in2house a.m.b.a. rsm plus p/s statsautoriserede revisorer er medlem af rsm-netværket og driver...

In2house A.m.b.a.

Toftegårdsvej 16

8370 Hadsten

CVR-nr. 31 77 12 69

Årsrapport 2015

(7. regnskabsår)

Årsrapporten er godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 12/4 2016

Dirigent

RSM plus P/S statsautoriserede revisorer er medlem af RSM-netværket og driver virksomhed undernavnet RSM. RSM er det virksomhedsnavn, som anvendes af medlemmer af RSM-netværket. Ethvertmedlem af RSM-netværket er et uafhængigt revisions- og rådgivningsfirma, som udøver virksomhed ieget navn. RSM-netværket er ikke en selvstændig juridisk enhed i noget retsområde.

Jens Baggesens Vej 90N, 8200 Aarhus NT +45 8612 7888E [email protected], www.rsmplus.dkCVR-nr. 34713022 (Hjemsted: København)

mailto:[email protected]

www.rsmplus.dk

RSM

Indholdsfortegnelse

Side

Påtegninger

Ledelsespåtegning 2

Den uafhængige revisors erklæringer 3

Selskabsoplysninger 5

Koncernoversigt 6

Hoved- og nøgletal 7

Ledelsesberetning 8

Koncern- og årsregnskab

Anvendt regnskabspraksis 10

Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 14

Balance pr. 31. december 15

Pengestrømsopgørelse 1. januar - 31. december 17

Noter til årsregnskabet 18

RSM 2

Ledelsespåtegning

Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1.januar - 31. december 2015 for In2house A.m.b.a..

Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.

Koncernregnskabet og årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af koncernensog selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af koncer-nens og selskabets aktiviteter og koncernens pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31.december 2015.

Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beret-ningen omhandler.

Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.

Hadsten, den 23. februar 2016

Direktion

Thomas Hagerup

Bestyrelse

Lars Bonderup Bjørnformand

Carl Bank Rasmussen Carsten Hauge

Jesper Westenholtz Nielsen Mads Fisker Thorsen Gunnar Erik Hansen

RSM 3

Den uafhængige revisors erklæringer

Til Andelshaverne i In2house A.m.b.a.

Påtegning på koncernregnskabet og årsregnskabetVi har revideret koncernregnskabet og årsregnskabet for In2house A.m.b.a. for regnskabsåret 1.januar - 31. december 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og no-ter for såvel koncernen som selskabet, samt pengestrømsopgørelse for koncernen. Koncernregnska-bet og årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.

Ledelsens ansvar for koncernregnskabet og årsregnskabetLedelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et koncernregnskab og et årsregnskab, der giver et ret-visende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for deninterne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et koncernregnskab og et årsregnskabuden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.

Revisors ansvarVores ansvar er at udtrykke en konklusion om koncernregnskabet og årsregnskabet på grundlag af vo-res revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision ogyderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlæg-ger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, omkoncernregnskabet og årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.

En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplys-ninger i koncernregnskabet og i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisorsvurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i koncernregnskabet og i årsregnska-bet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kon-trol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et koncernregnskab og et årsregnskab, der gi-ver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efteromstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens internekontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passen-de, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af koncernregn-skabet og årsregnskabet.

Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for voreskonklusion.

Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

KonklusionDet er vores opfattelse, at koncernregnskabet og årsregnskabet giver et retvisende billede af koncer-nens og selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet afkoncernens og selskabets aktiviteter og koncernens pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31.december 2015 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.

RSM 4

Den uafhængige revisors erklæringer

Udtalelse om ledelsesberetningenVi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yder-ligere handlinger i tillæg til den udførte revision af koncernregnskabet og årsregnskabet. Det er pådenne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse medkoncernregnskabet og årsregnskabet.

Aarhus, den 23. februar 2016

RSM plus P/Sstatsautoriserede revisorerCVR-nr. 34 71 30 22

Poul Sunn Pedersenstatsautoriseret revisor

RSM 5

Selskabsoplysninger

Selskabet In2house A.m.b.a.Toftegårdsvej 168370 Hadsten

Telefon: 70 70 25 60CVR-nr.: 31 77 12 69Regnskabsår: 1. januar - 31. decemberHjemsted: Hadsten

Bestyrelse Lars Bonderup Bjørn, formandCarl Bank RasmussenCarsten HaugeJesper Westenholtz NielsenMads Fisker ThorsenGunnar Erik Hansen

Direktion Thomas Hagerup

Revision RSM plus P/Sstatsautoriserede revisorerJens Baggesens Vej 90N8200 Aarhus N

Advokat Bech-BruunVærkmestergade 28000 Aarhus C

Pengeinstitut Jyske Bank

RSM 6

Koncernoversigt

Moderselskab

In2house A.m.b.a., Hadsten, Danmark

Konsoliderede dattervirksomheder

100% In2house Finans ApS, Hadsten, Danmark Nom. DKK 200.000

RSM 7

Hoved- og nøgletal

Set over en 5-årig periode kan selskabets udvikling beskrives ved følgende hoved- og nøgletal:

Koncern2015

t.kr.

2014

t.kr.

2013

t.kr.

2012

t.kr.

2011

t.kr.

Hovedtal

ResultatNettoomsætning 310.685 289.371 307.954 323.172 328.899

Bruttofortjeneste 11.217 8.640 9.879 8.769 8.899

Resultat før finansielle poster 5.004 2.316 3.368 2.407 1.953

Resultat af finansielle poster 149 168 157 133 128

Årets resultat 5.002 2.358 3.441 2.476 2.025

BalanceBalancesum 51.331 41.986 36.944 33.869 33.852

Egenkapital 27.751 23.762 16.164 12.771 11.372

Pengestrømme fra:- investeringsaktivitet -37 -514 0 -319 -92

Antal medarbejdere 10 10 11 11 11

NøgletalBruttomargin %3,6 %3,0 %3,2 %2,7 %2,7

Soliditetsgrad %54,1 %56,6 %43,8 %37,7 %33,6

Antal butikker 56 56 60 59 57

Engros - omsætning pr. butik 5.548 5.167 5.133 5.477 5.770

Der henvises til definitioner i afsnittet for anvendt regnskabspraksis.

RSM 8

Ledelsesberetning

HovedaktivitetSelskabets hovedaktivitet er at varetage fælles indkøb på gennemfaktureringsbasis samtmarkedsføringsaktiviteter for medlemmerne af detailmøbelkæderne Møblér samt Dan-Bo Møbler.

Fælles for møbelforretningerne i begge kæder er, at det er møbelforretninger med fokus på højfaglighed, personlig service og godt købmandsskab, og at det er butikker med en stærk lokal profil ogbutikkerne er godt indarbejdet i lokalmiljøet rundt om i landet.

Udvikling i åretSelskabets og koncernens resultatopgørelse for 2015 udviser et overskud på kr. 5.002.062, og selska-bets og koncernens balance pr. 31. december 2015 udviser en egenkapital på kr. 27.751.153.

Resultatet anses som tilfredsstillende.

Året der gik og opfølgning på sidste års forventede udviklingMøblér blev lanceret i 2014 og er med udgangen af 2015 solidt forankret i markedet. Både koncept ogsortiment er blevet justeret og stabiliseret til de erfaringer, kæden har gjort sig i introduktionsåret.Kædens medlemmer udtrykker tilfredshed med det ny koncept. På baggrund af stigende omsætning ogstigende bruttoavance i regnskabsåret blandt flertallet af medlemmer vurderes 2015 som et godt år forden ny kæde.

I oktober åbnede Møblér med Bo Bedst den første nye Møblér butik siden kædens etablering året før.Den nye butik ligger i Hillerød og styrker kædens position i hovedstadsområdet.

Udviklingen i butikkerne i Danbo gruppen og de frie butikker har ligeledes været positiv. Samletkommer In2house A.m.b.a. ud med det største overskud i virksomhedens historie. Resultatet anses fortilfredsstillende.

Resultatet i 2015 er blevet betydeligt bedre end budgetteret på grund af en omsætningsfremgang på kr.21,3 mio. og en besparelse på omkostningerne.

Bestyrelsen foreslår, at der udloddes i alt kr. 6.169.309 til medlemmerne.

Særlige risici - driftsrisici og finansielle risiciDet er ledelsens opfattelse, at selskabet og koncernen ikke er udsat for risici, ud over hvad der ersædvanligt for branchen.

Målsætninger og forventninger for det kommende årHovedfokus i 2016 bliver at fortsætte etableringen af Møblér kæden på markedet og at gørevaremærket mere kendt. Kæden har fra årets start styrket organisationen med ansættelse af IglinTanggard som ny kædechef for Møblér. Fortsatte investeringer i markedsføring betyder, at overskuddeti 2016 for In2house A.m.b.a. forventes at blive mindre end overskuddet i 2015.

For Danbo gruppen forventes en stabil udvikling.

Færdiggørelse og implementering af en fælles IT løsning til butikkerne er ligeledes på dagsordenen i2016. Implementering af denne løsning som har været undervejs i noget tid vil gøre det muligt at høstefrugten af investeringer i IT foretaget i de seneste år.

Usikkerhed ved indregning og målingDer er ikke forekommet usikkerhed ved indregning og måling i årsrapporten.

RSM 9

Ledelsesberetning

Usædvanlige forholdSelskabets og koncernens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt resultatetaf selskabets og koncernens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 2015 er ikke påvirket afusædvanlige forhold.

Begivenheder efter regnskabsårets afslutningDer er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirkeselskabets og koncernens finansielle stilling.

Påvirkning af det eksterne miljø og foranstaltninger til forebyggelse, reduktion eller afhjælpningaf skaderDet er ledelsens opfattelse, at selskabet og koncernen ikke påvirker det eksterne miljø negativt.

RSM 10

Anvendt regnskabspraksis

Årsrapporten for In2house A.m.b.a. for 2015 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovensbestemmelser for mellemstore virksomheder i regnskabsklasse C.

Den anvendte regnskabspraksis er ens for såvel moderselskab som koncernregnskab.

Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.

Årsrapporten for 2015 er aflagt i kr.

Generelt om indregning og målingI resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herudover indregnes værdiregule-ringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger,herunder afskrivninger og nedskrivninger.

Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selska-bet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.

Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå sel-skabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.

Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forplig-telser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.

Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en kon-stant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag afeventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostprisog nominelt beløb.

Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrap-porten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.

KoncernregnskabetKoncernregnskabet omfatter modervirksomheden In2house A.m.b.a. samt dattervirksomheder, hvoriIn2house A.m.b.a., direkte eller indirekte, besidder mere end 50% af stemmerettighederne eller på an-den måde har bestemmende indflydelse. Virksomheder, hvori koncernen besidder mellem 20% og50% af stemmerettighederne og udøver betydelig, men ikke bestemmende indflydelse, betragtes somassocierede virksomheder.

Ved konsolideringen sammendrages poster af ensartet karakter. Koncerninterne indtægter og omkost-ninger, aktiebesiddelser, udbytter og mellemværender samt realiserede og urealiserede interne gevin-ster og tab ved transaktioner mellem de konsoliderede virksomheder elimineres.

Moderselskabets kapitalandele i de konsoliderede dattervirksomheder udlignes med moderselskabetsandel af dattervirksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi opgjort på det tidspunkt, hvor kon-cernforholdet blev etableret.

RSM 11


Ved køb af dattervirksomheder opgøres på anskaffelsestidspunktet forskellen mellem kostprisen ogden regnskabsmæssige indre værdi i den købte virksomhed, efter at de enkelte aktiver og forpligtelserer reguleret til dagsværdi (overtagelsesmetoden). Herunder fradrages eventuelle besluttede omstruktu-reringshensættelser vedrørende den overtagne virksomhed. Resterende positive forskelsbeløb ind-regnes i balancen under immaterielle anlægsaktiver som goodwill, der afskrives lineært i resultatopgø-relsen over forventet brugstid, dog højst over 20 år. Resterende negative forskelsbeløb indregnes i ba-lancen under periodeafgrænsningsposter som negativ goodwill. Beløb, der kan henføres til forventedetab eller omkostninger, indregnes som indtægt i resultatopgørelsen i takt med, at de forhold, der liggertil grund herfor, realiseres. Af negativ goodwill, der ikke relaterer sig til forventede tab eller omkost-ninger, indregnes et beløb svarende til dagsværdien af ikke-monetære aktiver i resultatopgørelsenover de ikke-monetære aktivers gennemsnitlige levetid.

Positive og negative forskelsbeløb fra erhvervede virksomheder kan, som følge af ændring i indregningog måling af nettoaktiver, reguleres indtil udgangen af det regnskabsår, der følger efter anskaffelseså-ret. Disse reguleringer afspejler sig samtidig i værdien af goodwill eller negativ goodwill, herunder i alle-rede foretagne afskrivninger.

Afskrivning på goodwill allokeres i koncernregnskabet til de funktioner, som goodwillen relaterer sig til.

Afskrivning på goodwill indregnes i posten af- og nedskrivninger.

ResultatopgørelsenNettoomsætningIndtægter ved salg af handelsvarer indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergangtil køber har fundet sted inden udgangen af regnskabsåret. Nettoomsætningen måles til dagsværdi ogopgøres eksklusive moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget.

Omkostninger til råvarer og hjælpematerialerOmkostninger til råvarer og hjælpematerialer indeholder det forbrug af råvarer og hjælpematerialer, derer anvendt for at opnå årets nettoomsætning.

Andre driftsindtægter og -omkostningerAndre driftsindtægter og andre driftsomkostninger indeholder regnskabsposter af sekundær karakter iforhold til virksomhedernes hovedaktivitet.

Andre eksterne omkostningerAndre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, loka-ler, tab på debitorer, operationelle leasingomkostninger m.v.

PersonaleomkostningerPersonaleomkostninger indeholder gager og lønninger samt lønafhængige omkostninger.

Af- og nedskrivningerAf- og nedskrivninger indeholder årets af- og nedskrivninger af immaterielle og materielle anlægs-aktiver.

Finansielle posterFinansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrørerregnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, finansielle omkostningerved finansiel leasing, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gældog transaktioner i fremmed valuta, amortisering af realkreditlån samt tillæg og godtgørelse underacontoskatteordningen m.v.

RSM 12


Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomhederI resultatopgørelsen indregnes den forholdsmæssige andel af årets resultat efter fuld eliminering af in-tern avance/tab og med fradrag af afskrivning på goodwill under posterne "Indtægter af kapitalandele itilknyttede virksomheder". Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomheder indregnes og målesefter den indre værdis metode.

Skat af årets resultatModerselskabet beskattes efter de særlige regler for andelsselskaber. Indkomsten opgøres som enprocentdel af selskabets formue ved indkomstårets udløb. Som følge heraf påhviler der ikke selskabetudskudt skat.

Den i regnskabet udgiftsførte skat er for moderselskabet derfor den aktuelle skat beregnet af åretsforventede skattepligtige indkomst, mens den i koncernen udgiftsførte skat også omfatter aktuel skatog udskudt skat i dattervirksomheder.

BalancenImmaterielle anlægsaktiverSoftwarePatenter og licenser måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Patenter afskrives li-neært over den resterende patentperiode, og licenser afskrives over aftaleperioden, dog maksimalt 5år.

Materielle anlægsaktiverMaterielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger.

Kostpris omfatter anskaffelsesprisen og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt,hvor aktivet er klar til at blive taget i brug.

Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris reduceret med eventuel restværdi, fordeles lineærtover aktivernes forventede brugstid, der udgør:

Brugstid RestværdiBygninger 10 år 1.200.000 kr.Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 3-5 år 0 kr.

Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver indregnes i resultatopgørelsen underandre driftsindtægter eller andre driftsomkostninger.

Kapitalandele i tilknyttede virksomhederKapitalandele i tilknyttede virksomheder måles til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes ind-re værdi opgjort efter moderselskabets regnskabspraksis med fradrag eller tillæg af urealiserede kon-cerninterne avancer og tab og med tillæg eller fradrag af resterende værdi af positiv eller negativgoodwill opgjort efter overtagelsesmetoden.

Nettoopskrivning af kapitalandele i tilknyttede virksomheder overføres under egenkapitalen til reservefor nettoopskrivning efter den indre værdis metode under egenkapitalen. Reserven reduceres medudbytteudlodninger til moderselskabet og reguleres med andre egenkapitalbevægelser i tilknyttede virk-somheder.

Tilknyttede virksomheder med negativ regnskabsmæssig indre værdi indregnes til kr. 0. Harmoderselskabet en retslig eller en faktisk forpligtelse til at dække virksomhedens underbalance,indregnes en hensat forpligtelse hertil. Såfremt den regnskabsmæssige negative indre værdi overstigertilgodehavender, indregnes det resterende beløb under hensatte forpligtelser, i det omfang modervirk-somheden har en retslig eller faktisk forpligtelse til at dække dattervirksomhedens underbalance.

RSM 13


Nyerhvervede eller nystiftede virksomheder indregnes i årsregnskabet fra anskaffelsestidspunktet.Solgte eller afviklede virksomheder indregnes frem til afståelsestidspunktet.

Fortjeneste eller tab ved afhændelse af tilknyttede virksomheder opgøres som forskellen mellemafhændelsessummen og den regnskabsmæssige værdi af nettoaktiver på salgstidspunktet inklusivikke-afskrevet goodwill samt forventede omkostninger til salg eller afvikling. Fortjeneste og tab ind-regnes i resultatopgørelsen under finansielle poster.

Ved køb af nye tilknyttede virksomheder anvendes overtagelsesmetoden, hvorefter de nytilkøbtevirksomheders aktiver og forpligtelser måles til dagsværdi på erhvervelsestidspunktet. Der indregnesen hensat forpligtelse til dækning af omkostninger ved besluttede omstruktureringer i den erhvervedevirksomhed i forbindelse med købet. Der tages hensyn til skatteeffekten af de foretagneomvurderinger.

VarebeholdningerVarebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. I tilfælde, hvor nettorealisationsværdien er la-vere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi.

TilgodehavenderTilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der ned-skrives til imødegåelse af forventede tab.

PeriodeafgrænsningsposterPeriodeafgrænsningsposter, indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efter-følgende regnskabsår.

Skyldig skat og udskudt skatSkyldig skat, som består af årets aktuelle skat indregnes i resultatopgørelsen. Den skattepligtigeindkomst opgøres for moderselskabet på grundlag af selskabets formue i henhold til reglerne omkooperationsbeskatning.

Ændring i udskudt skat, som følge af ændringer i skattesatser, indregnes i resultatopgørelsen. For in-deværende år er anvendt en skattesats på 22,0%.

GældsforpligtelserGældsforpligtelser i øvrigt er målt til amortiseret kostpris.

Omregning af fremmed valutaTransaktioner i fremmed valuta omregnes til transaktionsdagens kurs. Valutakursdifferencer, der op-står mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, indregnes i resultatopgørelsensom en finansiel post.

Hoved- og nøgletalsoversigtForklaring af nøgletal:

Bruttomargin Bruttoresultat x 100 / Nettoomsætning

Soliditetsgrad Egenkapital ultimo x 100 / Samlede aktiver ultimo

RSM 14

Resultatopgørelse 1. januar - 31. december

Koncern ModerselskabNote 2015

kr.

2014

kr.

2015

kr.

2014

kr.

Nettoomsætning 310.685.151 289.370.744 310.669.850 289.359.269

Andre driftsindtægter 30.837 7.000 30.837 7.000

Omkostninger til råvarer oghjælpematerialer -296.592.122 -277.452.366 -296.592.122 -277.452.366

Andre eksterne omkostninger -2.907.243 -3.285.626 -2.900.243 -3.275.536

Bruttoresultat 11.216.623 8.639.752 11.208.322 8.638.367

Personaleomkostninger 1 -5.765.470 -5.848.263 -5.765.470 -5.848.263

Resultat før af- ognedskrivninger 5.451.153 2.791.489 5.442.852 2.790.104

Af- og nedskrivninger afimmaterielle og materielleanlægsaktiver 2 -447.038 -475.531 -432.857 -464.895

Resultat før finansielle poster 5.004.115 2.315.958 5.009.995 2.325.209

Indtægter af kapitalandele itilknyttede virksomheder 3 0 0 -4.745 -8.392

Finansielle indtægter 4 154.498 169.341 154.498 169.341

Finansielle omkostninger 5 -5.679 -1.303 -5.679 -1.231

Resultat før skat 5.152.934 2.483.996 5.154.069 2.484.927

Skat af årets resultat 6 -150.872 -126.339 -152.007 -127.270

Årets resultat 5.002.062 2.357.657 5.002.062 2.357.657

Forslag til resultatdisponeringForeslået udbytte 6.169.309 0 6.169.309 0

Overført resultat -1.167.247 2.357.657 -1.167.247 2.357.657

5.002.062 2.357.657 5.002.062 2.357.657

RSM 15

Balance pr. 31. december


kr.

2014

kr.

2015

kr.

2014

kr.AKTIVER

ANLÆGSAKTIVERImmaterielle anlægsaktiver 7

Erhvervede patenter 321.865 492.853 321.865 492.853

321.865 492.853 321.865 492.853

Materielle anlægsaktiver 8

Grunde og bygninger 1.752.616 1.740.000 1.752.616 1.740.000

Andre anlæg, driftsmateriel og in-ventar 177.489 398.512 159.763 366.605

1.930.105 2.138.512 1.912.379 2.106.605Finansielle anlægsaktiverKapitalandele i tilknyttede virksom-heder 9 0 0 186.863 191.608

0 0 186.863 191.608

Anlægsaktiver i alt 2.251.970 2.631.365 2.421.107 2.791.066

OMSÆTNINGSAKTIVERVarebeholdningerFærdigvarer og handelsvarer 156.248 273.694 156.248 273.694

156.248 273.694 156.248 273.694TilgodehavenderTilgodehavender fra salg ogtjenesteydelser 20.627.669 15.826.405 20.546.072 15.760.660

Andre tilgodehavender 1.974.913 1.891.944 1.974.913 1.891.944

Udskudt skatteaktiv 3.634 2.499 0 0

Periodeafgrænsningsposter 10 378.448 427.213 378.448 427.213

22.984.664 18.148.061 22.899.433 18.079.817

Likvide beholdninger 25.937.750 20.933.156 25.790.597 20.770.597

Omsætningsaktiver i alt 49.078.662 39.354.911 48.846.278 39.124.108

AKTIVER I ALT 51.330.632 41.986.276 51.267.385 41.915.174

RSM 16

Balance pr. 31. december


kr.

2014

kr.

2015

kr.

2014

kr.

PASSIVER

EGENKAPITAL 11

Selskabskapital 919.000 939.000 919.000 939.000

Overført resultat 20.662.844 22.822.686 20.662.844 22.822.686

Foreslået udbytte for regnskabs-året 6.169.309 0 6.169.309 0

Egenkapital i alt 27.751.153 23.761.686 27.751.153 23.761.686

GÆLDSFORPLIGTELSERKortfristede gældsforpligtelserLeverandører af varer ogtjenesteydelser 17.818.509 13.270.280 17.762.218 13.206.775

Selskabsskat 46.224 22.127 46.224 20.487

Anden gæld 5.714.746 4.932.183 5.707.790 4.926.226

23.579.479 18.224.590 23.516.232 18.153.488

Gældsforpligtelser i alt 23.579.479 18.224.590 23.516.232 18.153.488

PASSIVER I ALT 51.330.632 41.986.276 51.267.385 41.915.174

Leje og leasingforpligtelser 12

Nærtstående parter og ejerforhold 13

RSM 17

Pengestrømsopgørelse 1. januar - 31. december

KoncernNote 2015

kr.

2014

kr.

Årets resultat 5.002.062 2.357.657

Reguleringer 416.200 468.531

Ændring i driftskapital 635.733 -1.820.622

Pengestrømme fra driftsaktivitet 6.053.995 1.005.566

Køb af immaterielle anlægsaktiver -56.634 -78.335

Køb af materielle anlægsaktiver -130.172 -442.491

Salg af materielle anlægsaktiver 150.000 7.000

Pengestrømme fra investeringsaktivitet -36.806 -513.826

Andre reguleringer -1.012.595 -405.266

Pengestrømme fra finansieringsaktivitet -1.012.595 -405.266

Ændring i likvider 5.004.594 86.474

Likvider 1. januar 20.933.156 16.994.035

Likvider 31. december 25.937.750 17.080.509

Likvider specificeres således:

Likvide beholdninger 25.937.750 20.933.156

Tilgang ifm. fusion 0 -3.852.647

Likvider 31. december 25.937.750 17.080.509

RSM 18

Noter til årsregnskabet

Koncern Moderselskab2015

kr.

2014

kr.

2015

kr.

2014

kr.

1 PersonaleomkostningerLønninger 4.913.425 5.071.361 4.913.425 5.071.361

Pensioner 592.483 609.234 592.483 609.234

Andre omkostninger til socialsikring 74.750 79.050 74.750 79.050

Andre personaleomkostninger 184.812 88.618 184.812 88.618

5.765.470 5.848.263 5.765.470 5.848.263

Heraf udgør vederlag tildirektion og bestyrelse 1.470.000 1.432.500 1.470.000 1.432.500

Gennemsnitligt antal beskæftigedemedarbejdere 10 10 10 10

2 Af- og nedskrivninger afimmaterielle og materielleanlægsaktiverAfskrivninger immaterielleanlægsaktiver 227.622 215.421 227.622 215.421

Afskrivninger materielleanlægsaktiver 219.416 260.110 205.235 249.474

447.038 475.531 432.857 464.895

Moderselskab2015

kr.

2014

kr.

3 Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomhederAndel af underskud i tilknyttede virksomheder -4.745 -8.392

-4.745 -8.392

RSM 19



kr.

2014

kr.

2015

kr.

2014

kr.

4 Finansielle indtægterAndre finansielle indtægter 154.498 169.341 154.498 169.341

154.498 169.341 154.498 169.341

5 Finansielle omkostningerAndre finansielle omkostninger 5.679 1.303 5.679 1.231

5.679 1.303 5.679 1.231

6 Skat af årets resultatÅrets aktuelle skat 152.224 129.055 152.224 127.487

Årets udskudte skat -1.135 -2.499 0 0

Regulering af skat vedrørendetidligere år -217 -217 -217 -217

150.872 126.339 152.007 127.270

RSM 20


7 Immaterielle anlægsaktiver

KoncernErhvervede

patenter

Kostpris 1. januar 2015 1.212.335

Tilgang i årets løb 56.634

Kostpris 31. december 2015 1.268.969

Af- og nedskrivninger 1. januar 2015 719.482

Årets afskrivninger 227.622

Af- og nedskrivninger 31. december 2015 947.104

Regnskabsmæssig værdi 31. december 2015 321.865

ModerselskabErhvervede

patenter

Kostpris 1. januar 2015 1.212.335

Tilgang i årets løb 56.634

Kostpris 31. december 2015 1.268.969

Af- og nedskrivninger 1. januar 2015 719.482

Årets afskrivninger 227.622

Af- og nedskrivninger 31. december 2015 947.104

Regnskabsmæssig værdi 31. december 2015 321.865

RSM 21


8 Materielle anlægsaktiver

KoncernGrunde og bygning-

erAndre anlæg, drifts-materiel og inventar

Kostpris 1. januar 2015 1.800.000 1.124.662

Tilgang i årets løb 75.773 54.399

Afgang i årets løb 0 -165.000

Kostpris 31. december 2015 1.875.773 1.014.061

Af- og nedskrivninger 1. januar 2015 60.000 726.150

Årets afskrivninger 63.157 156.259

Tilbageførte ned- og afskrivninger på afhændede aktiver 0 -45.837

Af- og nedskrivninger 31. december 2015 123.157 836.572

Regnskabsmæssig værdi 31. december 2015 1.752.616 177.489

ModerselskabGrunde og bygning-

erAndre anlæg, drifts-materiel og inventar

Kostpris 1. januar 2015 1.800.000 1.082.119

Tilgang i årets løb 75.773 54.399

Afgang i årets løb 0 -165.000

Kostpris 31. december 2015 1.875.773 971.518

Af- og nedskrivninger 1. januar 2015 60.000 715.514

Årets afskrivninger 63.157 142.078

Tilbageførte ned- og afskrivninger på afhændede aktiver 0 -45.837

Af- og nedskrivninger 31. december 2015 123.157 811.755

Regnskabsmæssig værdi 31. december 2015 1.752.616 159.763

RSM 22


Moderselskab2015

kr.

2014

kr.

9 Kapitalandele i tilknyttede virksomhederKostpris 1. januar 2015 200.000 0

Tilgang i årets løb 0 200.000

Kostpris 31. december 2015 200.000 200.000

Værdireguleringer 1. januar 2015 -8.392 0

Årets resultat -4.745 -8.392

Værdireguleringer 31. december 2015 -13.137 -8.392

Regnskabsmæssig værdi 31. december 186.863 191.608

Moderselskab

Kapitalandele i tilknyttede virksomheder specificerer sig således:

Navn Hjemsted SelskabskapitalStemme- og

ejerandel Egenkapital Årets resultat

In2house Finans ApS Hadsten 200.000 %100 186.863 -4.745

10 PeriodeafgrænsningsposterPeriodeafgrænsningsposter udgøres af forudbetalte omkostninger vedrørende markedsføring ogabonnementer.

RSM 23


11 Egenkapital

Koncern

Selskabskapital Overført resultatForeslået udbyttefor regnskabsåret I alt

Egenkapital 1. januar 2015 939.000 22.822.686 0 23.761.686

Kontant kapitalnedsættelse -20.000 0 0 -20.000

Øvrige egenkapitalbevægelser 0 -992.595 0 -992.595

Årets resultat 0 -1.167.247 6.169.309 5.002.062

Egenkapital 31. december2015 919.000 20.662.844 6.169.309 27.751.153

Moderselskab

Egenkapital 1. januar 2015 939.000 22.822.686 0 23.761.686

Kontant kapitalnedsættelse -20.000 0 0 -20.000

Øvrige egenkapitalbevægelser 0 -992.595 0 -992.595

Årets resultat 0 -1.167.247 6.169.309 5.002.062

Egenkapital 31. december2015 919.000 20.662.844 6.169.309 27.751.153

Overført resultat omfatter i henhold til selskabets vedtægter udelukkende driftsfondskonti forselskabets andelshavere, hvorpå andel af årets resultat fordeles i forhold til andelshavernes køb vedselskabet i regnskabsåret. Indestående på driftsfondskonti tjener til sikkerhed for selskabetstilgodehavende hos medlemmer.

RSM 24



kr.

2014

kr.

2015

kr.

2014

kr.

12 Leje og leasingforpligtelserLeasingforpligtelser fra operationelleasing. Samlede fremtidigeleasingydelser:

Inden for et år 173.924 190.473 173.924 190.473

Mellem 1 og 5 år 203.228 180.772 203.228 180.772

377.152 371.245 377.152 371.245

13 Nærtstående parter og ejerforholdØvrige nærtstående parterSelskabets nærtstående parter består af dattervirksomhed samt selskabets ledelse.

TransaktionerSelskabet sælger varer og tjenesteydelser til medlemmer af selskabets bestyrelse. Disse trans-aktioner sker på helt samme vilkår, som er gældende for selskabets øvrige omsætning.

in2house a.m.b.a. rsm plus p/s statsautoriserede revisorer er medlem af rsm-netværket og driver...

Documents