informe de cumplimiento: austeridad del gasto …...establecer la observancia de las políticas de...

En cumplimiento con la directriz nacional en materia de Austeridad y Eficiencia del Gasto Público, la Oficina de Control Interno presenta el informe con el fin de exponer los resultados obtenidos, reflejando las medidas adoptadas que revelan el buen manejo de los recursos. OBJETIVO Establecer la observancia de las políticas de eficiencia y austeridad en el gasto público del segundo trimestre y el tercer trimestre de 2018, por parte de la Contraloría Municipal de Envigado, dando cumplimiento a lo establecido en el Decreto 984 de mayo de 2012. ALCANCE Efectuar seguimiento y evaluación de cada una de las áreas con el fin de medir el porcentaje de ahorro, específicamente los gastos de administración de personal, contratación de servicios personales, consumo de servicios públicos; impresos, publicidad y publicaciones; asignación y uso de teléfonos fijos y celulares; asignación y uso de vehículos (combustible); suministro de papelería y útiles de oficina entre otros. RESULTADOS

Revisado el archivo de “Análisis de Austeridad 2018”, en la hoja de cálculo denominada hoja 1, suministrado por la Directora Administrativa, se identificaron los rubros de gastos de funcionamiento más representativos para realizar la revisión y análisis de la austeridad del gasto del segundo trimestre y el tercer trimestre de 2018 de la Contraloría Municipal de Envigado. Teniendo en cuenta lo anterior, se procede a analizar el comportamiento de los rubros de la siguiente manera.

INFORME DE CUMPLIMIENTO: AUSTERIDAD DEL GASTO – TERCER

TRIMESTRE DE 2018

Horas extras y festivas - 0,00

Remuneración por servicios

técnicos32.280.000 33.780.000 4,65

Dotación de oficina 18.002.348 - -100,00

Materiales y suministros 261.250 442.460 69,36

Combustibles y lubricantes - 0,00

Mantenimiento y reparaciones 54.800 745.000 13,59

Servicios Pùblicos 5.194.187 3.679.221 -29,17

Impresos y publicaciones,

suscripciones y afiliaciones- 418.900 100,00%

Comunicaciones y Transporte 698.902 733.329 4,93

Fotocopias - - 0,00

TOTAL 56.491.487 39.798.910

Disminución -29,55

CONSOLIDADO DE AUSTERIDAD DEL GASTO AÑO 2018

DESCRIPCIÓN

EJECUCIÓN/SEGUNDO

TRIMESTRE 2018

EJECUCIÓN/TERCER

TRIMESTRE 2018

VARIACIÓN SEGUNDO

TRIMESTRE Y TERCER

TRIMESTRE 2018

16.692.577 Fuente: Gestión Administrativa – Contraloría Municipal de Envigado

Para el periodo comprendido entre los meses de abril a junio del año 2018, el total de gastos por concepto que se describen en el cuadro anterior correspondieron a un valor de $56.491.487 y para los meses de julio a septiembre del mismo año el total del gasto fue de $39.798.910 notándose una disminución por valor de $16.692.577 que representan el -29,55%. El siguiente gráfico muestra la variación porcentual de los rubros que contemplan la austeridad en el gasto de la Contraloría Municipal de Envigado, en los siguientes periodos, segundo trimestre y tercer trimestre de 2018.

Series1

Series2

Series3

(5.000.000)

-

5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

25.000.000

30.000.000

35.000.000

Horas extras yfestivas

Remuneraciónpor servicios

técnicos

Dotación deoficina

Materiales ysuministros

Combustiblesy lubricantes

Mantenimientoy reparaciones

ServiciosPùblicos

Impresos ypublicaciones,suscripcionesy afiliaciones

Comunicaciones y

Transporte

Fotocopias

Series1 - 32.280.000 18.002.348 261.250 - 54.800 5.194.187 - 698.902 -

Series2 - 33.780.000 - 442.460 745.000 3.679.221 418.900 733.329 -

Series3 0,00 4,65 -100,00 69,36 0,00 13,59 -29,17 100,00% 4,93 0,00

Título del eje

VARIACIÓN PORCENTUAL GASTOS DE AUSTERIDADSEGUNDO TRIMESTRE Y TERCER TRIMESTRE DE 2018

Series1 Series2 Series3

Fuente: Gestión Administrativa – Contraloría Municipal de Envigado

Los rubros que presentaron una variación de un trimestre a otro fue: Remuneración por servicios técnicos

La Contraloría Municipal de Envigado, en el segundo trimestre pago por este rubro $32.280.000 y en el tercer trimestre del corriente año $33.780.000 notándose un incremento del 4.65%. La líder del proceso fue pagando las cuotas de los contratos de prestación de servicios suscritos por el ente de control, conforme a la forma de pago establecida en el contrato, los mismos se requiere para apoyar las labores de la Entidad por no contar con personal para realizarlas.


Materiales y suministrados

Con respecto al rubro de materiales y suministros, la Entidad en el segundo trimestre solo ejecutó $261.250 y en el tercer trimestre del presente año $442.460 notándose una variación de 69,36%. Estos rubros se ejecutaron con los reembolsos de caja menor. En el segundo trimestre sólo se realizó 1 reembolso en el tercero 2 reembolsos.


Mantenimiento y reparaciones

El ente de control durante el tercer trimestre ejecuto $745.000 en el rubro de mantenimiento y reparaciones que al compararlo con el segundo trimestre que fue de $261.250 comprobando un incremento del 69.36%, este rubro se ejecutó con los reembolsos de caja menor. En el segundo trimestre sólo se realizó 1 reembolso en el tercero 2 reembolsos.


Impresos y publicaciones, suscripciones y afiliaciones Este rubro no fue ejecutado en el segundo trimestre de 2018. En el tercer trimestre se suscribió contrato con el colombiano el cual tenía por objeto la renovación de la suscripción de un (1) ejemplar diario por dieciocho (18) meses para la Contraloría Municipal por valor de $418.900.


Comunicaciones y Transporte Frente a este rubro se evidencia que en el segundo trimestre pagaron las líneas institucionales $698.902 y en el tercer trimestre del presente año $733.329, notándose un aumento del 4.93% para ello realizaron reembolsos de la caja menor.


Rubros que presentaron una disminución de un trimestre a otro:

Dotación de Oficina En el segundo trimestre se cancelaron los contratos N° 6 y 7 por valor de $18.002.348, los cuales corresponden a la adquisición de 10 sillas giratorias para los funcionarios de la Contraloría y la compra de elementos de tecnología respectivamente. En el tercer trimestre este rubro no fue ejecutado


Servicios Públicos

La diferencia en la ejecución del rubro es que en el segundo trimestre se cancelaron 4 cuentas de servicios por valor de $5.194.187 y en el tercer trimestre de 2018 sólo se cancelaron 3 cuentas de servicios por valor de $3.679.221 comprobando una disminución del -29.17%


Rubros que no presentaron movimiento de un trimestre a otro: Horas extras y festivas

No se ha ejecutado nada del rubro en ninguno de los trimestres debido a que mediante el Acuerdo N° 010 del 17 de marzo de 2016, suprimió el cargo de conductor quien era el único que las generaba.


Combustibles y lubricantes

Por medio del Convenio Interadministrativo con el Municipio este servicio se presta por allí.


Fotocopias En el segundo y tercer trimestre de 2018 no se requirió copias.


Se concluye que la Entidad, viene siendo muy juiciosa en la ejecución de los gastos, evidenciando ahorros que contribuyen a la buena gestión de la Contraloría.

Firma en original

GLORIA MARÍA LÓPEZ OCHOA

Asesora de Control Interno

informe de cumplimiento: austeridad del gasto …...establecer la observancia de las políticas de...

Documents