البنك السعودي الفرنسي )مساهمة سعودية(شركة

الموحدة القوائم المالية ٢٠١٣ديسمبر ٣١للسنة المنتهية في قرير مراجعي الحساباتتو

.

.

.

إيضاح

٪٪٪

-

-

-

-

-

-

.

الملكية الموقع الرئيسي لألعمال إسم الشركة التابعة

٢٠١٢ ٢٠١٣ %١٠٠ %١٠٠ المملكة العربية السعودية فرنسي كابيتال سعودي

%١٠٠ %١٠٠ المملكة العربية السعودية وكالة السعودي الفرنسي للتأمين %١٠٠ %١٠٠ المملكة العربية السعودية السعودي الفرنسي للتمويل والتأجير التمويلي

%٥٠ %١٠٠ المملكة العربية السعودية سوفينكو السعودي الفرنسي %١٠٠ %١٠٠ المملكة العربية السعودية سكن للتمويل العقاري

––

–

–

–

:

––

.

AAABBB

–

()

()

–

AAA BBB

–

–

–

٩٥٧ ٢٠١٢ ٤٥٥

١٤٦٢٠١٢١١٠٩٢٣٢٠١٢٧٧٩

١٢١ لایر

مليون لایر سعودي). ٧٨: ٢٠١٢سعودي (

٣٢٠١

٣٢،٤٥٣،٠٤٤ ٢،٨٣٢ ٤٤٥،٧٠٥ ٢،٩٥٠،٤٧٨ ٣٥،٨٥٢،٠٥٩

A+ B

٣٠،٣٩٤،٢٢٢ ٨،٨٦٩ ٦٩٧،١٤٤ ٢،٢٩٠،٦٤٣ ٣٣،٣٩٠،٨٧٨ C+C ٢٨،٤٩٩،٣٣١ ٤٧٩،٧١٠ ٨،٠٨٤،١٤٦ ٢،٣٥٦،٨٧٢ ٣٩،٤٢٠،٠٥٩ -C+ E ٢،٠٦٣،٩٤٩ ١،٢٣٧ ٥٢،٠٨٨ ١٧٧،٢٧٣ ٢،٢٩٤،٥٤٧ E- E

٩٣،٤١٠،٥٤٦ ٤٩٢،٦٤٨ ٩،٢٧٩،٠٨٣ ٧،٧٧٥،٢٦٦ ١١٠،٩٥٧،٥٤٣

٢٢٠١

٢٤،٧٧٥،٩٦٦ ١٠،١٦٤ ٣٩،٦٦٢ ٢،٣٧٧،٠٢١ ٢٧،٢٠٢،٨١٣

A+ B ٢٦،٦٦٢،٠٤٢ ٦،٤٢٩ ٣٨٢،٠٥٦ ٢،٩٠٦،٩٠٧ ٢٩،٩٥٧،٤٣٤ C+C ٣١،٧٩٣،٧١٢ ٦٠٩،٥٨٥ ٨،٧٤٥،٩٧٩ ١،٧٢١،٩٠٨ ٤٢،٨٧١،١٨٤ -C+ E ١،٧٤٨،٢٧٤ ١،٨٧٧ ٦٧،٩٠١ ١٤،١٨٦ ١،٨٣٢،٢٣٨ E- E

٨٤،٩٧٩،٩٩٤ ٦٢٨،٠٥٥ ٩،٢٣٥،٥٩٨ ٧،٠٢٠،٠٢٢ ١٠١،٨٦٣،٦٦٩

–

٢٠١٣

٣,٦٢٦,٥٠٠ - - ٣,٦٢٦,٥٠٠ ١,٩٧٦,٠٣٠ (٥٦,٢٤٦) ٦٠,٠٠٢ ١,٩٧٢,٢٧٤ ٢,٥٩٣,٥٠٥ (١٩,٤٥٨) ١٧,٦٥٩ ٢,٥٩٥,٣٠٤ ١٩,٣٦٦,٨٨٥ (٢٢٨,٥٠٠) ٣٤,٠٨٦ ١٩,٥٦١,٢٩٩ ٤,٨٢٦,٦٧٦ (١٢,٢٨٠) ٧٤ ٤,٨٣٨,٨٨٢ ٨,٦١٨,٨٤٠ (٤٠,١٦٤) - ٨,٦٥٩,٠٠٤ ٩,٧٩٤,٦٢٧ (٢٩٩,٨٩٤) ٢٠١,٢٤٨ ٩,٨٩٣,٢٧٣ ١٧,١٣٨,٤٤٢ (٦١٨,٠٨٨) ٥٩٦,٢٤٠ ١٧,١٦٠,٢٩٠ ٧,٧٦٤,٥٨٠ (١١٧,٦٦٣) ٣١,٣١٠ ٧,٨٥٠,٩٣٣ ١٤,٥٧٨,٨٨٦ (٢١٤,٨٨١) ١٩١,١٣٣ ١٤,٦٠٢,٦٣٤ ١٠,٢٨١,٨٤٤ (٤٦٩,٤٩١) ٣٥٢,١٣٦ ١٠,٣٩٩,١٩٩ ١٠,٧٤٠,٠٨٩ (١٤١,٦٤٢) ٣٣,٤٨٦ ١٠,٨٤٨,٢٤٥ ١١١،٣٠٦،٩٠٤ )٢،٢١٨،٣٠٧( ١،٥١٧،٣٧٤ ١١٢،٠٠٧،٨٣٧

٢٢٠١

٢،٧٢٣،٠٥٠ - - ٢،٧٢٣،٠٥٠ ١،٦١٥،٩٣٩ )٤٠،٠٢٨( ٦٠،٠٠٣ ١،٥٩٥،٩٦٤ ٢،٢٦١،٤٣٥ )٨،٩٥٦( ٨،٥٢٨ ٢،٢٦١،٨٦٣ ١٩،٤٧٣،٩٠٣ )١٣١،٥٨٤( ٣،٤٩٨ ١٩،٦٠١،٩٨٩ ١،٥٦٤،٠٧١ )٣،٥٨٠( ٢،٢٩١ ١،٥٦٥،٣٦٠ ٨،٣٣٧،٩٧٥ )١٤،٠٩٨( ٣،٥٥٥ ٨،٣٤٨،٥١٨ ١١،٩٨٦،٢٩٤ )٢١١،٧٠١( ٥٠،٣٠٢ ١٢،١٤٧،٦٩٣ ١٣،٠٩٧،٥٢٥ )٣٣٧،٠١٢( ٢٢٦،١٦٩ ١٣،٢٠٨،٣٦٨ ٨،٢١٥،٣٥٢ )٨٤،١٨٣( ١٢،٧٩٣ ٨،٢٨٦،٧٤٢ ١١،٩٧٩،٠٥٠ )١٤١،٤٠٠( ٢٣٦،٥٤٥ ١١،٨٨٣،٩٠٥ ١٠،٥٠٦،٠٤٠ )٤٦٣،٣١٧( ٣٦٢،٨٨٨ ١٠،٦٠٦،٤٦٩ ١١،٠٢٤،٧٣٨ )١١٦،٤٣٦( ٧٨،١١٧ ١١،٠٦٣،٠٥٧ ١٠٢،٧٨٥،٣٧٢ )١،٥٥٢،٢٩٥( ١،٠٤٤،٦٨٩ ١٠٣،٢٩٢،٩٧٨

–

٪ ٪

–

٤٧٧،٢٣٩ ٤٢١،٠٥٧ ٥٦،١٨٢ ١٢٢،٣٧٨ ١١٧،٩٠٩

–

–

–

–

–

دخل األتعاب والعموالت

)(

٣٢٠١

٢،٩٨٨

٨٥٧،٤٢٤ ٦٨٣،٢٣٧١٧٤،١٨٧ ٢٢٠١

–

,,

الموحدة تتضمن مخاطر اإلئتمان القيمة الدفترية للموجودات المدرجة في قائمة المركز المالي كما تشتمل مخاطر االئتمان األخرى، والموجودات، الممتلكات والمعداتو، ا النقديةما عدفي

حتسابه وفقا الذي تم ا ،التعھدات واإللتزامات المحتملة والمشتقاتلقيمة على المعادل االئتماني .مؤسسة النقد العربي السعوديللتعليمات الصادرة عن

ل ثتم

لرئيسية للموجودات والمطلوبات والتعھدات افيما يلي التوزيع الجغرافي للفئات ) أ واإللتزامات المحتملة ومخاطر اإلئتمان:

إلجمالــيا

ول أخرى د

مريكا الشمالية أ

وروبــا أ

ول مجلس دالتعاون الخليجي ومنطقة الشرق

األوسط

بيةلمملكة العر ا

السعودية

بآالف الرياالت السعودية٣٢٠١

لموجـوداتا

١٨،١٣٩،٦٠٣ - - - - ١٨،١٣٩،٦٠٣ قدية وأرصدة لدى مؤسسة ن

النقد العريب السعودي

٢٢٥،٠٠٠ ١٦١،٩٦٧ ٢٢٣،٠٩٢ ٩٠٠،٨٢١ ٣٤،٢١١ ١،٥٤٥،٠٩١ رصدة لدى البنوكأ

األخرى واملؤسسات املالية

٣٣،٥١١،٢٦١ ٩٠٥،٣٥٠ ٤١،٤٢٥ ٧،١٠٦ ١ ٣٤،٤٦٥،١٤٣ ستثمارات واستثمار يف إ

شركات زميلة، صايف روض وسلف، صايف ق ١١٠،٠٠٥،٨٠٤ ١،٠٩٤،٨٢٨ ١٣٩،٧٩٤ - ٦٦،٤٧٨ ١١١،٣٠٦،٩٠٤ إلجمالي ا ١٦١،٨٨١،٦٦٨ ٢،١٦٢،١٤٥ ٤٠٤،٣١١ ٩٠٧،٩٢٧ ١٠٠،٦٩٠ ١٦٥،٤٥٦،٧٤١

لمطلوبات ا

٦٩،٧٩٠ ٣،٣٢٩،٤٠٩ ١٨٠،٨٣٩ ٣٠،٨٩٣ ٥٦،٩٦٢ ٣،٦٦٧،٨٩٣ رصدة للبنوك واملؤسسات أ

املالية األخرى دائع العمالء و ١٣١،٢٧١،٨٣٧ ١٥٦،٨٥٧ ١٠٢،٦٤٠ ٣٧٦ ٦٩،٤٧٧ ١٣١،٦٠١،١٨٧

قروض ألجل - - - - - - سندات دين وصكوك ١،٩٠٠،٠٠٠ - ٢،٤١٧،٦٠١ - ٢،٨١٢،٥٠٠ ٧،١٣٠،١٠١

إلجماليا ١٣٣،٢٤١،٦٢٧ ٣،٤٨٦،٢٦٦ ٢،٧٠١،٠٨٠ ٣١،٢٦٩ ٢،٩٣٨،٩٣٩ ١٤٢،٣٩٩،١٨١

التعهدات واإللتزامات المحتملة ٥٨،٢٩٥،٣٤٩ ٨٥١،٢٤٨ ٥،٠٢٩،٩٦٩ ١٦٣،٢٤٠ ٦،٣٦٩،٧٨٥ ١٧٠،٧٠٩،٥٩

مخاطر اإلئتمان (قيمة المعادل

اإلئتماني) التعهدات واإللتزامات احملتملة ٣١،٢٩٦،٦٩٨ ١،٣٦٣،٩٠٢ ٣،٦٣٤،٨٨٢ ١٣٤،٢٤٧ ١،٤٠٤،٣٣٥ ٣٧،٨٣٤،٠٦٤

املشتقات ١،٣٥٤،٩٣٣ ١٣٤،٦٦٥ ٢،٥٦١،٧٠١ ٣٩٠،٢٣٥ ٤٠ ٤،٤٤١،٥٧٤

–

١٥،٢٣٣،٢٤٤ - - - - ١٥،٢٣٣،٢٤٤

١،٦٥٧،١٩٩ ٦٧،٥١٥ ٢،٦٦٨،٠٢٣ ٩٤١،٧٣١ ١٠٠،٩٠٨ ٥،٤٣٥،٣٧٦

٢٦،٥٤٧،٥٤٧ ٨٩٠،٠٦٧ ١٩٢،٧٦٧ - ٣٩،٥٦٦ ٢٧،٦٦٩،٩٤٧

١٠٠،٩٢٥،٤٣٢ ١،٣٤٣،١٩٩ ٣٣٨،٨٦٦ ٢٦،٤٦٠ ١٥١،٤١٥ ١٠٢،٧٨٥،٣٧٢

١٤٤،٣٦٣،٤٢٢ ٢،٣٠٠،٧٨١ ٣،١٩٩،٦٥٦ ٩٦٨،١٩١ ٢٩١،٨٨٩ ١٥١،١٢٣،٩٣٩

٤٠٠،٩٦٨ ٤،٧٥٧،٨٢٧ ٣٧٠،٨٤٢ ٧٦،٠٩٣ ٥٦،٧٣٨ ٥،٦٦٢،٤٦٨ ١١٥،٤٦٥،٨٨١ ٦،٤٥٢ ٤٠،٥٣٢ ٧٣١ ٥٨،١٧١ ١١٥،٥٧١،٧٦٧ ١،٧٧٨،٣٠٦ - - ١،٧٧٨،٣٠٦ - - ١،٩٠٠،٠٠٠ - ٢،٤١٧،٢٦٥ - ٢،٨١٢،٧٧٦ ٧،١٣٠،٠٤١

١١٧،٧٦٦،٨٤٩ ٤،٧٦٤،٢٧٩ ٤،٦٠٦،٩٤٥ ٧٦،٨٢٤ ٢،٩٢٧،٦٨٥ ١٣٠،١٤٢،٥٨٢ ٥١،٨٠٢،٨١١ ٤٧٧،٠٥٧ ٤،٦٩٦،١١١ ١٣٢،٣٢٤ ٣،٥٨٠،٣٣١ ٦٠،٦٨٨،٦٣٤

التعهدات واإللتزامات احملتملة

ان (قيمة املعادل خماطر اإلئتم

اإلئتماين) التعهدات واإللتزامات احملتملة ٢٩،٩٢٠،٥٢٣ ٣٩٧،١٦١ ١،٩٤٠،١٣٥ ٢٦،٩٦٨ ٦٤٧،٧٥٣ ٣٢،٩٣٢،٥٤٠ املشتقات ٢،٠٦٦،٤٣٧ ١٦٣،٩١٦ ٣،٥٢٤،٤٣٢ ٥٣٩،٥٩٣ - ٦،٢٩٤،٣٧٨

–

–

+(٤،٥٩٦) (٩٥٩) (١،٩٨٧) (٢٥٥) (١،٣٩٥) (١٢٧،٢٢٤) ١٠٠

-٤،٥٩٦ ٩٥٩ ١،٩٨٧ ٢٥٥ ١،٣٩٥ ٨٣،٧٥٦ ١٠٠

+(٣،٢٨٣) - - (٦٠) (٣،٢٢٣) (٣٩،٧٣١) ١٠٠ -٣،٢٨٣ - - ٦٠ ٣،٢٢٣ ١٢،٨٨٢ ١٠٠

٩،٠٧٩،٥٤٢

–

٤،٥٤٦،٦٠٦

–

٣٢٠١

٢٢٠١

–

متطلبات التمويل الخاصة به. تحدث صافي لبنك على تلبية تمثل مخاطر السيولة عدم مقدرة ا

مخاطر السيولة عند وجود إضطراب في السوق أو إنخفاض مستوى اإلئتمان مما يؤدي إلى ويل. وللتقليل من ھذه المخاطر، قامت اإلدارة بتنويع مصادر معدم توفر بعض مصادر الت

ر توفر السيولة، والحفاظ على رصيد مالئم التمويل، وإدارة الموجودات بعد األخذ بعين اإلعتبا للنقدية وشبه النقدية واألوراق المالية القابلة للبيع.

السيولة يوميا، ويتم إجراء إختبارات جھد منتظمة بشأن السيولة باستخدام موقفيتم مراقبة اريوھات متعددة تغطي الظروف اإلعتيادية وغير اإلعتيادية في السوق. تخضع كافةنسي

ولة للمراجعة والموافقة من قبل لجنة الموجودات يالسياسات واإلجراءات المتعلقة بالسالتابعة اتوالمطلوبات بالبنك. يتم إصدار تقارير يومية تغطي مركز السيولة للبنك والشرك

العاملة. كما يقدم بانتظام تقرير موجز إلى لجنة الموجودات والمطوبات يشمل على إلجراءات المتخذة. كافةاإلستثناءات وا

لنظام مراقبة البنوك واألنظمة الصادرة عن مؤسسة النقد العربي السعودي ، يحتفظ وطبقادائع العمالء تحت الطلب و % من اجمالي و٧البنك لدى مؤسسة النقد بوديعة نظامية تساوي

لنقد عدا االرصدة لمؤسسة افيما رصدة للبنوك والمؤسسات المالية االخرى (% من األ٤ودائع ألجل البالعمالت األجنبية) واالدخـار ووالمسجلة مقيمة الودائع غير والالعربي السعودي

الخاصة ويتم إستبعاد كافة الودائع ،وتأمينات خطابات الضمان واإلعتمادات المستنديةل عن البنك بإحتياطي سيولة ال يق يحتفظإضافة إلى الوديعة النظامية، بإتفاقيات إعادة الشراء.

أو سندات الحكومة السعوديةويكون ھذا اإلحتياطي من النقد أو ،% من إلتزامات ودائعه٢٠الموجودات التي يمكن تحويلھا إلى نقد خالل فترة ال تزيد عن ثالثين يوما. كما يمكن للبنك اإلحتفاظ بمبالغ إضافية من خالل تسھيالت إعادة الشراء لدى مؤسسة النقد العربي السعودي

% من القيمة اإلسمية للسندات.٧٥ولغاية الحكومة السعودية مقابل سندات

الموجودات والمطلوبات اتاستحقاقب تحليل أ )

ومطلوبات البنك، والتي يتم تحديدھا اتإستحقاقات موجودعلى ملخص التالييشتمل الجدول ائمة المركز المالي حتى تاريخ اإلستحقاق وال تأخذ بعين على أساس الفترة المتبقية بتاريخ ق

اإلعتبار تاريخ اإلستحقاق الفعلي حسبما تظھره الوقائع التاريخية لإلحتفاظ بالودائع من قبل من توفر السيولة الكافية لدى البنك. كداإلستحقاقات للتأ ملف البنك. تقوم اإلدارة بمراقبة

)

–

–

–

www.alfransi.com.sa

www.alfransi.com.sa

–

– –