8/18/2019 Informe Auditoria UDG

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Opinión de La Auditoría realizada a los Egresos de La Universidad de Guadalajara

Los datos que me parecieron más relevantes o que me llamaron la atención del Informede Auditoria que practicó la ASF a los Egresos de la UDG, son los siguientes;

  El Alcance de esta Auditoria fue de aproximadamente un 93.4% de los Egresos.  En cuanto al análisis del Control Interno, se llevó con base en el Marco Integrado

de Control Interno emitido por la ASF.

  Se encontró que la UDG no cuenta con un Código de Ética Formalizado.

  Carece de Manuales de Organización.

  No tiene procedimiento para evaluar la competencia del personal quelabora en la institución.

  En lo que se refiere al apartado de la Transferencia de Recursos, se encontraronentre otras, las siguientes observaciones:

  Se generaron Rendimientos Financieros, que no fueron reintegrados a la

Tesorería de la Federación.  Además de que se tiene un Saldo sin comprobar en una cuenta bancaria.

  En lo referente al destino de los recursos se obtuvieron las siguientesconclusiones:

  La universidad no acredito el devengo de un monto de recursosprovenientes de un programa (SEPAF), tanto con pólizas contables ypresupuestales del pasivo, así como con documentación soporte.

  No se justificó una cantidad pagada por concepto de pagos excedentes dePrestaciones no Ligadas al Salario autorizadas en el Contrato Colectivo

de Trabajo.  Solvento un monto observado por concepto de recargos y actualización

por concepto de retraso en los enteros mensuales de sueldos y salarios.  En la parte final, Dictamen, se determinó que un 7.4% de la muestra auditada

genero inobservancia de la normatividad, por lo cual se concluyó que la gestiónes razonable, aunque se puede mejorar mucho en las áreas de oportunidad paragenerar una mayor eficiencia de la aplicación y uso de recursos, así como de latrasparencia.

Referencia: http://informe.asf.gob.mx/Documentos/Auditorias/2014_0513_a.pdf  

http://informe.asf.gob.mx/Documentos/Auditorias/2014_0513_a.pdfhttp://informe.asf.gob.mx/Documentos/Auditorias/2014_0513_a.pdfhttp://informe.asf.gob.mx/Documentos/Auditorias/2014_0513_a.pdfhttp://informe.asf.gob.mx/Documentos/Auditorias/2014_0513_a.pdf