informe finan gestion y ambiental 14 11-2013 (2)

GD-F-13/V5/29-04-2013“Credibilidad en el control fiscal con prevención, participación y efectividad"

ALBA SEGURA DE CASTAÑOContralora Municipal

2012 - 2015 Iniciar


CONTENIDO PRINCIPAL

PLAN GENERAL DE AUDITORÍA “PGA” 2013

INFORME PRESUPUESTAL FINANCIERO Y DE GESTIÓN

RESULTADOS GESTIÓN CMNINFORME SOBRE EL ESTADO DE LOS RECURSOS NATURALES EN

LA CIUDAD DE NEIVA


INFORME PRESUPUESTAL FINANCIERO Y DE GESTIÓN

MUNICIPIO DE NEIVAEMPRESA SOCIAL DEL ESTADO

“CARMEN EMILIA OSPINA”

EMPRESAS PÚBLICAS DE NEIVA EPN

CONTENIDO


NOMBRE ENTIDAD TIPO DE CONTROL NIVEL DE COMPLEJIDAD

MUNICIPIO DE NEIVA

Línea financiera, presupuestal,

contratación, gestión y resultados .

AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE

INTEGRAL MODALIDAD REGULARALTO

EMPRESAS PÚBLICAS DE NEIVA

Línea financiera, presupuestal, contracción,

gestión y resultados



MUNICIPO DE NEIVA

Gestión fiscal medio ambiente


INTEGRAL MODALIDAD ESPECIALBAJO

EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO

CARMEN EMILIA OSPINA,


contracción, gestión y resultados.



PERSONERIA MUNICIPAL DE NEIVA


contratación, gestión y resultados

Vigencia 2012


INTEGRAL MODALIDAD REGULARBAJO

PGA 2013

CONTENIDO SIGUIENTEREGRESAR


NOMBRE ENTIDAD TIPO DE CONTROL NIVEL DE COMPLEJIDAD

SOCIEDAD DE ECONOMIA MIXTA MERCASUR

LTDA.

Gestión fiscal vigencia 2012

AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON

ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD

ESPECIAL

MEDIO

CURADOR URBANO PRIMERO

Gestión Fiscal función pública encomendada Vigencia

2012



ESPECIAL

BAJO

CURADORA URBANA SEGUNDA

Gestión Fiscal función pública encomendada Vigencia

2012



ESPECIAL

BAJO

MUNICIPIO DE NEIVA - SECRETARIA DE

MOVILIDAD



ESPECIAL

ALTO

MUNICIPIO DE NEIVA - SECRETARIA DE

EDUCACION



ESPECIAL

ALTO

PGA 2013

CONTENIDO SIGUIENTEREGRESAR


INFORME PRESUPUESTAL FINANCIERO

Y DE GESTIÓN

MUNICIPIO DE NEIVA

CONTENIDO SIGUIENTECONTENIDO INFORMESREGRESAR


EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE INGRESOS Y RECURSOS DE CAPITAL



BALANCE GENERAL



DEUDA PÚBLICA



CONCEPTO INICIAL EJECUTADO%

PARTICIP.

INGRESOS CORRIENTES 210,802,066,224 292,443,965,776 74

OTROS INGRESOS 67,717,064,754 103,076,869,345 26

TOTAL 278,519,130,978 395,520,835,121 100

EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE INGRESOS Y

RECURSOS DE CAPITAL VIGENCIA 2012

Fuente Secretaría de Hacienda



EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE GASTOS E

INVERSIONES VIGENCIA 2012



BALANCE GENERAL MUNICIPIO DE NEIVA

2011 - 2012



GESTIÓN CONTRACTUAL

FUENTES DE FINANCIACIÓN

Fuentes Valor Total%

Participación

Regalías 13,194,567,831 17.87%

Rentas Propias 20,603,737,602 27.91%

SGP 13,879,024,954 18.80%

Otros 26,139,138,543 35.42%

TOTAL 73,816,468,930 100.00%

Fuente: Cuenta Fiscal 2012



Modalidad Valor Total % Participación Cantidad%

Participación

Prestación de Servicios 10,614’521,328 34.43% 341 56.09%

Consultoría 236’540,891 0.77% 13 2.14%

Mantenimiento y/o

reparación295’300,200 0.96% 5 0.82%

Obra pública 1,686’580,582 5.47% 6 0.99%

Compraventa y/o

suministro6,529’564,892 21.18% 80 13.16%

Concesión 242’306,600 0.79% 1 0.16%

Comodato - 0.00% 5 0.82%

Arrendamiento 216’197,246 0.70% 6 0.99%

Seguros 857’914,126 2.78% 2 0.33%

Otros 10,146’738,483 32.92% 149 24.50%

TOTAL 30,825’664,348 100.00% 608 100.00%

GESTIÓN CONTRACTUAL




Acción de nulidad y restablecimiento del derecho 446

Acción de Nulidad 24

Acción Popular 333

Acción de Reparación Directa 162

Acción Contractual 29

Acción de Cumplimiento 10

Acción Restablecimiento del Derecho 6

Concordante 4

Observación 5

Ejecutivo 259

Restablecimiento inmueble 3

Verbal 3

Otros 27

TOTAL 1311

CONTROVERSIAS JUDICIALES



NÚMERO PROCESO DEMANDANTESMONTO

PRETENSIONES

1995-8177 Duffay Trujillo Díaz 17.440.075

7835 Roberto Valenzuela 58.635.418

1998-0494 Fondo Pasivo Social de

Ferrocarriles 315.119.000

5990 Manuel Duque Solano 5.000.000

1999-0637 Ramiro Abella y Otros 3.000.000.000

8689-33-43 Jorge Guzmán Vergel 100.000.000

788-1992-6573 Jaime Duran y Otros 567.000.000

TOTAL $4,063,194,493

FALLOS DESFAVORABLES PARA EL MUNICIPIO EN PRIMERA INSTANCIA




CANTIDAD DE

ACCIONES

CON VENCIMIENTO

POSTERIOR

A 31 DE DIC 2012

CON

VENCIMIENTO A

31 DE DIC DE

2012

CANTIDAD DE

CUMPLIDAS

2012

CUMPLIMINETO

PARCIAL

SIN

CUMPLIMIENTO

55 31

24 15 8 1

44% 63% 33 4%

El promedio de evaluación fue de 1.58 puntos, que se clasifica como CUMPLIDO

PLAN DE MEJORAMIENTOMUNICIPIO DE NEIVA

2012



DICTAMEN INTEGRAL

COMPONENTE CONTROL GESTIONLa Contraloría Municipal de Neiva como resultado de la auditoría practicada, conceptúa que la Gestiónadelantada, es FAVORABLE CON OBSERVACIONES, con un resultado de calificación de 79.63 puntos

COMPONENTE CONTROL FINANCIERO

OPINIÓN SOBRE LOS ESTADOS CONTABLES

Ésta territorial, como resultado de la auditoría realizada, considera que el Componente Control Financiero, esFAVORABLE CON OBSERVACIONES

Los Estados Contables tomados de los libros oficiales, presentan RAZONABILIDAD CON SALVEDADES



La Contraloría Municipal de Neiva FENECE la

cuenta de la entidad por la vigencia fiscal

correspondiente al año 2012.


La calificación de la entidad para el año 2012,

significa un mejoramiento continuo, con relación

a la vigencia anterior



Y DE GESTIÓN

EMPRESAS PÚBLICAS DE NEIVA - EPN



EMPRESAS PÚBLICAS DE NEIVA ESP VIGENCIA FISCAL 2012



Ingresos Recaudados 97,643’277,313

Gastos Ejecutados 114,390’656,535

Déficit Presupuestal -16,747’379,222

SITUACIÓN PRESUPUESTAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2012




Modalidad Cantidad Valor Inicial Valor Adicional Total % Partic.

C. Prestación de Servicios 162 5.318’350.386 4.889’825.731 10.208’176.117 18.65%

C.Consultoría 3 508,404,153 5’542.830 513’946.983 0.94%

Mantenimiento 10 826’978.722 33’996.000 860’974.722 0.57%

Obra Pública 54 29.199’609.408 5.606’312.973 34.805’922.381 63.59%

Compra Venta 58 5.834’622.425 919’005.213 6.753’627.638 12.34%

Otros 11 1.469’626.913 125’954.141 1.595’581.054 2.91%

Total 298 43.157’592.007 11.580’636.888 54.738’228.895 100.0%

EJECUCIÓN CONTRACTUAL



SALDO

A

31-12-2011

DESEMBOLSOS

NUEVOS CRÉDITOS

VIGENCIA 2012

AMORTIZACIÓN

SALDO A

31-12-2012CAPITAL INTERÉS

15.464’030.685 3.067’960.611 2.247’878.876 1.402’688.019 16.284’112.420

TOTAL DEUDA 2012 16,284’112,420

DEUDA PÚBLICA 2011 - 2012

Fuente: Formulario SEUD rendido Contraloría General de la República



CLASE DE PROCESO PROCESOS EN CURSO TOTAL PROCESOS

LABORAL 37 37

ADMINISTRATIVOS 52 52

CIVIL 16 16

ACCIONES POPULARES 80 80

ACCIONES DE TUTELA 24 19

SANCIONATORIOS

AMBIENTALES (CAM)6 6

PENALES 2 2

CONCILIACION

EXTRAJUDICIAL1 1

TOTAL 213




CLASE DE PROCESO

ESTADO ACTUAL

MONTO PRESTENCIONESPRIMERA

ESTACIA

SEGUND

A

ESTACIA

LABORALES 6 6

. APROXIMADAMENTE EL

MONTO SUPERA LOS

$412’650.000

ADMINISTRATIVOS 13 0EL TOTAL DE LOS PROCESOS

$29.298’669.453

CIVIL 1 0

EL TOTAL DE LOS 16

PROCESOS

$80’548.642

ACCIONES POPULARES 21 14 NO REGISTRAN

ACCIONES DE TUTELA 0 0 NO REGISTRAN

SANCIONATORIOS

AMBIENTALES (CAM)

ACLARACION

FORMULACION

PLIEGO DE

CARGOS PARA

DOS, EN ESPERA SI

SE INICIA PROCESO

UNO Y

MANDAMIENTO DE

PAGO UNO

$793’086.832

PENALES 0 0 NO REGISTRA

CONCILIACION

EXTRAJUDICIAL

PENDIENTE

CONCILIACION$324’683.366

ESTADO ACTUAL Y MONTO DE LAS PRETENSIONES



CANTIDAD DE ACCIONES

CON VENCIMIENTO A 31 DE

DIC DE 2012

CANTIDAD DE

CUMPLIDAS

2012

CUMPLIMINETO

PARCIAL

SIN

CUMPLIMIENTO

73

52 4 17

71% 5% 23%

El promedio de evaluación fue de 1.48 puntos que se clasifica como CUMPLIDO

PLAN DE MEJORAMIENTOEMPRESAS PUBLICAS DE NEIVA – E.S.P

2012



DICTAMEN INTEGRAL

COMPONENTE CONTROL GESTIONLa Contraloría Municipal de Neiva como resultado de la auditoría practicada, conceptúa que la Gestiónadelantada, es FAVORABLE CON OBSERVACIONES.

COMPONENTE DE RESULTADOSComo resultado de la auditoría adelantada, conceptúa FAVORABLE CON OBSERVACIONES.

COMPONENTE FINANCIERO Y PRESUPUESTALEl Componente Financiero y Presupuestal, es FAVORABLE CON OBSERVACIONES.



La Contraloría Municipal de Neiva FENECE

la cuenta de la entidad por la vigencia fiscal

correspondiente al año 2012.




Y DE GESTIÓN

EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO“CARMEN EMILIA OSPINA”



ACTIVO 19,873,561

PASIVO 2,418,428

PATRIMONIO $ 17,455,133

BALANCE GENERAL

A DICIEMBRE 31 DE 2012

(MILES DE PESOS)


COMPONENTE FINANCIERO Y PRESUPUESTAL



2012 2011

Variación

absoluta

ACTIVO 19,873,561 19,981,246 -107,685

PASIVO 2,418,428 2,852,379 433,951

PATRIMONIO 17,455,133 17,128,867 326,266

BALANCE GENERAL COMPARATIVO

A DICIEMBRE 31 DE 2012

(MILES DE PESOS)




ESTADO ACTIVIDADES FINANCIERAS

2011-2012



CONCEPTO 2012 2011 VARIACION

Ingresos Recaudados 26,425,589,431 28,468,178,783 -7%

Gastos e Inversiones

Ejecutados 24,444,096,597 27,118,365,417 -10%

Situación Presupuestal 1,981,492,834 1,349,813,366 631,679,468

SUPERAVIT EN EL EJERCICIO



MODALIDAD CANTIDAD

Acción de Reparación Directa 27

Nulidad y Restablecimiento de Derecho 4

Acción de Repetición 2

Ordinario Laboral 8

Total 41




Número

Proceso

DemandantesMonto

Pretensiones

2002-1401 Nidia Álvarez 96.408.000

2011/61 Deyanira Sierra 126.157.000

2007/394 Octavio Jair Amaya y otra 108.000.000

TOTAL $ 130.256.500


FALLOS DESFAVORABLES ESE CARMEN EMILIA OSPINA

EN PRIMERA INSTANCIA



CANTIDAD DE

ACCIONES

CON VENCIMIENTO A 31

DE DIC DE 2012

CANTIDAD DE

CUMPLIDAS

2012

CUMPLIMINET

O PARCIAL

SIN

CUMPLIMIENT

O

24 22 0 2

92 % 8%

PLAN DE MEJORAMIENTOEMPRESA SOCIAL DEL ESTADO

“CARMEN EMILIA OSPINA” 2012

El promedio de evaluación fue de 1,83 puntos que se clasifica como CUMPLIDO



DICTAMEN INTEGRAL

COMPONENTE FINANCIERO Y PRESUPUESTALLa Contraloría Municipal de Neiva como resultado de la auditoría adelantada, conceptúa que es FAVORABLEOBSERVACIONES .


COMPONENTE CONTROL GESTIONLa Contraloría Municipal de Neiva como resultado de la auditoría practicada, conceptúa que la Gestiónadelantada, es FAVORABLE CON OBSERVACIONES.


DICTAMEN INTEGRAL


La Contraloría Municipal de Neiva FENECE la

cuenta de la entidad por la vigencia fiscal

correspondiente al año 2012

COMPONENTE DE RESULTADOSComo resultado de la auditoría adelantada, conceptúa FAVORABLE CON OBSERVACIONES.


GESTIÓN CONTRALORÍA MUNICIPAL

DE NEIVA



ENTIDAD ACCIÓN CUANTÍA

E.P.N RECUPERACION DEL CAPITAL + INTERESES DEL CDTN°25000175548 BCO CAJA SOCIAL

8´520,518

SECRETARIA DE MOVILIDAD GRUPO DE REACCION INMEDIATA – DENUNCIA POR PRESUNTASIRREGULARIDADESRECUPERACION POR PAGO DE DERECHOS

1,552,600

MUNICIPIO DE NEIVAVERIFICACION EN EL CUMPLIMIENTO DE LOS CONTRATOS DEOBRA PUBLICA - PARQUE LEESBURG. CUBIERTAPOLIDEPORTIVO SANTA INÉS.

52´500,000

BENEFICIOS DEL CONTROL FISCAL 2012



ENTIDAD FISCALCUANTIA

PRESUNTO DAÑO

PENAL DISCIPLINARIO OTRAS

MUNICIPIO DE NEIVA – SECRETARIA DE CULTURA Y TIRISMO

2 100´989,313 4

EMPRESAS PUBLICAS DE NEIVA 1

MUNICIPIO DE NEIVA – NIVEL CENTRAL 2 42´299,760 4

PERSONERIA MUNICIPAL 1 9´166,666 1

MUNICIPIO DE NEIVAREFRENDACION DE RESERVAS PRESUPUESTALES VIGENCIA 2012

1

TOTAL 5 $ 152.455.739

HALLAZGOS



FUNCIÓN ADVERTENCIA 2012N° ENTIDAD TEMA

MA - 01 MUNICIPIO DE NEIVA PROYECTOS DE INVERSIÓN

MA - 02 EMPRESAS PUBLICAS DE NEIVA CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIO PÚBLICO DOMICILIARIO DE ASEO

MA - 03 MUNICIPIO DE NEIVA CONTRATACIÓN FESTIVIDADES SAMPEDRINAS

MA - 04 MUNICIPIO DE NEIVAADMINISTRACIÓN, MANTENIMIENTO, ADECUACIÓN Y VIGILACIA DE

ESCENARIOS DEPORTIVOS

MA - 05 ESE CARMEN EMILIA OSPINA CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS No. 457 DE 2012

MA - 06 MUNICIPIO DE NEIVA CUOTAS PARTES Y BONOS PENSIONALES

MA - 07 EMPRESAS PUBLICAS DE NEIVA CONTRATOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS Nros. 087 Y 194 DE 2011

MA - 08 MUNICIPIO DE NEIVASEGUIMIENTO, VIGILANCIA Y CONTROL A LOS PREDIOS PROPIEDAD DEL

MUNICIPIO



ENTIDADES 2012 2013 TOTAL

MUNICIPIO DE NEIVA 5 6 11

EMPRESAS PUBLICAS DE NEIVA 2 3 5

ESE CARMEN EMILIA OSPINA 1 1 2

FUNCIONES DE ADVERTENCIA 2012 - 2013



1.Mejoramiento en la publicación de los Proyectos de Inversión la Página Web delMunicipio de Neiva.

2.Organización de los permisos del uso del suelo en temporada sampedrina.

3.Aumento de los ingresos por mayor control en los recaudos de impuestostemporales.

4.Atención y custodia de los escenarios deportivos del Municipio.

5.Actualización de la base de datos y cuantificación de las cuotas partes y bonospensionales.

6.Elaboración del inventario de bienes muebles y levantamiento del patrimonioinmobiliario urbano.

RESULTADOS FUNCIONES DE ADVERTENCIA



INFORMESOBRE EL ESTADO DE LOS

RECURSOS NATURALES EN LA CIUDAD DE NEIVA

GESTIÓN RECURSO HÍDRICOCONTENIDO SIGUIENTECONTENIDO INFORMESREGRESAR



VOLUMEN ALMACENADO EN EL SISTEMA DEACUEDUCTO DE NEIVA, 2012

Puntos de

Almacenamiento

No. de tanques de

almacenamiento

Volumen

Tanque (M3)

Volumen Total

Almacenado(M3)

PTAP Kennedy 2 1.900 3.800

3 5.000 15.000

2 7.500 15.000

2 7.500 15.000

1 5.000 5.000

Las Palmas 2 3.000 6.000

59.800

PTAP El Jardín

PTAP El Recreo

TOTAL



COMPORTAMIENTO DEL PAGO POR CONCEPTO DE TASA POR USO DE AGUA CONCESIONARIOS CUENCA

RÍO LAS CEIBAS PERIODO 2005-2012

-40

-20

0

20

40

60

80

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

38 40

46 4855

4850

57

3

7771

5553

47

3842

35

-37

-25

-7

1 2

1215

MIL

LO

NE

S D

E P

ES

OS

AÑO

TOTAL FACTURADO

TOTAL PAGADO

TOTAL ADEUDADO



INVERSIONES EJECUTADAS POR EPN EN EL PLAN DE ORDENACIÓN Y MANEJO DE LA CUENCA HIDROGRÁFICA “POMCH

PERIODO 2007-2012

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

2,007 2,008 2,009 2,010 2,011 2,012 TOTAL

INVERSION $100,0 $268,0 $296,2 $294,8 $0 $420,0 $1,379

$100.00

$268.00 $296.24 $294.88

$0

$420.00

$1,379.12

MIL

LO

NE

S D

E P

ES

OS



ESQUEMA DE FINANCIAMIENTO Y ADMINISTRACIÓN DEL POMCH



ARBOLOCO ESPECIE NATIVA UTILIZADA EN REFORESTACIÓN

EN EL PREDIO LA COLONIA



PROCESOS DE REFORESTACIÓN EN PREDIO LA CAROLINA

VEREDA LA PLATA



CAPTACIÓN BOCATOMA EL TOMO



CAPTACIÓN BOCATOMA EL GUAYABO



ESTACIÓN “RIMAC” SECTOR BOCATOMA EL GUAYABO



CONTRATOS REALIZADOS POR LA FAO DURANTE LA VIGENCIA 2012



RÍO LAS CEIBAS


MUCHAS GRACIAS POR SU AMABLE

ATENCIÓN

CONTENIDOREGRESAR

informe finan gestion y ambiental 14 11-2013 (2)

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