ﻲﻛﻧﺑﻟا ءادﻷا ﻰﻠﻋ ﺔﯾﻓرﺻﻣﻟا تﺎﻣدﺧﻟا ﺔﻧرﺻﻋ...

- ورقلة -جـامعة قاصدي مربـاح

التجاریة وعلوم التسییرالعلوم كلیـة العلوم االقتصادیة و

علوم االقتصادیةالقسم

الطور الثاني الستكمال متطلبات شهادة الماستر أكاديمي ةمذكرة مقدم

علوم اقتصادية علوم التسيير و علوم تجارية: الميدان

العلوم االقتصادية: الشعبة

مالية وبنوك: صصالتخ

أم الخیر دراجي : من إعداد الطالبة

: بعنوان

2015- 05_30: نوقشت وأجيزت بتاريخ

أمام اللجنة العلمية المكونة من السادة

رئيسا) جامعة قاصدي مرباح ورقلة -أستاذ محاضر(...................................عالوي محمد محسن /الدكتور

ومقررا مشرفا )جامعة قاصدي مرباح ورقلة_ حاضر أستاذ م(……………..…لخضر عبد الرزاقموالي /الدكتور

مناقشا) جامعة قاصدي مرباح ورقلة _ أستاذ محاضر .( .....................................بن ساحة علي /الدكتور

2015-2014: السنة الجامعیة

أثر عصرنة الخدمات المصرفیة على األداء البنكي

2013_2008دراسة حالة البنك الخارجي الجزائري لفترة

III

اإلهداء

عليه إلى روح والدي الطاهرة رحمة اهللا

إلى النور الذي أستضئ به طريقي في هذه الدنيا أمي الغالية

كل باسمه أخواتي العزيزات وأخواني األعزاء

إلى أبناء أخي وأختي وخاصة مريم ومالك

وإلى كل من خصني بدعاء مخلص من القـلب

وكل من شجعني على إنجاز هذا البحث

وإلى كل طالب علم

IV

الشكر

لشكر هللا والصالة والسالم على أفضل خلق اهللا سيدنا محمد خاتم األنبياء الحمد وا

أما بعد

أتوجه بخالص الشكر والتقدير إلى الدكتور موالي لخضر عبد الرزاق

والشكر موصول إلىالذي أشرف على هذا العمل

قدمه لي من بيانات ضرورية للدراسة ما السيد بن عبد الصادق نجيب على كل

قدم بجزيل الشكر للسادة لألساتذة أعضاء اللجنة المناقشة على قراءتهم للمذكرة كما أت

وأرجوا من اهللا أن جميع أساتذتي من الطور االبتدائي إلى الجامعيومن خاللهم إلى

يبلغهم الجنة وينزلهم مراتب األنبياء

من ساعدني من بعيد أو من قريب

V

جاز هذا العمل المتواضع

دراسة حالة البنك الخارجي الجزائري _ أثر عصرنة الخدمات المصرفية على األداء البنكي

)BEA ( 2013_ 2008لفترة

:البحث ملخص

�دف الدراسة إىل حماولة الوقوف على حالة اخلدمات املصرفية االلكرتونية يف النظام املصريف اجلزائري، كما �دف

البنك اخلارجي اجلزائري كعينة اختيار هذه اخلدمات على أداء البنوك التجارية اجلزائرية وقد مت إىل معرفة مدى تأثري

، مستعملني يف ذلك املنهج الوصفي للجانب النظري واملنهج التجرييب يف اجلانب 2013_2008للدراسة لفرتة

برنامج استخدامر البسيط كما مت التطبيقي و مت االعتماد على أدوات التحليل اإلحصائي منها حتليل االحندا

)exel ( وبرنامج)eviews 8.(عالقة عكسية بني اخلدمات املصرفية االلكرتونية وجود وقد خلصت الدراسة إىل

.والعائد على حقوق امللكية

خدمات مصرفية الكرتونية، تقييم أداء املؤسسات املصرفية، مؤشرات ، خدمات مصرفية:ة يالكلمات المفتاح

.احندار خطي ة،الرحبي

Research Summary:

The study aims to try to stand on the case of electronic banking services in the Algerian

banking system, also aims to determine the impact of these services on the Algerian commercial

banks performance has been selected external Bank of Algeria as a sample for the study of the

period 2008_2013,using the descriptive approach side the theoretical and experimental

approach in the side Applied and has been relying on statistical analysis tools including simple

regression analysis was also used program (excel) and program (eviews 8).

The study concluded that there is an inverse relationship between the electronic banking

services and return on equity.

Keywords: banking services, electronic banking services, assess the performance of banking

institutions, the profitability indicators, a linear regression .

VI

الصفحة قائمة المحتويات

III إهداء

IV شكر

V لخص امل

VI قائمة احملتويات

VII قائمة األشكال وقائمة اجلداول

VIII قائمة الرموز واالختصارات

IX قائمة املالحق

أ قدمةم

السابقة األداء واخلدمات املصرفية اإلطار النظري والدراسات:لفصل األول ا

03 األداء واخلدمات املصرفية: املبحث األول

14 الدراسات السابقة :املبحث الثاين

دراسة حالة البنك اخلارجي اجلزائري –دراسة ميدانية :الفصل الثـاني

20 املستخدمة يف الدراسة ألدواتالطريقة وا: املبحث األول

24 املتوصل إليهاعرض ومناقشة النتائج :املبحث الثاين

35 خامتة

38 املراجع املصادر و قائمة

43 املالحق

55 الفهرس

VII

الصفحة عنوان اجلدول رقم اجلدول

يوضح تطور البطاقات البنكية وعدد الشيكات والتحويالت 1.2

االلكرتونية

21

ROE 24و ROAيوضح مؤشرات الرحبية 2.2

25 لبطاقات البنكية بالعائد على حقوق امللكية عالقة ا 3.2

25 عالقة الشيكات االلكرتونية بالعائد على حقوق امللكية 4.2

26 عالقة التحويالت املالية االلكرتونية بالعائد على حقوق امللكية 5.2

الصفحة عنوان الشكل رقم

DURBIN et WATSON( 29( نتيجة إختبار ملناطق القبول والرفض 1.2الشكل

قائمـــــة الجداول

قائمة األشكال

VIII

الداللة بالغة العربية الداللة باللغة األصلية االختصارATM AUTOMATED TELLER MACHINE جهاز الصراف اآليل

P OS Point of sale نقاط البيع

PM Profit margin هامش الربح

AU Actifs de prestations منفعة األصول

EM Equity multiplier لرافعة املالية ا

ROA Return On Assets العائد على األصول

ROE Return On Equity العائد على حقوق امللكية

الختصارات والرموزقائمـــــة ا

IX

الصفحة عنوان امللحق الرقم

43 2008سنة ميزانية 01امللحق

44 2008لسنة جدول حسابات النتائج 02امللحق

45 2009ميزانية سنة 03امللحق

46 2009جدول حسابات النتائج لسنة 04 امللحق

47 2011و 2010جانب األصول لسنيت 05امللحق

48 2011و 2010جانب اخلصوم 06امللحق

49 2010جدول حسابات النتائج 07امللحق

50 2011جدول حسابات النتائج 08امللحق

51 2013و 2012ميزانية 09امللحق

52 2013و 2012ائج جدول حسابات النت 10امللحق

DW 53اجلدول اإلحصائي 11امللحق

قائمــــة المالحــــق

مقدمة

مقدمة

أ

:توطئة .1

للبلد أما الطلب عليها تدل على درجة التقدمأهم األنشطة االقتصادية، إذ أن درجة من اخلدمات املصرفية

هملا يشهد نتيجة املعرفة أو وماتاملعل بعصر يسمى عصر يعيش يف اليوم والعامل. عرضها فهو حيقق رفاهية ا�تمع

بصفة التجارية والبنوك عامة بصفة األعمال منشآت شهدت ا�االت، فقد شىت يف للتكنولوجيا زايدمنو مت من

األعمال ميدان يفالقطاع املصريف وبقاء الدولة يف النمو أن املعتقد ومن األخرية اآلونة يف كبرية حتديات خاصة

عن بالرتفع مطالب القطاعهذا أصبح العصر،لذلك حتديات مواجهة علىته قدر لىع كبري حد إىل يتوقفان

العديد اهتم لذلك.تقدمه و هاستمرار على تساعد اليت والسياسات باإلسرتاتيجيات واالهتمام الروتينية األعمال

. قياسها وطرق دهاوأبعا وحمددا�ا مفهومها حيث من املصرفية للخدمات املختلفة اجلوانب بدراسة الباحثني من

كما عملت البنوك يف إطار سياسة تقريب اخلدمة من العميل على إدخال قنوات االتصال املختلفة يف تقدمي

لزاما أصبح القتصاد الرقمي والذي يعمل يف بيئة الكرتونية لذااخدما�ا وكذا التقنيات االلكرتونية وهذا للتأقلم مع

وأعماهلا أداءها تطوير أجل من التكنولوجي والتسارع التقدم مع بجن إىل جنبا تسري أن البنوك هذه على

.العاملية األسواق يف قدر�ا على واحملافظة

:طرح إشكالية البحث.2

:وبناًءا على ما سبق ميكن طرح وصياغة اإلشكالية الرئيسية هلذا البحث على النحو التايل

؟الجزائرية اء البنوك التجاريةأدعلى لخدمات المصرفية االلكترونية ما مدى تأثير ا

:أسئلة فرعية تدور حول النقاط التالية اوبالتايل تتفرع عنه

؟ هناك عالقة ذات داللة إحصائية بني عدد البطاقات البنكية والعائد على حقوق امللكية هل -

؟هناك عالقة ذات داللة إحصائية بني الشيكات االلكرتونية والعائد على حقوق امللكية هل -

؟ بني التحويالت االلكرتونية والعائد على حقوق امللكية إحصائيةل هناك عالقة ذات داللة ه -

:فرضيات البحث.3

:يف ضوء اإلشكالية العامة للدراسة واألسئلة اجلزئية، مت صياغة الفرضيات التالية

مقدمة

ب

:الفرضيات

؛د على حقوق امللكية وجود عالقة طردية ذات داللة إحصائية بني عدد البطاقات البنكية والعائ -

وجود عالقة عكسية بني الشيكات االلكرتونية والعائد على حقوق امللكية؛ -

.حقوق امللكية وجود عالقة عكسية بني التحويالت املالية االلكرتونية والعائد على -

:مبررات اختيار الموضوع.4

وموقع البنوك اجلزائرية منه؛الرغبة يف التعرف على هذا املوضوع -

.ة املوضوع وخاصة يف اجلزائرحداث -

يهدف هذا البحث إىل: أهداف البحث.5

؛ اجلزائري حماولة الوقوف على حالة اخلدمات املصرفية االلكرتونية يف النظام املصريف -

.تبني أمهية اخلدمات املصرفية االلكرتونية ومدى تأثريها على أداء البنوك وضرورة االهتمام بتطويرها -

: حدود البحث.6

دف الوصول إىل استنتاجات أكثر دقة وتقرتب من الواقع مت وضع حدود وأبعاد ملوضوع الدراسة نلخصها �

:فيما يلي

نا البنك اخلارجي اجلزائري باعتبار وللتشخيص اخرت قطاع البنوك التجارية اجلزائريةالدراسة متس : احلدود املكانية

.املوضوع يركز على أداء البنوك

. 2013إىل 2008من سنة :احلدود الزمنية

:منهج البحث.7

بناءا على طبيعة اإلشكال املطروح وقصد اإلحاطة جبوانب موضوع الدراسة، وعليه فاملنهج املستخدم سيكون

لنظرية للموضوع وسنستخدم أسلوب دراسة احلالة يف اجلانب منهجا وصفيا حتليليا وهذا لتوضيح اجلوانب ا

.التطبيقي

مقدمة

ت

: هيكل البحث.8

على إلجابةول للدراسة والرتكيز االهتمام من الكايف القدر إعطاء املسطرة وقصد األهداف لتحقيق منا سعيا

النظري اجلانب األول الفصل ميثل حيث خبامتة، ومنتهية مبقدمة مستهلة فصلني إىل البحث سنقسم ةشكاليإلا

:كمايلي البحث هيكل استعراض وميكن التطبيقي اجلانب الثاين أما

مبحثني إىل حيث سيقسم"اإلطار النظري والدراسات السابقة اء واخلدمات املصرفية،األد"األول الفصل عنوان

األساسية املفاهيم على الضوء من خالله سيتم تسليط والذي" اء واخلدمات املصرفية األد" حتت عنوان األول

الذي "دراسات السابقةال" الثاين املبحث حول اخلدمات املصرفية االلكرتونية وأداء البنوك التجارية اجلزائرية عنوان

وأوجه االختالف والتشابه بينها وبني املوضوع املوضوع تناولت اليت السابقة الدراسات ألهم موجز سنستعرض فيه

.حمل الدراسة

حيث مبحثني، إىل سيقسم الذي "دراسة حالة البنك اخلارجي اجلزائري - امليدانية الدراسة "الثاين الفصل عنوان

والنتائج املعطيات مناقشة اينالث بحثامل وسيتناولاملبحث األول يف املستخدمة واألدوات املتبعة نبني الطريقة

.التوصيات وأهم النتائج حتوي اليت البحث خامتة األخري ويفا إليه املتوصل

:صعوبات البحث .9

صعوبة احلصول على املعلومات من البنك؛ -

. SATIM عدم تعاون شركة النقد اآليل بني البنوك -

:الفصل األول

رات المصرفیة اإلطااألداء والخدم

النظري والدراسات السابقة

لفصل األول األداء والخدمات المصرفیة اإلطار النظري والدراسات السابقة ا

2

تمهيد

ع الصناعة املصرفية من أهم قطاعات التطور االقتصادي، إذ ميكن زيادة معدل النمو االقتصادي ألي يعترب قطا

وقد شهد هذا القطاع تطورات تكنولوجية يف جمتمع من خالل تطوير كفاءة نظامه املصريف ونوعية خدماته املقدمة

.جمال االتصال والعوملة

.ل جديدة مع بداية االنتقال إىل عصر املعرفة واملعلوماتكما عرفت الصناعة املصرفية تطبيق نظم ووسائ

وهلذا سنحاول يف هذا الفصل أن نستعرض فيه موجز ملفهوم اخلدمة املصرفية خصائصها وجود�ا كما أننا سنتطرق

لعرض مفهوم اخلدمة املصرفية االلكرتونية وأنواعها وكذلك تقدمي مفهوم لتقييم األداء املصريف ومعايريه، باإلضافة

.موجز لبعض الدراسات السابقة املتعلقة باملوضوع حمل الدراسة

الفصل األول األداء والخدمات المصرفیة اإلطار النظري والدراسات السابقة

3

اء و الخدمات المصرفیة األد: المبحث األول

نظرا ألمهية اخلدمة املصرفية ويف ظل التطور التكنولوجي واملعلومايت والتحديات املفروضة من طرف السوق

تعرف على اخلدمة املصرفية فالتعرف على اخلدمة املصرفية االلكرتونية املصرفية، ويف هذا الصدد تأيت أمهية ال

. وأنواعها مث التعرف على األداء املصريف ومعايري تقيمه

الخدمات المصرفية :المطلب األول

مفهوم الخدمة المصرفية .1

أداء يقدم من طرف إىل أخر وهذه ف اخلدمات بصورة عامة بأ�ا عبارة عن تصرفات أو أنشطة أوتعر

األنشطة غري ملموسة وال يرتتب عليها نقل ملكية أي شيء كما أن تقدمي اخلدمة قد يكون مرتبط أو غري

1.مرتبط مبنتج مادي غري ملموس

وميكن تعريف اخلدمة املصرفية على أ�ا جمموعة من العمليات ذات املضمون املنفعي الكامن يف جمموعة من

امللموسة وغري امللموسة املدركة من قبل األفراد أو املؤسسات من خالل دالال�ا وقيمتها املنفعية اليت العناصر

2.تشكل مصدرا إلشباع حاجا�م املالية واالئتمانية

كما متثل اخلدمة املصرفية حال يشبع حاجة منتظرة دون جتسيد مادي، ونظرا لعدم ملموسية اخلدمات اليت

3.ون من البنك من أجل تلبية حاجاته ورغباته يف الوقت واملكان املناسبني وبأقل جهد وتكلفةيتحصل عليها الزب

253، ص 3، جملة مشال إفريقيا، جامعة الشلف، العدد جودة الخدمات المصرفية كمدخل لزيادة القدرة التنافسيةعبد القادر بريش ، 1،ص 2011، شهادة ماجستري يف العلوم االقتصادية، فرع نقود وبنوك، دراسة حالة الجزائردمات المصرفية ودورها في تفعيل النشاط االقتصادي تطور الخنادية عبد الرحيم، 2

06 تري، ختصص تسويق، جامعة بومرداس، ، شهادة ماجسدراسة مرجعية مقارنة للبنوك العاملة بالبويرة–اليقظة التكنولوجية كأداة لزيادة القدرة التنافسية للبنوك أمساء كرغلي، 3

22، ص 2014اجلزائر،


4

:خصائصها .2

: للخدمة املصرفية من خالل التعاريف السابقة ميكن عرض اخلصائص التالية

1قة؛االفتقار إىل هوية خاصة وتعين أن اخلدمات اليت تقدمها البنوك تكاد تكون متشا�ة أو متطاب -

عدم امللموسية فاخلدمات ليست أشياء مادية لذا فإننا ال نستطيع رؤيتها أو ملسها ؛ -

التالزم فاخلدمة يكون إنتاجها وبيعها واستهالكها يف زمن واحد فال يوجد خملفات وال ميكن إرجاع -

2. اخلدمة أو استبداهلا

: جودة الخدمة المصرفية .3

ة بأ�ا معيار لدرجة تطابق األداء الفعلي للخدمة مع توقعات العمالء هلذه اخلدمة، تعرف جودة اخلدمات املصرفي

وجند عدة مستويات جلودة اخلدمة ،3أو أ�ا الفرق بني توقعات العمالء للخدمة وإدراكا �م لألداء الفعلي هلا

: املصرفية وهي كالتايل

ومتثل توقعات الزبون ملستوى جودة اخلدمة وتعتمد على احتياجات الزبون وخرباته وجتاربه : اجلودة املتوقعة -

4؛ السابقة وثقافته واتصاله باآلخرين

ومتثل مدى إدراك البنك الحتياجات وتوقعات عمالئه وتقدمي اخلدمة : اجلودة املدركة من قبل اإلدارة -

؛ ون يف املستوىات اليت أدركها لتكباملواصف

؛ة وخصائصها وتعهد البنك بتقدميهاوتعين املعلومات اخلاصة باخلدم: اجلودة املروجة -

هي اجلودة اليت تؤدى �ا اخلدمة وتعين أداء العاملني بالبنك للخدمة وتقدميها طبقا : اجلودة الفعلية -

؛مواصفات اليت حددها البنك لل

دير ألداء اخلدمة الفعلي واليت تعتمد إىل حد كبري على مدى توقع وهي تق: اجلودة املدركة من طرف الزبون -

5. العميل

24، ص2009، شهادة ماجستري، ختصص تسويق، جامعة باتنة، تسويق الخدمات المصرفية في البنوك اإلسالميةعيشوش عبدو ، 1 07،ص 2009جستري، جامعة ورقلة، ، شهادة مادور التسويق الداخلي في تحقيق جودة الخدمة المصرفية ثم كسب رضا الزبائنبلباي عبد النيب، 2 83، ص2007، شهادة ماجستري، ختصص بنوك ونقود، جامعة سطيف، أثر تكنولوجيا اإلعالم واالتصال على أنشطة البنوك التجارية الجزائريةحممد شايب ، 3، جملة العلوم االقتصادية والتسيري والعلوم التجارية، بنك الفالحة والتنمية الريفية دراسة حالة جودة الخدمات المصرفية في اكتساب الميزة التنافسية للبنوك أثرليلى عبد الرحيم ، 4

75، ص 9/2013العدد 24- 23ص ص،2014، شهادة دكتوراه، ختصص بنوك، جامعة تلمسان، تدعيم جودة الخدمة البنكية وتقيمها من خالل رضى العميلوفاءحلوز ، 5


5

الخدمات المصرفیة االلكترونیة : المطلب الثاني

االلكترونية المصرفية الخدمات مفهوم .1

قبل التطرق إىل ذكر مفهوم الصريفة االلكرتونية، جيب التمييز بني نوعني من املصارف اليت متارس الصريفة

لكرتونية فهناك املصارف اليت ليست هلا موقع جغرايف وغري موجودة على أرض الواقع وتسمى باملصارف اال

االفرتاضية أو االلكرتونية وهناك مصارف عادية أو اليت تقدم خدمات تقليدية باإلضافة إىل تقدمي خدمات

. ولقد حظيت هذه األخرية بعدة تعار يف منها ،لكرتونيةإ

تكنولوجيا املعلومات واالتصال أي من خالل باستعمالنية هي تقدمي اخلدمات املصرفية الصريفة االلكرتو

24االنرتنيت واملوزعات اآللية والشبكات اخلاصة واهلاتف النقال فهي تتيح اخلدمة املصرفية عن بعد وخالل

1.املصرف ساعة وكل أيام األسبوع، وبسرعة فائقة وبتكلفة أقل ودون التقاء مكاين بني العميل و

2.كما تعرف على أ�ا تقدمي اخلدمات اخلاصة باملعامالت املصرفية عن طريق قنوات توصيل الكرتونية

باستعمال من خالل التعاريف السابقة نستخلص أن الصريفة االلكرتونية هي عبارة عن تقدمي اخلدمات املصرفية

ستفادة منها يف أي زمان أو مكان بسرعة عالية وتكلفة أجهزة وأدوات الكرتونية خمتلفة، واليت متكن العمالء من اال

. أقل

:التالية باخلصائص تتميز اإللكرتونية البنكية فاخلدمات

اخلدمة؛ أطراف بني مباشر اتصال وبدون بعد عن تتم خدمات -

جغرافية؛ قيودا تعرف ال خدمات -

ورقية؛ مستندات بدون التعاقد على تقوم خدمات -

3.اإللكرتونية قودالن طريق عن الدفع يتم -

، املؤمتر الدويل العلمي حول إصالح النظام املصريف اجلزائري يف ة القطاع المالي والمصرفي وواقع الخدمات البنكية االلكترونية بالجزائرعصرنمرزيق عاشور، معمورية صورية ، 1

03، ص 2008-12-جامعة ورقلة، 11ظل التطورات الراهنة،، أطروحة دكتوراه يف العلوم االقتصادية، فرع نقود مالية وبنوك، جامعة اجلزائر، اجلزائر دراسة حالة دور االقتصاد المعرفي في تحقيق الميزة التنافسية للبنوكعامر بشري، 2

230، ص 2012 197،ص 11/2007، جملة العلوم اإلنسانية، جامعة حممد خيضر بسكرة، العددالعمليات المصرفية االلكترونيةأمحد بوراس، 3


6

:اإللكترونية المصرفية للخدمات التحتية البنية .2

قطاع على معتمدة حتتية بنية إجياد عامة االلكرتونية بصفة والتجارة اإللكرتونية الصريفة قواعد يتطلب إرساء

اإللكرتونية امالتالتع تتضمن وتنظيمية متطلبات تشريعية إىل احلديثة،باإلضافة واالتصاالت املعلومات تكنولوجيا

.مناسبة واجتماعية ثقافية مع بيئة طبعا

:االلكترونية الصيرفة وإرساء لبناء الالزمة التحتية البنية . أ

ألسس وفقا لالنرتنت العاملية بالشبكة ومربوطة الصلة ذات اهليئات كل تضم عريضة إلكرتونية شبكة وجود -

؛ملصرفيةوا املالية التعامالت مراحل كل عرب مؤمنة قياسية

على إسرتاتيجية خطة حتددها األولويات وفق إلكرتونية مصرفية خدمات إدخال يف للبدء مرحلية خطة وضع -

اخلطة؛ هذه فيوضع االختصاص ذات األطراف مجيع اشرتاك يتم وأن املركزي املصرف مستوى

اليت النظم من العديد هناك أن حيث اهليئات خمتلف بني البيانات وتبادل ربط تتيح اليت القياسية وضع النظم -

الربط إمكانية إتاحة وبالتايل تبنيها ميكن اليت املايل للقطاع املقرتحة القياسية التأمني ونظم املالية الوسائل حتدد

والتبادل؛

والفنيني وظفنيامل بني املرتاكمة اخلربات من لالستفادة اجلهد هذا وتوجيه املصارف يف املصرفية التطبيقات تطوير -

توحيد يف واملشاركة للتطوير قياسية طرق لتبين اخلطة وفق خمتلفة مستويات على التوحيد هذا ويتم املصارف يف

وأهدافه؛ التدريب

التكامل على يساعد مما واالتصاالت املعلومات تكنولوجي جمال يف والدويل اإلقليمي التعاون وتشجيع دعم -

البعض؛ بعضهم جتارب من واالستفادة

على الواحد أو املصرف مستوى على سواء ،املعنية اهليئات خمتلف بني بالتنسيق تقوم اليت اإلدارية ئةاهلي إنشاء -

خمتلف بني والتكامل والتعاون الربط تنتج اليت اإلقليمي املستوى أو البلد مستوى على أو املركزي املصرف مستوى

.املشرتكة واألهداف املصاحل ذات الدول

اإللكرتونية الدفع وسائل بتطور بلد أي يف االلكرتونية التجارة تطور يرتبط: نية اإللكترو التجارة بنية . ب

و اإللكرتونية التجارة وجود من البد االلكرتونية الصريفة لبناء ،وبالتايل اإللكرتونية املعامالت تسوية يف املستعملة

1.البعض بعضه يكمل متطلبا�ا وكل كل

15، ص 2012 /8واإلنسانية، العدد للدراسات االجتماعية األكادميية جملة،رونيةدور تكنولوجيا الخدمات المصرفية االلكترابح عرابة ، 1


7

:نيةأنواع الخدمات المصرفية االلكترو .3

خالل من اإللكرتونية الدفع وسائل إتاحة هو األعوان االقتصاديني ملختلف اإللكرتونية الصريفة ما تقدمه أبرز إن

خمتلف تبادل تتضمن واليت أنواعها مبختلف االتصاالت شبكات إىل عموما يشري ،الذي اإللكرتوين الدفع نظام

.التجارية ملياتوالع الصفقات خمتلف ألداء االلكرتونية الدفع وسائل

:فيما يلي اإللكرتونية الدفع وسائل أهم تتمثل : اإللكترونية الدفع وسائل . أ

أو البطاقة البالستيكية وهي عبارة عن بطاقة مغناطيسية يستطيع حاملها استخدامها يف :البنكية البطاقة

وجند عدة أنواع منها كبرية شراء معظم احتياجاته وأداء مقابل ماحيصل عليه من خدمات دون احلاجة حلمل مبالغ

1.ضمان الشيك بطاقاتوكذلك حسب االستخدام بطاقات سحب وبطاقات

مها السحب بطاقات من نوعان يوجد :السحب بطاقات

أنواع مجيع البطاقة هذه وتوفر نسبيا منخفضة ائتمانية حدود ذات بطاقة هي :الفضية أو العادية البطاقة -

.اآليل السحب املصارف وأجهزة من النقدي السحب و التاجر من شراءكال املقدمة اخلدمات

أو VISAالبطاقة مثل راعية بعض املنظمات لدى عادية يةنإئتما حدود ذات بطاقة وهي :الذهبية البطاقة -

ملزايا ا ببعض حاملها يتمتع ذلك وجبانب إكسربيس أمريكان مثل البعض لدى معني بسقف غري حمدود ائتمان

.طبية وقانونية استشارات على واحلصول احلوادث ضد كالتأمني ا�انية يةاإلضاف

البطاقة مها هذه من نوعان ويوجد :االستخدام حسب البطاقة:

اخلدمات على واحلصول التجار من الشراء يف ويستخدم األغلب النوع وهي :العادية االئتمان بطاقة -

2.البطاقة عضوية يف املشرتكة ارفاملص أو اآليل السحب أجهزة من النقدي والسحب

اآليل الصرف أجهزة من إما النقود سحب عملية يف فقط وتستخدم :اإللكتروني النقدي السحب بطاقة -

ذلك جانب وإىل البطاقة عضوية يف املشرتكةاملصارف �ا املزودة املغنطيسي لشريطل القارئة األجهزة أويف الدولية

احمللية،أما وبالعملة للبطاقة املصدر مصرف يف الوطن حدود داخل استخدامها قتصري اليت وهي البطاقة احمللية جند

.العمالت وبكل العامل أحناء يف مجيع يستخدم الذي فهو انتشار وهو األكثر اآلخر النوع

147، ص 2013دار التعليم اجلامعي للطباعة والنشر والتوزيع، اإلسكندرية، الطبعة الثانية، ،البنوك الوضعية والشرعيةعصام عمر أمحد مندور، 1 16ص ، مرجع سبق ذكره،رابح عرابة 2


8

مبقتضاها يتعهد البنك مصدر هذه البطاقة لعميله حامل البطاقة بأن يضمن سداد :الشيك ضمان بطاقة

يت حيررها العميل من هذا البنك، وذلك وفقا لشروط إصدار البطاقة وحتتوي هذه البطاقة عادة على الشيكات ال

1.اسم العميل وتوقيعه ورقم حسابه واحلد األقصى الذي يتعهد البنك بالوفاء به يف شكل شيك حيرره العميل

تم تالنقد حمل السيولة النقدية و يمةمعاجلة رقمية للمدفوعات عرب االنرتنيت حيث حتل ق :االلكترونية النقود

من حواسيب وهواتف نقالة وبطاقات ذكية أو أية وسيلة أخرى ،احلوسبة والرقمية بأشكاهلا املختلفة باستخدام

2.حتتوي على ذاكرة حاسوبية وقدرات تشفريية

:يلي نمابي فرقن عليها والرقابة متابعتها حيث من اإللكرتونية للنقود مقرتحة عديدة تقسيمات هناكو

النقود بسحب قام الذي الشخص عن معلومات على باحتوائها وتتميز :عليها للتعرف قابلة إلكترونية نقود -

داخل النقود حركة متابعة يفنية االئتما لبطاقةل بالنسبة الشأن هو كما االستمرار مث التعامل بداية يف املصرف من

. طافامل �اية يف متيزها يتم وحىت االلكرتوين النظام

يتعامل مبن الصلة وثيقة كو�ا حيث من النقدية كاألوراق متاما تستخدم وهي: اسمية غير إلكترونية نقود -

3.إليه أو منه انتقلت من هوية على يدل أثر وراءها ترتك �ا،فال

مالية مؤسسة أومن مصرف من سحبها البداية يف يتم رقمية نقود وهي :الشبكة طريق عن إلكترونية نقود -

هلذا الشخصية الفأرة على طغالشخصي وبالض احلاسوب جهاز يف توضع داخلية معدنية أداة يف وختزينها أخرى،

األمان من كبريا قدرا التعامل هلذا تضمن إجراءات ظل يف املستفيد إىل االنرتنت عرب الرقمية النقود ترسل اجلهاز

يف تستخدم واليت حاليا املطروحة األنظمة معظم تطلبوت مادية وليست رقمية ولكنها نقود حقيقية فهي، والسرية

من يقلل ما وهو ، املتداولة النقود سالمة من للتأكد باملصدر إلكرتونيا التعاقد طريف اتصال األسلوب هذا

.والتزوير الغش احتماالت

، 09/2013تجارية، جامعة البويرة، العدد دراسة قياسية لبنك القرض الشعيب الوطين، جملة العلوم االقتصادية والتسيري والعلوم ال – ائل الدفع االلكترونيوسمصطفى طويطي، 1

57ص 547ص 2010 –العدد األول - �26لد ، جملة جامعة دمشق للعلوم االقتصادية والقانونية ، ادور النقود االلكترونية في غسيل األموالبسام أمحد الزملي ، 2 128،ص 2005، رسالة ماجستري يف البنوك والتأمينات، جامعة منتوري قسنطينة،االتجاهات الحديثة للخدمات المصرفيةمساح ميهوب، 3


9

عادة تتخذ فهي باملصدر مباشرة لالتصال احلاجة دون التعامالت تتم وهنا :الشبكة خارج إلكترونية نقود -

تعامل كل إجراء بعد املخزنة قيمتها على تطرأ اليت التغريات له يظهر مؤشرا وتتضمن املستهلك حيوزه بطاقة صورة

1.جاملزدو الصرف خماطر من باألمان يتعلق فيما خاصة املشاكل من أكرب قدرا تثري وهي نقدي

تزاما قانونيا هو نفسه االلتزام يف الشيكات الورقية، عبارة عن وثيقة الكرتونية حتمل ال: الشيكات االلكترونية

وتتميز هذه . وحيمل نفس البيانات األساسية ولكن يكتب بطريقة الكرتونية كما يكون فيه التوقيع الكرتونيا

:الشيكات بالعديد من املميزات نذكر منها

عادية؛ ال يتم حتميل الشيكات االلكرتونية بالرسوم اليت يتم حتميلها للشيكات ال -

ساعة مقارنة بالشيكات العادية اليت تتم 48يتم تسوية املدفوعات من خالل الشيكات االلكرتونية يف -

تسويتها يف وقت أطول ؛

تتيح الشيكات االلكرتونية القضاء على املشاكل اليت تواجهها الشيكات العادية اليت يتم إرساهلا بالربيد -

2. اخل ...كالضياع، التأخر

المالية االلكترونية التحويالت :

هو عملية منح ترخيص لبنك ما للقيام حبركات : نظام التحويالت المالية االلكترونية

التحويالت املالية الدائنة واملدينة الكرتونيا من حساب بنكي إىل حساب أخر، أي أن عملية التحويل تتم

.وراق ن استخدام األمالكرتونيا عرب اهلواتف وأجهزة الكومبيوتر عوضا

ويهدف ل أسرع وبدرجة عالية من الكفاءةوبذلك تؤدي هذه اخلدمة الدور التقليدي لغرض املقاصة ولكن بشك

نظام التحويل االلكرتوين لألموال إىل تسهيل وتعجيل املدفوعات والتسويات بني املصارف مبا يكفل تقدمي

.خدمات أفضل للعمالء

2009هادة ماجستري يف العلوم االقتصادية جامعة قسنطينة، ، شاستراتيجيات نظام المدفوعات للقرن الحادي والعشرين مع اإلشارة إلى التجربة الجزائريةعمار لوصيف، 1

51- 50ص ص 12، ص2004مارس 17-16-15، امللتقى الدويل حول التجارة االلكرتونية، جامعة قاصدي مرباح ورقلة أيام)األفاق والتوصيات ( وسائل الدفع االلكترونيةنوال بن عمارة، 2


10

يف األسواق العاملية إذ سوف يتيح للبنوك إمكانية التسوية الفورية من دفع كما سوف يعطي للبنوك ميزة تنافسية

هذا النظام تسوية املدفوعات اليت تتم عم طريق شبكة وتلقي لألموال عرب حسابا�ا اجلارية، كما يشمل

1.ومقاصة الشيكات األسهماملدفوعات والنظام االلكرتوين لتداول

قنوات التوزيع االلكترونية . ب

الصراف اآللي ةخدمAT M : ميكن تعريفه على أنه نظام يتيح للعمالء محلة البطاقات التعامل مع حسابا�م

2.ساعة24وعلى مدار وإجازاتغريها من عطل البنكية يف أي وقت سواء يف مواعيد العمل الرمسية أو

مهية كبرية سواء على مستوى إن نظام االنرتنيت القائم على البنك املنزيل، نظام له أ: االنترنيت المصرفي

:البنوك أو على مستوى العمالء الذين ميلكون خطوط االنرتنيت، كما تتعدد أشكاله فيما يلي

إمداد العمالء باملعلومات اخلاصة بأرصد�م؛ -

ية؛ شكل بسيط من أشكال النشرات االلكرتونية اإلعالنية هن اخلدمات املصرف -

. للعمالء ) سهم و سندات من أ( كيفية إدارة احملافظ املالية -

وال شك أن هلذا النوع من اخلدمات ينطوي على خماطر عالية حيث يسمح بنوع من االتصال احملدود بأنظمة

. ، مبا ميكن من تقدمي اخلدمة املطلوبةاملعلومات الداخلية للمصرف

3.ن االستعمال الورقي للمعامالت، واحلد من فتح فروع للبنوك كما أدى تقدمي هذه اخلدمة إىل احلد م

نقاط البيع االلكترونيةP OS: مبختلف طبيعتها وهي اآلالت اليت تنتشر لدى املؤسسات التجارية واخلدمية

للزبون استخدام البطاقات البنكية بأنواعها للقيام بأداء مدفوعاته من خالل اخلصم من وأنشطتها، وميكن

4. الكرتونيا حسابه

، 2012، شهادة ماجستري، ختصص حوكمت الشركات، جامعة تلمسان، يا الجديدة لإلعالم واالتصال على أنشطة البنوك الجزائريةواقع وتأثير التكنولوجمعطى سيد أمحد، 1

26ص صادية، يف العلوم االقت، رسالة ماجستري تحديث الخدمة المصرفية لمواجهة إختالالت المنظومة المصرفية في ظل التوجه نحو اقتصاد السوق في الجزائررحال عادل، 2

34، ص2014ختصص اقتصاد التنمية، 236، ص 2014ديوان املطبوعات اجلامعية، اجلزائر، الطبعة األوىل، ، التجارة االلكترونية والتسويق االلكترونينوري منري، 3، ص 2009وم التجارية، ختصص تسويق، جامعة باتنة، ، شهادة ماجستري يف العلدور تسويق الخدمات المصرفية االلكترونية في تفعيل النشاط البنكيسليمة عبد اهللا ، 4

102


11

المصرفية المؤسسات أداء تقييم: المطلب الثالث

:مفهوم تقييم أداء المؤسسات المصرفية .1

وملواجهة التغريات املصرف نشاط الستمرار وضرورية أساسية عملية املصرفية املؤسسات أداء تقييم يعترب

.والتحديات

يث يساهم هذا التشخيص يف بناء وصياغة خمطط حب هو تشخيص لنقاط القوة ونقاط الضعف،" األداء تقييم

1".قرارات إدارة أصول وخصوم املصرف

مدى على واحلكم لديها، املتاحة املوارد استخدام كفاءة مدى قياس إىل املصارف أداء تقييم حيث يهدف

يحه هلا كذلك الكشف عن مواطن اخللل والضعف يف نشاط املصرف وتصح املخطط األهداف حتقيق يف جناحها

كما يهدف إىل تقدمي قاعدة بيانات عن أداء املصرف تساعد على وضع الدراسات والبحوث املستقبلية اليت

2.تعمل على حتسني األداء

المصرفي األداء تقييم وأساليب معايير .2

هذه يف جانب أهم تعد األداء تقييم أساسها على يتم املعايري اليت يدحتد عملية إن :األداء تقييم معايير . أ

يف املعايري املستخدمة تصنيف األداء وميكن لتقييم كنموذج اإلدارة قبل من احملدد املستوى هي واملعايري العملية

:كمايلي والرقابة التقييم

طة االقتصادية اهلامة يف أي دولة، واليت على تتعلق مبؤشرات اخلدمات املصرفية كأحد األنش:المعايير النوعية

أساسها تقوم بعض اهليئات بتصنيف البنوك وتقييم كفاءة أدائها آخذة بعني االعتبار التنويع يف اخلدمات املصرفية

من جهة أخرى تتعلق هذه املعايري مبؤشرات تقييم خدمة العمالء .والتوسع يف استخدام التكنولوجيا اخلاصة �ا

:ضاهم كأحد األساليب اهلامة يف تقييم أداء البنوك وتتمثل هذه املؤشرات فيما يلي ومستوى ر

حجم شكاوى العمالء سواء نتيجة األخطاء أو سوء اخلدمة املصرفية؛ -

؛فرتات انتظار العمالء الجناز أعماهلم ومدى تراكم األعمال غري املنجزة -

.دائها مدى التناسب بني عائد العملية والتكلفة الالزمة أل -

90، ص03/2004، جملة الباحث، العدد دراسة حالة لمجموعة من البنوك الجزائريةتقييم أداء المؤسسات المصرفية حممد مجوعي قريشي، 1، 2012، رسالة دكتوراه يف علوم التسيري فرع النقود واملالية، جامعة اجلزائر، حالقطاع المصرفي الجزائري في ظل العولمة تقييم األداء ومتطلبات اإلصالعبد الرزاق سالم، 2

136- 135ص ص


12

ميكن تقسيم هذه املعايري إىل ثالث أدوات: الكمية المعايير

ية لتقدير مؤشرات الكفاءة املصرفية انطالقا من مفهوم الكفاءة املتمثل موهي أداة كمية غري معل: الربجمة اخلطية -

؛ة لتكاليف املواردئنتاج ضمن املوارد احملدودة وتدنيف تعظيم اإل

زيع احلر، احلد استخدمت بشكل واسع يف قياس مؤشرات الكفاءة املصرفية ومنها التو : يأدوات التقدير اإلحصائ -

؛القياسي العشوائي

1.التحليل املايل -

بأنه ويعرف األداء تقييم يف املستخدمة األدوات أهم أحد املايل التحليل يعترب :األداء تقييم أساليب - ب

داللة ذات معلومات إىل املالية القوائم يف ونةاملد لبياناتا بتحويل ويتعلق ويالزمه املايل التخطيط يسبق نشاط

:التالية األساليب عرب املايل التحليل يتم �ذه العملية وميكن أن تقوم اليت اجلهة حسب معينة

بتلك اخلاصة البنود يف حتدث اليت التطورات عن الكشف إىل التحليل هذا يهدف :المالية القوائم تحليل

:طريق عن كذل ويتم القوائم

التحليل الراسي على أساس دراسة بنود امليزانية وذلك من خالل إظهار الوزن النسيب يقوم: الرأسي التحليل -

لكل بند من بنود امليزانية إىل جمموع امليزانية أو إىل جمموع ا�موعة اليت ينتمي إليها وهذا ما يسمح بالتعرف

2؛احلركة وعدم بالسكون ليلالتح هذاللرتكيب الداخلي للميزانية ويتسم

من ولعدد البعض بعضها مع املالية القوائم يف الواردة والبيانات األرقام مبقارنة التحليل هذا يتم:األفقي التحليل -

مالية فرتة من والبيانات األرقام تلك على تطرأ اليت والتغريات الفروق وحتديد حلصر وذلك املتتالية املالية الفًرتات

.القرار اختاذ عملية يف املقارنة تلك جراء من تستخدم اليت املؤشرات من ستفادةلال ألخرى

خالل من املايل املركزقائمة يف التغريات على التحليل هذا يركز: و االستخدامات الموارد قائمة تحليل

؛استخدامها وكيفية املالية املوارد على احلصول كيفية متابعة

، جملة العلوم بنك - دراسة حالة الصندوق الوطني للتوفير واالحتياط تقييم أداء البنوك العمومية الجزائرية باستخدام النسب الماليةتوفيق غفصي ، ، حيىي سعيدي 1

148ص 2013تسيري والعلوم التجارية، العدد التاسع، االقتصادية وال 86، ص 2011،، شهادة ماجستري ختصص اإلدارة املالية، جامعة قسنطينةالتحليل المالي للقوائم المالية وفق النظام المحاسبي الماليلزعر حممد سامي، 2


13

قتصر التحليل املايل على التحليل الرأسي أو التحليل األفقي لكل من قائميت املركز الي:المالية النسب تحليل

املايل والدخل، إذ أن هناك عالقات شديدة الداللة بني بنود القوائم املالية وميكن حتويل هذه العالقات إىل معايري

ة وميكن بني عناصر القوائم املالي ذات داللة يعرب عنها بنسب مالية، إذن أساس هذا األسلوب هو إجياد العالقات

تصنيف النسب املالية إىل

حسب ا�ال الذي تشتق منه إىل فئتني مها :

؛م نفس البند وعلى مدار عدة فرتاتوتكون عندما متثل النسب املالية العالقة اليت تقوم بني قي: نسب اتجاهية -

القوائم املالية خالل فرتة وهي النسب املالية اليت متثل العالقة بني قيمة بندين أو أكثر من بنود :يةهيكل نسب -

؛معينة

حسب األغراض املستخدمة فيها جند :

تعترب إحدى املؤشرات الرئيسية اليت يستخدمها املستثمرون لتحديد مسار استثمارا�م، باعتبار : نسب الربحية -

؛نسب مصداقية يف حتديد القابلية على حتقيق األرباح من األنشطة العاديةالرحبية هي أكثر ال

الوفاء على ) املصرف(وتستخدم لتقيم املركز االئتماين والذي يعرب عن مدى قدرة املنشأة :السيولة نسب -

؛بالتزاما�ا قصري ة األجل

واملطلوبات؛ تستخدم لتقييم مدى جناح إدارة املنشأة يف إدارة املوجودات :النشاطنسب -

الوفاء بالتزاما�ا طويلة األجلوتستخدم لتقييم مدى قدرة املنشأة على :)املالهيكل رأس ( نسب المالءة -

1.ومدى سالمة سياسات التمويل املتبعة

71، ص2007، شهادة ماجستري، جامعة تشرين، اختصاص حماسبة ، الصناعي السوري التحليل االئتماني ودوره في ترشيد عمليات اإلقراض المصرفإميان اجنرو، 1


14

األدبیات التطبیقیة : المبحث الثاني

عرض أهم هبية كما حاولنا من خاللضم هذا املبحث الدراسات السابقة للموضوع باللغة العربية وباللغة األجن

.الفرو قات بينها وبني الدراسة احلالية

عربية واألجنبية الدراسات ال: المطلب األول

1) 2012 عرابة رابح (: دراسة .1

حيث هدفت هذه الدراسة إىل إبراز الدور الذي تلعبه تكنولوجيا اخلدمات املصرفية االلكرتونية كاجتاه حديث

يف ه املصارف اجلزائرية وقد توصل الباحث يف دراسته إىل أن البنوك اجلزائرية تعاين من نقصلتطوير وعصرن

.االلكرتونيةاخلدمات املصرفية

حيث ينحصر نطاق تعاملها على بعض البطاقات البنكية والذي مازال يف البداية رغم العدد اهلائل من الربامج

.املعدة

20112 رشا فؤاد عبد الرحمن: دراسة .2

حيث هدفت هذه الدراسة إىل دراسة املقومات األساسية لتطبيق اخلدمات االلكرتونية البنكية يف مصر وكذلك

. دراسة تطور تطبيق البنوك املصرية للخدمات البنكية االلكرتونية وتأثري تطور تكنولوجيا املعلومات على أداء البنوك

ملصرفية االلكرتونية يف اجلهاز املصريف املصري والقيام مبسح واعتمد الباحث على املنهج الوصفي لدراسة اخلدمات ا

شامل للبنوك املصرية لبحث مدى تطبيق هذه اخلدمات يف الفرتة حمل الدراسة وحتليل تأثري تطور تكنولوجيا

ج املعلومات واالتصاالت على املركز املايل ومستوى رحبية هذه البنوك وقد مت التوصل يف هذه الدراسة إىل نتائ

: عديدة نذكر من بينها مايلي

وكذلك 2011سنة % 100إىل 2005سنة % 87,5ارتفاع نسبة البنوك اليت لديها مواقع الكرتونية من -

؛ %60إىل %30ارتفاع نسبة البنوك املقدمة خلدمات بنكية عرب االنرتنيت من حوايل

2012 /8واإلنسانية، العدد للدراسات االجتماعية األكادميية جملة،دور تكنولوجيا الخدمات المصرفية االلكترونيةرابح عرابة ، 1، برنامج الدكتوراه، قسم االقتصاد، جامعة القاهرة، 2011 - 2005ى األداء البنكي خالل الفترة إعادة هيكلة وتطوير الجهاز المصرفي وتأثيره علرشا فؤاد عبد الرمحن، 2

2011


15

%30وجد عالقة مباشرة بني االندماجات واخلصخصة وتطوير اخلدمات البنكية االلكرتونية حيث أن حوايل ت -

هي بنوك خضعت 2005ومل تكن تقدمها يف سنة 2011من البنوك اليت قدمت خدمات بنكية الكرتونية سنة

لعمليات االندماج واخلصخصة ؛

؛ تطوير بطاقات الدفع وقنوات التوزيع االلكرتوين -

التأثري اإلجيايب خلطة البنك املركزي لتطوير اجلهاز املصريف على أداء البنوك وهذا واضح من خالل الزيادات -

.السنوية يف املركز املايل اإلمجايل للبنوك يف الفرتة حمل الدراسة وكذلك يف معدالت الرحبية

20041 محمد جموعي قريشي:دراسة .3

دام البيانات واملعطيات املالية يف تقييم أداء البنوك وتوضيح العالقة املتبادلة حيث تناولت هذه الدراسة كيفية استخ

. بني رحبية البنك وخماطره مث مقارنة أداء هذه البنوك

ة وقد استخدم الباحث منوذج العائد على حق امللكية حيث حاول من خالله املقارنة بني أداء البنوك حمل الدراس

من حيث العائد أو املر دودية والكفاءة ومراقبة التكاليف وإنتاجية أصول كل بنك واملخاطر اليت يواجهها، واعتمد

:ه وقد توصل إىل النتائج التالية الباحث منهج املقارنة يف دراست

يعترب بنك الربكة أكثر رحبية من البنوك األخرى وهذا ما بينته مؤشرات الرحبية؛ -

كثر حتكما ومراقبة وتدنية لتكاليف نشاطه مقارنة بالبنوك األخرى ؛ بنك الربكة أ -

لربكة أقل خماطرة مقارنة بالبنوك األخرى ؛ابنك -

.بيانات مؤشر إنتاجية األصول متقاربة بني البنوك حمل الدراسة -

2012Mahmoud Akeel Salamen Al-Mehsen2 : دراسة .4

البطاقات البنكية على رحبية البنك، حيث متثلت عينة الباحث اماستخدوقد هدفت هذه الدراسة إىل معرفة أثر

أسلوب كما مت االعتماد على) 2007-2003( الل الفرتة األردخنيف موضوعه هذا بدراسة البنوك التجارية يف

ك الفرضيات ومت التوصل إىل أن هنا واختبارلتحليل بيانات الدراسة ) spss(برنامج باستخداماالحندار البسيط

.عائد على حقوق امللكية تأثري إجيايب بني الدخل الصايف من البطاقات االئتمانية وال

03/2004، جملة الباحث، العدد تقييم أداء المؤسسات المصرفية دراسة حالة لمجموعة من البنوك الجزائريةحممد مجوعي قريشي، 12Mahmoud Akeel Salamen Al-Mehsen،Electronic Credit Cards Usage and Their Impact on Bank’s Profitability The Rate of Return

on owners Equity model Interdisciplinary journal of contempora ryresearch in business November 2012VOL 4, NO 7


16

1Ahmad Zakaria Siam2006:دراسة .5

�دف هذه الدراسة إىل دراسة أثار األعمال املصرفية االلكرتونية على رحبية املصرف، كما متثلت عينة الدراسة يف

.متت هذه الدراسة باالعتماد على توزيع استبيان املصارف العاملة يف دولة األردن، وقد

ومت التوصل إىل أن للخدمة املصرفية االلكرتونية تأثري سليب على رحبية البنوك يف اآلجال القصرية وهذا نتيجة

. الستثمار رأس املال يف البنية األساسية وكذلك تدريب املوظفني يف املصارف، وسيكون اجيابيا يف اآلجال الطويلة

عالقة الدراسات السابقة بالدراسة الحالية :الثاني المطلب

من خالل استعراض الدراسات السابقة تبني أن هلا أوجه تشابه و اختالف مع موضوع هذه الدراسة سنلخصها

: فيما يلي

استخدام منهج البحث حيث اعتمدت على املناهج يفالدراسة دراسات السابقة وموضوع تتفق كل من ال -

واملقارنة؛التارخيي والتحليلي : ليةالتا

ألرباح اليت سيحققها يف من بني الدراسات السابقة من اهتمت بتقييم األداء املصريف وكذا دراسة وتقدير ا -

؛املستقبل

واحد عكس يجزائر ما مييز هذه الدراسة عن الدراسات السابقة هو جمتمع العينة فالدراسة احلالية مست بنك -

ويف اليت فيها من استخدمت املسح الشامل للبنوك، وفيها من اقتصرت على جمموعة من البنوكالدراسات السابقة

؛بيئات أخرى

عتماد يف هذه الدراسة على أسلوب االحندار عكس الدراسات السابقة اليت فيها من استخدمت مت االكما -

.االستبيان

1Ahmad Zakaria Siam،Role of the Electronic Banking Services on the profits of Jordanian Banks،American journal of Applied Sciences


17

خالصة الفصل

ة والتطبيقية حيث مت التطرق يف املبحث األول إىل للمفاهيم العامة تناولنا يف هذا الفصل اجلانب األدبيات النظري

اخلدمات املصرفية من تعريف وخصائص وكذا جودة اخلدمة الصرفية كما تطرقنا للخدمة املصرفية االلكرتونية حول

:النتائج التالية وقد مت استخالص ومفهوم تقييم أداء املؤسسات املصرفية،

واضيع اهلامة يف حتديد كفاءة البنك وكذلك تقييم ما مت إجنازه مقارنة مبا هو خمطط؛يعد تقييم األداء من امل -

.تساعده يف مراقبة نشاطه وتوجيهه يوفر تقييم األداء إلدارة البنك معلومات -

لدراسات السابقة اليت هلا عالقة مبوضوع دراستنا، حيث تطرقنا ألهم جوانب لأما املبحث الثاين فتم فيه عرض

.مث أوجه االختالف والشبهسة واملتمثلة يف دراسة احلالة وطريقة املعاجلة كما ذكرنا أهم النتائج املتوصل إليها الدرا

الفصل الثاني

دراسة میدانیة دراسة حالة البنك

.الخارجي الجزائري

-ك الخارجي الجزائريدراسة حالة البن –الفصل الثاني الدراسة المیدانیة

19

تمهيد

�دف هذه الدراسة إىل حماولة الوقوف على حالة اخلدمات املصرفية االلكرتونية وأثرها على أداء البنوك التجارية

ائرية، وبعد التطرق ملختلف املفاهيم املتعلقة باخلدمات املصرفية وكذلك أهم املفاهيم املتعلقة بأداء املؤسسات اجلز

. املصرفية، كما استعرضنا أيضا بعض الدراسات السابقة اليت هلا عالقة باملوضوع حمل الدراسة

) BEA(سنحاول يف هذا الفصل دراسة أثر عصرنة اخلدمات املصرفية على أداء البنك اخلارجي اجلزائري

الدراسة امليدانية جماال جلمع املعطيات من الواقع االجتماعي املراد دراسته، وذلك استنادا إىل قواعد حيث تعترب

ومن .وإجراءات منهجية وإىل األدوات املالئمة للبحث قصد الوصول إىل الغاية واألهداف املرجوة من الدراسة

جمتمع الدراسة وعينته وحتديد املتغريات ياراختخالل هذا الفصل سنقوم بتحديد كيفية إجناز هذه الدراسة، من

كذلك نبني األدوات اليت مت استخدامها يف مجع املعطيات واألدوات اإلحصائية لتحليلها وكيفية تلخيص املعطيات

كما سنبني الربامج املستخدمة يف دراسة املعطيات، وأخريا سنرى النتائج املتوصل إليها بعرضها وتفسريها وحتليلها

. تها ومناقش


20

الطریقة واألدوات المستخدمة في الدراسة : المبحث األول

تلعب الطريقة واألدوات املستخدمة يف الدراسة امليدانية دورا مهما يف أمهية املعلومات ومصداقيتها من حيث مجعها

ت أو نفي فرضياته وكذلك ودراستها وحتليلها مما يعطي للبحث قيمة علمية، ومن خالهلا يتسىن للباحث إثبا

.استنتاج نتائج �اية البحث

الطريقة المتبعة في الدراسة : المطلب األول

وكما رأينا فإن هذا البحث يناقش أثر عصرنة .يعترب جمتمع الدراسة الركيزة األساسية إلجراء الدراسة التطبيقية

داين يتمثل يف البنوك التجارية اجلزائرية وقد مت اخلدمات املصرفية على األداء البنكي، إذ أن جمتمع الدراسة املي

. البنك اخلارجي اجلزائري كعينة منها إختيار

.هناك العديد من املتغريات اليت تؤثر على أداء البنوك التجارية كنوعية اخلدمات املقدمة من طرف هذه البنوك

: مثل يفوهي تعرب عن القيم املسببة وتت): التفسيرية ( المتغيرات المستقلة

منها اخرتنا واليت حيث توجد عدة أنواع للخدمات املصرفية االلكرتونية: الخدمات المصرفية االلكترونية . أ

اإلحصائيات اخلاصة �اوهذا لتوفر التحويالت المالية االلكترونية ؛البطاقات البنكية؛ الشيكات االلكترونية

ة والشيكات اإللكرتونية والتحويالت املالية يوضح تطور عدد البطاقات البنكي) : 1-2(اجلدول رقم

.) مقابلة شخصية (، تقرت 2015 -03 -29بن عبد الصادق جنيب، البنك اخلارجي اجلزائري، : املصدر

2008

2009 2010 2011 2012 2013

512958 343638 165444 150042 115464 112666 البطاقات البنكية

1278570 1227264 1138014 1028874 892908 604806 الشيكات االلكرتونية دع

املالية .التحويالت

االلكرتونية

114645 1504806 439820 1539792 1815090 1296828


21

من خالل اجلدول أعاله نالحظ أن هناك تطور يف إصدار البطاقات البنكية والشيكات االلكرتونية وكذلك

بطاقة وهذا �دف التقليل 512958حوايل 2013لبنكية سنة التحويالت املالية ، حيث بلغ إصدار البطاقة ا

شيك 127570من استعمال السيولة وتداوهلا أما بالنسبة للشيكات االلكرتونية فقد بلغت يف نفس الفرتة ب

1296828وهذا �دف التقليل من األخطاء اليت بالشيكات الورقية كما وصلت التحويالت املالية االلكرتونية

.هذا كله للتسريع يف وترية العمل املصريف 2013 خالل سنة حتويال

: وهي و تعرب عن القيم الناجتة) :المفسرة ( المتغيرات التابعة -

.حقوق امللكية باعتباره أحد مؤشرات األداء العائد على ممثال يف: أداء البنك

األدوات المستخدمة في الدراسة : المطلب الثاني

:مجع املعطيات على يف اعتمدنالقد

حيث مت معاجلة اجلزء النظري للدراسة من خالل االعتماد على الكتب األحباث : المصادر الثانوية -

.واملقاالت والدراسات السابقة اليت تناولت موضوع الدراسة

ة من ملعاجلة اجلوانب التحليلية ملوضوع الدراسة، مت االعتماد على مجع املعطيات األولي :المصادر األولية -

.للبنك حمل الدراسةمن خالل القوائم املالية خالل املقابلة الشخصية و كذلك

:يف ةيف هذه الدراسة األدوات اإلحصائية واملتمثل نااستخدمكما

هو عبارة عن أسلوب إحصائي يقوم بصياغة أثر عدة ظواهر مؤثرة يف ظاهرة معينة على :تحليل االنحدار .1

.شكل دالة رياضية

تعد عملية تقييم األداء املرحلة األخرية واملهمة من مراحل العملية اإلدارية خالل فرتة : ييم األداءمؤشرات تق .2

معينة وهي تعرب عن النتيجة النهائية للنشاط خالل تلك الفرتة، وكون أن تقييم أداء املصارف عملية شاملة تستفيد

.الرحبية منها إدارة املصرف ومجيع اجلهات املراقبة سنستخدم مؤشرات


22

مؤشرات الربحية -

تقيس هذه النسبة مدى كفاءة اإلدارة يف االستخدام األمثل لألصول : )ROA(مؤشر العائد على األصول . أ

يف حتقيق األرباح، وتقاس هذه النسبة بالسنوات السابقة فكلما ارتفعت دل ذلك على ارتفاع كفاءة املصرف يف

: على األصول مبؤشرين مها حيث يتحدد مؤشر العائد.استخدام أصوله

: يقاس بالعالقة التالية و الذي يعكس مدى الكفاءة يف إدارة ومراقبة التكاليف : PMهامش الربح

إمجايل اإليرادات/ الدخل الصايف= هامش الربح

األمثل لألصول أي األصول، حيث يدل هذا املؤشر على االستغالل استعمالويسمى :AUمنفعة األصول

:وتقاس بالعالقة التالية ية األصولإنتاج

إمجايل األصول /إمجايل اإليرادات = منفعة األصول

منفعة األصول × هامش الربح = وعليه فإن العائد على األصول

موارده الذاتية استخدامويدل على كفاءة البنك التجاري يف : )ROE( مؤشر العائد على حقوق الملكية . ب

من خالل مدى قدرة هذه املوارد على توليد األرباح أي يبني رحبية الوحدة النقدية الواحدة املستثمرة من قبل

املالكني، كلما ارتفعت دل على الكفاءة بضمان حتقيق عائد أكرب ويتشكل من ثالث مؤشرات وهي الرافعة

.املالية واملؤشرين السابقني

ويقاس بالعالقة التالية : EMة أو الرافعة الماليةمضاعف حقوق الملكي -

1حقوق امللكية / إمجايل األصول = مضاعف حق امللكية

2مضاعف حق امللكية × األصول العائد على = أي مؤشر العائد على حقوق امللكية

91، ص مرجع سبق ذكرهمحمد جموعي قریشي، 1

2Mahmoud Akeel Salamen Al-Mehsen،Electronic Credit Cards Usage and Their Impact on Bank’s Profitability The Rate of

Returnon owners Equity model Interdisciplinary journal of contemporary research in business Novembre 2012VOL 4, NO 7/p 831


23

:المستخدمة امج بر لتقديم مختصر ل

MICROSOFT OFFICE EXCEL

: تعريفه

مج املوفرة ضمن حزمة أوفيس وهو خمصص للعمليات احلسابية حيث أنه عبارة عن أوراق افرتاضية وهو أحد الربا

ميكن إضافة معادالت حسابية عليها ومن مث إضافة األرقام ويقوم الربنامج بالعمليات احلسابية بشكل آيل كما يتم

1.يةمن خالله ترمجة األرقام والدوال الرياضية إىل أشكال بيان

: Eviewsتصر لبرنامج تقديم مخ

وتقدير النماذج االقتصادية ويعترب نسخة مطورة من الربنامج السابق برنامج متقدم يف التحليل القياسي وبناء

)TSP( وقد مت تصميمه للتعامل مع املشاكل اإلحصائية الناجتة عن تقدير مناذج االحندار كاالرتباط الذايت ،

2واختالف التباين

1 http://fr.wikipedia.org/wiki/Microsoft_Excel 2http://statistics-pnu.ucoz.com/forum/


24

عرض ومناقشة النتائج المتوصل إلیها : الثاني المبحث

وبعد أن وضحنا يف املبحث السابق الطريقة املتبعة يف الدراسة من اختيار للعينة وحتديد للمتغريات واألدوات

.وكيفية مجع املعطيات

م عرض حول موضوع الدراسة من اجلانب امليداين والتطبيقي، حيث يت تناول يف هذا املبحث حتليل مفصلوسن

.النتائج يف املطلب األول أما املطلب الثاين فسنتطرق فيه إىل مناقشة وحتليل النتائج املعروضة

تقديم نتائج الدراسة : المطلب األول

الزمة، سنرى يف هذا املطلب بعد أن مت مجع املعطيات اخلاصة بالبحث ومت دراستها و حتليلها باألدوات والطرق ال

. النتائجعرض

تبني اجلداول التالية أهم املؤشرات اليت تقيس أداء البنك من جانب الرحبية اجلدول :خص أداء البنك ما ي .1

العائد على حقوق امللكية و العائد على األصول يوضح مؤشرات الرحبية ) : 2- 2(

2013 2012 2011 2010 2009 2008 السنوات

45 79.88 74.5 52.36 80.23 69. 60 %هامش الربح

2.1 1.9 1.54 1.54 1.86 2 %األصولمنفعة

11 13 17 18 17 27 الرافعة املالية مرة

0.99 1.54 1.14 0.8 2.05 1.26 %األصولالعائد على

العائد على حقوق

%امللكية

34.63 36.21 15.28 19.89 20.18 11.82

)10(إىل ) 1(املالحق من رقم من إعداد الطالب باالعتماد على : املصدر


25

: يخص تقدير النموذج ما .2

عالقة البطاقات البنكية بالعائد على حقوق امللكية : )3-2(جدول رقم

Dependent Variable: LOGY

Method: Least Squares

Date: 05/08/15 Time: 14:49

Sample: 2008 2013

Included observations: 6

Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob.

LOGX1 -0.128146 0.012929 -9.911472 0.0002

R-squared 0.240071 Meandependent var -1.550722

Adjusted R-squared 0.240071 S.D. dependent var 0.443205

S.E. of regression 0.386359 Akaike info criterion 1.086913

Sumsquaredresid 0.746367 Schwarz criterion 1.052206

Log likelihood -2.260739 Hannan-Quinn criter. 0.947979

Durbin-Watson stat 1.355651

Eviews 8على برنامج اعتمادامن إعداد الطالبة :المصدر

عالقة الشيكات االلكرتونية بالعائد على حقوق امللكية :)4- 2(جدول رقم



Date: 05/08/15 Time: 14:50

Sample: 2008 2013



LOGX2 -0.112636 0.012392 -9.089413 0.0003







Eviews 8من إعداد الطالبة باالعتماد على برنامج : املصدر


26

العائد على حقوق امللكية عالقة التحويالت املالية االلكرتونية ب:)5-2(جدول رقم



Date: 05/08/15 Time: 14:52

Sample: 2008 2013



LOGX3 -0.114123 0.012559 -9.087297 0.0003







Eviews 8من إعداد الطالبة اعتمادا على برنامج : املصدر

تحليل ومناقشة النتائج : المطلب الثاني

من أمهية، فبعد كل التمهيدات اليت سبقته بداية من الفصل األول إن هذا املطلب يعترب جوهرة الدراسة ملا له

الذي ضم اجلانب النظري للدراسة وبعده الفصل الثاين الذي حددت فيه طرق وأدوات التحليل واستعراض

.املعطيات والبيانات، حيث تكمن أمهية هذا املطلب يف أنه ستقدم فيه النتائج بعد حتليل ومناقشة البيانات

لتكتمل به صورة 204_67مبقتضى األمر 1967هو البنك اخلارجي اجلزائري أنشئ سنة : ة عن البنكلمح

: النظام املصريف وقد أوكل للبنك النشاطات اليت كانت تقوم �ا املؤسسات التالية

.بنك بركليز؛ القرض اليوين؛ املؤسسة العامة ؛ قرض الشمال البنك الصناعي اجلزائري املتوسط؛


27

:تحليل ومناقشة أداء البنك .1

تعتمد مناذج تقييم أداء املصارف على البيانات املالية واحملاسبية وتقارير النشاط املصريف، لذا قيمت الدراسة

.التطبيقية هلذا املوضوع ملا توفر من بيانات ومعلومات عن البنك حمل الدراسة

. على األصول والعائد على حقوق امللكية وبشكل عام تظهر نتائج مؤشرات الرحبية، مؤشر العائد

نالحظ أن) 2-2(اجلدول من

مؤشر العائد على حقوق الملكية

كما سجل يف %36.21بنسبة 2009يف سنة حقق أعلى معدل له حيث هذا العائد تطورا يف نسبه شهد

. %11.82أقل نسبة ب 2013سنة

.خلارجي اجلزائري على آليات متويل خمتلفة ويعود هذا االرتفاع إىل اعتماد البنك ا: لتفسيرا

مؤشر العائد على األصول:

.2010سنة %0.8وأقل نسبه % 2.05ب 2009حيث كانت أعلى نسبه يف ارتفاعاوهو األخر سجل

.يعود إىل استخدام املوارد اليت ترفع من صايف الدخل : التفسير

هامش الربح:

. 2013كما كانت أقل نسبة سنة 2009سنة نالحظ أن أعلى نسبة سجلها البنك كانت

.يعود إىل اخنفاض التكاليف : التفسري

منفعة األصول:

كما كانت معدال�ا املواليتنيمث لتعيد االرتفاع يف السنتني 2010و 2009واليت شهدت اخنفاضا خالل سنة

.متقاربة

.وكوهذا ما يعكسه غياب سوق مايل حقيقي تتنافس فيه البن: التفسير

مؤشر الرفع المالي:

يتضح أن مضاعف حقوق امللكية أو مؤشر الرفع املايل شهد اخنفاضا يف فرتة الدراسة حيث حقق أعلى نسبة له

.2013، يف حني سجل أقل نسبة سنة 2008سنة


28

.يعود هذا االخنفاض إىل اخنفاض نسبة مسامهة األموال اخلاصة يف التمويل:التفسير

ذج تقييم نتائج النمو .2

عالقة عدد البطاقات البنكية بالعائد على حقوق الملكية : )3-2(الجدول رقم

أن القيمة االحتمالية نالحظ Eviewsمعنوية املعامل املقدرة من خالل خمرجات برنامج :المعنوية الجزئية

prop) (0.05 ˃ 0.0002تساوي

ي توجد عالقة طردیة أ : =0ومنه نرفض الفرض القائل

التوجد عالقة طردیة : ≠0ونقبل الفرض القائل

x 1وبالتايل هناك عالقة ذات داللة بني املتغري املستقل %5ختتلف معنويا عن الصفر مبستوى داللة أي أن

.إحصائية أي أن القيم املقدرة لديها معنوية yواملتغري التابع

" قوة ارتباط النموذج" معامل التحديد

yمن التغريات اإلمجالية للمتغري % 24يفسر لنايعترب متغري البطاقات البنكية حسب النموذج املقدر والذي

.العائد على حقوق امللكية، أما النسبة املتبقية ترجع إىل املتغريات املفسرة األخرى

) Durbin Watson( إحصائية" طاء اختبار االرتباط الذاتي لألخ

1.35651 حيث تساوي) DW( نستخرج قيمة يف دراستنا به استعنا الذي) Eviews(خمرجات برنامج من خالل

) du–dl( dنستخرج قيمة كل من احلدين األعلى واألدىن ل ) 11(يف امللحق رقم ) dw(وبالرجوع إىل اجلدول اإلحصائي

06) = هدات عدد املشا( n:حيث لدينا

K ) 01) =عدد املتغريات

dl 0.610 ،=du1.400 =ومنه

البطاقات البنكية باستخراجها من النموذج األول والذي يبني العالقة بني من خالل املعطيات أعاله واليت قمناو

)DW(اجلدول اإلحصائيىل أي املتغري املستقل واملتغري التابع على التوايل، وبالرجوع إ والعائد على حقوق امللكية

.من خالل اجلدولعنها حندد القيمة املراد البحث


29

)DURBIN et WATSON( متثيل نتيجة إختبار ملناطق القبول والرفض): 1.2(الشكل رقم

أي عدم وجود [du - 2]تقع ضمن ا�ال dwنالحظ أن قيمة ) 1- 2(باالعتماد على الشكل رقم

خطاء وهذا يدل على أن النموذج جيد، ومن خالل االختبارات اإلحصائية اليت أجريت ميكن ذايت لأل ارتباط

.إحصائياالقول أن النموذج املقدر مقبول

البطاقات الذي ميثل العالقة بني املتغريين أي األول لتقدير النموذج البسيطاخلطي االحندارسلوب أوباستخدام

:يكون الشكل الرياضي للمعادلة كالتايلة البنكية و العائد على حقوق امللكي

Log(y)= Log(x1)

عالقة الشيكات االلكترونية بالعائد على حقوق الملكية : )4-2( الجدول رقم

أن القيمة االحتمالية نالحظ Eviewsمعنوية املعامل املقدرة من خالل خمرجات برنامج :المعنوية الجزئية

prop) (0.05 ˃ 0.0003تساوي

أي توجد عالقة طردیة : =0ومنه نرفض الفرض القائل

التوجد عالقة طردیة : ≠0ونقبل الفرض القائل

x 2ملتغري املستقل وبالتايل هناك عالقة ذات داللة بني ا %5ختتلف معنويا عن الصفر مبستوى داللة أي أن

. أي أن القيم املقدرة لديها معنوية إحصائية yواملتغري التابع

LOGY = -0.128145711895*LOGX1


30


من التغريات اإلمجالية %10.45يفسر لنا يعترب متغري الشيكات االلكرتونية حسب النموذج املقدر والذي

. لنسبة املتبقية ترجع إىل املتغريات املفسرة األخرىالعائد على حقوق امللكية، أما ا yللمتغري

) Durbin Watson( إحصائية" اختبار االرتباط الذاتي لألخطاء

وبالرجوع إىل اجلدول 1.2308876حيث تساوي) dw(، نستخرج قيمة Eviewsمن خالل خمرجات برنامج

:األعلى واألدىن لنستخرج قيمة كل من احلدين ) 11( يف امللحق رقم ) dw(اإلحصائي

d )du–dl (

06) = عدد املشاهدات ( n:حيث لدينا


0.610 dl=، 1.400= du

أي عدم وجود [du - 2]تقع ضمن ا�ال dwنالحظ أن قيمة ) 2 - 2(باالعتماد على الشكل رقم

، ومن خالل االختبارات اإلحصائية اليت أجريت ميكن ذايت لألخطاء وهذا يدل على أن النموذج جيد ارتباط

.إحصائياالقول أن النموذج املقدر مقبول

الشيكات املتغريين أيالذي ميثل العالقة بني الثاين لتقدير النموذج البسيطاخلطي االحندارسلوب أ وباستخدام

:كالتايليكون الشكل الرياضي للمعادلة االلكرتونية و العائد على حقوق امللكية

Log(y) = log(x2)

عالقة التحويالت المالية االلكترونية بالعائد على حقوق الملكية : )5-2(الجدول رقم

أن القيمة االحتمالية نالحظEviewsمعنوية املعامل املقدرة من خالل خمرجات برنامج :الجزئيةالمعنوية

prop) ( 0.05 ˃ 0.0003تساوي

توجد عالقة طردیة : =0الفرض القائلومنه نرفض

ال توجد عالقة طردیة : ≠0ونقبل الفرض القائل

LOGY = -0.112635555172*LOGX2


31

x 3وبالتايل هناك عالقة ذات داللة بني املتغري املستقل %5ختتلف معنويا عن الصفر مبستوى داللة أي أن

.أي أن القيم املقدرة لديها معنوية إحصائية y التابع واملتغري


يفسر لنا من التغريات اإلمجالية %10.42يعترب متغري التحويالت املالية االلكرتونية حسب النموذج املقدر والذي

. إىل املتغريات املفسرة األخرى العائد على حقوق امللكية، أما النسبة املتبقية ترجع yللمتغري

) Durbin Watson( إحصائية" اختبار االرتباط الذاتي لألخطاء

اجلدول وبالرجوع إىل 1.837028 حيث تساوي) dw( نستخرج قيمة، Eviewsمن خالل خمرجات برنامج

.) du–dl( dنستخرج قيمة كل من احلدين األعلى واألدىن ل)10( يف امللحق رقم) dw( اإلحصائي

06) = عدد املشاهدات ( n:حيث لدينا


=0.610dl= ،1.400duومنه

أي عدم وجود [du - 2]تقع ضمن ا�ال dwنالحظ أن قيمة ) 2 - 2(باالعتماد على الشكل رقم

إلحصائية اليت أجريت ميكن ذايت لألخطاء وهذا يدل على أن النموذج جيد، ومن خالل االختبارات ا ارتباط

.القول أن النموذج املقدر مقبول إحصائيا وهو من الصيغة التالية

Log(y)=

عدد البطاقات البنكية ومما سبق جند أن االختبارات السابقة للنماذج الثالثة واملتعلقة بتحليل العالقة بني كل من

،نستنتج أن النموذجالعائد على حقوق امللكية متغري الدراسة وهووبنيونية والشيكات والتحويالت املالية االلكرت

) y(عدد البطاقات البنكية واملتغري التابع وهو )x1(والذي ميثل العالقة بني املتغريين أي املتغري املستقل األول

قة عند مستوى معنوية العال لتمثيلاألخرى وهو يصلح فضل من بني النماذجاألهو العائد على حقوق امللكية

وأن قيمة لعالقة املذكورة،صاحل لتمثيل ا النموذجوهذا يدل على أن %95أي بدرجة ثقة % 5 أقل من

أما النسبة املتبقية العائد على حقوق امللكية من التغريات احلاصلة يف %24قد بلغ R²معامل التحديد

LOGY = -0.114123232795*LOGX3


32

عدد البطاقات البنكية والعائد على حقوق بني عكسية عالقة أن الا ما يثبت ذوامل أخرى، وهلع فرتجع 76%

.امللكية

ع الشيكات ي ميثل العالقة بني املتغريين ذوالالثاين النموذجأما النموذج الذي يأيت يف املرتبة الثانية وهو

أي بدرجة % 5 العالقة عند مستوى معنوية أقل من لتمثيلوهو يصلح االلكرتونية والعائد على حقوق امللكية

العائد على حقوق من التغريات احلاصلة يف %10,45قد بلغت R²، إن قيمة معامل التحديد %95ثقة

فتعود لعوامل % 89,55وأما القيمة املتبقية فتقدر بنسبة ين الثا بالنموذجوهي نسبة شبه ضعيفة مقارنة امللكية

.شيكات والعائد على حقوق امللكية عكسية بني عدد ال ميكن القول أن العالقةأخرى، ومنه

لتحويالت املالية االلكرتونية والعائد على حقوق امللكية حيث ي يوضح العالقة بني اذلاالنموذج األخري و مث يليه

أي ليس هلا داللة إحصائية ،ترجع لعوامل أخرى %89,58وأما البقية املتبقية %10,42معامل التحديد بلغ

.التحويالت املالية االلكرتونية والعائد على حقوق امللكية نيعالقة عكسية بهناك أي

االستنتاجات

البطاقات البنكية والعائد على حقوق امللكية ؛ بني عكسية توجد عالقة -

توجد عالقة عكسية بني الشيكات االلكرتونية والعائد على حقوق امللكية؛ -

على حقوق امللكية ؛توجد عالقة عكسية بني التحويالت االلكرتونية والعائد -

توافق مع على رحبية البنك وهذا ما ) عكسي ( كما نستنتج أن للخدمات املصرفية االلكرتونية تأثري سليب -

.Ahmad Zakaria Siamدراسة

وهذا ألن املتغري التابع العائد على حقوق امللكية إمجايل واملتغريات املفسرة جزئية ال تعرب عن التغريات احلادثة يف

تغري التابع، كما أن اخلدمات املصرفية االلكرتونية حديثة يف اجلزائر وهذا ما يؤدي لقلة التعامل �ا وكذلك لقلة امل

.معرفة استخدام هذه اخلدمات سواء من طرف العمالء أو املوظفني يف البنوك اجلزائرية


33

:خالصة الفصل

وكذلكعلى األصول والعائد على حقوق امللكية،يف تقييم البنك مؤشرات الرحبية وهي العائد اماستخدمت

استعملنا يف قياس اثر اخلدمات املصرفية االلكرتونية على العائد على حقوق امللكية للبنك حمل الدراسة منوذج

، وذلك �دف تقدير العالقة وقد توصلنا من خالل 8Eviews االحندار البسيط مستخدمني يف ذلك برنامج

:هذا البحث إىل

ت مؤشرات الرحبية ارتفاعا مقبوال يف رحبية البنك اخلارجي اجلزائري؛أظهر -

مؤشرات منفعة األصول منخفضة وهذا ما حيتم على البنك أن يهتم أكثر جلودة أصوله؛ -

يبني مؤشر هامش الربح مدى كفاءة البنك يف إدارة ومراقبة تكاليفه؛ -

) ت البنكية، الشيكات االلكرتونية، التحويالت املاليةالبطاقا( توجد عالقة عكسية بني كل املتغريات املستقلة -

.واملتغري التابع العائد على حقوق امللكية

ةخاتمــ

خاتمة

35

إجيابا علىيعرف االقتصاد العاملي حتوالت أفرز�ا معطيات خمتلفة، أمهها التطورات التكنولوجية مما انعكس

قتصادية تعكس هذه التطورات كما تسمح بتجديدها وقد امتدت هذه األفكار االقتصاد العاملي فظهرت أفكار ا

فكان يدية اليت مل تعد مالئمة للعصر وتطوراتهإىل النظام املصريف واليت مت استغالهلا كبديل للخدمات البنكية التقل

.من الضروري إجياد خدمات حديثة تالءم متطلبات العصر

حديثة تضمن هلا تقدمها من خالل ادخالها تقنيات وخدمات دما�ا املصرفيةوتسعى البنوك جاهدة إىل تطوير خ

جبودة عالية ودقة وسرعة يف األداء كما أ�ا حتقق رضا املتعاملني وحتول رضاهم إىل والء، واهلدف من ذلك

عوملة وانفتاح حتقيق استقرار البنك واحملافظة على مكانته املصرفية يف ظل التغريات االقتصادية املستمرة من

. اقتصادي

:التاليةومن خالل الدراسة اليت أجريناها نستطيع تلخيص النتائج

:اختبار الفرضيات

والعائد على حقوق وجود عالقة طردية ذات داللة إحصائية بني عدد البطاقات البنكية : حسب الفرضية األولى

طاقات البنكية والعائد على حقوق امللكية وبالتايل امللكية، من خالل النموذج األول الذي يفسر العالقة بني الب

ينفي الفرضية عدم وجود عالقة ذات داللة إحصائية بني املتغريين أي وجود عالقة عكسية بني املتغريين وهذا ما

.األولى

، من خالل لشيكات االلكرتونية والعائد على حقوق امللكيةبني اوجود عالقة عكسية : حسب الفرضية الثانية

نموذج الثاين الذي يفسر العالقة بني الشيكات االلكرتونية والعائد على حقوق امللكية يتضح وجود عالقة ال

.يثبت الفرضية الثانيةعكسية بني املتغريين وهذا ما

توجد عالقة عكسية بني التحويالت املالية االلكرتونية والعائد على حقوق امللكية، يشري :الفرضية الثالثة

. الفرضية الثالثةثالث إىل وجود عالقة عكسية بني املتغريين وهذا ما يثبت النموذج ال

خاتمة

36

:نتائج البحث

يوفر تقييم األداء إلدارة البنك معلومات تساعده يف مراقبة نشاطه وتوجيهه؛ -

أظهرت مؤشرات الرحبية ارتفاعا مقبوال يف رحبية البنك اخلارجي اجلزائري؛ -

ذا ما حيتم على البنك أن يهتم أكثر جلودة أصوله؛مؤشرات منفعة األصول منخفضة وه -

يبني مؤشر هامش الربح مدى كفاءة البنك يف إدارة ومراقبة تكاليفه؛ -

) البطاقات البنكية، الشيكات االلكرتونية، التحويالت املالية( توجد عالقة عكسية بني كل املتغريات املستقلة -

.واملتغري التابع العائد على حقوق امللكية

: وصيات البحثت

بناء على ما تقدم من نتائج، رأينا من الواجب تقدمي بعض االقرتاحات والتوصيات اليت تساعد يف تطوير اخلدمات

:اجلزائريةاملصرفية االلكرتونية يف البنوك

اجلزائرية؛تقوية شبكة املعلومات املصرفية االلكرتونية -

؛يف جمال اخلدمات االلكرتونية القيام بدورات تكوينية مكثفة ملوظفي البنوك -

ة اخلدمات املصرفية االلكرتونية ؛زيادة توعية العمالء بأمهي -

.االهتمام بتطوير التجارة االلكرتونية -

:أفاق الدراسة

ومن أفاق هذه خبصوص هذا ا�الكثري من الغموض اليزال إن جمال اخلدمات املصرفية االلكرتونية واسع وال

.مايلي الدراسة

ب أخرى من أجل ضبط نتائج الدراسة؛جراء الدراسة باستخدام طرق وأساليإ -

.دراسة املوضوع يف بيئة مالية مفتوحة وخمتلفة عن بيئة الدراسة احلالية، ومتتاز بنوع من الوضوح -

قائمة المصادر

والمراجع

قائمة المصادر المراجع

38

المراجع باللغة العربية : أوال

I. الكتـــــــــــب:

دار األوىل ،الطبعةوالتطبيق النظرية بين القياسي االقتصادسواعي،ال حممد داود،خالد علي حسام .1

.2013 والتوزيع،عمان، للنشر امليسرة

، الطبعة األوىل دار وائل الصيرفة االلكترونيةناظم حممد نوري الشمري، عبد الفتاح زهري العبد الالت، .2

.2008للنشر والتوزيع، األردن ،

دار التعليم اجلامعي للطباعة والنشر الطبعة الثانية، ، ضعية والشرعيةالبنوك الو عصام عمر أمحد مندور، .3

.2013والتوزيع، اإلسكندرية،

اجلزائر ،ديوان املطبوعات اجلامعية الطبعة األوىل، ،التجارة االلكترونية والتسويق االلكترونينوري منري، .4

2014 .

II. البحوث العلمية:

، شهادة ه في ترشيد عمليات اإلقراض المصرف الصناعي السوريالتحليل االئتماني ودور إميان اجنرو، .5

.2007ماجستري، جامعة تشرين، اختصاص حماسبة ،

أطروحة دكتوراه دور االقتصاد المعرفي في تحقيق الميزة التنافسية للبنوك دراسة حالة الجزائرعامر بشري، .6

.2012 يف العلوم االقتصادية، فرع نقود مالية وبنوك، جامعة اجلزائر،

دور التسويق الداخلي في تحقيق جودة الخدمة المصرفية ثم كسب رضا عبد النيب بلباي ، .7

.2009شهادة ماجستري، جامعة ورقلة، ،الزبائن

، شهادة دكتوراه ختصص بنوك، العميل اخدمة البنكية وتقيمها من خالل رضتدعيم جودة الوفاء حلوز، .8

.2014جامعة تلمسان،

لخدمة المصرفية لمواجهة إختالالت المنظومة المصرفية في ظل التوجه نحو تحديث اعادل رحال، .9

.2014، رسالة ماجستري يف العلوم االقتصادية، ختصص اقتصاد التنمية، اقتصاد السوق في الجزائر


39

القطاع المصرفي الجزائري في ظل العولمة تقييم األداء ومتطلبات اإلصالحعبد الرزاق سالم، .10

.2012علوم التسيري فرع النقود واملالية، جامعة اجلزائر، رسالة دكتوراه يف

شهادة أثر تكنولوجيا اإلعالم واالتصال على أنشطة البنوك التجارية الجزائريةحممد شايب ، .11

.2007ماجستري، ختصص بنوك ونقود، جامعة سطيف،

ي دراسة حالة تطور الخدمات المصرفية ودورها في تفعيل النشاط االقتصادنادية عبد الرحيم، .12

.2011، شهادة ماجستري يف العلوم االقتصادية، فرع نقود وبنوك، الجزائر

شهادة دور تسويق الخدمات المصرفية االلكترونية في تفعيل النشاط البنكيسليمة عبد اهللا، .13

.2009ماجستري يف العلوم التجارية، ختصص تسويق، جامعة باتنة،

، شهادة ماجستري، ختصص تسويق ة في البنوك اإلسالميةتسويق الخدمات المصرفيعيشوش عبدو، .14

. 2009جامعة باتنة،

دراسة مرجعية مقارنة للبنوك – اليقظة التكنولوجية كأداة لزيادة القدرة التنافسية للبنوكأمساء كرغلي، .15

.2014العاملة بالبويرة، شهادة ماجستري، ختصص تسويق، جامعة بومرداس، اجلزائر

، شهادة ماجستري التحليل المالي للقوائم المالية وفق النظام المحاسبي المالي، حممد سامي لزعر .16

.2011ختصص اإلدارة املالية، جامعة قسنطينة،

استراتيجيات نظام المدفوعات للقرن الحادي والعشرين مع اإلشارة إلى التجربة عمار لوصيف ، .17

. 2009نطينة، ، شهادة ماجستري يف العلوم االقتصادية جامعة قسالجزائرية

واقع وتأثير التكنولوجيا الجديدة لإلعالم واالتصال على أنشطة البنوك الجزائريةسيد أمحد معطى ، .18

. 2012شهادة ماجستري، ختصص حوكمت الشركات، جامعة تلمسان،

، رسالة ماجستري يف البنوك والتأمينات، جامعة االتجاهات الحديثة للخدمات المصرفيةمساح ميهوب، .19

.2005ي قسنطينة،منتور


40

III. المجالت:

، جملة مشال إفريقيا جودة الخدمات المصرفية كمدخل لزيادة القدرة التنافسيةعبد القادر بريش، .20

.3جامعة الشلف، العدد

، جملة العلوم اإلنسانية، جامعة حممد خيضر بسكرة العمليات المصرفية االلكترونيةأمحد بوراس، .21

.11/2007العدد

، جملة جامعة دمشق للعلوم االقتصادية دور النقود االلكترونية في غسيل األموالزملي، بسام أمحد ال .22

. 2010 –العدد األول -26والقانونية ، ا�لد

دراسة تقييم أداء البنوك العمومية الجزائرية باستخدام النسب الماليةحيىي سعيدي ، توفيق غفصي، .23

بنك، جملة العلوم االقتصادية والتسيري والعلوم التجارية، العدد التاسع - حالة الصندوق الوطين للتوفري واالحتياط

2013 .

دراسة قياسية لبنك القرض الشعيب الوطين، جملة العلوم – وسائل الدفع االلكترونيمصطفى طويطي، .24

. 2013، 09االقتصادية والتسيري والعلوم التجارية، جامعة البويرة، العدد

دراسة حالة جودة الخدمات المصرفية في اكتساب الميزة التنافسية للبنوك أثرليلى عبد الرحيم ، .25

.2013/ 9بنك الفالحة والتنمية الريفية، جملة العلوم االقتصادية والتسيري والعلوم التجارية، العدد

األكادميية للدراسات االجتماعية جملة ، دور تكنولوجيا الخدمات المصرفية االلكترونيةعرابة، رابح .26

.2012/ 8إلنسانية، العددوا

للعلوم التطبيقية األردنية، ا�لة الصيرفة االلكترونية انتشارالعوامل المؤثرة في ثائر عدنان قدومي، .27

. 2008ا�لد احلادي عشر، العدد الثاين

دراسة حالة �موعة من البنوك اجلزائرية، جملة تقييم أداء المؤسسات المصرفيةحممد مجوعي قريشي، .28

.03/2004باحث، العدد ال

IV. الملتقيات:

، امللتقى الدويل حول التجارة ) األفاق والتوصيات( وسائل الدفع االلكترونية نوال بن عمارة، .29

.2004مارس 17- 16- 15االلكرتونية، جامعة قاصدي مرباح ورقلة أيام


41

لبنكية عصرنة القطاع المالي والمصرفي وواقع الخدمات اعاشور مرزيق ، صورية معمورية ، .30

-11،املؤمتر الدويل العلمي حول اإلصالح النظام املصريف اجلزائري يف ظل التطورات الراهنة، بالجزائر االلكترونية

12-2008 .

V. المقابالت الشفوية:

. 2015 -03- 29- جنيب بن عبد الصادق ، البنك اخلارجي اجلزائري، تقرت .31

المراجع باللغة األجنبية : ثانيا

32. Mahmoud Akeel Salamen Al-Mehsen،Electronic Credit Cards Usage and

Their Impact on Bank’s Profitability The Rate of Return on owners

Equity model Interdisciplinary journal of contemporary research in business

Novembre 2012 VOL 4, NO 7.

33. Ahmad Zakaria Siam،Role of the Electronic Banking Services on the

profits of Jordanian Banks،American journal of Applied Sciences.

المواقع االلكترونية: ثالثا

34. http://fr.wikipedia.org/wiki/Microsoft_Excel

35. http://statistics-pnu.ucoz.com/forum/

http://fr.wikipedia.org/wiki/Microsoft_Excel

http://statistics-pnu.ucoz.com/forum/

املالحق

المالحق

43

01الملحق رقم

المالحق

44

02امللحق رقم

المالحق

45


المالحق

46


المالحق

47


المالحق

48


المالحق

49


المالحق

50


المالحق

51

09امللحق

المالحق

52


المالحق

53


الفھرس

الفھرس

55

العنوان رقم الصفحة

III اإلهداء................................................................................

IV الشكر.................................................................................

V ملخص.............................................................................

VI قائمة احملتويات.........................................................................

VII األشكال البيانية و قائمة اجلداول............................................................

VIII الرموز واملختصرات قائمة........................................................

IX قائمة املالحق.....................................................................

.................................................................................املقدمة أ

األداء واخلدمات املصرفية، اإلطار النظري والدراسات السابقة : الفصل األول

..................................................................................متهيد 02

................................................ اء واخلدمات املصرفيةاألد: املبحث األول 03

.......................................................اخلدمات املصرفية : املطلب األول 03

.......................................................مفهوم اخلدمة املصرفية : 1 03

.................................................خصائصها : 2 04

.................جودة اخلدمة املصرفية 3: 04

...................................اخلدمات املصرفية االلكرتونية : املطلب الثاين 05

.....................................................مفهوم اخلدمة املصرفية االلكرتونية : 1 05

............................................البنية التحتية للخدمات املصرفية االلكرتونية : 2 06

أنواع اخلدمات املصرفية االلكرتونية: 3 07

................تقييم أداء املؤسسات املصرفية :املطلب الثالث 11

مفهوم تقييم املؤسسات املصرفية : 1 11

ايري وأساليب تقييم األداء املصريفمع:2 11

.............................................. دراسات السابقة ال: ملبحث الثاينا 14

الفھرس

56

عربية واألجنبية الدراسات ال: املطلب األول 14

عالقة الدراسات السابقة بالدراسة احلالية : املطلب الثاين 16

خالصة الفصل 17

دراسة حالة البنك اخلارجي اجلزائري - الدراسة امليدانية: الفصل الثاين

متهيد 19

الطريقة واألدوات املستخدمة يف الدراسة: املبحث األول 20

الطريقة املتبعة يف الدراسة: املطلب األول 20

........................................األدوات املستخدمة يف الدراسة: املطلب الثاين 21

عرض ومناقشة نتائج الدراسة:املبحث الثاين 24

.............................................................تقدمي النتائج:املطلب األول 24

ما خيص أداء البنك:1 24

ما خيص تقدير النموذج:2 25

حتليل ومناقشة النتائج:املطلب الثاين 26

...........................................................داء البنكحتليل ومناقشة أ:1 27

..................................................................حتليل نتائج النموذج:2 28

........................................................................خالصة الفصل 33

..................................................................................امتةاخل 35

....................................................................املراجعاملصادر و قائمة 38

..........................................................................املالحق 43

................................................................................. الفهرس 55

ﻲﻛﻧﺑﻟا ءادﻷا ﻰﻠﻋ ﺔﯾﻓرﺻﻣﻟا تﺎﻣدﺧﻟا ﺔﻧرﺻﻋ...

Documents