informe del segundo trimestre del seguimiento al poainforme del segundo trimestre del seguimiento al...
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Informe del Segundo Trimestre del Seguimiento al POA
2019
Julio 2019
Unidad de Planificación Estratégica Institucional
Dirección de Política Económica y Fiscal
Ministerio de Hacienda
Seguimiento de Metas al Plan Operativo Anual
Segundo Trimestre 2019
2
Contenido
Acrónimos ........................................................................................................................................ 3
I. Introducción ............................................................................................................................ 4
II. Consideraciones Generales ............................................................................................... 5
III. Resumen ................................................................................................................................... 6
IV. Conclusiones ......................................................................................................................... 15
V. Recomendaciones .............................................................................................................. 15
VI. Anexos ..................................................................................................................................... 17
Seguimiento de Metas al Plan Operativo Anual
Segundo Trimestre 2019
3
Acrónimos
DGA Dirección General de Aduanas
DGEA Dirección General de Administración
DGII Dirección General de Impuestos Internos
DGCG Dirección General de Contabilidad Gubernamental
DGICP Dirección General de Inversión y Crédito Público
DGT Dirección General de Tesorería
DGP Dirección General de Presupuesto
DF Dirección Financiera
DINAFI Dirección Nacional de Administración Financiera e
Innovación
DPEF Dirección de Política Económica y Fiscal
FPEMP Programa de Política Fiscal y Gestión del Gasto Público
HTP Hoja Técnica de Proyecto
MAO Manual de Organización
MH Ministerio de Hacienda de El Salvador
MGMP Marco de Gasto de Mediano Plazo
NICSP Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Público
PEI Plan Estratégico Institucional
POA Plan Operativo Anual
SAFI Sistema de Gestión Administrativa Financiera del Sector
Público
SEDE Secretaría de Estado
SIRH Sistema Institucional de Recursos Humanos
SGC Sistema de Gestión de Calidad
SGSI Sistema de Gestión de Seguridad de la Información
SSM Sistema de Seguimiento de Metas
TAIIA Tribunal de Apelaciones de los Impuestos Internos y Aduanas
UAIP Unidad de Acceso a la Información Pública
UAI Unidad de Auditoría Interna
UATL Unidad de Asesoría Técnica y Legal
DC Dirección de Comunicaciones
UGC Unidad de Gestión de la Calidad
UNAC Unidad Normativa de Adquisiciones y Contrataciones de la
Administración Pública
UTAC Unidad de Transparencia y Anticorrupción
Seguimiento de Metas al Plan Operativo Anual
Segundo Trimestre 2019
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I. Introducción
En cumplimiento a lo que establece el Capítulo 3 “Políticas de Planificación Institucional”,
apartado III.2, numeral 9 del Manual de Políticas de Control Interno del Ministerio de Hacienda
“La Dirección de Política Económica y Fiscal es la responsable de monitorear el cumplimiento de
los Planes Operativos Anuales de las Dependencias del Ministerio de Hacienda, e informar al
Despacho Ministerial” sobre los resultados. Asimismo, según el Acuerdo Ejecutivo N°114 de fecha
8 de febrero de 2011, la Unidad de Planificación Estratégica Institucional de la Dirección de
Política Económica y Fiscal, es la instancia responsable de informar trimestralmente sobre la
ejecución del Plan Operativo Anual (POA) del Ministerio de Hacienda.
El seguimiento de metas del Plan Operativo Anual 2019 se realiza por medio del Sistema de
Seguimiento de Metas (SSM) el cual es completado mensualmente, por las 17 Dependencias del
Ministerio. El SSM fue implementado en todo el Ministerio de Hacienda a partir del 2013 y a través
de dicha herramienta, la Unidad de Planificación Estratégica Institucional recopila la información
sobre la ejecución de los planes operativos de dichas Dependencias.
El Ministerio de Hacienda a partir de enero de 2018 adoptó un Sistema de Gestión Estratégico
basado en un ciclo cerrado de 6 etapas1, que busca integrar y alinear la estrategia con los
procesos operativos para asegurar el éxito en su ejecución. A continuación se listan las etapas:
1.Formular la estrategia, 2.Traducir la estrategia, 3. Alinear la organización, 4. Planear las
operaciones, 5. Seguimiento y monitoreo, 6. Evaluación.
Por lo anterior los Lineamientos Generales para Elaboración Plan Operativo 2019; tienen como
objetivo: incorporar al POA aquellas acciones estratégicas y operativas que se hayan
identificado como prioritarias para fortalecer la capacidad de los procesos operativos de las
Dependencias; e Integrar al POA las actividades y metas necesarias para la adecuada
ejecución de los proyectos estratégicos. Lo que convierte al POA en el instrumento de gestión e
integración entre la estrategia y la operación.
El presente informe, refleja el grado de cumplimiento de las metas institucionales respecto a lo
programado en sus planes operativos anuales correspondientes al segundo trimestre 2019,
incorporando los avances de acciones estratégicas, así como los proyectos reflejados en el Plan
Estratégico Institucional (PEI) 2015-2019.
1 Basado en The Execution Premium. R. Kaplan – D. Norton (2008). Harvard Business Press. Deusto.
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Segundo Trimestre 2019
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II. Consideraciones Generales
a. La valoración de las acciones operáticas, acciones estratégica y proyectos estratégicos
al segundo trimestre de 2019, estuvo basada en la aplicación de la técnica de la
colorimetría, mediante la cual se estima el porcentaje de cumplimiento de las
actividades programadas en los POA’s 2019, de acuerdo a los siguientes criterios:
El color verde indica que la meta fue cumplida o superada con un porcentaje
mayor a 95%.
El color amarillo muestra una situación que requiere de atención, pero
gestionable, con un rango de cumplimiento superior a 80%, e inferior o igual a
95%.
El color rojo indica que las metas se alejan de lo programado, al resultar el
porcentaje de cumplimiento menor o igual a 80%.
b. En el siguiente cuadro se presenta el porcentaje de cumplimiento de las acciones
operáticas, acciones estratégicas y proyectos estratégicos al segundo trimestre de 2019
utilizando la técnica del semáforo para facilitar la visualización de su comportamiento
durante el trimestre.
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
80%
95%
96%
c. Se presenta una descripción de causas para porcentajes de cumplimiento menor o igual
a 80% correspondiente a estado rojo.
d. La definición por Dependencias comprende: Dirección General de Tesorería, Dirección
General de Impuestos Internos, Dirección General de Aduanas, Dirección General de
Presupuesto, Dirección General de Contabilidad Gubernamental, Dirección General de
Inversión y Crédito Público, Dirección General de Administración, Dirección Nacional de
Administración Financiera e Innovación, Tribunal de Apelaciones de los Impuestos Internos
y Aduanas; y Unidades Asesoras al Despacho Ministerial: Dirección de Política Económica
y Fiscal, Dirección de Comunicaciones, Unidad de Asesoría Técnica y Legal, Unidad de
Acceso a la Información Pública, Unidad de Adquisiciones y Contrataciones de la
Administración Pública, Unidad Transparencia y Anticorrupción.
e. Los proyectos ejecutados por cada una de las Dependencias del Ministerio, durante el
segundo trimestre 2019, se presentan en anexos.
f. Un proyecto estratégico puede contribuir al logro de más de un objetivo estratégico.
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III. Resumen
ACCIONES OPERATIVAS
En la tabla 1 se muestran los porcentajes de cumplimiento de metas de las acciones
operativas de las 17 Dependencias del Ministerio de Hacienda, el porcentaje muestra la
relación de lo ejecutado respecto a lo programado en los POA´s, correspondiente al segundo
trimestre de 2019.
Tabla 1
Porcentajes de cumplimiento de acciones operativas del segundo trimestre 2019
N° Dependencia Abril Mayo Junio
1 Dirección General de Aduanas
100%
92%
100%
2 Dirección General de Impuestos Internos
83%
87%
79%
3 Dirección General de Tesorería
94%
97%
97%
4 Dirección Nacional de Administración Financiera e
Innovación
97%
100%
97%
5 Dirección General de Contabilidad Gubernamental
100%
93%
100%
6 Dirección General de Inversión y Crédito Público
94%
100%
100%
7 Dirección General de Presupuesto
67%
67%
83%
8 Dirección General de Administración
89%
89%
89%
9 Dirección de Política Económica y Fiscal
100%
100%
100%
10 Unidad Normativa de Adquisiciones y Contrataciones de
la Administración Pública N/A N/A
100%
11 Tribunal de Apelaciones de los Impuestos Internos y
Aduanas
100%
100%
100%
12 Unidad de Acceso a la Información Pública
100%
75%
100%
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7
N° Dependencia
Abril Mayo Junio
13 Dirección Financiera* -*- -*- -*-
14 Unidad de Auditoría Interna
100%
100%
100%
15 Dirección de Comunicaciones
100%
0%
100%
16 Unidad de Asesoría Técnica y Legal
92%
100%
100%
17 Unidad de Transparencia y Anticorrupción
100%
100%
100%
*A la fecha de este informe la Dirección Financiera no ha subido la información del POA – DF 2019 al SSM.
De acuerdo a los resultados reportados en el SSM por las 17 Dependencias, en el gráfico 1 se
muestra el cumplimiento de las acciones operativas, correspondientes al segundo trimestre de
2019. Gráfico 1
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
Abril Mayo Junio
Cumplimiento de actividades operativas por Dependencia
Segundo Trimestre 2019
8
53%
3
20%
9
60%
1381%
5
33%
1
7%
4
27%
1
6%
2
13%
2
13%
Seguimiento de Metas al Plan Operativo Anual
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8
Se observó que para el mes de abril, nueve dependencias alcanzaron cumplimiento de sus
metas con porcentajes mayores al 95%, en el mes de mayo cumplieron ocho, y para el mes
de junio el estado verde aumento a trece Dependencias.
Las Dependencias que en abril alcanzaron un cumplimiento de metas superior a 80% e inferior
o igual a 95%, fueron cinco; para el mes de mayo cuatro y en junio el número disminuyo a dos
Dependencias respectivamente.
En cuanto al cumplimiento de metas menores o igual que el 80%; para el mes de abril se
reportó Dependencias en estado rojo, para el mes de mayo el número de Dependencias
incremento a tres, sin embargo para el mes de junio disminuyo en una.
En la tabla 2 se listan las principales causas de las Dependencias que presentan porcentajes
de cumplimiento menor o igual a 80%, así como incumplimientos a otras acciones operativas
reportadas en el SSM. El número de actividades no cumplidas se presentan en el anexo 1.
Tabla 2
Causas de porcentaje de cumplimiento menor o igual a 80% e incumplimientos a otras acciones operativas
Mes
Abril
1
Dirección
General de
Presupuesto
- No se cumplió con el plazo de atención de algunas solicitudes de
aprobación o análisis de modificaciones presupuestarias en la División
de Conducción Administrativa y Seguridad Ciudadana debido a: la
presentación extemporánea de parte del solicitante, de información
necesaria para realizar el análisis; Así mismo, por tratarse de solicitudes
de refuerzos presupuestarios se requería de instrucciones oportunas,
por parte de la Dirección.
Mes
Mayo
1
Dirección
General de
Presupuesto
- No se cumplió con el plazo de atención de algunas solicitudes de
análisis de modificaciones presupuestarias en la División de Desarrollo
Económico y Empresas Públicas debido a la presentación
extemporánea de parte del solicitante, de información necesaria
para realizar el análisis; así mismo, el pazo se vio afectado por la
transición en la administración pública.
2
Unidad de
Acceso al
Información
Pública
- Algunas solicitudes de información pública cuya antigüedad de
información es menor a 5 años, fueron atendidas fuera del plazo
debido a que durante el mes de mayo, se destinó el personal a los
trabajos relacionados con la transición de autoridades, según lo
instruido por la STPA y el IAIP.
3 Dirección de
Comunicaciones
- La ejecución de la actividad de fortalecer las capacidades de los
voceros institucionales, gestionando capacitaciones de acuerdo a la
política de comunicación establecida. No pudo realizarse debido al
proceso de transición.
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Segundo Trimestre 2019
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Mes
Junio
1
Dirección
General de
Impuestos
Internos
- El plazo de atención a consultas escritas, en el Departamento de estudios
Jurídicos, se incumplió en algunos casos debido a que se necesitó
información de otras dependencias, la cual no pudo ser obtenida en la
brevedad posible.
- Algunas solicitudes de reintegro de IVA a exportadores no se atendieron
en el plazo establecido en la Sección de Asistencia Facilitación y Control
Primario, debido a la carga de trabajo, a las incapacidades por
enfermedades recurrentes del personal.
- Algunas peticiones recibidas se atendieron fuera del plazo en el
Departamento de Resoluciones, debido a que se solicitó información a
otras unidades de DGII y DGT; y, por la complejidad de algunos casos.
- Algunas notificaciones no se han realizado en el plazo establecido debido
a que los actos a notificar son remitidos con fechas atrasadas.
ACCIONES ESTRATEGICAS
En la tabla 3 se muestran los porcentajes de cumplimiento de las actividades asociadas a
acciones estratégicas de las Dependencias del Ministerio de Hacienda, el porcentaje muestra
la relación de lo ejecutado respecto a lo programado en los POA´s, correspondiente al
segundo trimestre de 2019.
Tabla 3
Porcentajes de cumplimiento de acciones estratégica del segundo trimestre 2019
N° Dependencia Abril Mayo Junio
1 Dirección General de Aduanas
83%
81%
70%
2 Dirección General de Impuestos Internos
100%
83%
100%
3 Dirección General de Tesorería
100%
100%
100%
4 Dirección Nacional de Administración Financiera e
Innovación
100%
75%
67%
5 Dirección General de Contabilidad Gubernamental
100%
100%
100%
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N° Dependencia Abril Mayo Junio
6 Dirección General de Inversión y Crédito Público
100%
100%
100%
7 Dirección General de Administración
77%
60%
70%
8 Dirección de Política Económica y Fiscal
0%
25%
33%
9 Unidad Normativa de Adquisiciones y Contrataciones de
la Administración Pública N/A
100%
100%
10 Tribunal de Apelaciones de los Impuestos Internos y
Aduanas
100%
100%
50%
11 Unidad de Transparencia y Anticorrupción
100%
100%
50%
A continuación se listan las principales causas de las Dependencias que presentan porcentajes de
cumplimiento menor o igual a 80%, para el segundo trimestre 2019:
DGA
AE4. Operatividad del Proceso de Compras por Internet: la revisión de DACG, no ha
finalizado debido a que el Ministerio de Salud aún no ha remitido sus valoraciones; se están
realizando nuevas gestiones con el MINSAL.
AE12. Implementación de Registro para Consulta Electrónica de Usuarios Frecuente. Debido
a múltiples actividades que con lleva la elaboración de casos de uso, estos no han podido
finalizarse en un mes, por lo que esta actividad continuara en el mes de julio.
AE13. Implementación de un Nuevo Sistema de Atención al Usuario Integral. Algunas
actividades de la acción estratégica se vieron afectadas por la puesta en marcha del
DUCA, ya que todos los esfuerzos de la Unidad de Atención al usuario se enfocaron a
solventar consultas y dar orientación.
DINAFI
AE1. Definir e Implementar el Marco Normativo Institucional para el Desarrollo de Aplicaciones
Informáticas del Ministerio de Hacienda. No se tuvieron avances en la elaboración del documento
del Marco Normativo debido a que los esfuerzos del personal fueron enfocados a actividades de
apoyo para finalizar las pruebas funcionales, de integración y desarrollos pendientes del SAFI II.
Seguimiento de Metas al Plan Operativo Anual
Segundo Trimestre 2019
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DPEF
AE1. Fortalecimiento Institucional en la Formulación de Proyectos. No se tuvieron avances en la
incorporación de proyectos en el Microsoft Project, debido a que no ha finalizado la revisión del
documento que brinde lineamientos para la ejecución de proyectos.
TAIIA
AE1. Resolver un 50% de Recursos Vencidos en su Plazo Legal. Debido a la complejidad del caso un
incidente asignado no se pudo definir el fallo.
UTAC
AE2. Coordinar junto con la Unidad de Comunicaciones, Unidad de Informática de SEDE y la
Dirección Nacional de Administración Financiera e Innovación, el funcionamiento de un canal de
denuncia electrónico que facilite la interposición de denuncia interna y externa. La puesta en
marcha de formulario electrónico se vio afectada debido a que se está a la espera de los
lineamientos de CAPRES para la publicación de material y contenidos promocionales. A su vez se
encuentra en la etapa final la parte tecnológica de la publicación del formulario electrónico.
ACTIVIDADES DE PROYECTOS ESTRATÉGICOS
Los proyectos estratégicos que están plasmados en el PEI 2015-2019 (el cual entró en
vigencia en el mes de julio de 2015), al segundo trimestre 2019 reflejan la siguiente situación:
14 proyectos poseen actividades programadas al mes de junio, de los cuales 5 se
encuentran en estado verde (36%), 1 en estado amarillo (7%) y en estado rojo 8 (57%),
como se muestra en el gráfico 2.
Gráfico 2
DETALLE DE PROYECTOS:
La valoración de los proyectos estratégicos se efectuó con base en la aplicación de la
colorimetría, estimando el porcentaje de cumplimiento de acuerdo a las actividades
programadas ÚNICAMENTE en los POA’s 2019 y los avances de esas actividades.
Seguimiento de Metas al Plan Operativo Anual
Segundo Trimestre 2019
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El estatus de los proyectos al segundo trimestre de 2019 se presenta a continuación:
Tabla 4
Cumplimiento de proyectos estratégicos del Segundo Trimestre de 2019
2 Incluye únicamente las actividades de DINAFI
PROYECTOS ESTRATÉGICOS: Abril Mayo Junio
P04. Presupuesto por Programas con
enfoque de Resultados N/A N/A
0%
P05. Nuevo Sistema de Gestión
Administrativo Financiero Integrado (SAFI
II-GRP)2
97%
98%
99%
P08. Adopción de Normas Internacionales
de Contabilidad del Sector Publico en la
Contabilidad Gubernamental
N/A
50%
25%
P14. Desarrollo e implementación del
sistema Informático SIDUNEA WORLD
73%
76%
80%
P16. Fortalecimiento de la eficiencia
operativa de los servicios
73%
75%
75%
P19. Fortalecimiento del Control y
Fiscalización N/A N/A
100%
P27. Desarrollo de un Sistema de Subastas
On Line, en la Dirección General de
Aduanas
100%
100%
100%
P29. Construcción y equipamiento de las
nuevas instalaciones del paso fronterizo El
Amatillo en el Departamento de la Unión
100%
75%
60%
P33. Desarrollo e implementación del
Nuevo Sistema Electrónico de Compras
Públicas COMPRASAL II (fase II)
100%
100%
100%
P39. Fortalecimiento del Sistema de la
Inversión Pública
25%
96%
96%
P40. Operativización de la Factura y
Declaración Única Centroamericana
(FYDUCA) en El Salvador en el Marco de
la Unión Aduanera Honduras-Guatemala-
El Salvador
54%
58%
55%
P41. Factura Electrónica
80%
73%
53%
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Segundo Trimestre 2019
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A continuación se presentan las causas del estado amarillo y rojo de los proyectos para el
segundo trimestre 2019:
P04. Presupuesto por Programas con Enfoque de Resultados: la realización de capacitaciones
relacionadas a la formulación presupuestaria no han iniciado debido a que se está a la
espera de que se tome la decisión respecto a la implementación del Presupuesto por
Programas con enfoque a Resultados, durante el presente año. Las actividades serán
retomadas durante el cuarto trimestre de 2019.
P08. Adopción de Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Publico en la
Contabilidad Gubernamental: con respecto a la actualización del cronograma del Plan
Estratégico para el Proceso de Adopción, Implementación y transición hacia Normas
Internacionales de Contabilidad. Se trabajó conjuntamente con consultor del CAPTAC, en el
análisis del Plan Estratégico sobre NICSP y otros instrumentos, presentando el consultor un
informe final, el cual será retomado para actualizar dicho plan.
P14. Desarrollo e implementación del Sistema Informático SIDUNEA WORLD: la implementación
de módulo de régimen de tránsitos internos; no se ha completado al 100% debido a
problemas en la plataforma regional de tránsitos y operaciones en contingencia; una vez
superada esta problemática se implementara por completo. Se ha implementado DUCA-D,
DUCA-F en el Módulo de Declaraciones.
P16.Fortalecimiento de la Eficiencia Operativa de los Servicios: las actividades de diseño de
plantillas o formatos de anexos y realización de pruebas y ajustes, no se finalizó debido a que
se destinó tiempo para concluir módulo de modificación del Dictamen Fiscal. Así mismo la
puesta en marcha de los servicios móviles no ha concluido por la carga laboral de la Unidad
de Servicios Informáticos. En los próximos meses, se retomarán las tareas programadas.
P29. Construcción y equipamiento de las nuevas instalaciones del paso fronterizo El Amatillo
en el Departamento de la Unión: se han recibido y analizado las propuestas arquitectónicas
presentadas por EUROFINSA, las cuales fueron discutidas internamente y con las demás
instituciones involucradas. Se enviaron observaciones a través del Ministerio de Economía, por
el momento estamos a la espera de la respuesta por parte de la empresa contratada por
FOMILENIO II.
PROYECTOS ESTRATÉGICOS: Abril Mayo Junio
P42. Fortalecimiento de la Fiscalización
0%
0%
10%
P43. Diseño y Construcción de las
Instalaciones del Paso Fronterizo de
Anguiatú y Adecuaciones a las
instalaciones de la Aduana Terrestre de
Santa Ana como Aduana Intermedia
100%
100%
83%
Seguimiento de Metas al Plan Operativo Anual
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P40. Operativización de la Factura y Declaración Única Centroamericana (FYDUCA) en El
Salvador en el Marco de la Unión Aduanera Honduras-Guatemala-El Salvador: el desarrollo de
algunos componentes se han detenido debido a que Guatemala lo ha sacado del tema de
las mesas de negociación, porque es más prioritario el tema de envases. Así mismo el FYDUCA
régimen especial. FYDUCA - R (zonas francas, regímenes especiales); también se ha visto
afectado debido a que se ha suspendido el desarrollo por parte de Guatemala y Honduras.
En vista de lo anterior, y entre otros aspectos, SIECA ha trasladado las actividades para el
último trimestre del año.
P41. Factura Electrónica: las actividades del proyecto no han avanzado debido a que este
encuentra en la etapa de elegibilidad. Al superar esta fase se continuará con la ejecución de
las actividades.
P42. Fortalecimiento de la Fiscalización: las actividades de este proyecto se han estancado
debido a que el proyecto DRM USAID, no ha considerado continuar con esta asistencia pues
la orientara a nuevos planes de fiscalización. Lo cual se informara a la Dirección General.
P43. Diseño y Construcción de las Instalaciones del Paso Fronterizo de Anguiatú y
Adecuaciones a las instalaciones de la Aduana Terrestre de Santa Ana como Aduana
Intermedia: se concluyó el proceso de calificación de empresas participantes para diseño y
construcción, resultando ganadora la empresa EUROFINSA; no obstante, debido a una
solicitud de acortar tiempos (de 19 a 14 meses), la empresa presentó nueva oferta con costos
elevados; por lo que no fue aceptado y se está a la espera de la decisión que tome
FOMILENIO II al respecto.
Seguimiento de Metas al Plan Operativo Anual
Segundo Trimestre 2019
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IV. Conclusiones
Al mes de junio 2019, trece dependencias cumplieron con las actividades de
acciones operativas programadas en el POA, en un porcentaje mayor al 95%, dos
cumplieron con un porcentaje superior al 80% e inferior o igual a 95%, y una
dependencia cumplió con un porcentaje menor o igual al 80%.
Se identificaron entre las principales causas que describen el estado rojo de las
actividades, las siguientes: complejidad de las solicitudes; necesidad de información
para la atención de solicitudes presentada fuera de plazo por parte del solicitante;
Solicitud de información a otras Unidades Organizativas, la cual no se recibe a
tiempo; proceso de transición del Gobierno; entre otras.
Al mes de junio 2019, el 36% de proyectos estratégicos están en verde (porcentaje de
cumplimiento superior al 95%), 7% en amarillo (porcentaje mayor al 80% y menor o
igual al 95%), y 57% en rojo (porcentaje menor o igual al 80%)
Se identificaron entre las principales causas que describen el estado rojo de los
proyectos, las siguientes: a la espera que se toma la decisión de la implementación
del presupuesto por programa con enfoque a resultados; revisión de documentos por
parte de Consultores; problemas con plataforma informática regional; ejecución de
otras actividades prioritarias para las dependencias (Dictamen fiscal); decisión de
parte del cooperante de no continuar con el apoyo; revisión de nuevas ofertas de la
empresa seleccionada; entre otros.
A partir del 2019, se han incorporado Acciones Estratégicas en POA de algunas
Dependencias, teniendo como resultado al segundo trimestre 2019.
Algunas acciones propuestas no han sido eficaces para eliminar las causas que
impiden cumplir con las metas.
Existe retraso de parte de algunas Dependencias al momento de realizar los
respectivos registros en el SSM.
Al menos una Dependencia no ha incorporado sus actividades del POA en el SSM.
V. Recomendaciones
Fortalecer la coordinación y comunicación, para el intercambio de información
entre Dependencias o Unidades de la misma Dependencia.
Documentar en el Sistema de Seguimiento de Metas, las causas y acciones en caso
de incumplimiento.
Describir claramente las causas, puntualizando el motivo del incumplimiento.
Monitorear periódicamente el avance de los proyectos, principalmente aquellos que
se están ejecutando por medio de terceros.
Actualizar las Hojas Técnicas de Proyectos (HTP) y el SSM por cambios en la HTP.
Seguimiento de Metas al Plan Operativo Anual
Segundo Trimestre 2019
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Establecer acciones correctivas efectivas, para aquellas metas que se presentan en
estado amarillo y rojo, analizando íntegramente las causas que afectan su
cumplimiento.
Efectuar Seguimiento periódico de las Dependencias, luego del establecimiento de
acciones.
Reportar oportunamente la Unidad de Planificación Estratégica Institucional,
cualquier inconsistencia observada en los resultados que genera el SSM.
Para aquellas metas y/o actividades incumplidas en un mes específico anterior,
colocar en el apartado de comentarios del SSM, las nuevas acciones, si el
incumplimiento persiste.
Seguimiento de Metas al Plan Operativo Anual
Segundo Trimestre 2019
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VI. Anexos
1. Actividades no cumplidas segundo Trimestre 2019
Dependencia Actividades No Cumplidas
Abril Mayo Junio
DGII 24 18 30
DGA - 2 -
DGT 2 1 1
DINAFI 1 - 1
DGCG - 1 -
DGICP 1 - -
DGP 2 2 2
DGEA 3 3 3
DPEF - - -
UNAC - - -
TAIIA - - -
UAIP - 1 -
DF - - -
UAI - - -
COM - 1 -
UATL 1 - -
UTAC - - -
Seguimiento de Metas al Plan Operativo Anual
Segundo Trimestre 2019
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2. Listado de Proyectos con actividades programadas para el segundo trimestre 2019
3 Incluye únicamente las actividades de DINAFI
Listado de Nombres de Proyectos Estratégicos
P04. Presupuesto por Programas con enfoque de Resultados
P05. Nuevo Sistema de Gestión Administrativo Financiero Integrado (SAFI II-GRP)3
P08. Adopción de Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Publico en la
Contabilidad Gubernamental
P14. Desarrollo e implementación del sistema Informático SIDUNEA WORLD
P16. Fortalecimiento de la eficiencia operativa de los servicios
P19. Fortalecimiento del Control y Fiscalización
P27. Desarrollo de un Sistema de Subastas On Line, en la Dirección General de Aduanas
P29. Construcción y equipamiento de las nuevas instalaciones del paso fronterizo El Amatillo
en el Departamento de la Unión
P33. Desarrollo e implementación del Nuevo Sistema Electrónico de Compras Públicas
COMPRASAL II (fase II)
P39. Fortalecimiento del Sistema de la Inversión Pública
P40. Operativización de la Factura y Declaración Única Centroamericana (FYDUCA) en El
Salvador en el Marco de la Unión Aduanera Honduras-Guatemala-El Salvador
P41. Factura Electrónica
P42. Fortalecimiento de la Fiscalización
P43. Diseño y Construcción de las Instalaciones del Paso Fronterizo de Anguiatú y
Adecuaciones a las instalaciones de la Aduana Terrestre de Santa Ana como Aduana
Intermedia
Seguimiento de Metas al Plan Operativo Anual
Segundo Trimestre 2019
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Elaborado por:
Unidad de Planificación Estratégica Institucional
Dirección de Política Económica y Fiscal
San Salvador, julio 2019