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INFORME DEFINITIVO DE AUDITORÍA ESPECIAL EN CONTROL DE GESTIÓN

DEPARTAMENTO DE ANTIOQUIA

FABRICA DE LICORES Y ALCOHOLES DE ANTIOQUIA – FLA

VIGENCIA 2019

CONTRALORÍA GENERAL DE ANTIOQUIA CONTRALORÍA AUXILIAR DE AUDITORÍA INTEGRADA

Medellín, marzo de 2020

*2020100003985* Al responder por favor cite este número

Radicado No 2020100003985 Medellín, 13/03/2020

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FABRICA DE LICORES Y ALCOHOLES DE ANTIOQUIA

Contralor General de Antioquia Elsa Yazmin González Vega Subcontralor Dalgy Bibiana Rico Ángel Contralor Auxiliar Delegado Andrés Felipe López Ramírez Contralor Auxiliar de Auditoría Integrada(E) Patricia Dolores Olano Azuad Equipo Auditor Contralor Auxiliar – Coordinador Andrés Ronald Tabares Gil Contralor Auxiliar Nancer Alejandro Saldarriaga Villegas Profesional Universitario Héctor Hugo Álzate López Comité Operativo Profesional Universitaria, Abogada Martha Lilyam Palacios Maldonado Profesional Universitaria, Ingeniera Ángela Paola Ríos Rosas Profesional Universitaria, Abogada Nacyra Raquel Máttar Acuña Contralor Auxiliar, Contador (P) Andrea Velásquez Hincapié



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TABLA DE CONTENIDO

1. CONCEPTO SOBRE EL ANÁLISIS EFECTUADO ............................................................ 5

2. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA .......................................................................................... 7

2.1. CONTROL DE GESTIÓN ........................................................................................................ 7

2.1.1. Factores Evaluados en la Contratación ............................................................................. 7

2.1.1.1. Gestión Contractual. .......................................................................................................... 8

2.1.1.2. Legalidad ........................................................................................................................... 12

2.1.1.3. Rendición y revisión de la cuenta Gestión Contractual ............................................. 13

2.1.2 Control Fiscal Interno ........................................................................................................... 13

2.1.3. Gestión Ambiental ............................................................................................................... 14

2.1.4. Rendición de la Cuenta Anual. .......................................................................................... 14

2.2. GESTIÓN PRESUPUESTAL ............................................................................................ 14

3. OTRAS ACTUACIONES ........................................................................................................... 15

3.1. ATENCIÓN DE DENUNCIAS ............................................................................................... 15

3.2. BENEFICIOS DEL PROCESO AUDITOR .......................................................................... 15

3.3. SEGUIMIENTO OTROS DOCUMENTOS .......................................................................... 15

3.4. CONTROL A LAS FIDUCIAS ............................................................................................... 18

3.5 INSUMOS PARA PRÓXIMAS AUDITORÍAS ...................................................................... 19

4. CUADRO DE TIPIFICACIÓN DE HALLAZGOS ................................................................... 23

5. ANEXOS .................................................................................................................................. 24



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Medellín, marzo de 2020 Doctor JAVIER IGNACIO HURTADO HURTADO Gerente Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia – FLA Carrera 50 N° 12 Sur 149 Teléfono: 3837000 [email protected]; [email protected] Itagüí, Antioquia Asunto: Carta Conclusiones La Contraloría General de Antioquia, con fundamento en las facultades otorgadas por el Artículo 267 de la Constitución Política, practicó Auditoría Especial en control de gestión al Ente que usted representa a la vigencia 2019, a través de la evaluación de los principios de economía, eficiencia, eficacia y equidad con que administró los recursos puestos a su disposición y los resultados de su gestión. Es responsabilidad de la Gerencia el contenido de la información suministrada por la entidad y analizada por la Contraloría General de Antioquia. La responsabilidad de la Contraloría consiste en producir un Informe de Auditoría Especial en Gestión Contractual que contenga el concepto sobre el examen practicado. La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas, con políticas y procedimientos de auditoría establecidos por la Contraloría General de Antioquia, consecuentes con las de general aceptación. La auditoría incluyó el examen, sobre la base de pruebas selectivas, de las evidencias y documentos que soportan la gestión contractual y el cumplimiento de las disposiciones legales; los estudios y análisis se encuentran debidamente documentados en papeles de trabajo, los cuales reposan en el sistema Gestión Transparente de la Contraloría General de Antioquia.



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1. CONCEPTO SOBRE EL ANÁLISIS EFECTUADO

La Contraloría General de Antioquia como resultado de la auditoría adelantada, conceptúa que la gestión en la Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia – FLA del Departamento de Antioquia, cumple con los principios evaluados según puntaje de 95,8.

1. CONTROL DE GESTIÓN FABRICA DE LICORES Y ALCOHOLES DE ANTIOQUIA - FLA

DEPARTAMENTO DE ANTIOQUIA VIGENCIA 2019

Fuente: Evaluación Matriz Gestión Transparente Elaboró: Andrés Ronald Tabares Gil, C.A. Coordinador

La Entidad celebró 117 contratos por valor de $159.488.092.430 durante la vigencia evaluada, de los cuales se tomaron como muestra 38 por valor de $156.566.378.866, equivalente al 98% del valor total contratado. La evaluación del factor de control fiscal interno para el asunto auditado, obtuvo la calificación de 97,41.



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Es responsabilidad del representante legal dar a conocer el informe de auditoría a la Oficina y/o responsable de Control Interno para que continúe con el trámite de los hallazgos Administrativos de acuerdo a su competencia. Atentamente,

ANDRES RONALD TABARES GIL Contralor Auxiliar

PATRICIA DOLORES OLANO AZUAD Contralor Auxiliar - Auditoria Integrada (E)

P/E/ ANDRES TABARES GIL, C.A. COORDINADOR R/ ANDREA VELASQUEZ HINCAPIE, C.A. COMITE OPERATIVO



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2. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA

2.1. CONTROL DE GESTIÓN Como resultado de la auditoría adelantada, en el componente Control de Gestión se encontraron los siguientes hechos que en principio constituyen hallazgos de auditoría: 2.1.1. Factores Evaluados en la Contratación En la ejecución de la presente Auditoría y de acuerdo con la información suministrada por la FABRICA DE LICORES Y ALCOHOLES DE ANTIOQUIA - FLA, en cumplimiento de lo establecido en la resolución interna de rendición de cuentas en línea de la Contraloría General de Antioquia, se determinó que la Entidad celebró la siguiente contratación: En total celebró 117 contratos por valor de $159.488.092.430, distribuidos así:

2. CONTRATACIÓN FABRICA DE LICORES Y ALCOHOLES DE ANTIOQUIA - FLA


TIPOLOGIA CANTIDAD

CONTRATADA VALOR $

MUESTRA CANTIDAD

VALOR $

Obra Pública

1 2.839.083.019 1 2.839.083.019

Prestación de Servicios

26 5.157.720.633 10 4.938.508.254

Suministros 67 130.950.945.714 21 130.088.823.964

Consultoría y otros

22 20.310.607.233 5 18.470.227.798

Interventoría 1 229.735.831 1 229.735.831

Régimen Especial

0 0 0 0

TOTAL 117 159.488.092.430 38 156.566.378.866 Fuente: Rendición Gestión Transparente Entidad Elaboró: Andrés Ronald Tabares Gil, C.A. Coordinador



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De acuerdo a lo anterior el siguiente es el resultado de la ejecución de la auditoría regular a la FABRICA DE LICORES Y ALCOHOLES DE ANTIOQUIA – FLA: 2.1.1.1. Gestión Contractual. Como resultado de la auditoría adelantada, la Gestión Contractual obtuvo un puntaje de 95,29 como consecuencia de los siguientes hechos y debido a la calificación resultante de ponderar las variables que se relacionan a continuación:

3. GESTIÓN CONTRACTUAL FABRICA DE LICORES Y ALCOHOLES DE ANTIOQUIA - FLA


Fuente: Calificación Gestión Transparente Entidad Elaboró Andrés Ronald Tabares Gil, C.A. Coordinador

2.1.1.1.1. Obra Pública De un universo de 1 contrato de obra pública se audito 1 contrato; por valor de $2.839.083.019, equivalente al 100% del valor total contratado en esta tipología, de los cuales se evaluaron todas las variables aplicables y descritas en la matriz de evaluación de la gestión fiscal; con el siguiente resultado:

HALLAZGOS (Cifras en pesos)

1. Revisado el contrato 4600009514 cuyo objeto es: “Adecuación y reparación

de la infraestructura física en las instalaciones de la Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia.” Por valor de $ 2.839.083.019, se limita la experiencia habilitante hasta un máximo de tres (3) contratos, hecho que no debe



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considerarse como requisito de participación, contraviniendo el principio de igualdad y selección objetiva en los que se encuentra soportado el manual de contratación de la entidad y los principios de selección objetiva y de igualdad, consagrados en el Artículo 29 de la ley 80 de 1993, Artículo 209 de la Constitución Política de Colombia y los lineamientos de Colombia Compra Eficiente. (D)

2.1.1.1.2. Prestación de Servicios De un universo de 26 contratos de prestación de servicios se auditaron 10; por valor de $4.938.508.254, equivalente al 96% del valor total contratado en esta tipología, de los cuales se evaluaron todas las variables aplicables y descritas en la matriz de evaluación de la gestión fiscal; sin hallazgos al respecto. 2.1.1.1.3. Suministros De un universo de 67 contratos de suministros se auditaron 21; por valor de $130.088.823.964, equivalente al 99% del valor total contratado en esta tipología, de los cuales se evaluaron todas las variables aplicables y descritas en la matriz de evaluación de la gestión fiscal; con el siguiente resultado:


2. En los contratos que se mencionan a continuación, se limita la experiencia

habilitante hasta un número determinado de contratos, hecho que no debe considerarse como requisito de participación, contraviniendo los principios de igualdad y selección objetiva en los que se encuentra soportado el manual de contratación de la entidad y los principios de selección objetiva y de igualdad, consagrados en el Artículo 29 de la ley 80 de 1993, Artículo 209 de la Constitución Política de Colombia y los lineamientos de Colombia Compra Eficiente. (D)



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CONTRATO OBJETO VALOR LÍMITE

ESTABLECIDO

4600009513 Suministrar envase de vidrio, para satisfacer las necesidades de producción y ventas de la Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia.

$ 41.188.948.558 Máximo 4 contratos

4600009617 Suministro de alcohol extra neutro al 96% v/v $30.000.000.000 Máximo 2 contratos

4600009483 Suministrar tapas de seguridad $21.615.856.456 Máximo 2 contratos

4600010348 Compra de ron con 1 año de añejamiento de grado mínimo de 75% v/v

$10.915.898.558 Máximo 4 contratos

4600009553 Suministrar cajas de cartón, particiones y fondos para el empaque de los productos de la FLA


4600009676 Compra de una máquina tribloque enjuagadora, llenadora y tapadora de velocidad nominal mínimo de 15.0000 unidades/hora


4600009658 Suministro etiquetas y contra etiqueta, según especificaciones tecnifica la Fábrica de licores y Alcoholes de Antioquia.


4600010316 Compra de flema de destilación de alcohol grado mínimo de 93% v/v


4600010059 Suministrar estuches para empacar diferentes productos de la Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia


4600010317 Compra de equipos de marcación laser $1.821.013.496 Máximo 2 contratos

4600009562

Realizar la interventoría técnica, administrativa, financiera legal y ambiental para el contrato cuyo objeto es la adecuación y reparación de la infraestructura física en las instalaciones de la Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia.

$ 229.735.831 Máximo 3 contratos

4600009620 Compra de Flemaza de destilación de alcohol grado mínimo de 93% v/v

$600.000.000 Máximo 4 contratos

4600010066

Prestar servicios de apoyo logístico necesario para el desarrollo de los programas de bienestar de los servidores públicos de la Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia.


4600010080 Suministrar Anetol para la preparación de los productos de la Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia


4600009874

Prestar servicios de apoyo logístico necesario para el desarrollo de los programas de capacitación de los servidores públicos de la Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia.




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CONTRATO OBJETO VALOR LÍMITE

ESTABLECIDO

4600010183

Suministrar crema de ron a granel al 11% vol, para la preparación de la crema de Ron Medellín extra añejo 8 años de la Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia


4600009540 Suministrar azúcar refinada para la preparación de los productos de la Fábrica de Licores


4600010058 Suministrar el pegante de tipo Hot Melt que se requiere para en el proceso productivo de la Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia


4600009757 Adquisición de uniformes de trabajo y calzado para los servidores de la Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia.


Elaboró: Equipo auditor Fuente: Portal Gestión Transparente – Carpetas de contratos 2.1.1.1.4. Consultoría u otros Contratos De un universo de 23 contratos de consultoría u otros se auditaron 6; por valor de $18.699.963.629, equivalente al 91% del valor total contratado en esta tipología, de los cuales se evaluaron todas las variables aplicables y descritas en la matriz de evaluación de la gestión fiscal; sin hallazgos al respecto. 2.1.1.1.5. Interventoría De un universo de 1 contratos de Interventoría se audito 1; por valor de $229.735.831, equivalente al 100% del valor total contratado en esta tipología, de los cuales se evaluaron todas las variables aplicables y descritas en la matriz de evaluación de la gestión fiscal; con el siguiente resultado: Se aclara que la calificación del contrato 4600009562 se registra en la matriz de gestión contractual, en la tipología Consultoría y otros.



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3. Revisado el contrato 4600009562 cuyo objeto es: “Realizar la interventoría

técnica, administrativa, financiera legal y ambiental para el contrato cuyo objeto es la adecuación y reparación de la infraestructura física en las instalaciones de la Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia.” Por valor de $ 229.735.831, se limita la experiencia habilitante hasta un máximo de tres (3) contratos, hecho que no debe considerarse como requisito de participación, contraviniendo el principio de igualdad y selección objetiva en los que se encuentra soportado el manual de contratación de la entidad y los principios de selección objetiva y de igualdad, consagrados en el Artículo 29 de la ley 80 de 1993, Artículo 209 de la Constitución Política de Colombia y los lineamientos de Colombia Compra Eficiente. (D)

2.1.1.1.6. Régimen Especial.

La Entidad no reportó al sistema de Gestión Transparente en la vigencia 2019 contratos de Régimen Especial, así como tampoco, el Equipo Auditor evidenció durante la etapa de ejecución en los archivos de la Entidad contratos en esta tipología. 2.1.1.2. Legalidad Como resultado de la auditoría adelantada, la legalidad obtuvo un puntaje de 98,79 debido a la calificación resultante de ponderar las variables que se relacionan a continuación:

4. LEGALIDAD FABRICA DE LICORES Y ALCOHOLES DE ANTIOQUIA - FLA


Fuente: Calificación Gestión Transparente Elaboró: Andrés Ronald Tabares Gil, C.A. Coordinador



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2.1.1.3. Rendición y revisión de la cuenta Gestión Contractual Como resultado de la auditoría adelantada, la Rendición y Revisión de la Cuenta obtuvo un puntaje de 96,84 como consecuencia de los siguientes hechos y debido a la calificación resultante de ponderar las variables que se relacionan a continuación:

5. RENDICIÓN Y REVISIÓN DE LA CUENTA FABRICA DE LICORES Y ALCOHOLES DE ANTIOQUIA - FLA



2.1.2 Control Fiscal Interno Como resultado de la auditoría adelantada, el Control Fiscal Interno obtuvo un puntaje de 97,41 como consecuencia de los siguientes hechos y debido a la calificación resultante de ponderar las variables que se relacionan a continuación:

6. CONTROL FISCAL INTERNO FABRICA DE LICORES Y ALCOHOLES DE ANTIOQUIA - FLA





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2.1.3. Gestión Ambiental Este componente no fue objeto de evaluación en la presente Auditoría. 2.1.4. Rendición de la Cuenta Anual.

En la presente auditoría no se revisó la cuenta anual de la vigencia 2019 toda vez que esta se refleja en el informe de auditoría realizado a la secretaria de Hacienda del Departamento de Antioquia. 2.2. GESTIÓN PRESUPUESTAL

En la presente auditoría no se revisa la Gestión Presupuestal de la Entidad, toda vez que esta se refleja en el informe de auditoría que se realiza a la secretaria de Hacienda del Departamento de Antioquia.



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3. OTRAS ACTUACIONES

3.1. ATENCIÓN DE DENUNCIAS En la presente auditoria no se recibieron denuncias para atender. 3.2. BENEFICIOS DEL PROCESO AUDITOR Etapa en la que se generó un beneficio: Etapa de ejecución. Descripción: Se recibió por parte de la entidad, la cuenta de cobro al Consorcio FLA 2019 y el comprobante de consignación con fecha del 14 de febrero de 2020, en la cuenta número 430048199 del Banco de Occidente, por valor de $1.611.255, por concepto de mayor valor pagado en el contrato de interventoría número 4600009562 de 2019. Valor del beneficio: $1.611.255 El beneficio se reportó al Contralor Auxiliar de Auditoría Integrada mediante Radicado No. 2020300001248 el 17 de febrero de 2020. 3.3. SEGUIMIENTO OTROS DOCUMENTOS Radicado del documento: 2020100002312 Fecha del documento:

12 Febrero de 2020

Asunto: Informe Definitivo de Auditoria Especial Fabrica de licores y Alcoholes de Antioquia – FLA vigencia 2018

Conclusión: Se da lectura al Informe Definitivo de Auditoria Especial, y se detallan 14 contratos que quedaron como insumo para ser revisados en la presente auditoria. Estos se revisan en su ejecución y liquidación, sin hallazgos al respecto.



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CONTRATO CONTRATISTA OBJETO VALOR

4600008477

Centro De Atención Y Rehabilitación En Salud Mental De Antioquia Carisma

Contratar con la ese carisma el desarrollo de un programa de promoción y prevención de la salud mental e intervención individual, grupal y familiar en problemáticas asociadas con el consumo de sustancias psicoactivas para los empleados de la FLA.

42.541.200

4600008572

Politécnico Colombiano Jaime Isaza Cadavid

Realización de las actividades deportivas y de recreación para los empleados de la fábrica de licores y alcoholes de Antioquia y su grupo familiar.

131.248.350

4600008329


Contrato interadministrativo de mandato bajo la modalidad de administración delegada de recursos para la ejecución del proyecto soluciones de marketing de campo para el canal moderno de la FLA- estrategia de ventas para la visibilidad de los productos y marcas del Portafolio De La FLA Mediante El Business Process Outsourcing (BPO)

639.127.349

4600008328


Contrato interadministrativo de mandato bajo la modalidad de administración delegada de recursos para apoyar diferentes actividades de la subgerencia de producción y prestar el servicio de análisis de puestos de trabajo de la fábrica de licores y alcoholes de Antioquia

2.998.509.006

4600008191

Sociedad Televisión De Antioquia Ltda. - Teleantioquia

Contrato interadministrativo de mandato sin representación para la orientación y control de pauta publicitaria en los medios de Antioquia y publicidad exterior a nivel nacional

7.471.216.498

4600008141 Consorcio Fjsb- Master 2018

Prestación del servicio de restaurante para la fábrica de licores y alcoholes de Antioquia.

1.388.351.738

4600008067 Union Temporal Elitecointer Fla 2018

Prestar el servicio de transporte terrestre, intermediación aduanera y envío de documentos y muestras al exterior de los todos los productos de la fábrica de licores y alcoholes de Antioquia.

2.109.150.003

4600009100 Suppla S.A. Prestación de servicio de un operador logístico integral para la administración de las bodegas de producto terminado e insumo de la FLA

19.951.584.572

4600008608 Createch S.A.S Mejoramiento y modernización de los procesos productivos y administrativos de la FLA

2.019.696.925

4600008634

Union Temporal

Intecol -

Createch

Mejoramiento y modernización de los procesos

productivos y administrativos de la FLA 1.824.568.744

4600008803 Termo Cuplas Mantenimiento y Reparaciones 33.153.400

4600008695 Bodegas De America S.A.

Fortalecimiento del proceso de añejamiento siembra de Ron FLA

34.710.238.347

4600008695 Bodegas De America S.A.

Fortalecimiento del proceso de añejamiento siembra de Ron FLA

11.423.834.624



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CONTRATO CONTRATISTA OBJETO VALOR

4600008846 Aromasynt

S.A.S Consumo Insumos Directos 265.032.180

4600009580 Tetra Pak Ltda. Suministro de envases tetra pak 5,988,472,190

Fuente: Contratos sin liquidar o en Ejecución Elaboro: Andrés Ronald Tabares Gil, C.A Coordinador

Adicionalmente se revisa el contrato 4600008147, el cual en el informe de auditoría vigencia 2018 quedo para ser revisado, con el siguiente comentario:

En el Contrato de Suministros 4600008147 suscrito por la Fábrica de Licores de Antioquia con la firma Knights Capital Group en 2018, con el objeto “Suministro a granel de Tafias (alcohol para ron) con cero años de añejamiento y grado mínimo de 93% v/v” la comisión auditora evidenció que con Acta de inicio en junio 12 -un CDP de US$3.064.000-, apenas en noviembre 5 recibe 1’000.000 de lts de la adquisición y desde el sexto informe de supervisión –en octubre 8- surgen dificultades de en el suministro, por el incumplimiento del Contrato por el Contratista, -en vista de esto- en informe 7 de octubre12 deciden acciones legales frente a la Contraparte dando inicio con la multa rad 2018060365273 de oct 23/18. De este contrato no han cancelado nada aun, en espera que culmine las Demandas en 2019.

Conclusión: Revisado el contrato en cuestión, se observa que la Entidad, hizo uso de las clausulas exorbitantes ante el incumplimiento por parte del contratista, para finalmente liquidar unilateralmente el contrato bajo resolución 2019060149831 del 22 de agosto de 2019, no sin antes cobrar al contratista por los perjuicios causados de la siguiente manera:

Definición Detalle Resolución Valor a

Descontar

Sanción Incumplimiento contractual 2019060002014 del 23 de

enero de 2019 USD

$318.387

Multa Incumplimiento parcial en entregas 2018060365273 del 23 de

octubre de 2018 USD

$3.240

Multa Incumplimiento parcial en entregas 2018060370217 del 28 de

noviembre de 2018 USD

$20.848

Sanción Impuesto de Introducción de Alcohol al departamento

N/A USD

$142.592

Sanción Legalización extemporánea de tornaguías en el departamento de la Guajira

N/A USD

$1.250,47 Fuente: Liquidación Contrato 4600008147 Elaboro: Andrés Ronald Tabares Gil, C.A. Coordinador



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Radicado del documento: 2019200006848 Fecha del documento:

01 Noviembre de 2019

Asunto: Con el fin de dar cumplimiento al “Estatuto Orgánico de Presupuesto del Departamento de Antioquia y sus entidades descentralizadas”, Ordenanza 28 del 2017, en su artículo 27 numeral 10, le informo lo correspondiente a las vigencias expiradas que fueron aprobadas en el Concejo Departamental de Política Fiscal – CODFIS-, en las siguientes dependencias: FABRICA DE LICORES DE ANTIOQUIA: Solicito vigencia expirada en el oficio 2019020035210 del 19 de junio del 2019, para pagar facturas amparadas de los contratos 4600008019 y 4600008328 por valor de $15.221.371 y $49.375.462 respectivamente la cual se encuentra debidamente justificada en el oficio mencionado. El CODFIS aprobó la constitución y pago de dicha vigencia en la reunión celebrada el 02 de julio de 2019, según consta el ACTA 586, para lo cual se expidió la resolución número S2019060142473 del 04 de julio de 2019. Se anexan soportes.

Conclusión: Se da recibo al documento en cuestión y se observa que de acuerdo al Estatuto Orgánico de Presupuesto del Departamento de Antioquia, se remiten a la Contraloría General de Antioquia, las vigencias expiradas que fueron aprobadas en el consejo Departamental de Política Fiscal – CODFIS. Teniendo en cuenta el motivo de este documento, se dará respuesta a este, en la auditoria adelantada a la Secretaria de Hacienda del Departamento de Antioquia 3.4. CONTROL A LAS FIDUCIAS

ÌTEM CONCEPTO Fiduciaria N/A Clase de negocio fiduciario o fiducia N/A Saldo a la fecha de corte N/A Naturaleza de los recursos N/A Tipo de Gasto N/A Tipo de Activos Fideicomitidos N/A Destinación de los Recursos N/A

Fuente: Certificación Entidad Elaboró: Andrés Ronald Tabares Gil, C.A. Coordinador

Durante la presente auditoría no se encontró en la entidad manejo de Fiducias.



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3.5 INSUMOS PARA PRÓXIMAS AUDITORÍAS Se registran como insumo para próximas auditorías, los siguientes contratos, que, para el momento de la auditoria, se encuentran sin liquidar, o en ejecución.

CONTRATO VALOR CONTRATISTA OBJETO ESTADO

4600009580 5,988,472,190 Tetra Pak ltda. Suministro de envases tetra pak

Faltan pagos al contratista, Acta de terminación y Acta de liquidación, termino el contrato 17/12/2019

4600010317 1,821,013,496 Omega Packing INC Compra de equipos de marcación laser

Faltan pagos al contratista y Acta de liquidación, termino el contrato 17/12/2019

4600009821 1,381,499,508 Omega Packing Inc

Prestar el servicio de mantenimiento y suministro de repuestos para los equipos de las líneas 1 y 3 del área de envasado

Faltan pagos al contratista y Acta de liquidación, termino el contrato 17/12/2019

4600010080 455,418,117 Piccolinni Sabores Y Fragancias S.A

Suministrar anetol para la preparación de los productos de la fábrica de licores y alcoholes de Antioquia

Acta de terminación y Acta de liquidación, termino el contrato 17/12/2019

4600009874 290,264,888 Estrategia Y Produccion S.A.

Prestar servicios de apoyo logístico necesario para el desarrollo de los programas de capacitación de los servidores públicos de la fábrica de licores y alcoholes de Antioquia.


4600010183 278,352,900 Aromasynt S.A.S

Suministrar crema de ron a granel al 11% vol, para la preparación de la crema de ron medellín extra añejo 8 años de la fábrica de licores y alcoholes de Antioquia


4600010196 242,907,320 Tuyomotor S.A

Prestar servicio de mantenimiento correctivo y preventivo incluido insumos y repuestos para los montacargas en las instalaciones de la fábrica

Faltan pagos al contratista, Acta de terminación y Acta de liquidación, termino el contrato 17/12/2019



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de licores y alcoholes de Antioquia

4600009757 130,750,000 Agencias Nacionales S.A.S.

Adquisición de uniformes de trabajo y calzado para los servidores de la fábrica de licores y alcoholes de Antioquia.


4600008067 -2018

2,109,150,003 Union Temporal Elitecointer Fla 2018

Prestar el servicio de transporte terrestre, intermediación aduanera y envío de documentos y muestras al exterior de los todos los productos de la fábrica de licores y alcoholes de Antioquia.


4600009100 19.951.584.572 Suppla S.A.

Prestación de servicio de un operador logístico integral para la administración de las bodegas de producto terminado e insumo de la FLA

Pendiente de pagos, acta de terminación y acta de liquidación

4600009617 30.000.000.000 Raizen Trading Llp Suministro de alcohol extra neutro al 96% v/v

En ejecución

4600010348 10.915.898.558 Bodegas De America S.A.

Suministrar tapas de seguridad

En ejecución

4600009553 5.193.634.227 Empacor S.A

Suministrar cajas de cartón, particiones y fondos para el empaque de los productos de la FLA


4600009676 4.672.395.000 Omega Packing Inc

Compra de una máquina tribloque enjuagadora, llenadora y tapadora de velocidad nominal mínimo de 15.0000 unidades/hora

Pendiente de pagos y acta de acta de liquidación

4600010198 2.665.598.572 Giravan S.A.S

Compra, fabricación y montaje para la ampliación de la capacidad de almacenamiento y preparación de

En ejecución



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aguardientes, trasiego y control de mermas con un sistema automatizado

4600010316 2.199.998.130 Ingeniero Risaralda Compra de flema de destilación de alcohol grado mínimo de 93% v/v


4600010059 2.012.987.620 Inmcor Group S A S

Suministrar estuches para empacar diferentes productos de la Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia


4600009518 7.500.000.000 Sociedad Televisión De Antioquia LTDA. - Teleantioquia

Contrato interadiministrativo de mandato sin representación para ordenación y ejecución de pauta publicitaria en los medios de antioquia y publicidad exterior a nivel nacional.

Sin acta de terminacion ni de liquidación

4600009558 1.597.961.260 Grupo Empresarial

Seiso S.A.S

Prestación de servicio de

restaurante para la fábrica

de licores y alcoholes de

Antioquia.

En ejecucion, va hasta el

24 abril

4600009521 985.081.739 Grupo Empresarial

Seiso S.A.S

Prestación del servicio de

cafetería, aseo,

mantenimiento de zonas

verdes y jardines para la

fábrica de licores y

alcoholes de Antioquia.

En ejecucion, va hasta el

24 abril

4600009205 223.948.621

Pedro Castillo

Pineda Asociados

LTDA

Prestación de servicios

profesionales para la

protección de la propiedad

industrial de la fábrica de

licores y alcoholes de

antioquia en materia de

marcas y acciones por

competencia desleal.

En ejecucion - vence

27/02/2020

4600009767 111.676.370 Manfire SAS

Prestar servicio de

mantenimiento correctivo

y preventivo, comprar

repuestos al sistema de

red contra incendio y


31/03/2020



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sistema de detección,

notificación y alarmas de

acuerdo a la norma nfpa.

4600009429 80.000.000 Th Ingenieria S.A.S.

Prestar el servicio de

mantenimiento preventivo

y correctivo de los aires

acondicionados,cavas,

neveras, fuentes de agua

y extractores de aire de la

fábrica de licores y

alcoholes de Antioquia.


27/03/2020

4600009754 55.535.868 Autopeso

Prestar el servicio de

mantenimiento preventivo

y correctivo de la báscula

camionera de la fla.


31/03/2020

4600009441 44.917.810 Optima Logistica

Integral S.A.S

Prestación de servicio de

transporte para

empleados de la fábrica

de licores y alcoholes de

Antioquia.


31/03/2020

Fuente: Listado Contratos sin liquidar Entidad Elaboró: Equipo auditor



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4. CUADRO DE TIPIFICACIÓN DE HALLAZGOS

Vigencia 2019

TIPO DE HALLAZGO CANTIDAD VALOR (en pesos)

1. ADMINISTRATIVOS 0

2. DISCIPLINARIOS 3

3. PENALES 0

4. FISCALES 0 $0

Obra Pública 0 $0

Prestación de Servicios 0 $0

Suministros 0 $0

Consultoría y Otros 0 $0

Estados Contables 0 $0

Otros conceptos (decir cuál)

0 $0

TOTALES (1, 2, 3, y 4) 3 $0

Nota: En total son 3 hallazgos y 3 tipificaciones. Del presente informe no surge Proceso Administrativo Sancionatorio “PAS”.



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5. ANEXOS

Diligenciar encuesta de satisfacción del cliente y hacerla llegar a la Contraloría General de Antioquia vía correo electrónico.

informe definitivo de auditorÍa especial en control …...constitución política de colombia y los...

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