COMPLIANCE

UMA

ESTRATÉGIA

PARA A SUA

EMPRESA

COMPLIANCE - UMA

ESTRATÉGIA PARA A SUA

EMPRESA

• Conceito, visão e objetivos;

• Aplicação e controle;

• Controles internos - conceitos;

• Inside information - comunicar;

• Gerenciamento de Riscos -

visão e conceito.

COMPLIANCE - UMA

ESTRATÉGIA PARA A SUA

EMPRESA

Estar em Compliance é estar em

conformidade com o conjunto de

leis, regras, normas, políticas e

diretrizes estabelecidas para o

negócio da empresa.

COMPLIANCE - UMA

ESTRATÉGIA PARA A SUA

EMPRESA

O Compliance deverá ser

aplicado em toda a empresa,

abrangendo todos os processos e

envolvendo todas as pessoas.

Deverá agregar valores e tem

papel relevante para a

sustentabilidade das empresas

no mercado.

Controle Interno bem executado é a

base para uma boa gestão. Fornece

informações que embasam as

tomadas de decisões da Alta

Administração. Minimiza fraudes,

erros, gera credibilidade e

confiabilidade às empresas. O

Administrator deve aproveitar-se

destas informações de forma

inteligente a favor da empresa, com

menores custos e maiores benefícios.

CONTROLE INTERNO

VISÃO E CONCEITO

INSIDE INFORMATION -

COMUNICAÇÃO

Qualquer tipo de informação, interna

ou externa, deverá obrigatoriamente,

cumprir procedimentos consistentes

e ser devidamente regulada,

controlada e monitorada

internamente, impedindo

informações indevidas.

GERENCIAMENTO DE RISCOS

VISÃO E CONCEITO

É um processo conduzido nas

empresas pelo Conselho de

Administração, Diretores e

demais empregados, visando a

identificação de eventos

potenciais capazes de afetar a

empresa, necessitando que os

mesmos sejam monitorados e

administrados, impedindo que

os mesmos possam se

materializar.

EXERCÍCIO - UMA ESTRATÉGIA PARA A

SUA EMPRESA PLANEJAMENTO

1. Seria correto [ c ] ou incorreto [ i ] afirmar

que o Planejamento Estratégico para a sua

empresa...

a) Permitirá definir metas para alcançar os

objetivos traçados?

b) Alcançará as metas, dependendo do

ambiente interno e externo, ou somente do

interno com um bom planejamento?

c) Na estratégia de Compliance esses fatores

devem ser considerados: definição de

missões, valores do negócio e o

operacional do negócio?

a) Tais fatores não devem ser analisados:

principais oportunidades, fraquezas,

ineficiências, ameaças e cenário do negócio

no mercado?

EXERCÍCIO - BENEFÍCIOS

ESTRATÉGIA PARA A EMPRESA

2. Seria correto [ c ] ou incorreto [ i ]

afirmar que o Planejamento Estratégico

para a sua empresa...

a) Dará maior agilidade na tomada de decisão pela Alta

Administração tendo as estratégias de Compliance

implantadas como base?

b) Dará maior motivação dos empregados e

colaboradores para alcançar as missões e os

objetivos definidos, gerando uma consciência

coletiva e melhor flexibilidade dos processos,

gerando melhores práticas?

c) Permitirá um crescimento eficaz e eficiente em

direção aos objetivos determinados no planejamento

estratégico de Compliance?

a) Demonstrará falta de clareza nas metas e

estratégias para alcançar objetivos em determinado

tempo devido a Política de Compliance ser por

demais severa?

CRITÉRIOS PARA

ESTRUTURAÇÃO E

APRIMORAMENTO DE

UMA ÁREA DE

COMPLIANCE

CRITÉRIOS PARA

ESTRUTURAÇÃO E

APRIMORAMENTO DE UMA

ÁREA DE COMPLIANCE

• Entendendo a necessidade;

• Como “vender” Compliance na

empresa;

• Benefícios com a criação da

área de Compliance;

• Ética – interna e externa;

• Pesquisa de Due Diligence.

ENTENDENDO A

NECESSIDADE

• Criar uma base de cultura Ética

com prevenção de fraudes;

• Obter vantagem competitiva

evitando danos à reputação;

• Assegurar um ambiente de

trabalho sem discriminação;

• Minimizar problemas jurídicos;

• Competir com lealdade,

honestidade;

• Evitar má alocação de recursos;

• Reduzir sanções administrativas,

pecuniárias, criminais, cassação

de licenças entre outras

penalidades.

“VENDENDO” A IDEIA

“Vender” Compliance para a Alta

Administração com o seguinte

argumento:

“Precisamos de Compliance apenas

para transmitir credibilidade ao

mercado e permitir que os dirigentes

durmam bem...”

Simples assim.

COMPLIANCE –

BENEFÍCIOS DA ÁREA

Subestimar o Compliance e a

importância de jogar dentro das

regras, explica talvez, porque a

taxa de mortalidade das empresas

com até 5 anos de vida, beira os

50% no Brasil.

Tenham uma Área de Compliance

na empresa.

ÉTICA PROCEDIMENTOS INTERNOS E

EXTERNOS

Ética Interna - Será o maior e

indiscutível orientador do

comportamento de todos os

empregados.

Ética Externa - Um simples

relacionamento, ainda que pequeno,

trará consequências catastróficas aos negócios da empresa.

PESQUISA - DUE DILIGENCE

Faz parte da Ética Externa o processo de

investigação de informações financeiras,

contábeis e fiscais das empresas que

venham a nos atender, transmitindo

maior segurança na negociação e

garantindo a reputação organizacional de

sua empresa.

A confirmação de dados de novos

colaboradores evitará que nossa

empresa possa incorrer em ações

trabalhistas ou venha a ser solidária em

fatos já ocorridos.

EXERCÍCIO – ESTRUTURAÇÃO

OU APRIMORAMENTO DE UMA

ÁREA DE COMPLIANCE

a) Poderíamos dizer que a Área de Compliance fará

o papel de guardião da Política de Compliance na

empresa?

b) Dessas áreas: Auditoria Interna, Controles

Internos, RH, Suprimentos, Jurídico, Marketing,

Compras, Almoxarifado, Tesouraria e

Contabilidade quais não serão importantes

aliadas na estruturação ou no aprimoramento de

uma Área de Compliance?

c) Seria uma importante decisão evoluir o nível de

maturidade da Área de Compliance com adoção

de ferramentas de gestão, por exemplo, via

automatização ou aquisição de soluções

(pacotes) de mercado?

a) Na estruturação ou aprimoramento da Área de

Compliance, o mais aconselhável seria montar a

equipe com pessoal de mercado vindo de

empresas de Auditoria Independente ou usar

pessoal da própria empresa misturado ao pessoal

de mercado? Por qual motivo?

COMPLIANCE COMO ELABORAR UM

PROGRAMA

(Compliance Test)

COMPLIANCE

COMO ELABORAR UM

PROGRAMA

(Compliance Test)

• Planejamento;

• Responsáveis pela

elaboração;

• Como atuar na empresa;

• Resultados apurados; • Apresentação dos resultados.

PLANEJAMENTO

• O Compliance Test precisa estar alinhado

com os valores, objetivos, processos,

sistemas e atividades diárias da empresa.

• Será preciso revisar e adaptar a Política

Interna aos Regulatórios externos o que

irá contribuir na construção ética, nos

valores e princípios praticados, bem como

em boas práticas.

• Deverá prever a liberdade de

relacionamento com todas as Diretorias,

as formas de comunicações internas e

externas e as competências de

aprovações.

RESPONSÁVEIS POR

ELABORAR O

PROGRAMA DE COMPLIANCE

O Gerente da Área de Compliance

será o responsável pela elaboração

do Compliance Test.

Após elaborado, o Programa

deverá ser levado à discussão com

a Alta Administração afim de ter o

respaldo de todos, iniciando consequentemente, sua aplicação.

PROGRAMA DE

COMPLIANCE - COMO

ATUAR

O primeiro passo é incorporar na

Gerência, técnicos (Analistas) com

boa experiência e oferecer

treinamentos. Todos os valores e

objetivos da empresa deverão ser

informados aos Analistas.

Apresentar estes Analistas a toda

empresa permitindo informações e suporte necessários ao trabalho.

RESULTADOS

APURADOS

Como resultado da aplicação de um

Compliance Test (Programa), o Analista

deverá apontar o marco jurídico

relacionado ao tema de integridade e

governança, advindo das Leis nº

12.846/2013 e nº 13.303/2016. Serão

observadas, também, as medidas de

integridade na empresa, os controles

para prevenção, detecção, medidas para

a pronta interrupção e remediação de

atos de fraude e corrupção e a redução

de riscos.

APRESENTAÇÃO DOS

RESULTADOS

Por meio de um Relatório

previamente definido pelo Gerente

de Compliance, onde esteja

segregado por Diretoria, por

processos, sistemas e atividades,

as inconsistências legais, as

inconformidades, as ineficiências

de controles, as possibilidades de

materialização de riscos e

recomendações de ações

corretivas que impeçam perdas.

Exercício - Como Elaborar um

Programa

(Compliance Test)

Como o “Compliance Test” é uma

ferramenta totalmente personalizada

por tipo de empresas seria

praticamente impossível fazermos

um exercício que permitisse ser

modelo para todos vocês.

Basta apenas, criatividade, e

percepção para identificar que se

possa transgredir às Políticas

Internas e ou Externas na empresa e observar os Controles Internos.

ÉTICA

“O que é certo é certo, o que é

errado é errado, as pessoas que se

envolveram sabiam que era ilegal e

devem sofrer as consequências”. Sérgio Moro

ÉTICA

VALORES QUE DEFINEM O QUE

É:

“Porque nem tudo que eu quero eu

posso, nem tudo que eu posso eu

devo e nem tudo que eu devo eu

quero.”

Mario Sérgio Cortella

QUERO POSSO DEVO

Agradecimento em nome

da GPLUX pela

oportunidade de estar

com todos vocês, e

coloco-me a disposição

para eventuais dúvidas.