6% 40,8% 52,6% 100,0% Fuente: Ministerio de Salud y Protección Social

Corte a 31 de Julio de 2013

En la Tabla No 14 se comparó la financiación para la vigencia 2013 y la liquidación de régimen subsidiado, muestra que a 31 de Julio de 2013 se han liquidado recursos del orden del 32.5%.

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Tabla No 14 COMPARATIVO PROYECCION FINANCIACION Vrs LIQUIDACION RÉGIMEN SUBSIDIADO

Cifra en miles de $

CONCEPTO PROYECCIÓN LIQUIDACIÓN A 31 DE JULIO DE 2013

VARIACIÓN % VARIACIÓN

RECURSOS CCF 0 0 0 0,0

ESFUERZO PROPIO 7.504.592 4.093.414 3.411.178 54,5

ESTIMADO SGP R.S. 34.967.516 25.147.903 9.819.613 71,9

FOSYGA Y PGN 68.577.615 32.422.716 36.154.899 47,3

TOTAL 111.049.723 61.664.033 49.385.690 55,5 Fuente: Ministerio de Salud y Protección Social


2.4 GIRO DIRECTO DEL RÉGIMEN SUBSIDIADO A 31 DE JULIO DE 2013

La presente información se realizó con los reportes mensuales publicados por el Ministerio de Salud y Protección Social a 31 de Julio de 2013 que ascendió a $8.827.468 miles, siendo girado el 26.3% a IPS Privadas y el 73.7% a IPS Públicas. En la Tabla No 15 se presenta el giro realizado por mes y clasificado por tipo de entidad.

Tabla No 15 GIRO DIRECTO MENSUAL


MES IPS PÚBLICAS IPS PRIVADAS Total general

ENERO 1.246.693 221.197 1.467.889

FEBRERO 864.842 336.380 1.201.222

MARZO 901.582 318.738 1.220.320

ABRIL 973.804 403.543 1.377.347

MAYO 908.663 417.224 1.325.887

JUNIO 839.271 404.499 1.243.770

JULIO 774.118 216.915 991.033

TOTAL 6.508.974 2.318.494 8.827.468

% PARTICIPACIÓN 73,7 26,3 100,0 Fuente: Ministerio de Salud y Protección Social Corte a 31 de Julio de 2013

En la Gráfica No 9 se visualiza el comportamiento del giro de régimen subsidiado por mes.

Grafica No 9 GIRO DIRECTO RÉGIMEN SUBSIDIADO A 31 DE JULIO DE 2013


CASANARE

MES GIRO

ENERO 1.467.889

FEBRERO 1.201.222

MARZO 1.220.320

ABRIL 1.377.347

MAYO 1.325.887

JUNIO 1.243.770

JULIO 991.033

TOTAL 8.827.468

Fuente: Ministerio de la Protección Social

-

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

1.600.000

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL

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En la Tabla No 16 se presentan los giros directos efectuados por el Ministerio de Salud y Protección Social por EPS, Capresoca recaudó el 55.7%, Caprecom el 20.2%, Humanavivir 19.8% y Emdisalud el 4.3%.

Tabla No 16 GIRO DIRECTO POR EPS


EPS TOTAL %

CAPRESOCA 4.913.165 55,7

CAPRECOM 1.780.481 20,2

HUMANAVIVIR 1.751.745 19,8

EMDISALUD 382.077 4,3

TOTAL CASANARE 8.827.468 100,0 Fuente: Ministerio de la Protección Social Corte a 31 de Julio de 2013

Por la cantidad de IPS que recibieron giros directos efecuados por el Ministerio de Salud y Protección Social, se establecen rangos para el análisis de la información. En la Tabla No 17 los giros directos efectuados, por IPS, en el 1er Rango las entidades recibieron $4.576.657 miles, en el 2do Rango $3.155.594 miles y en el 3er Rango $1.095.216 miles.

Tabla No 17 GIRO DIRECTO POR IPS POR RANGO


RANGO TOTAL % PARTICIPACIÓN

1er RANGO MAYORES DE 1.000.000 4.576.657 51,8

2do RANGO 100.000 HASTA 999.999 3.155.594 35,7

3er RANGO MENORES DE 99.999 1.095.216 12,4

TOTAL 8.827.468 100,0 Fuente: Ministerio de Salud y Protección Social


En la Tabla No 18 se presentan los giros directos por IPS, en el 1er Rango se encuentran el 51.8% con 2 IPS, en el 2do Rango se encuentran el 35.7% con 8 IPS y el 3er Rango con el 12.4% con 27 IPS.

Tabla No 18

GIRO DIRECTO POR IPS Cifras en miles de $

RANGO IPS TOTAL %

PARTICIPACIÓN

MAYORES DE 1.000.000

ESE RED SALUD CASANARE 2.457.040 27,8

ESE SALUD YOPAL 2.119.618 24,0

1er RANGO MAYORES DE 1.000.000 4.576.657 51,8

ENTRE 100.000 Y 999.999

COOPERATIVA MEDICA DE SALUD DEL NORTE DEL CASANARE 759.079 8,6

HOSPITAL DE AGUAZUL JUAN HERNANDO URREGO EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO 464.110 5,3

E.S.E.SALUD YOPAL CASANARE 390.394 4,4

COOPERATIVA DE SERVICIOS DE SALUD PAUTO SALUD IPS 367.210 4,2

HOSPITAL DE AGUAZUL JUAN HERNANDO URREGO ESE 361.788 4,1

HOSPITAL JUAN HERNANDO URREGO EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO 345.927 3,9

COMSAC LTDA 237.282 2,7

E S E HOSPITAL LOCAL DE TAURAMENA 229.803 2,6

2do RANGO 100.000 HASTA 999.999 3.155.594 35,7

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RANGO IPS TOTAL %

PARTICIPACIÓN

MENORES DE 99.999

27 ENTIDADES 1.095.216 12,4

3er RANGO MENORES DE 99.999 1.095.216 12,4

TOTAL 8.827.468 100,0

Fuente: Ministerio de Salud y Protección Social Corte a 31 de Julio de 2013

La IPS que han recibido mayor cantidad de recursos son: ESE Red Salud Casanare con $2.457.040 miles equivalentes al 27.8% y la ESE Salud Yopal con $2.119.618 miles equivalentes al 24.0%.

2.5 SALDOS CUENTAS MAESTRAS

La información de cuentas maestras de analizó con los reportes realizados por las entidades bancarias al Ministerio de Salud y Protección Social y las entidades territoriales a la Superintendencia Nacional de Salud en cumplimiento de la Circular Única.

2.5.1 REPORTADAS AL MINISTERIO DE SALUD Y PROTECCIÓN SOCIAL

El Ministerio de Salud y Protección Social informa saldos en las cuentas maestras del régimen subsidiado por valor de $42.658.780 miles con corte a 31 de Marzo de 2013.

En la Grafica No 10 se observa el detallado de los saldos por entidad territorial.

Grafica No 10 CUENTAS MAESTRAS RÉGIMEN SUBSIDIADO REPORTADAS AL MSPS


MUNICIPIO SALDO FINAL

YOPAL 16.983.267

VILLANUEVA 7.047.087

AGUAZUL 3.927.103

MONTERREY 1.851.351

TÁMARA 1.840.476

TAURAMENA 1.832.028

PAZ DE ARIPORO 1.698.441

TRINIDAD 1.648.955

MANI 1.280.546

NUNCHIA 1.206.868

SAN LUIS DE PALENQUE 805.063

PORE 802.438

HATO COROZAL 744.092

OROCUE 572.040

RECETOR 179.507

SÁCAMA 102.742

CHAMEZA 80.747

SABANALARGA 56.031

LA SALINA La entidad financiera no

reporto información

TOTAL 42.658.780

Fuente: Ministerio de Salud y Protección Social Corte a 31 de Marzo de 2013

Yopal reporta el mayor saldo en cuentas maestras con $16.983.267 miles equivalente al 39.8%, seguido de Villanueva con $7.047.087 miles equivalente al 16.5% y Aguazul con $3.927.103 miles equivalente al 9.2%.

- 10.000.000 20.000.000

YOPAL

VILLANUEVA

AGUAZUL

MONTERREY

TÁMARA

TAURAMENA

PAZ DE ARIPORO

TRINIDAD

39,8%

16,5%

9,2%

4,3%

4,3%

4,3%

4,3%

4,0%

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2.5.2 REPORTADAS EN CIRCULAR ÚNICA Los municipios del Departamento de Casanare reportan saldos en las cuentas maestras que ascienden a $10.707.177.374 miles de pesos; en la Grafica No 11 se observan los saldos por destino de cuenta.

Grafica No 11 CUENTAS MAESTRAS REPORTADAS EN CIRCULAR ÚNICA


Destino Cuentas Maestras SALDO FINAL

SUBSIDIO A LA DEMANDA 10.042.050.824

SALUD PÚBLICA 643.064.723

PPNA 22.061.827

TOTAL 10.707.177.374 Fuente: Circular Única


Los municipios del Departamento de Casanare reportaron cuentas maestras de Subsidio a la demanda con un saldo de $10.042.050.824 miles a 31 de Marzo de 2013. En las cuentas maestras de Prestación de servicios a la población pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda y poblaciones especiales reportaron un saldo final de $22.061.827 miles. En las cuentas maestras de Acciones en Salud Pública un saldo final de $643.064.723 miles. En la Grafica No 12 se muestra el detalle del saldo en la cuenta subsidio a la demanda por municipio, de acuerdo con lo reportado por cada uno en cumplimiento de la circular única.

Grafica No 12 CUENTAS MAESTRAS SUBSIDIO A LA DEMANDA REPORTADAS CIRCULAR ÚNICA


MUNICIPIO SALDO FINAL

VILLANUEVA 7.047.086.906

PAZ DE ARIPORO (MORENO) 1.698.441.080

NUNCHIA 1.206.868.132

SABANALARGA 56.030.567

YOPAL 16.983.267

SECRETARIA DEPARTAMENTAL DE SALUD DE CASANARE 4.853.156

AGUAZUL 3.913.194

MONTERREY 1.851.351

TRINIDAD 1.648.955

MANI 1.280.546

SAN LUIS DE PALENQUE 805.063

PORE 802.438

HATO COROZAL 744.092

OROCUE 562.570

RECETOR 179.507

TOTAL 10.042.050.824

Fuente: Circular Única Corte a 31 de Marzo de 2013

SUBSIDIO A LA

DEMANDA 94%

SALUD PÚBLICA

6%

PPNA 0%

- 5.000.000.000 10.000.000.000

VILLANUEVA

PAZ DE ARIPORO (MORENO)

NUNCHIA

SABANALARGA

YOPAL

SECRETARIA DEPARTAMENTAL DESALUD DE CASANARE

AGUAZUL

MONTERREY

70,2%

16,9%

12,0%

0,6%

0,2%

0,0%

0,0%

0,0%

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Los municipios de Chameza, La Salina, Sácama, Támara y Tauramena no presentaron información ante la Superintendencia Nacional de Salud y reportaron ante el Ministerio de Salud y Protección Social. La Secretaria Departamental de Salud de Casanare reportó información ante la Superintendencia y no reportó ante el Ministerio de Salud y Protección Social.

Los datos sobre saldos en la cuenta maestra, presentados por las entidades bancarias en el Ministerio de Salud y Protección Social ascienden a $42.658.780 miles y lo informado por las entidades territoriales a la Superintendencia Nacional de Salud a través de la Circular Única asciende a $10.042.050.824 miles. La diferencia se presenta en la cantidad de entidades territoriales que presentaron información, ante el Ministerio de Salud y Protección Social 19 entidades territoriales y ante la Superintendencia Nacional de Salud 15 entidades territoriales.

2.6 CUENTAS POR PAGAR Para realizar el análisis de las cuentas por pagar se toma la información de la Circular Única presentada por las entidades territoriales y EPS. 2.6.1 CUENTAS POR PAGAR ENTIDAD TERRITORIAL A FAVOR DE LAS EPS En la Gráfica No 13 se presenta que las entidades territoriales con mayor cuenta por pagar a favor de las EPS con corte a 31 de Marzo de 2013, son Hato Corozal y Pore.

Grafica No 13

CUENTAS POR PAGAR ENTIDAD TERRITORIAL A FAVOR DE LAS EPS


En la Tabla No 19 relaciona el reporte de cuentas por pagar por cada entidad territorial a favor de las EPS que asciende a $75.914 miles de pesos.

Tabla No 19 CUENTAS POR PAGAR ENTIDAD TERRITORIAL A FAVOR DE LAS EPS


Entidad Territorial Total %

HATO COROZAL 46.193 60,8

PORE 29.721 39,2

Total 75.914 100,0 Fuente: Circular Única


0 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000

HATO COROZAL

PORE

60,8%

39,2%

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Reportaron información en ceros Sabanalarga, Trinidad, Yopal, Maní, Recetor, Monterrey, San Luis de Palenque, Nunchia, Villanueva, Orocue, Aguazul y Paz de Ariropo (Moreno).

2.6.2 CUENTAS POR PAGAR ENTIDAD TERRITORIAL A FAVOR DE LAS IPS

En la Tabla No 20 se evidencia que El Departamento de Casanare reporta cuentas por pagar a favor de las EPS con corte a 31 de Marzo de 2013, por $951.747 miles de pesos.

Tabla No 20 CUENTAS POR PAGAR ENTIDAD TERRITORIAL A FAVOR DE LAS IPS


Entidad Territorial Total %

SECRETARIA DEPARTAMENTAL. DE SALUD DE CASANARE 951.747 100,0

Total 951.747 100,0 Fuente: Circular Única


Los municipios de Aguazul, Chaneza, Hato Corozal, La Salina, Maní, Monterrey, Nunchía, Orocué, Paz de Ariropo, Pore, Recetor, Sabanalarga, Sácama, San Luis de Palenque, Támara, Tauramena, Trinidad, Villanueva y Yopal están incumpliendo con la presentación de la información de Circular Única.

2.6.3 CUENTAS POR PAGAR EPS RÉGIMEN SUBSIDIADO A FAVOR DE LAS IPS En la Gráfica No 14 se muestran las EPS más representativas que tienen cuentas por pagar del Régimen Subsidiado a favor de las IPS con corte a 31 de Marzo de 2013.

Grafica No 14

CUENTAS POR PAGAR EPS RÉGIMEN SUBSIDIADO A FAVOR IPS


Capresoca es la entidad que más adeuda a las IPS por concepto de régimen subsidiado con el 73.6%, seguido de Caprecom con 17.8%% y Emdisalud con 5.7%. En la Tabla No 21 se relacionan las cuentas por pagar EPS régimen subsidiado a favor de las IPS que ascienden a $31.688.496 miles de pesos.

0 5.000.000 10.000.000 15.000.000 20.000.000 25.000.000

CAPRESOCA

CAPRECOM

EMDISALUD

ASMET SALUD

COMPARTA

CONVIDA

ECOOPSOS

COMFABOY

73,6%

17,8%

5,7%

1,3%

0,7%

0,2%

0,2%

0,2%

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Tabla No 21 CUENTAS POR PAGAR EPS RÉGIMEN SUBSIDIADO A FAVOR IPS


ADMINISTRADORA TOTAL %

CAPRESOCA 23.324.880 73,6

CAPRECOM 5.646.819 17,8

EMDISALUD 1.811.198 5,7


COMPARTA 216.181 0,7

CONVIDA 71.954 0,2

ECOOPSOS 59.767 0,2

COMFABOY 39.966 0,1

COOSALUD 39.068 0,1

SOLSALUD 17.104 0,1

EMSSANAR 10.682 0,0

COMFAMA 9.108 0,0

COMFAMILIAR CARTAGENA 6.609 0,0

MANEXKA 6.575 0,0

CONDOR 6.400 0,0

PIJAOS 5.428 0,0

COMFAMILIAR HUILA 4.467 0,0

SALUDVIDA 3.030 0,0

DUSAKAWI 2.401 0,0

CAJACOPI ATLÁNTICO 1.767 0,0

COMFAORIENTE 1.286 0,0

CCF DE SUCRE 835 0,0

COMFACUNDI 529 0,0

TOTAL 31.688.496 100,0 Fuente: Circular única


2.6.4 CUENTAS POR PAGAR EPS RÉGIMEN CONTRIBUTIVO A FAVOR DE LAS IPS En la Gráfica No 15 se muestran las EPS más representativas que tienen cuentas por pagar del Régimen Contributivo a favor de las IPS con corte a 31 de Marzo de 2013.

Gráfica No 15

CUENTAS POR PAGAR EPS RÉGIMEN CONTRIBUTIVO A FAVOR IPS


0 2.000.000 4.000.000 6.000.000 8.000.000

SALUDCOOP

NUEVA EPS

COOMEVA

SANITAS

CAFESALUD

SOLSALUD

CRUZ BLANCA

FAMISANAR

74,0%

16,0%

6,2%

2,8%

0,3%

0,3%

0,2%

0,2%

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Saludcoop es la entidad que más adeuda recurso del régimen contributivo a IPS, con el 74.0%, seguido de Nueva EPS con 16.0% y Coomeva con 6.2%. En la Tabla No 22 se presentan las cuentas por pagar EPS régimen contributivo a favor de las IPS que asciende a $9.395.722 miles.

Tabla No 22 CUENTAS POR PAGAR EPS RÉGIMEN CONTRIBUTIVO A FAVOR IPS


ADMINISTRADORA TOTAL %

SALUDCOOP 6.951.460 74,0

NUEVA EPS 1.502.065 16,0

COOMEVA 581.569 6,2

SANITAS 260.141 2,8

CAFESALUD 31.355 0,3

SOLSALUD 27.966 0,3

CRUZ BLANCA 21.595 0,2

FAMISANAR 14.172 0,2

COMFENALCO ANTIOQUIA 3.786 0,0

EPS SURA 1.226 0,0

SAUD VIDA 301 0,0

S.O.S. EPS 86 0,0

TOTAL 9.395.722 100,0 Fuente: Circular única


2.7 CUENTAS POR COBRAR

Para realizar el análisis de las cuentas por cobrar se toma la información de Circular Única presentada por EPS e IPS privadas y para la información de cartera de IPS públicas la información de SIHO.

2.7.1 CUENTAS POR COBRAR EPS RÉGIMEN SUBSIDIADO A CARGO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES

En la Gráfica No 16 se muestran las EPS que reportan cuentas por cobrar a las Entidades Territoriales.

Capresoca reporta la mayor cuenta por cobrar con el 88.4%, seguido de Asmet Salud con el 7.7% y Ecoopsos con el 3.9%.

Grafica No 16 CUENTAS POR COBRAR EPS RÉGIMEN SUBSIDIADO A CARGO DE ENTIDADES TERRITORIALES


0 500.000 1.000.000 1.500.000 2.000.000

CAPRESOCA

ASMET SALUD

ECOOPSOS

88,4%

7,7%

3,9%

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En la Tabla No 23 se relaciona por EPS las cuentas por cobrar de Régimen subsidiado a cargo de las entidades territoriales que asciende a $2.112.706 miles; el 49% pertenece a vigencias anteriores y el 51% pertenece a contratos vigentes.

Tabla No 23 CUENTAS POR COBRAR EPS RÉGIMEN SUBSIDIADO A CARGO DE ENTIDADES TERRITORIALES


EPS VIGENCIAS

ANTERIORES CONTRATOS

VIGENTES TOTAL %

CAPRESOCA 863.374 1.004.489 1.867.863 88,4

ASMET SALUD 163.266 0 163.266 7,7

ECOOPSOS 81.577 81.577 3,9

TOTAL 1.026.640 1.086.066 2.112.706 100,0

% PARTICIPACION 49 51 100 Fuente: Circular única


Capresoca reporta cuentas por cobrar por $1.867.863 miles que representa el 88.4%, seguido de Asmet Salud con $163.266 miles que equivalen al 7.7% y Ecoopsos con $81.577 miles equivalente al 3.9%.

La Entidad territorial reporta la información de Caprecom negativa por $-1.143.002 miles de pesos, razón por la que no fue tenida en cuenta. 2.7.2 CUENTAS POR COBRAR IPS PÚBLICAS En la Grafica No 17 se encuentran las cuentas por cobrar de IPS públicas con corte a 31 de Marzo de 2013, que ascienden a $60.098.390 miles, de las cuales no se encuentran vencidas 18% y en mora el 82%. Al consolidar las cuentas por cobrar se evidencia que el mayor valor se encuentra en las entidades del Nivel 2 con el 64%, seguido de las de Nivel 2 con el 36%.

Grafica No 17 CUENTAS POR COBRAR IPS PÚBLICAS


EPS CxC No Vencidas

CxC en Mora

Total CxC %

SUBSIDIADO 6.336.409 19.902.000 26.238.409 43,7

CONTRIBUTIVO 2.055.031 12.998.269 15.053.299 25,0

ENTIDADES TERRITORIALES 235.460 5.259.979 5.495.439 9,1

OTROS CONCEPTOS 2.335.271 10.975.971 13.311.242 22,1

TOTAL 10.962.171 49.136.219 60.098.390 100,0

PARTICIPACION 18% 82% 100%

Fuente: SIHO Corte al 31 de Marzo de 2013

- 10.000.000 20.000.000 30.000.000

SUBSIDIADO

CONTRIBUTIVO

OTROS CONCEPTOS

ENTIDADES TERRITORIALES

43,7%

25,0%

22,1%

9,1%

FI-PLAN-110810 – V 5

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Las cuentas por cobrar de IPS públicas se concentran en EPS régimen subsidiado con el 43.7%, seguido por el Régimen Contributivo con el 25.0%. A la entidad que más se le adeuda es el Hospital de Yopal Ese con $38.335.918 miles equivalente al 63.8%, seguido de RED Salud Casanare ESE $11.780.320 miles equivalente al 19.6% del total.

informe financiero flujo de recursos departamento de casanare corte a 31 de marzo de … ·...

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