Informe de auditoríaGobierno Corporativo20132013

El proceso de Auditoría Interna de UNE EPM Telecomunicaciones está certificado por el Instituto Internacional de Auditores Internos (IIA)

Dirección de Auditoría InternaFebrero 2014

Objetivo GeneralEvaluar el cumplimiento de lasprácticas de Gobierno desarrolladaspor UNE EPM TelecomunicacionesS.A., acorde con la práctica 101 delCódigo de Gobierno Corporativo, con elfin de entregar una evaluación objetivadel mismo y aportar recomendacionestendientes a su fortalecimiento.

Es función del Comité de Auditoría:

AlcanceLa evaluación se realizó para el periodo 2013, teniendo en cuenta las 105prácticas contenidas en el Código de Gobierno Corporativo y las políticas,procedimientos y metodologías que durante este periodo estaban vigentes.

Los aspectos considerados fueron:

� Asamblea de Accionistas: funciones, reuniones, convocatorias,información, reglamento, actas de reunión.

� Junta Directiva : conformación, reuniones, funciones, autoevaluación,� Junta Directiva : conformación, reuniones, funciones, autoevaluación,comités y asesores, informe a la asamblea.

� Ejecutivo Principal: nombramiento, funciones.� Normas para la contratación� Gestión del Talento Humano: políticas definidas por la Junta Directiva,

selección del personal, formación y desarrollo, remuneración.

Alcance

Los aspectos considerados fueron:

� El Control (controles externos e internos):� revisor fiscal, Ministerio de TIC, Control Fiscal, agencias calificadoras

de riesgos.� Modelo de control, auditoría interna, control disciplinario, comité de

auditoríaauditoría� Sistema de Gestión: política, RSE, mejoramiento ambiental, gestión de

riesgos.� Información: financiera y no financiera, estados financieros, información

relevante, encuesta código país. Información para accionistas einversionistas, hojas de vida.

� Resolución de Conflictos� Cumplimiento: informar a la asamblea sobre su cumplimiento,

evaluación por parte del comité de auditoría y la Dirección de AuditoriaInterna.

� Actualización y Divulgación del código

Conclusión GeneralSe evidenció el cumplimiento de las prácticas de Gobierno establecidas en el

Código de Gobierno Corporativo. Se resalta:

• El compromiso de la administración evidenciado en el cumplimiento de sus

funciones y la autoevaluación de su gestión

• Los mecanismos y prácticas de información para los diferentes grupos de

interés

• El establecimiento de la Mesa de Gobierno Corporativo integrada por

diferentes áreas de la compañía, lo cual permite gestionar este tema en una

forma integral.

Se observaron oportunidades de mejora en cuanto a la actualización de algunos

aspectos contenidos en el documento publicado en la página Web donde se

compilan dichas prácticas, el fortalecimiento de la divulgación al interior de la

organización.

Fortalezas

• Cumplimiento de los contenidos mínimos basados en mejores practicas(código país)

• Contenidos mínimos para la Junta Directiva

• Revelación de información financiera y no financiera

• Evaluación del Gobierno Corporativo

• El compromiso de la Junta Directa, el Comité de Auditoría, la Asamblea,el Presidente y la Alta Dirección con el gobierno corporativo, evidenciadoen el cumplimiento de sus funciones y de las prácticas de gobierno, asícomo la autoevaluación de su gestión y la actualización del código

• La Mesa de Gobierno Corporativo integrada por diferentes áreas de lacompañía, lo cual permite gestionar este tema en una forma integral.

Recomendaciones

� Fortalecer los mecanismos que aseguren la actualización permanente de lostemas referenciados en el código, de acuerdo con la dinámica de loscambios organizacionales(estructura organizacional desactualizada –nombre directivos, nombre de la empresa E.S.P., el reglamento de juntamenciona comité de auditoría y gobierno corporativo en lugar de “Comité deAuditoría”.

� Revisión de los procedimientos establecidos en el reglamento de la Junta� Revisión de los procedimientos establecidos en el reglamento de la JuntaDirectiva

� Establecer mecanismos para fortalecer la divulgación del código degobierno corporativo al interior de la organización, con el fin de dar aconocer estas prácticas, especialmente a los que tienen responsabilidaddirecta frente a ellas.

� Evaluar el alcance y cumplimiento de la función en relación con laresponsabilidad, desarrollo y ejecución de los asuntos concernientes algobierno corporativo.

¡Gracias¡