II1-1IIIIIIIIIIIIII

II

BAO cAo TAI CHfNH HQP NHATCONG TY CO PHAN CAO SU PHU'OC HOANam tal chfnh ket thuc ngay 31/12/2018

IIIIIIIIII

I

I

II

I

I

CONG TY CO PHAN CAO SU PHU'OC HOAxa Phuoc Hoa, huy~n Phu Giao, tinh Blnh Duong

N(>IDUNG

Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c

Bao cao kiem toan d(>c l~p

Bao cao tai chinh hop nhfit da dugc kiern toan

Bang can d6i k€ toan hop nhfit

Bao cao k€t qua hoat d(lng kinh doanh hop nhat

Bao cao luu chuyen ti€n t~ hop nhfit

Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nhfit

Trang

02-03

04

05-51

05-07

08

09-10

11-52

II

III

II

IIII.

IIII

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOAXa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Blnh Duong

BAo cAo ciJA BAN TONG GIAM B6c

Ban Tang Giam d5c Cong ty Ca ph§n Cao su Phuoc Hoa (sau day goi t~t la "Cong ty") trlnh bay Bao cao cua minh va. Bao cao tai chinh hop nhiit cua Cong ty cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018.

CONG TY

Cong ty Cf> phan Cao su Phuoc Hoa duce thanh l?p va hoat d(\ng theo Gifiy chirng nhan dang ky doanh nghiep congty ca phan s5 3700147532 do Sa K€ hoach va D§u tu tinh Binh Duong cfip l§n d§u ngay 03 thang 03 nam 2008, dangky thay dai l§n tlur sau ngay 31 thang IO nam 2018.

Tn,1 sa cua Cong ty duoc d~t tai: Xa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong,

HQI DONG QUAN TRJ, BAN TONG GIAM DOC VA BAN KIEM SOAT

Cac thanh vien cua H(\i d6ng Quan tr] trong nam va tai ngay l?p bao cao nay bao g6m:Ong Le Phi Hung Chu tichOng Nguyen Van Tiree Uy vienOng Truong Van Quanh Uy vienOng Bui Due Vinh Uyvien

· Ong Pham Phong Thanh Uy vien

Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da di€u hanh Cong ty trong nam va t<;li ngay l?p bao cao nay bao g6m:

Ong Nguy€n Van Tugc Tang Giam d6c

Ph6 Tf>ng Giam d6c

Ph6 Tf>ng Giam d6c

Ph6 Tf>ng Giam d6c

Ong Truang Van Quanh

Ong Huynh Kim Nhi,rt

Ba Nguy€n Thi Phi Nga

Ong Vo Thanh Tung(Ba nhi~m ngay 01/08/2018)

Ph6 Tf>ng Giam d6c (Ba nhi~m ngay 01/08/2018)

Cac thanh vien cua Ban Ki€m soat bao g6m:

Ong Duang Van Khen

Ong Nguyen Thanh Due

Ong Vu Qu6c Anh

Ong Le Vo Ph1,1

Ong D6 Kh~c Thang

KIEM TOAN VIEN

Truang ban

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

(Ba nhi~m ngay I 4/03/20 I 8)

(Mi€n nhi~m ngay 14/03/2018)

(Mi€n nhi~m ngay 14/03/2018)

Cong ty TNHH Hang Ki€m toan AASC da thµc hi~n ki€m toan cac Bao cao tai chfnh hqp nh~t cho Cong ty.

2

II

III

II

III

III

CONG TY CO PHA.N CAO SU PHU'OC HOAXa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Blnh Duong

CONG BO TRACH NHI¢M CUA BAN TONG GI.AM DOC DOI VOl B.AO cAo TAI CHiNH HQP NHA.T

Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem v6 viec I~p Bao cao tai chinh hop nhat phan anh trung thuc, hop ly tinhhinh tai chlnh, k€t qua hoat d9ng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti6n t~ cua Cong ty trong nam, Trong qua trinhl~p Bao cao tai chinh hop nhat, Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam k€t da tuan thu cac yeu cAu sau:

Xay dung va duy tri ki6m soat nQi b9 ma Ban T6ng Giarn d6c va Ban quan tri Cong ty xac djnh Ia cfin thi€t d@dam bao cho viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh hop nhat khong con sai sot trong yeu do gian l~n hO?C donham !fin;Lua chon cac chinh sach k€ toan thich hop va ap dung cac chinh sach nay m9t each nh§t quan;f)ua ra cac danh gia va dµ doan hQ'P ly va th~n tr9ng;Neu ro cac chuful mµc k€ toan duqc ap dt,mg c6 duqc tuan thu hay khong, c6 nhiing ap dt,mg sai !~ch tr9ng y€ud€n muc c§n phai cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hQ'P nh§t hay khong;

L~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh hqp nh§t tren ca s& tuan thu cac Chu§n mµc k€ toan, Ch€ d(l k€ toandoanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap Iy c6 lien quan d€n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh hqpnh§t;U)p cac Bao cao tai chinh hqp nh§t dµa tren ca s& hoi;it d9ng kinh doanh lien t1,1c, tn'r trucmg hqp khong th€ chorang Cong ty se ti€p tl,lc hoi;tt d9ng kinh doanh.

Ban T6ng Giarn d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k€ toan duqc Iuu giu d@ phan anh tinh hinh tai chinh cua Cong ty,v&i muc d9 trung thµc, hqp ly ti;ii b§t cu thai di@m nao va dam bao ring Bao cao tai chinh hqp nh§t tuan thu cac quydjnh ph~p ly cua Nha nu6'c. D6ng thcri c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san cua Cong ty va thµc hi~n cacbi~n phap thich hqp d6 ngan ch?n, phat hi~n cac hanh vi gian I~n va cac vi phi;im khac.

Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam k€t rang Bao cao tai chinh hQ'P nh§t da phan anh trung th\l'C va hQ'P ly tinh hinh taichinh cua Cong ty ti;ii thcri di6m ngay 31 thang 12 nam 2018, k€t qua hoi;it d9ng kinh doanh va tinh hinh luu chuy@n ti6nt~ cho nam tai chinh k€t thuc cung ngay, phu hqp v&i Chuful m\J'c k€ toan, Ch€ d9 k€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam vatuan thu cac quy djnh phap ly c6 lien quan d€n vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh hQ'P nh§t.

Cam kStkhac

Ban T6ng Giarn d6c cam k€t ring Cong ty tuan thu Nghi djnh 71/2017/ND-CP ngay 06/06/2017 hu&ng dfin v6 quan tricong ty ap d1,1ng d6i v6'i cong ty di;ii ch(mg va Cong ty khong vi phi;im nghia vt,i cong b6 thong tin theo quy djnh ti;iiThong tu s6 155/2015/TT-BTC ngay 06/10/2015 cua BQ Tai chinh hu&ng ddn cong b6 thong tin tren Thi trucmg chungkhoan.

Binh Duong, ngay 10 thang 02 nam 2019

3

II

I

I

_I

III~-#H#li:M:M

aasc,,.;jlncel991

s6:;{ { uol9,00)IBCTC.HCM

BAO cAo KIEM TOAN D<)C L~PQuy ca dong, Hqi d6ng Quan tr] va Ban Tang Giarn d6cCong ty ca ph§n Cao SU Phmrc Hoa

Chung toi da kiem toan Bao cao tai chinh hop nh§t kern theo cua Cong ty cs phan Cao su Phiroc Hoa duce l?p ngay10 thang 02 narn 2019, tu trang 05 d€n trang 52, bao g6m: Bang can d6i k€ toan hop nhat tai ngay 31 thang 12 nam2018, Bao cao k€t qua hoat d(\ng kinh doanh hop nhat, Bao cao hru chuyen ti@n t~ hop nh§t cho nam tai chinh k€tthuc ngay 31 thang 12 nam 2018 va Ban thuyet minh Bao cao tai chinh hop nhat,

Kinh gii'i:

Trach nhi~m ciia Ban Tang Giam d6c

Ban Tong Giam d6c Cong ty chiu trach nhiern v~ viec l?p va trlnh bay trung thuc va hop ly Bao cao tai chlnh hopnh§t cua Cong ty theo Chuan mire k€ toan, Ch€ d(\ k€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lienquan d€n vi~c l?p va trlnh bay Bao cao tai chinh hqp nh§t va chju trach nhi~m v€ ki@m soat n(\i b(\ ma Ban T6ngGiam d6c xac djnh Ia dn thi€t d@ dam bao cho vi~c l?p va trinh bay Bao cao tai chinh hqp nh§t khong c6 sai s6t tr9ngy€u do gian l?n ho?c nhfim l§n.

Trach nhi~m ciia Ki~m toan vien

Trach nhi~m cua chung toi la dua ray ki€n v€ Bao cao tai chinh hqp nh§t d\fa tren k€t qua cua cu(\c ki@m toan. Chungt6i da ti€n hanh ki@m toan theo cac Chufin m\J'C ki@m toan Vi~t Nam. Cac chufin m\J'C nay yeu du chung toi tuiin thuchufin m\J'C Va cac quy djnh V€ d?O due ngh€ nghi~p, l?p k€ hO?Ch Va th\J'C hi~n CUQC ki@m toan d€ d?t dU<JC S\J' dambao hqp ly v€ vi~c li~u Bao cao tai chinh hqp nh§t cua Cong ty c6 con sai s6t tr9ng y€u hay khong.

Cong vi~c ki@m toan bao g6m th\IC hi~n cac thu t1,1c nhiim thu th?p cac biing chung ki@m toan vs cac s6 li~u va thuy€tminh tren Bao cao tai chinh hqp nh§t. Cac thu t1,1c ki@m toan duqc l\fa ch9n d\fa tren xet doan cua ki@m toan vien, baog6m danh gia rui ro c6 sai s6t tr9ng y€u trong Bao cao tai chinh hqp nh§t do gian l?n hO?C nhfim Ian. Khi thv-c hi~ndanh gia cac rui ro nay, ki@m toan vien da xem xet ki@m soat n(\i b9 cua Cong ty lien quan d€n vi~c l?p va trinh bayBao cao tai chinh hqp nh§t trung th\fc, hqp ly nhiim thi€t k€ cac thu t1,1c ki@m toan phu hqp v&i tinh hinh th\fc t€, tuynhien khong nhiim m1,1c dich dua ra y ki€n vs hi~u qua cua ki€m soat n(\i b(\ cua Cong ty. Cong vi~c ki@m toan cfingbao g6m danh gia tinh thich hqp cua cac chinh sach k€ toan duqc ap d1,1ng va tinh hqp ly cua cac u6'c tinh k€ toan cuaBan T6ng Giam d6c ciing nhu danh gia vi~c trinh bay t6ng th@ Bao cao tai chinh hqp nh§t.

Chung toi tin tu&ng riing cac biing chi'.rng ki@m toan ma chung toi da thu th?p duqc la dfiy du va thich hqp lam ca sacho y ki€n ki@m toan cua chung toi.

Y ki@n ciia Ki~m toan vien

Theo y ki€n cua chung toi, Bao cao tai chinh hqp nh§t da phan anh trung th\J'C va hqp ly tren cac khia C?nh tr9ng y€utinh hinh tai chinh cua Cong ty C6 phfin Cao SU Phu&c Hoa t?i ngay 31 thang 12 nam 2018, cfing nhu k€t qua ho?td(\ng kinh doanh va tinh hinh luu chuy@n ti€n t~ cho nam tai chinh k€t thuc cung ngay, phu hqp v6'i Chufin mv-c k€toan, Ch€ d(\ k6 toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi~c l?p va trinh bay Bao caotai chinh hqp nh§t.

Tp.H6 ChiMinh, ngay 11 thang 03 nam 2019

TO

Ki~m toan vien

iin ThaoGi§y chung nh?n dang ky hanh ngh€ ki@m toan

S5: 0522-2018-002-1

Tr§n Truog Hi@uGi§y chung nh?n dang ky hanh ngh€ ki@m toan

S5: 2202-2018-002-l

4

T: (84) 4 3824 1990 I F: (84) 4 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam

HANG Kll~M TOAN AASC

A member of • International

II

CONG TY CO PHA.N CAO SU PHUOC HOAxs Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh h1;rp nhlitNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

BANG CAN DOI KE TOAN HQ'P NHA.TTpi ngay 31 thdng 12 niim 2018

Ma TAI SAN~so

100 A. TAI SAN NGAN H~N

110 I. Ti~n va cac khoan tuong durmg ti~n111 1. Ti€n112 2. Cac khoan nrong duong ti€n

120 II. Cac khoan aAu tu· tai chinh ngiin han121 1. Chung khoan kinh doanh122 2. D\! phong giam gia chtrng khoan kinh doanh123 3. D&u tu nim gifr d€n ngay dao han

130 III. Cac khoan phiii thu ngiin han131 1. Phai thu ngin han cua khach hang132 2. Tra truce cho nguoi ban ngan han136 3. Phai thu ngan han khac137 4. D\! phong phai thu ngin han kh6 doi

140 IV. Hang t6n kho141 1. Hang t5n kho

150 V. Tai san ngiin han khac151 1. Chi phi tra tnroc ngan han

I 152 2. Thu€ gia tr] gia tang duce khau tnr153 3. Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha mroc

I

IIIII

Thuy~t 31/12/2018 01/01/2018minh VND VND

1.368.946.392.562 1.051.467.691.818

3 362.430.068.707 240.787.336.44326.965.937.474 27.772.336.443

335.464.131.233 213.015.000.000

4 344.259.853.216 297.863.764.5515.595.788.599 5.595.788.599

(4.228.105.820) (4.361.377.820)342.892.170.437 296.629.353.772

297.005.379.236 218.231.452.5405 125.431.149.891 105.336.100.7726 81.222.088.394 87.306.354.3 717 91.766.186.112 27.137.245.211

( 1.414.045.161) (1.548.247.814)

9 307.901.995.744 257.999.311.939307.901.995.744 257.999.311.939

57.349.095.659 36.585.826.34510 5.518.436.797 992.763.740

38.341.233.902 31.021.603.438 ·:\.17 13.489.424.960 4.571.459.167 l~;.

:-

)~-§3')

5

I1· CONG TY CO PHAN CAO SU PHU'OC HOA

Xii Phuoc Hoa, huy~n Phu Ghio, tinh Blnh DuongBao cao tai chfnh hop nhfit

Nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

BANG CAN DOI KE TOAN HQP NHA.TT(li ngay 31 tluing 12 1111m 2018

(ti€p theo)

Thuy~tminh

Ma TA.ISA.N~so

I 200 B. TA.I SA.N DA.I H,:\.N

210 I. Cac khoan phai thu dal han216 1. Phai thu dai han khac

220 II. Tai san c6 ajnh221 1. Tai san c6 dinh htru hinh222 Nguyen gia223 Gia tr; hao man luyM227 2. Tai san c6 dinh vo hlnh228 Nguyen gid229 - Gia tri hao man luy ki

. 230 III. Bfit d{lng san dfiu tu·231 - Nguyen gia232 - Gia tr] hao mon Iuy k€

II

240 IV. Tai san dir dang dai han241 1. Chi phi san xuat, kinh doanh do dang dai han242 2. Chi phi xay dung ca ban do dang

250 V. Cac khoan ttfiu tu tai chinh da] han252 1. Dfiu tu vao cong ty lien doanh, lien k€t253 2. Dfiu tu g6p v6n vao don vi khac255 3. Dfiu tu nlim giii d€n ngay dao han

IIIIIIIII

260 VI. Tai san dai han khac261 1. Chi phi tra truce dai han262 2. Tai san thue thu nh~p hoan l?i

270 TONG C(>NG TA.I SA.N

1035.a

6

7

12

13

11

4

31/12/2018 01/01/2018VND VND

3.718.383.703.064 3.244.471.869.756

9.261.017.054 8.303.486.7329.261.017.054 8.303.486. 732

1.212.115.368.384 922.981.563.0111.211.863 .072.530 922.671.764.3111.801.564.198. 700 l.532.894.132.649(589. 701.126.170) (610.222.368.338)

252.295.854 309.798.700631.520.436 613.981.578

(379.224.582) (304.182.878)

122.278.515.832 93.915.300.868135.911.570.667 101.212.957.872(13.633.054.835) (7.297.657.004)

1.194.649.858.187 1.440.918.819.72650.564.617.480 50.323.357.521

l.144.085.240.707 l .390.595.462.205

905.129.794.722 500.615.302.313200.483.752.174 131.746.527.753130.766.466.604 130. 766.466.604573.879.575.944 238. l 02.307.956

274.949.148.885 277.737.397.106246.318.373.053 244.694.561.12328.630.775.832 33.042.835.983

5.087.330.095.626 4.295.939.561.574

III

CONG TY CO PHAN CAO SU PHlfOC HOAxa Phuoc Hoa, huy~n Phu Giao, tinh Blnh Duong

Bao cao tai chinh hop nhfitNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

BANG CAN DOI KE TOAN HQP NHATT{li ngiiy 31 thting 12 niim 2018

(tiip theo)

Thuy~tminh

Mli NGUONVON~so

300 C. N(JPHAITRA

310 I. Nq ngiln han. 311 l. Phai tra nguoi ban ngan han

I 312 2. Nguoi mua tra ti€n truce ngan han313 3. Thu€ va cac khoan phai n(\p Nha nuoc314 4. Phai tra nguoi lao d(\ng

I315 5. Chi phi phai tra ngan han318 6. Doanh thu chira thuc hien ngan han319 7. Phai tra ngan han khac320 8. Vay va no thue tai chinh ng~n han

I 322 9. Quy khen thuong, phuc Ioi

330 II. NQ"dai han332 I. Nguoi mua tra ti€n truce dai han336 2. Doanh thu chua thuc hien dai han337 3. Phai tra dai han khac338 4. Vay va no thue tai chinh dai han

400 D. VON CHU SO HUU

410 I. V6n chti srr hflu 21

I · 411 1. v6n d~u tu cua chu scr huu411a - C6phiiuph6 thong c6 quy€n bi€u quyit412 2. Th~g du vbn cf> ph~

I 415 3. C6 phi€u quy417 4. Chenh l~ch ty gia hf>i doai418 5. Quy d~u tu phat tri€n421 6. Lgi nhu~ sau thu€ chua phan phf>i

I 421a - L(!i nhu(in sau thui chuaphan ph6i cu6i nam tru&c421b - L(!i nhu(in sau thui chuaphan ph<5i nam nay429 7. Lgi ich cf> dong khong ki6m soat

430 II. Ngu6n kinh phi va quy khac431 1. Ngu6n kinh phi

440 TONG CQNG NGUON VON

-- Ngu·oi l~p bi~u

IIIII

Nguy@n Thi L~ Dung

7

151617

18192014

16192014

31/12/2018 01/01/2018VND VND

2.400.496.729.434 1.884.795.967.210

782.596.523.887 1.063.512.598.51062.604.174.317 68.631.019.39254.533.125.407 193.999.683.15944.169.789.848 69.904.411.53335.986.669.615 59.602.462.04020.496.756.012 775.418.39444.309.551.509 17.619.348.786

249.884.150.256 57.823.381.026127.252.779.034 462.881.360.022143.359.527.889 132.275.514.158

1.617.900.205.547 821.283.368.70077.051.909.477 71.239.194.485

l.157.418.811.287 5 i 0.921.481.9006.064.575.000 264.575.000

377.364.909.783 238.858.117.315

2.686.833.366.192 2.411.143.594.364

2.686.793.365.482 2.411.143.584.364l.354.991.980.000 813.000.000.000l.354.991.980.000 813. 000. 000. 000

21.238.165.708(96.654.117.177)

132.483.991.717 110.060.743.738794.660.806.045 l.231.661.986.735311.984.993.953 290.446.085.36294.562.204. 789 100.609.451.934217.422.789.164 189.836.633.42871.433.428.059 62.628.885.706

40.000.710 10.00040.000.710 10.000

5.087.330.095.626 4.295.939.561.574

-=·) "\ 1

---­cot~H HH~GKA)~

--~......._

IIIIIII

I

II

I

III

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOAxa Phucc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duang

Bao cao tai chinh hop nhfttNam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2018

BAO cAo KET QUA HO~T D(>NG KINH DOANH HQP NHA.TNam 2018

Masa CHiTIEU

01 1. Doanh tbu ban bang va cung c§p djch Vl,1

02 2. Cac khoan giam trir doanh thu

10 3. Doanb thu tbuAn ban hang va cung cip djch Vl,1

11 4; Gia van bang ban

20 5. LQ'i nhuan gqp v~ ban hang va cung cip djch v1,1

21 6. Doanh thu hoat d(\ng tai chinh22 7. Chi phi tai chinh23 Trong t16: Chiphi !iii vay24 8. Ph!n lai hoac 16 trong c6ng ty lien doanh, lien k€t25 9. Chi phi ban hang26 I 0. Chi phi quan ly doanh nghiep

30 11. LQi nbu~n thu§n tir hoat dqng kinb doanh

31 12. Thu nhap khac32 13. Chi phi khac

40 14. LQi nhu~n khac

50 15. T6ng !Qi nbu~n kS toan trutrc tbuS

51 16. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh52 17. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hoan lai

60 18. LQ'i nhu~n sau tbuS tbu nh~p doanh nghi~p

61 19. LQ'i nhu~n sau thuS cua Cong ty me62 20. LQ'i nhu~n sau thuS cua c6 dong khdng ki~m soat

70 21. Lai co' ban tren c6 phiSu

Ngutri l~p bi~u

Nguyjn Thi Binh Yen Nguy~n Thi L~ Dung

8

ThuyStminh

3435.b

36

24

25

26

2728

293031

3233

Nam 2018 Nam 2017

VND VND

1.560.940.099.606 1.653.808. 780.783

3.142.786.704 108.654.606

1.557.797.312.902 1.653.700.126.177

1.283.424.790.816 1.3Q9.956.598.91 l

274.372.522.086 283.743.527.266

162.814.335.014 74.871.160.61640.822.702.381 50.606.188.62627. 769. 064. 729 48.894.522. 09168.737.224.421 26.449.179.02024.525.051.979 21.173.460.01778.505.080.996 80.565.525.345

362.071.246.165 232.718.692.914

419.797.610.920 203.011.358.46811.860.541.687 23.868.157.988

407.937.069.233 179.143.200.480

770.008.315.398 411.861.893.394

122.041.108.3 84 85.445.717.7494.412.060.151 (4.057.804.260)

643.555.146.863 330.473.979.905

628.318.283.981 325.495.987.17615.236.862.882 4.977.992.729

4.674 2.453

IIII

IIIII

III'IIIIIII

CONG TY CO PHAN CAO SU PHlfOC HOAxa Phuoc Hoa, huy~n Phu Ghio, tinh Binh Duang

Bao cao tai chinh hQ'P nhlitNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

BAO cAo LUU CHUYEN TIEN Tt HQP NHA.TNiim2018

(Theo p/11r<J11gpluip gitin tilp)

MaCHiTIEU Thuy~t Nam 2018 Nam 2017

s6 minhVND VND

I. LUU CHUYEN TIEN TlJ' HO~T f>(>NG KINH DOANH01 ]. L,;i nhu(in truuc tlml 770.008.315.398 411.861.893.394

2. Di€u chlnb cho ctic khoiin02 1. Khau hao tai san cf> dinh va bc'it d('mg san dfiu tu 70.697.375.586 50.871.627.04103 2. Cac khoan dtr phong (267.474.653) (2.288.998.679)04 3. Lai, 16 chenh J~ch ty gia hf>i doai do danh gia lai (10.519.915.922) 376.391.034

cac khoan muc ti~n t~ c6 g6c ngoai t~05 4. Lai, 16 tir hoat d<)ng d§u tu (618.954.197.362) (290.695.562.188)06 5. Chi phi lai vay 27.769.064.729 48.894.522.09108 3. L,;i nhu(in tir ho(lt ilpng kinh doanh trutic 238.733.167.776 219.019.872.693

thay tl{}i van Luu tlpng09 I. Tang, giam cac khoan phai thu 16.275.166.717 (93.564.136.711)10 2. Tang, giam hang t6n kho (49.902.683.805) (78.834.793.095)11 3. Tang, giam cac khoan phai tra (khong k€ Iai vay 503.609.358.621 469.547.964.385

phai tra, thu€ thu nhap doanh nghiep phai nop)12 4.. Tang, giam chi phi tra tnroc (2.573.999.661) (179.437.191.413)

13 5. Tang, giam chirng khoan kinh doanh 1.930.391.900 H~14 6. Ti€n lai vay da tra (27.922.337.778) (49.079.842.860) JA15 7. Thu€ thu nh~p doanh nghi~p da n(lp (I 07.805.730.317) (113.001.216.257)17 8. Ti€n chi khac cho ho?t d<)ng kinh doanh (101.969.801.666) (61.394.285.291)

,20 Luu chuyin ti€n thulin tir ho(lt tlpng kinh doanh 468.443.139.887 115.186.763.351 . '<'21 I. Ti€n chi d€ mua siim, xay dµng tai san c6 djnh va (175.516.088.700) (235.887.057.747)

cac tai san dai h?n khac22 2. Ti€n thu tir thanh ly, nhm;mg ban tai san c6 djnh 413.160.208.958 271.548.858.362

va cac tai san dai h?n khac23 3. Ti€n chi cho vay, mua cac cong cv nq cua dan vi (891.415.649.979) (653.171.653.992)

khac24 4. Ti€n thu h6i cho vay, ban l?i cac cong Cl) nq cua 509.375.565.326 659.109.092.390

dan vi khac27 5. Ti€n thu lai cho vay, c6 tuc va )qi nhu~n duqc chia 71.730.775.373 66.484.341.93430 Luu clmyin ti€11 tltudn ti't' ho(lt ilpng t!liu t1r (72.665.189.022) 108.083.580.947

9

II

I

IIIIIIIIIIIIIII

. CONG TY CO PHAN CAO SU PHU'OC HOAxs Phuoc Hoa, huy~n Phu Ghio, tinh Binh Duang

Bao cao tal chinh hQ')J nh§tNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

BAO cAo LUU CHUYEN TIEN T~ HQl> NHATNiim2018

(Theo phuongphdp gitin tilp)

Mas6

ThuyetminhCHiTIEU Nam 2018 Nam 2017

VND VND

118.046.380.326 545.292.428

694.309.806.313 l.086.194.509.798(897.519.912.402) (1.219.848.390.246)(188.909.561.600) (142.830.887.200)

(274.073.287.363) (275.939.475.220)

121.704.663.502 (52.669.130.922)

240.787.336.443 293.463.862.429

(61.931.238) (7.395.064)

362.430.068.707 240.787.336.443

31 1. Ti€n thu tu phat hanh cb phieu, nhan vfin gopcua cb dong khong kiem soat

33 2. Ti€n thu tu di vay34 3. Ti€n tra nc gfic vay36 4. Cb tire, !qi nhuan da tra cho chu so huu

40 Luu chuyin tifn thufin tir ho(lt tl9ng tai chinb

50 Lu·u chuyen ti~n thu§n trong nlim

60

61

70

Ti~n va cac khoan tuong durmg ti~n d§u nlim

Anh huong cua thay d5i ty gia hfii doai quy d5i ngoai t~

Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n cu6i nam 3

Ngu·cri l~p bi@u KS toan tru-·ng

Nguyen Thi Binh Yen

10

IIIIIIIIIIIIIIIIIIIII

CONG TY CO PHA.N CAO SU PHUOC HOAXii Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh hop nhi1tNam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2018

THUYET MINH BAO cAo TA.I CHiNH HQ}> NHA.TNiim2018

1 . D~C DIEM HO~T D(>NG CUA DOANH NGHI,¢P

Hinh thirc sfr htru v6n

Cong ty Cf> phan Cao su Phuoc Hoa duce thanh l?P va heat dc;mg theo Gifiy chirng nhan dang ky doanh nghiep cong tycf> phan sf> 3700147532 do Ser KS hoach va D§u tu tinh Binh Duong cfip l§n d§u ngay 03 thang 03 nam 2008, dang kythay df>i l§n thir sau ngay 31 thang 1 O nam 2018.

Tru scr cua Cong ty duce d~t tai: Xii Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong.

V6n di€u I~ cua Cong ty Ia l.354.991.980.000 VND nrong duong voi 135.499.198 cf> phan. Menh gia m6i cf> phan la10.000 VND.

Linh vi.re kinh doanh : Trong va kinh doanh cay cao su; kinh doanh b§t dc;mg san va ban le hang h6a.

Nganh nghS kinh doanh

Heat d(\ng kinh doanh cua Cong ty Ia:

Trong cay cao su; Hoat d(\ng dich Y\J tr6ng trot; Trong rung va cham soc rung; Khai thac g6 rung trong;- Ban buon phan b6n, h6a chat (tnr thu6c bao v~ thtJc V?t, h6a ch§t bang I theo cong uac qu6c tS);- Ban buon mu cao su; Ban buon g6 cao su; ChS biSn g6 cao su; Khai thac va chS biSn mu cao SU.

- Xay dtJng cong trinh dan di,mg va cong nghi~p; Xay dtJng va sua chfra cong trinh duang b9;- Ban le xang d§u;- Djch Y\J uy thac xu§t nh?p khfiu hang h6a;

- Kinh doanh bfit d(\ng san; D§u tu, kinh doanh ca scr h? t§ng khu cong nghi~p, khu dan cu, khu thuang m?i theo quydjnh cua tinh.

Chu ky siin xui1t, kinh doanh thong thmmgChu ky san xu§t kinh doanh thong thuang d6i voi ho?t d(\ng san xu§t va chS biSn mu cao SU cua Cong ty khong qua 12thang.

Chu ky san xufit kinh doanh thong thuang cua ho?t d(\ng d§u tu dtJ an Khu dan cu Phuoc Hoa dugc tinh tu khi b~t d§uco chu truong d§u tu dtJ an cho dSn khi quyst toan xong dtJ an, chu ky nay keo dai tren 12 thang.

Ci1u true t~p doanCong ty ~o cac cong ty con dm;rc hqp nh§t bao cao tai chinh t~i thoi diSm 31/12/2018 bao g6m:

Ten cong ty Dia chi Ty I~ Ty I~ Ho?t d(\ng kinh!qi ich quy€n bi€u quySt doanh chinh

- Cong ty CP Cao su Truang Phat Tinh Binh Duang 70,00% 70,00% Kinh doanh g6 caoSU

- Cong ty CP KCN Tan Binh Tinh Binh Duong 80,00% 80,00% Kinh doanh h? t§ngkhu cong nghi~p

- Cong ty TNHH MTV Cao su Tinh Dak Lak 100,00% 100,00% Trang, chS biSn sanPhuac Hoa Dak Lak ph§m tu cao su

- Cong ty TNHH Cao SU & Lam Tinh DakLak 97,48% 92,91% Tr6ng, ch€ biSn sanNghi~p Phuac Hoa Dak Lak <·J ph§m tu cao su

- Cong ty TNHH Phat tri€n Cao Vuong qu6c 100,00% 100,00% Tr6ng, ch€ biSn sanSU Phuoc Hoa Kampongthom Campuchia ph§m tu cao su

(*) T?i thai diem 31/12/2018, Cong ty dii thtJc g6p vao Cong ty TNHH Cao su va Lam nghi~p Phuac Hoa Dak Lak27,058 ty<l6ng voi ty I~ g6p vf>n Ia 97,48% do cac ben chua g6p du v6n.

11

IIII

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOAXa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh hop nh§tNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

Cong ty c6 cac cong ty lien k~t dtrQ'C phan anh trong Bao cao tai chinh hop nh§t theo phuong phap van chu SO'hiiu t~i thoi di~m 31/12/2018 bao g6m:

Ten cong ty Djachi Tyl~ Tyl~ Hoat d9ng kinhlei Ich quyen bieu quyet doanh chinh

- Cong ty CP KCN Nam Tan Tinh Binh Duong 32,85% 32,85% Kinh doanh ha t§.ngUyen Khu cong nghiep

- Cong ty CP Th€ thao ngoi sao Tp. Hf> Chi Minh 26,82% 26,82% San xuiit cac loaiGeru bong th€ thao

2 . CHE oo VA CHiNH sxcn KE TOAN AP Dl)NG T~I CONG TY

I 2.1 . Ky k~ toan, don v] ti~n t~ sfr dung trong k~ toan

Ky k€ toan nam cua Cong ty bilt d§.u tir ngay 01/01 va ket thuc vao ngay 31/12 hang nam.

I Dan vi ti€n t~ sir dung trong ghi chep k€ toan la D6ng Vi~t Nam (VND).

2.2 . Chufin ID\l'C va Ch~ di) k~ toan lip dung

chi d9 ki toan dp dung

Cong ty ap d\lng Ch€ d9 K€ toan doanh nghi~p ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua BQTai chinh, Thong tu s6 53/2016/TT-BTC ngay 21/03/2016 cua BQ Tai chinh v€ vi~c sira d6i, b6 sung m9t s6 di@u cuaThong tu sf>.200/2014/TT-BTC va Thong tu sf> 202/2014/TT-BTC hu6ng d§n phuang phap l~p va trinh bay bao cao taichinh hqp nhiit.

Tuyen b6 vi vifc tucin thu Chudn m7!C ki toan va chi d9 ki toan

Cong ty da ap di,mg cac Chuk ffi\J'C k€ toan Vi~t Nam va cac van ban hu&ng d§n Chu§n ffi\J'C do Nha nu&c da ban hanh.Cac bao cao tai chinh dugc l~p va trinh bay theo dung m9i quy djnh cua tung chu§n ffi\J'C, thong tu hu6ng d§n th\l'C hi~nChuiin ID\J'C va Ch€ d('> k€ toan doanh nghi~p hi~n hanh dang ap d\lng.

2.3 . CO' so- l~p Bao cao tai chinh hQ'p nhftt

Bao cao tai chinh hqp nhiit cua Cong ty duqc I~p tren ca sa hqp nhiit Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty va Bao cao taichinh cua cac cong ty con do Cong ty ki€m soat (cac cong ty con) dugc l~p cho nam tai chfnh k€t thuc ngay 31/12/2018.Vi~c ki€m soat d!,lt duqc khi Cong ty c6 kha nang ki€m soat cac chinh sach tai chinh va ho!,lt d('mg cua cac cong ty nh~nd§.u tu nhfun thu dugc !qi ich tu ho!,lt d('mg cua cac cong ty nay.

Bao cao tai chinh cua cac cong ty con duqc ap d\lng cac chinh sach k€ toan nhiit quan vai cac chfnh sach k€ toan cuaCong ty. Trong truong hqp c§.n thi€t, Bao cao tai chinh cua cac cong ty con duqc di@u chinh d€ dam bao tinh nh§t quantrong cac chinh sach k€ toan duqc ap di,mg t!,li Cong ty va cac cong ty con.

Cac s6 du, thu nh~p va chi phi chu y€u, k€ ca cac khoan Jai hay 16 chua th\l'c hi~n phat sinh tu cac giao djch n9i b9 duqclo!,li tru khi hqp nh§t Bao cao tai chinh.

Lgi ich c~a c6 dong khong ki€m soat

Lgi ich cua cac c6 dong khong ki€m soat la ph§.n !qi ich trong lai, hO?C 16, va trong tai san thu§.n cua cong ty con khongduqc nilm gifr bai Cong ty. ·

IIIIIIIIIIIIII

12

IIII

IIIIIIIII

IIIIII

CONG TY CO PHAN CAO SU mtrO'C HOAXii Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh DuC1I1g

Bao cao tai chlnh hQ'P nhfttNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

2.4 . Cong Cl.I tai chinh

Ghi nhdn ban tldu

Tai san tai chinh

Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti€n va cac khoan tuC1I1g duC1I1g ti€n, cac khoan phai thu khach hang va phai thukhac, cac khoan dfiu tu ngiln han, Tai thoi di€m ghi nhan ban dfiu, tai san tai chinh duoc xac djnh theo gia mua/chi phiphat hanh cong cac chi phi phat sinh khac lien quan tnrc ti€p d€n viec mua, phat hanh tai san tai chinh do,

No phai tra tai chinh

Ne phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra nguoi ban va phai tra khac, chi phi phaitra, Tai thoi di€m ghi nh~ !fin dfiu, cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac djnh theo gia phat hanh c9ng cac chi phiphat sinh lien quan tn.rc ti€p d€n vi?c phat hanh nq phai tra tai chinh d6.

Gia tri sau ghi nh(Jn ban adu

Hi?n t?i chua c6 cac quy djnh v€ danh gia l?i cong C\J tai chinh sau ghi nh?n ban dfiu.

2.5 . Chuy~n d6i Bao cao tai chinh l~p bing ngol;li t~ sang Dfing Vi~t Nam

Bao cao tai chinh l~p b~ng ngo?i t? duqc chuy€n d6i sang Bao cao tai chinh l~p b~ng d6ng Vi~t Nam theo cac ty giasau: tai san va nq phai tra theo ty gia cu6i nam, v6n dfiu tu cua chu SC1 hii'u theo ty gia t?i ngay g6p v6n, Bao cao k€t quaho?t d9ng kinh doanh va Bao cao luu chuy€n ti€n t~ theo ty gia binh quan nam tai chinh.

2.6 . Cac nghi~p v1.1 bing ngol;li t~

Cac giao djch b~ng ngo?i t~ trong nam tai chinh duqc quy d6i ra d6ng Vi~t Nam theo ty gia th\fc t€ t?i ngay giao djch.Ty gia giao djch th\fc t€ nay duqc xac djnh theo nguyen tile sau:

- Khi mua ban ngo?i t?: la ty gia duqc quy djnh trong hqp d6ng mua, ban ngo?i t? giua Cong ty va ngan hang thuang

- Khi ghi nh~n nq phai thu: la ty gia mua cua ngan hang thuC1llg m?i nai Cong ty chi djnh khach hang thanh toan t?ithcri di€m giao djch phat sinh;

- Khi ghi nh~n nq phai tra: la ty gia ban cua ngan hang thuang m?i nai Cong ty d\f ki€n giao djch t?i thcri di€m giaodjch phat sinh.

Ty gia giao djch th\fc t€ khi danh gia l?i cac khoan m\Jc ti€n t? c6 g6c ngo?i t~ t?i thcri di€m l~p Bao cao tai chinh hqpnhilt duqd xac djnh theo nguyen tile:

- :E>6i vai khoan ffi\JC phan lo?i la tai san: ap d\jng ty gia mua ngo?i t~ cua ngan hang thuC1I1g ID?i nai Cong ty thucrngxuyen c6 giao djch;

• :E>6i vai khoan ffi\JC phan IO?i (a nq phai tra: ap d\jng ty gia ban ngO?i t~ Cua ngan hang thuang ID?i nai Cong tythucrng xuyen c6 giao djch.

Tilt ca cac khoan chenh l?ch ty gia th\fc t€ phat sinh trong nam va cherih l~ch do danh gia l?i s6 du cac khoan m\Jc tiSnt~ c6 g6c ngo?i t? t?i thai di€m l?p Bao cao tai chinh hqp nhilt duqc h?ch toan vao k€t qua ho?t d('mg kinh doanh cuanam tai chinh.

2.7 . Ti~n va cac khoan tu·ong du·O"ng ti~n

Ti€n bao g6m tiSn mi,U t?i quy, tiSn gui ngan hang khong ky h?n.

Cac khoan tuang duC1I1g ti€n la cac khoan dfiu tu ngiln h?n c6 thcri gian thu h6i khong qua 03 thang k€ tl'r ngay diiu tu,co tinh thanh khoan cao, co kha nang chuy€n d6i d~ dang thanh cac luqng tien xac dinh va khong co nhieu rui ro trongchuy€n d6i thanh ti€n.

M-

13

IIII

IIIIIIIIII

IIII

CONG TY CO PHA.N CAO SU PHUOC HOAXa Phucc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh hQ'p nhfttNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

2.8 . HQ'p nhftt kinh doanh

Hop nhilt kinh doanh duce hach toan theo phuong phap gia mua. Gia phi hop nhat kinh doanh bao g6m gia tr] hop ly taingay di€n ra trao clf>i Cua cac tai san elem trao cl6i, cac khoan no phai tra cla phat sinh hO~C cla thua nhan Va cac Cong cuv5n do ben mua phat hanh cl€ c16i lily quyen kiem soat ben bi mua va cac chi phi lien quan true ti@p d€n viec hop nhatkinh doanh, Tai san, nc phai tra c6 th€ xac dinh duce va nhtrng khoan no ti€m tang phai ganh chiu trong hop nh§t kinhdoanh cua ben bi mua deu ghi nhan theo gia tr] hop ly tai ngay hop nhat kinh doanh.

2.9 . Cac khoan d§u tu· tai chinh

Chung khoan kinh doanh dugc ghi nh?n ban d§u tren s6 k€ toan theo gia g5c, bao g6m: Gia mua c9ng cac chi phi mua(n€u c6) nhu chi phi moi gi6i, giao djch, cung cilp thong tin, thu€, I~ phi va phi ngiin hang. Sau ghi nh?n ban d§u, gia tri~ua chung khoan kinh doanh dugc xac djnh theo gia g5c tru di d\f phong giam gia chung khoan kinh doanh. Khi thanhly ho~c nhugng ban, gia v5n cua chung khoan kinh doanh dugc xac djnh theo phucmg phap blnh quiin gia quy€n.

Cac khoan d§u tu nam giO- d€n ngay dao h?n la cac khoan ti€n giri ngiin hang c6 ky hi;in dugc nam giO- d€n ngay dao hi;inv6i mt,1c dich thu Iai hang ky.

Cac khoan dftu tu vao cac c6ng ty con, c6ng ty lien k@t mua trong nam dugc ben mua xac djnh ngay mua, gia phi khoancl§u tu va thl,fC hi~n thu tt,Ic k€ toan theo clung quy cljnh cua Chuiln ffi\fC k€ toan "Hgp nh§t kinh doanh" va "Dfiu tu vaocong ty lien doanh lien k€t". Trong Bao cao tai chinh hgp nh§t cac khoan d§u tu vao c6ng ty lien k€t clugc k@ toan theophuang phap v5n chu sa huu. Theo phuang phap v5n chu sa hU-u, khoan d§u tu dugc ghi nh?n ban cl§u tren bang canc15i k€ toan hgp nh§t theo gia g5c, sau d6 clugc di€u chinh theo nhU-ng thay c15i cua phftn sa hU-u cua T?P cloan trong giatri tai san.thu§n cua cong ty lien k€t sau khi mua. Bao cao k@t qua kinh doanh hqp nhilt phan anh phftn sa huu cua T?pcloan trong bao cao k€t qua ho?t d(mg kinh doanh cua c6ng ty lien k€t sau khi mua.

Phftn sa hU-u cua nha d§u tu trong !qi nhu?n (16) cua cong ty lien k€t sau khi mua cluqc phan anh tren bao cao k€t quakinh doanh hgp nh§t va philn sa huu cua nha cl§u tu trong thay c16i sau khi mua cua cac quy cua c6ng ty lien k€t clugcghi nh?n vao cac quy. Thay d6i luy k@ sau khi mua duqc cli€u chinh vao gia trj con li;ii cua khoan dftu tu vao c6ng ty lienk€t. C6 tfrc nh~ cluqc tir cong ty lien k€t dugc dn tru vao khoan d§u tu vao c6ng ty lien k€t.

Bao cao tai chinh cua cong ty lien k€t cluqc l?p cung ky v6i bao cao tai chinh hgp nhilt cua T?p doan va sir dt,1ng cacchinh sach k€ toan nhilt quan vcri T?p cloan. Cac di€u chinh hgp nhilt thich hgp da duqc ghi nh?n cl€ clam bao cac chinhsach k€ toan duqc ap dt,1ng nhilt quan vcri T?p cloan trong truang hqp c§n thi€t.

Cac khoan d§u tu g6p v6n vao cac clan vi khac bao g6m: cac khoan d§u tu vao c6ng Ct,! v5n cua clan vj khac kh6ng c6quy€n ki€m soat, clfing ki€m soat ho~c c6 anh hu&ng dang k€ c15i v6i ben clugc cl§u tu. Gia trj ghi s6 ban d§u cua cackhoan clftu tu nay cluqc xac djnh theo gia g5c. Sau ghi nh?n ban dftu, gia trj cua cac khoan clftu tu nay clugc xac djnhtheo gia g5c tru di d\f phong giam gia khoan dftu tu.

O\f phong giam gia d§u tu dugc l?P vao thbi di€m cu5i nam ct,1 th€ nhu sau:

- D5i v6i cac khoan cl§u tu chung khoan kinh doanh: can cu trich l?P d\f phong la s5 chenh !~ch giU-a gia g5c cua cackhoan diu tu dugc h?ch toan tren s6 k€ toan 16n han gia trj thj truang cua chung ti;ii thbi cli€m l?p d\f phong.

- D5i v6i khoan cl§u tu nam giU- liiu dai (kh6ng phiin loi;ii la chung khoan kinh doanh) va khong c6 anh hu&ng clang k€dfli vcri ben cluqc d§u tu: n€u khoan cl§u tu vao c6 phi€u niem y€t ho~c gia tri hqp ly cua khoan d§u tu dugc xac djnhtin C?Y thl vi~c l?p dl,f phong dl,fa tren gia tri thj truang cua c6 phi@u; n@u khoan cl§u tu kh6ng xac djnh clugc gia trihgp ly ti;ii thoi cli6m bao cao thi vi~c l?P d\f phong can cu vao Bao cao tai chinh ti;ii thoi diem trfch l?p d\f phong cuaben duqc d§u tu.

- D6i v6i cac khoan d§u tu nam giu d€n ngay dao h?n: can cu kha nang thu hfii cl€ l?p d\f phong phai thu kh6 doi theoquy djnh cua phap lu?t.

14

(

IIII

IIII

IIIIIIIIIII

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOAXa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh hop nh§tNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

2.10. Cac khoan DQ' phai tho

Cac khoan phai thu duce theo doi chi ti€t theo ky han phai thu, d6i tuong phai thu, Ioai nguyen t~ phai thu, va cac y€u t6khac theo nhu cfiu quan ly cua Cong ty.

DtJ phong no phai thu kh6 doi duce trich i?p cho cac khoan: no phai thu qua han thanh toan ghi trong hop d6ng kinh t€,cac kh€ uoc vay no, cam k€t hop d6ng hoac cam k€t no va no phai thu chira d€n han thanh toan nhirng kh6 c6 kha nangthu hf>i. Trong do, vi~c trich i?p du phong nc phai thu qua han thanh toan duce can cu vao thoi gian tra no g6c theo hopd6ng mua ban ban dfiu, khong tinh den vi~c gia h?n ng giiia cac hen va ng phai thu chua d€n h?n thanh toan nhungkhach ng da lam vao tinh tr?ng pha san ho~c dang lam thu t1,1c giai th€, m§.t tich, b6 tr6n.

2.11. Hang tiln kho

Hang tf>n kho dugc ghi nh?n ban dfiu theo gia gf>c bao g6m: chi phi mua, chi phi ch€ bi€n va cac chi phi lien quan trvcti€p khac phat sinh d@ c6 dugc hang t6n kho a dja di@m va tr?ng thai t?i thcri di@m ghi nh?n ban dfiu. Sau ghi nh~ bandfiu, t?i thcri di@m l?p Bao cao tai chinh n€u gia tri thufin c6 th@ thµc hi~n dugc cua hang tf>n kho th§.p han gia g6c thlhang t6n kho dugc ghi nh?n theo gia tri thufin c6 th€ thtJc hi~n dugc.

Khi xufit kho, gia tri hang tf>n kho dugc xac djnh theo phuang phap blnh quan gia quy@n.

Hang t6n kho dugc h?ch toan theo phuang phap ke khai thuang xuyen.

Phuang phap xac djnh gia tri san phfim da dang cuf>i nam: Chi phi san xufit kinh doanh da dang dugc t?p hqp theo chiphi phat sinh thvc t€ cho tung lo?i san ph~m chua hoan thanh.

DtJ phong giam gia hang tf>n kho dugc i?p vao thcri di@m cu6i nam can cu theo sf> chenh !~ch giua gia g6c cua hang tf>nkho 16n han gia tri thufin c6 th€ thµc hi~n dugc.

2.12. Tai san c6 djnh

Tai san cf> djnh hiiu hinh, tai san cf> djnh vo hlnh dugc ghi nh?n ban dfiu theo gia g6c. Trong qua trlnh su d1,1ng, tai sancf> djnh hiiu hinh, tai san cf> djnh vo hlnh dugc ghi nh?n theo nguyen gia, hao m6n Iuy k€ va gia tri con l?i.

Khfiu hao tai san cf> djnh dugc trich theo phucmg phap duang thing v6i thcri gian khfiu hao dugc u6c tinh nhu sau:

- Nha cua, V?t ki€n true- May m6c, thi€t bi- Phucrng ti~n V?n tai, truy@n d§n- Thi€t bi, d1,1ng c1,1 quan ly- Phfin m€m quan ly

05 - 35 nam05 - 10 nam06 - 10 nam03 - 10 nam03 - 05 nam

Rieng khfiu hao tai san cf> djnh v6i VUO"n cay cao SU dugc thµc hi~n theo Cong van sf> 1937/BTC-TCDN ngay09/02/2010 cua C1,1c Tai chinh doanh nghi~p - 89 Tai chinh v€ vi~c trich kh§.u hao vucrn cay cao su va Quy€t djnh sf>221/QD-CSVN ngay 27/04/2010 cua T?p doan Cong nghi~p Cao su Vi~t Nam v€ vi~c ban hanh ty I~ trich khfiu haovuan cay cao su theo chu ky khai thac 20 nam, c1,1 th€ nhu sau:

Nam khai thacTy I~ kh§u hao theo % Nam khai thac Ty I~ kh§u hao theo %Nam thfr 1 2,5 Nam thfr 11 7,0Nam thfr 2 2,8 Nam thfr 12 6,6Nam thfr 3 3,5 Nam th(r 13 6,2Nam thfr 4 4,4 Nam thfr 14 5,9Nam thfr 5 4,8 Nam thfr 15 5,5Nam thfr 6 5,4 Nam thfr 16 5,4Nam thfr 7 5,4 Nam thfr 17 5,0Nam thfr 8 5,1 Nam thfr 18 5,0Nam thfr 9 5, 1 Nam thfr 19 5,2Nam thfr 10 5,0

M(rc khfiu hao cho nam cu6i cung (nam th(r 20) dugc xac djnh b~ng gia tri con l?i cua VUO"n cay cua nam khai thac cu6icung.

15

I

II

IIIIIIIIIIIII

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOAxa Phuoc Hoa, huyen Phu Giiio, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh hop nh~tNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

2.13. B~t dqng.sim oAu tu·

Bdt d(lng san d§.u tu duce ghi nhan ban d§.u theo gia g6c.

D6i voi b§t d(lng san d§.u tu cho thue heat d(lng duce ghi nhan theo nguyen gia, hao mon luy k€ va gia tr] con lai,Trong d6 khllu hao duce trich theo phtrong phap duong thang vci thoi gian khau hao duce uoc tinh nhir sau:

- Nha cira, V?t kien true- Phuong ti~n V?n tai, truyen d§n- Bllt d(lng san d§.u tu khac- Viron cay !au narn

20 - 30 narn10 nam

05 - 20 narn06 - 15 nam

2.14. Chi phi xay dung CO" ban di'r dang

Cac tai san trong qua trlnh xay dung phuc v1,1 muc dlch san xuat, cho thue hoac quan tr], hoac cho b§t ky m1,1c dich naokhac, duqc ghi nh?n theo gia g6c. Chi phi t?p hqp bao g6m chi phi cho cac chuyen gia va d6i v&i cac tai san du di€uki~n, chi phi di vay duqc ghi nh?n phu hgp v&i chinh sach k€ toan cua Cong ty. Khllu hao cua nhfrng tai san nay, cfinggif>ng nhu cac Jo?i tai San cf> djnh khac, Se bi1t d§.u dugc trich khi tai san da S~n sang cho illl,IC dich SU' d1,1ng.

2.15. Chi phi tra tmo·c

Cac chi phi da phat sinh lien quan d€n k€t qua ho?t d(lng san xuiit kinh doanh cua nhi€u ky k€ toan dugc h?ch toan vaochi phi tra tm6c d@ phan b6 d§.n vao k€t qua ho?t d(lng kinh doanh trong cac ky k€ toan sau.

Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra tm&c dai h?n vao chi phi san xu§t kinh doanh tung ky k€ toan dugc can ct'.r vao tinhchllt, mt'.rc d(l tung lo?i chi phi d@ 11,fa ch9n phuang phap va tieu tht'.rc phan b6 hqp ly. Chi phi tra tm&c dugc phan b6d§.n vao chi phi sim xu§t kinh doanh theo phuang phap duang thiing.

2.16. Cac khoan ng phai tra

Cac khoan ng phai tra dugc theo doi theo ky h?n phai tra, d6i tugng phai tra, lo?i nguyen t~ phai tra va cac y€u t6 khactheo nhu du quan ly cua Cong ty.

2.17. Vay

Cac khoan vay dugc theo doi theo tung d6i tugng cho vay, tung kh€ u&c vay ng va ky h?n phai tra cua cac khoan vay.Tmang hqp vay, ng bfulg ngo?i t~ thi th1,Tc hi~n theo doi chi ti€t theo nguyen t~.

2.18. Chi phi di vay

Chi phi di vay dugc ghi nh?n vao chi phi san xullt, kinh doanh trong nam khi phat sinh, tru chi phi di vay lien quan tn,rcti€p d€n vi~c d§.u tu xay dt,rng ho?c san xuiit tai san da dang dugc tinh vao gia tri cua tai san d6 (dugc v6n hoa) khi c6du cac di€u ki~n quy djnh trong Chufin ml,fc K€ toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phi di vay". Ngoai ra, d6i v&i khoan vayrieng ph1,1c v1,1 vi~c xay dt,rng tai san c6 djnh, b§t d(lng san d§.u tu, lai vay dugc v6n h6a k@ ca khi thai gian xay dt,rngdu&i 12 thang.

2.19. Chi phi phiii tra

Cac khoan phai tra cho hang h6a djch Vl,I da nh?n dugc tu nguai ban hO?C da dugc cung c§p cho nguai mua trong kybao cao nhung tht,rc t€ chua chi tra va cac khoan phai tra khac nhu: chi phi Iai ti€n vay phai tra... dugc ghi nh?n vao chiphi san xu§t, kinh doanh cua ky bao cao.

Vi~c ghi nh?n cac khoan chi phi phai tra vao chi phi san xudt, kinh doanh trong nam dugc tht,rc hi~n theo nguyen tiicphu hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam. Cac khoan chi phi phai tra se dugc quy€t toan v&i s6 chi phitht,rc t€ phat sinh. S6 chenh !~ch gifra s6 trich tru&c va chi phi thl,fc t€ dugc hoan nh?p.

2.20. Doanh thu chu·a th1.rc hi~n

Doanh thu chua tht,rc hi~n g6m doanh thu nh?n tm&c nhu: s6 ti€n cua khach hang da tra tru&c cho m(lt ho?c nhi€u namtai chinh ve cho thue tai san.

Doanh thu chua thl,fc hi~n duqc k€t chuy@n vao Doanh thu cung c§p djch v1,1 theo s6 ti€n dugc xac djnh phu hqp v&itung ky k€ toan.

16

IIIIIIIIIIIIIIIIIIIII

CONG TY CO PHAN CAO SU PHlfOC HOAXa Phuoc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh hop nh~tNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

2.21 , Vi3n chii SO' hiiu

Vf>n d.lu tu cua chu SCJ huu duce ghi nhan theo sf> vf>n thuc g6p cua chu SCJ htru.

Thang du v6n c6 phan phan anh chenh l~ch giua menh gia, chi phi true ti€p lien quan d€n viec phat hanh c6 phieu vagia phat hanh cf> phieu (k8 ca cac tnrong hop tai phat hanh cf> phieu quy) va c6 th8 la thang du dirong (neu gia phathanh cao hon menh gia va chi phi tnrc ti€p lien quan d€n viec phat hanh c6 phieu) hoac thang du am (neu gia phat hanhthap hon menh gia va chi phi tnrc ti€p lien quan d€n vi~c phat hanh c6 phieu).

cs phieu .quy la c6 phi€u do Cong ty phat hanh va dugc Cong ty mua l?i, cf> phi€u nay khong bi huy b6 va se dugc taiphat hanh tra l?i trong khoang thcri gian theo quy djnh cua phap lu?t v€ chfrng khoan. C6 phi€u quy dugc ghi nh?n theogia tri thµc t€ mua l?i va trinh bay tren Bang Can df>i k€ toan la m(>t khoan ghi giam vf>n d.lu tu cua chu so huu. Gia vf>ncua c6 phi€u quy khi tai phat hanh ho?c khi sfr di,mg d8 tra c6 tfrc, thuang... dugc tfnh theo phuang phap binh quan giaquyen.

Lgi nhu?fl sau thu€ chua phan phf>i phan anh k€t qua kinh doanh (lai, 16) sau thu€ thu nh?p doanh nghi~p va tinh hinhphan chia lgi nhu?n ho?c x(r ly 16 cua Cong ty. Vi~c phan phf>i Jgi nhu?n dugc thµc hi~n khi Cong ty c6 Jgi nhu?n sauthu€ chua phan phf>i khong vugt qua mfrc lgi nhu?n sau thu€ chua phan phf>i tren Bao cao tai chinh hgp nhfit sau khi dalo?i tru anh huang cua cac khoan Jai do ghi nh?n tu giao djch mua gia re. Trucrng hgp tra c6 tfrc, Jgi nhu?n cho chu SCJhuu qua mfrc sf> lgi nhu?n sau thu€ chua phiin phf>i dugc ghi nh?n nhu truang hgp giam v6n g6p. Lgi nhu?n sau thu€chua phiin phf>i c6 th8 dugc chia cho cac nha d.lu tu dµa tren ty I~ g6p vf>n sau khi dugc B?i h(>i d6ng c6 dong va saukhi da trich l?P cac quy theo Bi€u I~ Cong ty va cac quy djnh cua phap lu?t Vi~t Nam.

Cong ty trich l?p cac quy sau tu lgi nhu?n thu.ln sau thu€ thu nh?P doanh nghi~p cua Cong ty theo d€ nghi cua H(>i d6ngquan tri va dugc cac cf> dong phe duy~t t?i B?i h(>i d6ng cf> dong thubng nien:

Quy d.lu tu phat tri8n: Quy nay dugc trich l?P nhim ph1,1c v1,1 vi~c ma r(>ng ho?t d(>ng ho~c d.lu tu chi€u sau cua Congty;

- Quy khen thuang, phuc Jgi: Quy nay dugc trfch l?P d8 khen thuang, khuy€n khich V?t chfit, dem l?i Jgi ich chung vanang cao phuc lgi cho cong nhan vien va dugc trinh bay nhu m(>t khoan phai tra tren Bang can df>i k8 toan hgp nhfit.

C6 tfrc phai tra cho cac cf> dong dugc ghi nh?n la khoan phai tra tren Bang Can df>i k€ toan hgp nh§.t cua Cong ty saukhi c6 thong bao chia c6 tfrc cua H(>i d6ng Quan tri Cong ty va thong bao ngay chf>t quy€n nh?n c6 tfrc cua Trung tamLuu ky chfrng khoan Vi~t Nam.

2.22 . Doanh thu

Doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang dugc ghi nh?n khi df>ng thcri th6a man cac di€u ki~n sau:

- Ph.ln Jan rui ro va lgi ich gin li€n vcri quy€n so huu san phfim hO?C hang h6a da dugc chuy8n giao cho ngucri mua;Cong ty khong con nim giu quy€n quan ly hang h6a nhu ngucri SCJ huu hang h6a hO?C quy€n ki8m soat hang h6a;

- Doanh thu dugc xac djnh tuong df>i chic chin;- Cong ty da thu dugc ho?c se thu dugc lgi ich kinh ti tu giao djch ban hang;- Xac djnh dugc chi phi lien quan d€n giao djch ban hang.

Doanh thu cung cdp djch V¥

Doanh th~ cung dp djch vµ dugc ghi nh?n khi d6ng thcri th6a man cac di€u ki~n sau:

- Doanh thu dugc xac djnh tuang df>i chic chin;- C6 kha nang thu dugc Jgi ich kinh ti tir giao djch cung dp djch vµ d6;

Xac djnh dugc ph.ln cong vi~c da hoan thanh vao ngay l?p Bang can d5i k8 toan;- Xac djnh dugc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi d8 hoan thanh giao djch cung dp djch v1,1 d6.

Ph.ln cong vi~c cung c§p djch V\l da hoan thanh dugc xac djnh theo phuong phap danh gia Cong vi~c hoan thanh.

17

II

IIIIIIIIIIIIIIII

I

CONG TY CO PHAN CAO SU PHU'OC HOAxa Phuoc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh hop nhiltNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

Doanh thu ban bdt tl9ng scin

Doanh thu ban b§.t dc;mg san duce ghi nhan khi d6ng thoi thoa man cac diSu kien sau:

- B§.t d(>ng san da hoan thanh toan b(> va ban giao cho nguoi mua, Cong ty da chuyen giao rui ro va !qi Ich gl\n lien voiquyen sa hfru b§.t d(>ng san cho nguoi mua;

- Cong ty khong con nam gifr quyen quan ly b§.t d(>ng sari nhir nguoi so htru b§.t d(>ng san hoac quyen kiern scat bfitd(>ng san;

- Doanh thu duce xac dinh nrong d6i chic chan;- Cong ty da thu duce hoac se thu duce loi Ich kinh t€ tir giao dich ban bfit d(>ng san;- Xac dinh duoc chi phi lien quan d€n giao dich ban b§t d(>ng san.

D6i v6i b§.t d(>ng san phiin 16 ban nSn da chuy€n giao nSn d§.t cho khach hang, Cong ty duqc ghi nh?n doanh thu v6iph§n n6n dfit da ban khi thoa man d6ng thcri cac di6u ki~n sau:

- Chuy€n giao rui ro va !qi ich gin liSn v6i quySn su di,mg d§t cho ngubi mua;- Doanh thu duqc xac dinh tucmg d6i chic chin;- Cong ty da thu duqc ho~c se thu duqc !qi ich kinh t€ tir giao dich ban nSn dfit;- Cong ty da thu ho~c chlic chin thu duqc !qi ich kinh t€ tir giao dich ban nSn d§t.

Doanh thu cha thue &it tliiphat triin casa ht;z tdng

Doanh thu cho thue dfit da phat tri€n ca so hi;i t§ng la doanh thu ti;ii Cong ty C6 ph§n Khu cong nghi~p Tan Binh.

Tmbng hqp thbi gian cho thue chi€m 90% thbi gian su di,mg huu ich cua tai san, Cong ty ghi nh?n doanh thu m(>t l§nd6i v6i toan b9 sf> ti6n cho thue nh?n tm6c n€u thoa man d6ng thbi cac diSu ki~n sau:

- Ben di thue khong c6 quy6n huy ngang hqp d6ng thue va doanh nghi~p cho thue khong c6 nghTa Vl,I tra li;ii s6 tiSn danh?n tm6c trong m9i tmbng hqp va du6i m9i hinh thl'.rc;

S6 ti6n nh?n tm6c tir vi~c cho thue khong nho hem 90% t6ng sf> tiSn cho thue dµ ki€n thu duqc theo hqp d6ng trongsu6t thbi hi;in cho thue va ben di thue phai thanh toan toan b(> sf> tiSn thue trong vong 12 thang kS tir thai diSm khaid§u thue tai san;

- H§u nhu toan b9 rui ro va !qi ich gl\n li6n v6i quy6n sa huu tai san thue da chuy€n giao cho ben di thue;- Doanh nghi~p cho thue phai lf(JC tinh duqc tucmg d6i d§y du gia v6n cua hoi;it d(>ng cho thue.

Doanh thu hot;zt tl9ng tai chfnh

Doanh th~ phat sinh tir ti6n lai, c6 tl'.rc, !qi nhu?n duqc chia va cac khoan doanh thu hoi;it d(>ng tai chinh khac dugc ghinh?n khi thoa man d6ng thbi hai (2) diSu ki~n sau:

- C6 kha nang thu duqc lqi ich kinh t€ tir giao dich d6;- Doanh thu duqc xac dinh tucrng d6i chl\c chin.

C6 tl'.rc, !qi nhu?n duqc chia duqc ghi nh?n khi Cong ty duqc quySn nh?n c6 tl'.rc ho~c dugc quySn nh?n !qi nhu?n tirvi~c g6p v6n.

..IO

3TMH.,

::M

,.,1 -

2.23. Cac khoan giam trir doanh thu

Khoan giam trir doanh thu ban hang, cung c§.p dich Vl,I phat sinh trong nam la hang ban bi tra li;ti.

Hang ban bi tra li;ii phat sinh cung nam tieu th1,1 san phclm, hang h6a dich Vl,I duqc diSu chinh giam doanh thu cua namphat sinh. Tmbng hqp san phclm, hang hoa, dich Vl,I da tieu th1,1 tir cac nam tm6c, d€n nam sau m6i phat sinh cac khoangiam trir doanh thu thi Cong ty ghi giam doanh thu theo nguyen tl\c: n€u phat sinh tm6c thbi di€m phat hanh Bao cao taichinh thi Cong ty ghi giam doanh thu tren Bao cao tai chinh cua nam i?p bao cao (nam tm6c), va n€u phat sinh sau thoidi€m phat hanh Bao cao tai chfnh thi Cong ty ghi giam doanh thu cua nam phat sinh (nam sau).

18

IIIIIIIII

IIIIIIIIIII

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOAXii Phtroc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Blnh Duong

Bao cao tai chinh hep nh:hNam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2018

2.24 . Gia v6n hang ban

Gia v6n hang ban trong nam duoc ghi nhan phu hop voi doanh thu phat sinh trong nam va dam bao tuan thu n~uyen tftcthan trong. Cac tnrong hop hao hut v?t tu hang h6a vuot dinh rmrc, chi phi virot dinh mire binh t~uong, hang ton kho bimfit mat sau khi da tnr di phan trach nhiem cua t?p the, ca nhan c6 lien quan, ... duce ghi nhan day du, kip thoi vao giav6n hang ban trong nam,

2.25 . Chi phi tai chinh

Cac khoan chi phi duce ghi nh?n vao chi phi tai chinh gf>m:

- Chi phi hoac cac khoan 16 lien quan d€n cac hoat d9ng d!u tu tai chinh;- Chi phi di vay von;- Cac khoan 16 do thanh ly, chuyen nhuong chirng khoan ngan han, chi phi giao dich ban chirng khoan;- Du phong giam gia chtrng khoan kinh doanh, dir phong t6n thit d!u tu vao don vi khac, khoan 16 phat sinh khi ban

ngo?i t~, 16 ty gia h6i doai ...

Cac khoan tren duqc ghi nh?n theo t6ng sf> phat sinh trong nam, khong bu tru v&i doanh thu ho?t d9ng tai chinh.

2.26. Thu€ thu nh~p doanh nghi~p

Tai san thu€ thu nh?p hoan l?i va Thu€ thu nh?p hoan l?i phai tra

Tai san thue thu nh?p hoan l?i duqc xac dinh dt,ra tren t6ng chenh l~ch t?m thai dugc kh§u tru va gia tri duqc khiu truchuy€n sang nam sau cua cac khoan 16 tinh thue va l!U dai thue chua sir dl,lng. Thu€ thu nh?p hoan l?i phai tra duqc xacdinh dt,ra tren cac khoan chenh l~ch t?m thai chiu thue.

Tai san thue TNDN hoan l?i va Thu€ thu nh?p hoan l?i phai tra dugc xac dinh theo thue su§t thue TNDN hi~n hanh(hO?C thu€ suit dt,r tinh thay df>i trong tl!ong lai n€u Vi~c hoan nh?p tai San thu€ thu nh?p hoan l?i hO?C thu€ thu nh?phoan l?i phai tra n~m trong thcri gian thu€ su§t mai c6 hi~u lt,rc), dt,ra tren cac muc thu€ su§t va lu?t thu€ c6 hi~u lt,rc vaongay k€t thuc nam tai chinh.

b) Vu dai thu€

a)

Theo Khoan 5, E>i€u 11, Thong tu sf> 96/2015/TT-BTC ngay 22/06/2015 cua B9 Tai chinh v€ thue Thu nh?p doanhnghi~p, thu nh?p tu trf>ng trQt, nuoi trf>ng, ch€ bi€n nong san (trf>ng va ch€ bi€n mu cao su) dugc ap d\Jng thu€ su§t thu€TNDN l!U dai 15% trong su6t thcri gian ho?t d9ng.

c) Chi phi thu€ TNDN hi~n hanh va Chi phi thu€ TNDN hoan l?i

Chi phi thu€ TNDN hi~n hanh duqc xac dinh tren ca sa thu nh?p chju thu€ trong nam va thu€ suit thu€ TNDN trongnam tai chinh hi~n hanh.

Chi phi thu€ TNDN hoan l?i duqc xac dinh tren ca sa sf> chenh l~ch t?m thai duqc kh§u tru, s6 chenh l~ch t?m thaichju thu€ va thu€ suit thu€ TNDN.

Khong bu trir chi phi thu€ TNDN hi~n hanh v6'i chi phi thu€ TNDN hoan l?i.

d) Thu€ suit thu€ TNDN nam hi~n hanh

Cong ty hi~n dang ap d\lng muc thue suit thu€ TNDN la 15% d6i v(ri thu nh?p tu trf>ng va ch€ bi€n mu cao SU va 20%d6i v6'i thu nh?p khac cho nam tai chinh 2018.

2.27. Liii tren c6 phiSuLai ca ban tren cf> phi€u duqc tinh b~ng each chia lqi nhu?n hoi;ic 16 sau thu€ phan b6 cho cf> dong sa hfru cf> phi€u ph6thong cua Cong ty (sau khi da di€u chinh cho vi~c trfch l?p Quy Khen thuang, phuc lqi va Quy khen thuang Ban di€uhanh) cho sf> luqng binh quan gia quy€n cua s6 cf> phi€u ph6 thong dang luu hanh trong nam.

19

IIII

II

I

IIIIIIIIII

CONG TY CO PHAN CAO SU PHlfOC HOAXa Phircc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh hop nhlitNam tai chinh k@t thuc ngay 31/12/2018

2.28 . Cac hen lien quan

Cac ben duce coi la lien quan n@u ben d6 c6 kha nang kiern soat hoac c6 anh huong dang k€ d6i vol ben kia trong viecra quyet dinh v€ cac chinh sach tai chinh va hoat d(mg. Cac ben lien quan cua Cong ty bao g6m:

- Cac doanh nghiep tnrc ti@p hay gian ti€p qua m9t hoac nhieu trung gian c6 quyen kiern scat Cong ty hoac chiu SIJkiem scat cua Cong ty, ho~c cung chung SIJ kiem soat voi Cong ty, bao g6m ca cong ty me, cong ty con va cong tylien kit;

- Cac ca nhan true ti@p ho~c gian ti€p n~m quyen bieu quyet cua Cong ty ma c6 anh huong dang k€ d6i voi Cong ty,nhtrng nhan SIJ quan ly chu ch6t cua Cong ty, nhtrng thanh vien m~t thi€t trong gia dlnh cua cac ca nhiin nay;

- Cac doanh nghi~p do cac ca nhiin neu tren n~m trvc ti€p ho~c gian ti€p phfin quan tr9ng quy€n bi€u quy€t ho~c c6anh htrang dang k€ t&i cac doanh nghi~p nay.

Trong vi~c xem xet tung m6i quan h~ cua cac ben lien quan d€ phµc V\l cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh hgpnh§t, Cong ty chu y t&i ban ch§t cua m6i quan h~ chfr khong chi hlnh thfrc phap ly cua cac quan h~ d6. ·

2.29 . Thong tin b9 ph~n

M9t b9 ph~n la m9t c§u ph~ c6 th€ xac dinh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung c§p cac san ph§m ho~c dichV\J lien quan (b9 pMn chia theo hoc;it d9ng kinh doanh), ho~c cung c§p san philm ho~c dich V\J trong m9t moi trnangkinh t€ cµ th€ (b9 ph~n dugc chia theo khu VIJC dia ly). M6i b9 ph~n nay chju rui ro va thu dugc lgi ich khac bi~t so v&icac b9 ph~n khac.

Thong tin b9 ph~n dugc l~p va trlnh bay phu hgp v&i chinh sach k€ toan ap dµng cho vi~c l~p va trlnh bay bao cao taichinh cua Cong ty nhfun mµc dich d€ giup nguai sti" dµng bao cao tai chfnh hi€u ro va danh gia dugc tlnh hlnh hoc;itd9ng cua Cong ty m9t each toan di~n.

3 . TIEN VA cAc KHOA.N TUONG DU"ONG TIEN

Ti€n m~tTien gti"i ngiin hang khong ky hc;tnCac khofu:i tuong duong ti€n <'>

31/12/2018 01/01/2018-------VND VND

2.152.098.532 2.711.421.00924.813.838.942 25.060.915.434

335.464.131.233 213.015.000.000

362.430.068.707 240.787.336.443

<'> Tc;ii 31/12/2018, cac khoan tuong duong ti€n la ti€n gti"i c6 ky h,,m du&i 3 thang c6 gia tri 335,464 ty d6ng dugc gti"itc;ii cac ngan hang thuong mc;ii v&i lai su§t tu 4, l %/nam d€n 5,5%/nam.

4 . cAc KHOAN DAU TU TAI CHiNHa) Dh tu· n~m giii" d€n ngay dao htin

31/12/2018 01/01/2018Giag6c Gia tri ghi s6 Gia g6c Gia tri ghi s6VND VND VND VND

Dfiu tu· ng~n htin 342.892.170.437 342.892.170.437 296.629.353.772 296.629.353.772- Ti€n gti"i c6 ky hc;in <1> 342.892.170.43 7 342.892.170.437 296.629.353.772 296.629.353.772Dfiu tu· dai h~n 573.879.575.944 573.879.575.944 238.102.307.956 238.102.307.956- Ti€n gui c6 ky hc;in <2> 573.879.575.944 573.879.575.944 238.102.307.956 238.102.307.956

916.771.746.381 916.771.746.381 534.731.661.728 534.731.661.728

<1

> Khoan ti€n gti"i c6 ky hc;in tren 03 thang d€n 12 thang c6 gia tri 342,892 ty d6ng dugc gti"i tc;ii cac ngiin hang thuongmc;ii v&i lai su§t tu 6,4%/nam d@n 7,3 %/nam. Trong d6 tflng s6 ti€n gti"i c6 ky hc;in dang dung d€ dam bao cac khoan vayc6 gia tri la: 34.826.349.793 d6ng.

(2

) Khoan ti€n gfri c6 ky hc;tn tren 12 thang c6 gia tri 573,879 ty d6ng dtrQ'C gui tc;ti cac ngan hang thtrang In?i VO'i lai su§ttu 6,6%/nam d@n 7,7%/nam. Trong d6 tflng s6 ti€n gui c6 ky h?n dang dung d€ dam bao cac khoan vay c6 gia tri la:118.536.027.137 d6ng.

20

- - - - - - - -CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOAXa Pluroc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Blnh Duong

- - - - - - - - - - --Bao cao tai chinh hop nhit

Nam tai chfnh k€t thuc ngay 31/12/2018

4 CAC KHOA.N DAU TUTAJ CHINH (ti~p theo)b) Chung khoan kinh doanh

Ma chU11g khoan ----.......::...-- T6ng gia tr] c6 phieu

+ Cong ty CPXi mdng Sal Son SCJ+ Cong ty CP Phdt tridn Do thi KBC

Kinh Biic+ Cong ty CPDliu tu va Cong nghiep !TA

Tan T<;w+ Ngan hang TMCP A Chau ACE+ Ngan hang TMCP Sai Gan - SHE

HaN9i+ Cong ty CP Cong nghiep Cao SU CSM

MidnNam

31/12/2018 01/01/2018Gia goc Gia tr] hop ly DI! phong Gia g6c Gia tr] hop ly Du phong

VND VND VND VND VND VND5.595.788.599 1.422.856.600 (4.228.l 05.820) 5.595.788.599 l .294.607.900 (4.361.377.820)1.186. 747.500 336.000.000 (850. 747.500) 1.186. 747.500 174. 000. 000 (1.012.747.500)2.934.236. 720 789. 000. 000 (2.145.236. 720) 2.934.236. 720 804. 000. 000 (2.130.236. 720)

1.442.160.000 210.038.400 (1.232.121.600) 1.442.160.000 223. 766.400 (1.218.393.600)

3.847.587 3.966.400 3.847.587 3.948.300396.792 527.800 396.792 502.200

28.400.000 83.324.000 28.400.000 88.391.000

5.595.788.599 1.422.856.600 (4.228.105.820) 5.595.788.599 1.294.607.900 (4.361.377.820)

Gia tr] hop ly d6i voi c6 phieu cua cong ty niem y€t Ia gia dong cira niem yet tren th] tnrong chirng khoan tai ngay 31/12/2018, d6i voi c6 phi€u niem y€t giao dich tren san UPCOMIa gia giao dich dong cira tren san UPCOM tai ngay 31/12/2018.

21

------- - - - - - - - - - - - - -CONG TY CO PHAN CAO SU PHU'OC HOAXa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Blnh Duong

Bao cao tai chinh hQ'P nhitNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

4 . CA.CKHOA.Nf>AUTlfTAICHINH(tiSptheo)c) D§u tu· vao cong ty lien kSt

31/12/2018 01/01/2018E>ja chi Tyl~

loi IchTy I~ quyenbi~u quyet

Gia tri ghi s6 theophuong phap

Vf>n chu s& htru

Dia chi Ty I~loi Ich

Ty I~ quyenbieu quyet

Gia tr] ghi s6 theophtrong phap

Vf>n chu s& huu

- Cong ty C6 phlln Khu cong nghiepNam Tan Uyen

- Cong ty c6 phlln Th~ thao ngoi sao Geru

Tinh Binh Duong 32,50%

Tp. H6 Chi Minh 26,82%

VND32,50% 193.958.901.027 Tinh Binh Duong 32,50%

26,82% 6.524.851.147 Tp. H6 Chi Minh 26,82%

32,50%VND

125.151.464.873

6.595.062.88026,82%

200.483.752.174 131.746.527.753

Cac giao djch trong ySu giii'a Cong ty va Cong ty lien kSt trong nam: Xem thuySt minh 42.

22

\'-~.\\

-·---- - - - - - - ·- - - - - - - - - -CONG TY CO PHA.N CAO SU PHUOC HOAxa Phuoc Hoa, huy~n Phu Giao, tinh Binh Ducrng

Bao cao tal chinh hQ'P nh§tNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

4 . CAC KHO.AN DAU TU'TAI CHINH (ti~p theo)d) f>§u tu· g6p v6n vao don v] khac

31/12/2018 01/01/2018Gia goc D\l' phong Giag6c D\l' phongVND VND VND VND

130.766.466.604 130.766.466.60457.000.000.000 57.000.000.00024.300.000.000 24.300.000.00020.000.000.000 20.000.000.00028.465.390.000 28.465.390.000

1.076.604 1.076.6041.000.000.000 1.000.000.000

130.766.466.604 130.766.466.604

f>§u tu· vao don vi khac- Cong ty C6 ph§n Thuy di~n Geruco Song Con- Cong ty C6 phan Cao su Quasa Geruco (Lao)- Cong ty C6 phan Cao su San La- Cong ty C6 phan Thuy dien VRG Ngoc Linh- Cong ty C6 phan D§u nr Sai Gori VRG- Cong ty C6 phan G6 MDF VRG Kien Giang

Cong ty chua xac dinh gia tr] hop ly cua cac khoan d§u tu tai chinh nay do Chuan rmrc K€ toan Viet Nam, Ch€ d9 K€ toan doanh nghiep Viet Nam chira c6 huong d~n C\J th€ veviec xac dinh gia tri hop ly.

Ten Cong ty Noi thanh l~p va hoat d9ng Ty I~ lei Ich Ty I~ bieu quy€t Heat d9ng kinh doanh chinh- Cong ty C6 ph§n Thuy di~n Geruco Song DaN~ng 9,50% 9,50% San xu§.t, truyen tai va phan phoi di~n- Cong ty C6 ph§n Cao su Quasa Geruco (Lao) C9ng hoa dan chu nhan dan Lao 3,13% 3,13% Tr6ng va khai thac cay cao SU

- Cong ty C6 ph§n Cao su Scrn La Tinh Scrn La 10,00% 10,00% Tr6ng va khai thac cay cao SU

- Cong ty C6 ph§n Thuy di~n VRG Ng9c Linh TinhKon Tum 17,79% 17,79% San xu§t, truyen tai va phan ph6i di~n- Cong ty C6 ph§n D§u tu Sai Gon VRG Tinh Binh Dtrcrng 0,0002% 0,0002% Kinh doanh hi;i t§ng khu cong nghi~p, do

thj - djch V\J- Cong ty C6 ph§n 06 MDF VRG Kien Giang Tinh Kien Giang 0,22% 5,00% San xuit g6

23

I

IIIIIIIIIIIIIIIIII

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOAxa Phuoc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Binh Duong

Bao cao tal chinh hQ'P nhfitNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

5 . PHA.I THU NGA.N H~N CUA KHA.CH HA.NG31/12/2018 01/01/2018

Gia tr] Di.r phong Gia tr] Dir phong------ ------------'---"-VND VND VND VND

Phai thu cua khach hang chi ti~t theo khach hang co s6 du 1611a)Cong ty TNHH Hung NhonCong ty WEBER & SCHAERCong ty MARUBENICong ty C6 phan Xu§t khaucao SU VRG Nh~t BanCong ty RAYAGOCong ty TNHH Ch€ bien G6H6ng Tram PhatPhai thu khach hang khac

2.043.860.0103.813.614.7552.214.352.239

2.057 .656.608

11.945.972.18217.135.023.37913.853.893.232

74.347.184.161I 03.355.694.097

125.431.149.891 ~~~==23.662.810.178 ======

105.336.100.772 ==~~~=23.021.095.594 =======b) Phai thu khach hang la cac

ben lien quan

(Xem thong tin chi ti€t tai Thuyit minh 42)

6 . TRA. TRUOC CHO NGU'Ol BAN NGA.N ~N31/12/2018 01/01/2018

Gia tr] Di.r phong Gia tri Dir phong------ __;_.:...____::_

VND VND VND VNDa) Nglin han

- Cong ty TNHH Tu v§n D§u tu 72.669.832.445Phat trien & Xay dung Blnh An(')

- Cong ty C6 phfin Dfiu tu Xay 3.852.000.000dung Cao su

- Tra truce cac d6i tirong khac 4.700.255.94981.222.088.394

b) Tra trurrc cho ngufri ban la cac3.852.000.000ben lien quan

64.769.832.445

3.852.000.000

18.684.521.926

87.306.354.371 ======54.847.290.472

(Xem thong tin chi ti€t tai thuyit minh s6 42)

<'> Khoan (mg truce cho Cong ty TNHH Tu v§n D§u tu Phat trien va Xay dung Binh An theo Hop d6ng s6 241/KV­PHBA ngay 05 thang 08 nam 2014 ve vlec tu v§n thuc hien xin quy d§t l~p Dir an d§u tu san xu§t kinh doanh n6ng lamnghi~p vai di~n tfch 24.758,26 ha d§t lam nghi~p tc;1i huy~n Ea Sup. D€n nay Cong ty dang thi.rc hi~n thu tpc phap ly d€c§p quy€n su dpng dfit cho di.ran. ·

24

~~

.y

UU HTO.,c/i?·:;;;;::;=HS;-

1Gi"pH~

-\os 1

!OC 1

40-~

I

IIIIIIIIIIIIIIIIIII

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOAXii Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh hQ"P nhatNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

7 . PHA.I THU KHAC

<·J Khoan phai thu cf> tire theo Thong bao sf> 69/TB-HDQT-NTC ngay 19/12/2018 cua Cong ty Cf> phan Khu congnghiep N~m Tan Uyen v€ viec tam (mg cf> nrc dot 1 nam 2018.

. N<)XAU

- T6ng gia tr] cac khoan phai thu, cho vay qua han thanh toan ho~c chua qua han nhu·ng kho co kha nang thu h6- Cong ty TNHH Pham Ngoc 246.774.000 246.774.000

Sang- Cong ty Thanh Bich- Cong ty TNHH Chu Ma- Cong ty TNHH Xay dung

An Binh- Cong ty TNHH TM sx &

XNKDuyAnh

a) Phai thu ng~n han khac

- Phai thu !iii ti€n giri, tien cho- Phai thu v€ tam irng- Phai thu cac khoan bao hiem- Phai thu v€ chi h(> cac nong

tnrong- Phai thu v€ cf> nrc c•J- Phai thu Cong ty DAu tu vaphat tri€n Dong Bi\c v€ chomuon v6n

- Phai thu Cong ty £>Au tu PHti€n muon kinh phi hoat d(>ng

- Phai thu khac

b) Phai thu dal han khac- Ti€n irng v6n dAu tu h~ th6ngd.p nu&c s<;1ch khu cong nghi~pTan Binh

- Ti€n (mg v6n dAu tu E>uongday 22KV clip di~n khu congnghi~p Tan Binh

- Ky CU<JC, ky quy

8

- Cac khoan khac

31/12/2018 01/01/2018Gia tri DI! phong Gia trj DI! phong------ _;_ :.....___::..

VND VND VND VND

26.076.952.205 13.316.563.5951.511.207.601 2.330.397.937

298.562375.389.536

52.565.600.0002.298.862.890 2.276.684.880

7.096.061.003 7.027.602.587

1.841.814.315 (108.194.000) 2.185.996.212 (I 93.836.537)

91.766.186.112 (108.194.000) 27.137.245.211 (193.836.537)

2.250.000.000 2.250.000.000

4.886.945.230 4.074.656.901

2.124.071.824 1.978.829.8319.261.017.054 8.303.486.732 j

·~.

C-~.·~

31/12/2018 01/01/2018Gia g6c Gia tri c6

th€ thu h6iGia g6c Gia tri c6

th€ thu h6i -------VND VNDVND VND

361.390.579 361.390.579100.000.000 50.000.000 50.000.000100.000.000

390.000.000 195.000.000390.000.000 195.000.000

311.600.000 155.800.000 311.600.000 155.800.000

539.283.235548.917.119 143.836.537

1.958.681.698 ==5=4=4.=63=6=.5=3=7 ===1.=9=49=.o=4=7=.8=1=4 ===40=0=.8=0=0=.o=o=o

25

1I

.IIIIIII

IIIIIIIIII

CONG TY CO PHAN CAO SU PHU'OC HOAXa Phuoc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Blnh Duong

Bao cao tai chinh hQ'P nhfttNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

9 • HA.NG TON KHO31/12/2018 01/01/2018.

Gia goc DI,!' phong Gia g6c DI,!' phongVND VND VND VND

Hang mua dang di duong 1.389.300.000 1.394.812.012Nguyen lieu, v~t lieu 14.329.241.745 8.881.980.884Cong c1,1, dung c1,1 13.194.265.758 10.233.833.692Chi phi san xu§t 55.212.080.078 33.064.377.232kinh doanh do dangThanh pham 212.174.056.603 190.670.151.373Hang hoa 5.164.191.912 11.944.512.828Hang gui di ban 6.438.859.648 1.809.643.918

307.901.995.744 257.999.311.939

10 . CHI PHI TR.A. TRU'OC

a) Ng~n hanCong Cl,I dung Cl,I xu§t dungChi phi hoc cao vuon cay khai thacCac khoan khac

31/12/2018 01/01/2018VND VND

3.291.373.575 561.696.7972.042.658.775 129.499.542

184.404.447 301.567.401

5.518.436.797 992.763.740

355.574.438 433.517.6292.067.074.0431.128.770.199 1.332.775.0417.214.835.658 7.376.149.738

235.552.118.715 235.552.118.715

246.318.373.053 244.694.561.123

b) Dai hanCong Cl,I dung Cl,I xuat dungChi phi mua d§t ma r('mg nha may Cua ParisChi phi hoat d('>ng tai KCN Tan BlnhChi phi moi gioi cho thue d§tTi€n thue d§t khu cong nghiep Tan Binh <*)

<·> Khoan ti€n thue d§t tai Khu cong nghiep Tan Binh da duce Cong ty tra truce m('>t l~n cho ca thoi han thue. Hien taiCong ty dang duce mi€n ti€n thue d§t tu thoi diem 15/07/2015 d€n 15/07/2029, sau khi h€t thoi gian duce mi€n ti€nthue d§t, Cong ty se phan b6 khoan chi phi nay vao k€t qua kinh doanh nrong ling voi s6 nam con lai cua di,!' an.

26

~

~C. ,

: (:i0'.?-

\

·'

IIIIIIIIIIIIIIIIIIII

CONG TY C6 PH.AN CAO SU PHUO'C HOAXa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong

Bao cao tal chinh hop nh~tNam tai chlnh k@t thuc ngay 31/12/2018

11 . TAI SAN DO DANG DAI H~Na) Chi phi san xu~t kinh doanh do dang dai han

31/12/2018 01/01/2018Gia g6c Gia tr] c6 th~

thu h6iGia gbc Gia tr] c6 th~

thu h6i -------VND VND VND VND

Dµ an Khu dan cu Phuoc Hoa<'> 50.564.617.480

50.564.617.480 =======

50.323.357.521 50.323.357.52150.564.617.480

50.564.617.480 50.323.357.521 =======50.323.357.521

(*) Ten dµ an: Dµ an Khu Dan cu Phuoc Hoa;- Chu diiu tu: Cong ty c6 phiin Cao su Phuoc Hoa;- Dia di€m: xa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong;- Muc dich: diiu tu khu dan cu;- Quy mo: 361,9 ha;- Tong v6n diiu tu: 106,632 ty d6ng bao g6m hai giai doan: giai doan m9t bao g6m cac hang muc diiu tu ca scr h1;1 tiing

cua du an va giai doan hai thirc hien diiu tu cac hang muc khu thuong mai, khu nha ct cao tiing ... ;

- Tinh trang du an: Cong ty dang thuc hien cac thu tuc phap ly d€ duce dp quyen su dung dilt cho du an.

b) Chi phi xay dung cc ban do dang

- Viron cay ki@n thi@t ccr ban t1;1i Vi~t Nam- Yuan cay ki@n thi@t ccr ban t1;1i Campuchia

- Di,r an Khu Cong nghi~p Tan Binh C.. >- Dµ an Khu dan cu Tan Binh- Cong trlnh xay dµng ccr ban khac

31/12/2018 01/01/2018VND VND

472.521.568.900 438.842.724.436543.480.410.645 818.056.449.398

109.408.300.777 112.680.451.971

16.602.050.000 16.602.050.0002.072.910.385 4.413.786.400

1.144.085.240.707 1.390.595.462.205

(**) Ten dµ an: Dµ an Khu Cong nghi~p Tan Blnh;- Chu diiu tu: Cong ty C6 phiin Khu Cong nghi~p Tan Binh;

Dia di€m: xa Tan Binh, huy~n B~c Tan Uyen, tinh Binh Duong;- Muc dich: Ma r9ng Khu Cong nghi~p Tan Binh giai do1;1n 2;- Quy mo: 1.055 ha;- T6ng v6n diiu tu: 831,493 ty d6ng;- Tinh tr1;1ng dµ an: Cong ty dang thµc hi~n tri€n khai diiu tu h1;1 tiing d€ dua vao cho thue.

27

- - - - - -CONG TY C6 PHA.N CAO SU PHUOC HOAxs Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong

12 . TA.I SA.N co l)fNH HUU HINH

Bao cao tai chinh hQ'p nhiitNam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2018

Nha cira, v~t kiSntrue

May m6c, thiSt bi Phuong ti~n v~n tai,truyen d~n

VND VND VNDNguyen giaSf> du ddu narn 363.469.243.032 128.076.909.813 65.635.859.842- Mua trong nam 375.453.727 1.827.680.303 2.118.257.570- E)§u tu xay dung ca ban hoan thanh 33.886.928.688 12.340.207.545 1.594.420.861- Thanh ly, nhuong ban (1.358.327.280) (2.790.262.379)- Chenh !~ch ty gia do 2.215.145.719 64.349.900 369.260.892chuyen d6i Bao cao tai chinhS6 du· cu6i nam 399.946.771.166 140.950.820.281 66.927.536.786

Gia tr] hao mon lfiy k~Sf> du d§u nam 221.156.602.416 77.985.706.390 49.923.593.118- Khiiu hao trong nam 20.807.186.004 7.834.069.614 3 .224.696.164- Thanh ly, nhirong ban (1.358.327.280) (2.539.016.036)- Chenh !~ch ty gia do 1.472.036.858 27.947.844 172.892.628chuyen d6i Bao cao tai chinhS6 du· cu6i narn 243.435.825.278 84.489.396.568 50.782.165.874

Gia tr] con l:].iTai ngay d§.u nam 142.312.640.616 50.091.203.423 15.712.266.724

Thi€t bi, dung cuquanly

1.466.481.576

19.990.459

1.486.472.035

1.371.853.94139.796.865

19.990.459

1.431.641.265

94.627.635Tl].i ngay cu6i nam 156.510.945.888 56.461.423.713 16.145.370.912 54.830.770Trang 116:

Gia tri con lai cuoi nam cua tai san c6 dinh lnru hinh da dung th€ chap, dm c6 dam bao cac khoan vay: 766.525.866.9 I 9 VND.Nguyen gia tai san c6 dinh cu6i nam da khiiu hao h~t nhung v~n con su d1:1ng: 283.969.768.485 VND.

VND

VuCYll cay !au nam Cqng

VND VND

974.245.638.386 l .532.894.132.6494.321.391.600

331.350.464.566 379.172.021.660(127.607.892.373) (131.756.482.032)

14.264.387.853 16.933.134.823

1.192.252.598.432 1.801.564.198.700

259.784.612.473 610.222.368.33832.381.187.404 64.286.936.051

(83.135.985.344) (87.033.328.660)532.282.652 2.225.150.441

209.562.097.185 589.701.126.170

714.461.025.913 922.671.764.311982.690.501.247 1.211.863.072.530

- - - - - - - - - - - - - - - - -CONG TY CO PHA.N CAO SU PHUOC HOA Bao cao tai chinh hQ'P nhAtXii Phuoc Hoa, hui'.~n Phu Giao, tinh Binh Dmmg Nam tai chinh kSt thuc ngai'. 31/12/2018

13 . BAT I>()NG SAN I>.AU TUBAt dgng san d§u tu· cho thuf

Nha ctra, V?t kiSn Phuong ti~n V?D tai, Ca sa ha tfulg VuO'Il cay lau niim Cgngtrue truyen d§n

VND VND VND VND VNDNguyen giaS6 du dfiu nam 95.791.743.269 3.866.701.601 411.757.689 1.142.755.313 101.212.957.872- f)§.u tu xay dung ca ban hoan thanh 31.007.756.436 3.076.748.178 614.108.181 34.698.612. 795- Phan loai lai (6. 943 .449.779) 8.086.205.092 (1.142.755.313)S6 du· cu6i nlim 126.799.499.705 9.112.070.962 135.911.570.667Gia tr] hao rnon liiy k~S6 du d§.u niim 6.579.188.515 447.530.334 93.430.462 177.507.693 7.297.657.004- Kh§u hao trong nam 5.652.617.431 543.076.320 28.165.592 111.538.488 6.335.397.831- Phan loai lai (990.606.654) 1.279.652.835 (289.046.181)S6 du- cu6i nam 12.231.805.946 1.401.248.889 13.633.054.835Gia tr] con laiT\li ngay dfiu nam 89.212.554.754 3.419.171.267 318.327.227 965.247.620 93.915.300.868T:,ii ngay cu6i nlim 114.567.693.759 7.710.822.073 122.278.515.832

29

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -CONG TY CO PHAN CAO SU PHU'OC HOA Bao cao tai chinh hop nh§tXii Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong Nam tai chfnh k~t thuc ngay 31/12/2018

14 . CACKHOA.NVAY 01/01/2018 Trang nam 31/12/2018Gia tr] sa c6 kha nang Tang Giam Gia tr] sa c6 kha nang

tra no tra noVND VND VND VND VND VND

a) Vay ng~n han- Vay ng~n han 428.367.560.022 428.367.560.022 347.897.048.267 672.335.909.255 103.928.699.034 103.928.699.034

+ Ngan hang TMCP Ngoai Thuong Vi~t 159.632.256.600 159.632.256.600 159.632.256.600Nam - Chi nhanh Binh Duong+ Ngan hang TMCP :E>§u tu va Phat tri~n 98.499.571.323 36.853.254.292 61.646.317.031 61.646.317.031Vi~t Nam - Chi nhanh Song Be (I)

+ Ngan hang TMCP Xu.it nhap khau Viet 31.011.319.736 31.011.319.736 7.271.432.898 38.282.752.634Nam - Chi nhanh Binh Duong+ Ngan hang TMCP Cong Thirong Viet Nam 45.579.398.438 45.579.398.438 24.257.979.093 69.837.377.531- Chi nhanh Binh Duong+ Ngan hang TMCP Cong thirong Viet Nam - 50.000.000.000 50.000.000.000 l 00.000.000.000 150.000.000.000Chi nhanh 4

+ Ngan hang TMCP :E>§u tu va Phat tri~n 72.395.171.819 72.395.171.819 116.871.294.812 146.984.084.628 42.282.382.003 42.282.3 82.003Vi~t Nam - Chi nhanh Binh Duong <2l+ Ngan hang TMCP Sai Gon Ha N9i - Chi 69.749.413.429 69.749.413.429 996.770.141 70.746.183.570nhanh Phnom Penh

- Vay va DQ" dai han cl~n han tra 34.513.800.000 34.513.800.000 23.489 .041.000 34.678.761.000 23.324.080.000 23.324.080.000+ Quy bao v~ moi tnrong Vi~t Nam <3l 4.170.800.000 4.170.800.000 4.739.041.000 4.335.761.000 4.574.080.000 4.574.080.000+ Ngan hang TMCP Cong thtrong Vi~t Nam - 4.925.000.000 4.925.000.000 4.925.000.000Chi nhanh 4

+ Ngan hang TMCP Quoc t~ Vi~t Nam - Chi 6.668.000.000 6.668.000.000 6.668.000.000nhanh Binh Duong+ Ngan hang Shinhan Vist Nam - Chi nhanh 18. 750.000.000 18.750.000.000 18.750.000.000 18.750.000.000 18.750.000.000 18.750.000.000Blnh Duong <4l

462.881.360.022 462.881.360.022 371.386.089.267 707.014.670.255 127.252.779.034 127.252.779.034

30

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -CONG TY CO PHA.N CAO SU PHU'OC HOA Bao cao tai chinh hgp nh:itXa Phucc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Blnh Duong Nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

14 . CACKHOANVAY 01/01/2018 Trang nam 31/12/2018Gia tri S6 c6 kha nang Tang Giam Gia tr] S6 c6 kha nang

tra no tra noVND VND VND VND VND VND

b) Vay dai han- Vay dai han 273.371.917.315 273.371.917.315 352.501.075.615 225.184.003.147 400.688.989.783 400.688.989.783

+ Quy bao v~ mdi tnrong Vi~t Nam <3> 14.665.l 06.155 14.665.106.155 6.105.948.945 9.074.802.000 11.696.253.100 11.696.253. l 00+ Ngan hang TMCP Cong thtrong Viet Nam - 14.779.000.000 14.779.000.000 14.779.000.000Chi nhanh 4

+ Ngan hang TMCP Quoc t€ Viet Nam - Chi 16.664.000.000 16.664.000.000 16.664.000.000nhanh Blnh Duong+ Ngan hang Shinhan Vi~t Nam - Chi nhanh 103.125.000.000 103.125.000.000 18.750.000.000 84.375.000.000 84.375.000.000Blnh Duong <4l

+ Ngan hang TMCP Sai Gon Ha N9i - Chi 124.138.811.160 124.138.811.160 311.013.306.800 165.387.669.227 269.764.448.733 269.764.448.733nhanh Phnom Penh <5>+ Ngan hang Nong nghiep va Phat trien 35.381.819.870 528.531.920 34.853.287.950 34.853.287.950Nong thon Vi~t Nam - Chi nhanh PhnomPenh <6>

273.371.917.315 273.371.917.315 352.501.075.615 225.184.003.147 400.688.989.783 400.688.989.783Khoan d€n han tra trong vong 12 thang (34.513.800.000) (34.513.800.000) (23.489.041.000) (34.678.761.000) (23.324.080.000) (23.324.080.000)Khoan d€n han tra sau 12 thang 238.858.117.315 238.858.117.315 3 77 .364.909.783 377.364.909.783

31

IIIIIIIIIIIIIIIIIIIII

CONG TY CO PHAN CAO SU PHU'<JC HOAXa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh BinhDuong

Bao cao tai chinh hop nh§tNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

Thong tin chi ti~t lien quan d~n cac khoiin vay ng~n han:

(l) S6 du tai ngay 31/12/2018 gbm cac Hop d5ng tin dung cu th@ nhu sau:(1.1) Hop d5ng tin dung s6 14/2018/4874571/HDTD ngay 17/08/2018, voi cac di€u khoan chi ti€t sau:

+ Han rmrc tin dung: 11,377. l 07.505 d5ng;+ Muc dich vay: b6 sung v6n luu d(mg;+ Thai han cua hop d5ng: 5 thang k@ tir ngay rut v6n;+ Lai smh cho vay: 6o/o/nam;+ Cac hinh tlnrc bao dam ti€n vay: hop d5ng d.m cf> tien gt'ri sf> 05/2018/4874571/HDBD ngay 17/08/2018 voi t6ng

gia tr] la 11.400.000.000 d5ng;+ S6 dung g6c tai thoi di@m 31/12/2018: 11.377.107.505 d5ng.

( 1.2) Hop d5ng tin dung sf> 15/2018/4874571/HDTD ngay 31/08/2018, voi cac di€u khoan chi ti€t sau:+ Han rmrc tin dung: 957.156.163 d5ng;+ Muc dich vay: b6 sung v6n luu d(\ng;+ Thai han cua hqp d5ng: 5 thang k@ tir ngay rut v6n;+ Lai su§t cho vay: 6%/nam;+ Cac hinh thuc bao dam ti€n vay: hqp d5ng d.m cf> ti€n gt'ri s6 04/2018/4874571/HDBD ngay 03/08/2018 voi tbng

gia tri Ia 9.200.000.000 dbng;+ S6 dung g6c t?i thai di@m 31/12/2018: 957.156.163 d5ng.

(1.3) Hgp d5ng tin dµng s6 16/2018/4874571/HDTD ngay 12/09/2018, voi cac di€u khoan chi ti€t sau:+ H?n m(rc tin dµng: 3.152.674.542 d5ng;+ Mµc dich vay: b6 sung v6n luu d(\ng;+ Thai h?n cua hqp d5ng: 5 thang k@ tir ngay rut v6n;+ Lai su§t cho vay: 6%/nam;

+ Cac hinh thuc bao dam ti€n vay: hqp d5ng c!m c6 ti€n gt'ri s6 07/2018/4874571/HDBD ngay 12/09/2018 v6i tbnggia tri la 11.000.000.000 d5ng;

+ S6 dung g6c t?i thai di@m 31/12/2018: 3.152.674.542 d5ng.

(1.4) Hqp d5ng tin dµng s6 l 7/2018/4874571/HDTD ngay 20/09/2018, v6i cac di€u khoan chi ti€t sau:+ H?n.m(rc tin dµng: 13.653.182.828 d5ng;+ Mµc dich vay: b6 sung v6n luu d(\ng;+ Thai h?n cua hqp d5ng: 5 thang k@ tir ngay rut v6n;+ Lai su§t cho vay: 6%/nam;+ Cac hinh thuc bao dam ti€n vay: hqp d5ng d.m c6 ti€n gt'ri s6 07/2018/4874571/HDBD ngay 12/09/2018 v6i tbng

gia tri la 17.000.000.000 d5ng;+ S6 dung g6c t?i thai di@m 31/12/2018: 13.653.182.828 d6ng.

(1.5) Hgp d6ng tin dµng s6 18/2018/4874571/HDTD ngay 25/09/2018, voi cac di€u khoan chi ti€t sau:+ H?n muc tin dµng: 1.148.001.320 d5ng;+ Mµc dich vay: b6 sung v6n luu d(\ng;+ Thai h?n cua hgp d5ng: 5 thang k@ tir ngay rut v6n;+ Lai su§t cho vay: 6%/nam;+ Cac hinh thuc bao dam ti€n vay: hgp d6ng d.m c6 ti€n gt'ri s6 06/2018/4874571/HDBD ngay 31/08/2018 v6i tbng

gia tri la 12.850.000.000 d5ng;+ S6 dung g6c t?i thai di@m 31/12/2018: 1.148.001.320 d5ng.

32

IIIIIIIIII

IIIIIIIIII

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOAXa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Du<Y11g

Bao cao tai chinh hop nhfttNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

(1.6) Hop d6ng tin dung s6 20/2018/4874571/HDTD ngay 04/10/2018, voi cac di€u khoan chi ti€t sau:+ Han mire tin dung: 360.431.000 d6ng;+ Muc dich vay: b6 sung v6n hru d9ng;+ Thai han cua hop d6ng: 5 thang k€ tir ngay rut v6n;+ Lai suit cho vay: 6%/nam;+ Cac hlnh thirc bao dam ti€n vay: hop d6ng ti€n giri c6 ky han tai cac ngan hang thirong mai;+ S6 dung gflc tai thoi di€m 31/12/2018: 360.431.000 d6ng.

(1.7) Hop d6ng tin dung s6 20/2018/4874571/HDTD ngay 19/10/2018, voi cac di€u khoan chi tift sau:+ Han mire tin dung: 8.208.862.003 d6ng;+ Muc dich vay: b6 sung v6n hru d9ng;+ Thai han cua hop d6ng: 4 thang k€ tu ngay rut v6n;+ Lai suit cho vay: 6%/nam;+ Cac hlnh tlurc bao dam ti€n vay: hop d6ng ti€n gui c6 ky h?n t?i cac ngan hang thu®g m?i;+ S6 dung g6c t?i thai di€m 31/12/2018: 8.208.862.003 d6ng.

(1.8) Hgp d6ng tin dvng s6 21/2018/4874571/HDTD ngay 30/10/2018 v6'i cac di€u khoan chi ti€t sau:+ H?n muc tin dvng: 4.248.068.104 dfing;+ Mvc dich vay: b6 sung v6n luu d9ng;+ Thai h?n cua hqp d6ng: 4 thang k€ tir ngay rut v6n;+ Lai suit cho vay: 6%/nam;+ Cac hlnh tht'.rc bao dam ti€n vay: hqp d6ng ti€n gui c6 ky h?n t?i cac ngan hang thuang m?i;+ S6 dung g6c t?i thai di€m 31/12/2018: 4.248.068.104 d6ng.

(1.9) Hgp d6ng tin dvng s6 22/2018/4874571/HDTD ngay 05/11/2018 v6'i cac di€u khoan chi tiSt sau:+ H?n m(rc tin dvng: 412.539.000 d6ng;+ Mvc dich vay: b6 sung v6n luu d9ng;+ Thai h?n cua hqp d6ng: 4 thang k€ tu ngay rut vfln;+ Lai suit cho vay: 6%/nam;+ Cac hinh tht'.rc bao dam ti€n vay: hgp d6ng ti€n gui c6 ky h?n t?i cac ngan hang thu®g m?i;+ S6 dung g6c t?i thai di€m 31/12/2018: 412.539.000 d6ng.

(1.10) Hqp d6ng tin,dvng s6 23/2018/4874571/HDTD ngay 14/11/2018 v6'i cac di€u khoan chi ti€t sau:+ H?n mfrc tin dvng: 4.649.937.399 d6ng;+ Mvc dich vay: b6 sung v6n luu d(mg;+ Thai h?n cua hqp d6ng: 02 thang k€ tu ngay rut v6n diu tien;+ Lai suit cho vay: 6%/nam;+ Cac hlnh thgc bao dam ti€n vay: hqp d6ng ti€n gui c6 ky h?n t?i cac ngan hang thu®g m?i;+ S6 dung g6c t?i thai di€m 31/12/2018: 4.649.937.399 d6ng.

(1.11) Hqp d6ng tin dvng s6 24/2018/4874571/HDTD ngay 20/11/2018 v6'i cac di€u khoan chi ti€t sau:+ H?n mfrc tin dvng: 2.712.541.227 d6ng;+ Mvc dich vay: b6 sung v6n luu d9ng;+ Thai h?n cua hqp d6ng: 02 thang k€ tu ngay rut v6n diu tien;+ Lai suit cho vay: 6%/nam;+ Cac hlnh thuc bao dam ti€n vay: hqp d6ng ti€n gtii c6 ky h;:m t?i cac ngan hang thuang m?i;+ S6 dung g6c t?i thai di€m 31/12/2018: 2.712.541.227 d6ng.

33

IIIIIIIIIIIIIIIIIII

I

CONG TY CO PHAN CAO SU PHlfOC HOAxs Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Blnh Duong

Bao cao tai chinh hop nh§tNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

(1.12) Hop d6ng tin dung s6 25/2018/4874571/HE>TD ngay 20/11/2018 voi cac di€u khoan chi ti€t sau:+ Han mire tin dung: 418.000.000 d6ng;+ Muc dich vay: b6 sung v6n luu d(>ng;+ Thai han cua hop d6ng: 02 thang k€ tir ngay rut v6n d§u tien;+ Lai suat cho vay: 6%/nam;+ Cac hinh thirc bao dam ti€n vay: hop d6ng ti€n giri c6 ky han tai cac ngan hang thirong rnai;+ S6 dung g6c tai thoi di€m 31/12/2018: 418.000.000 d6ng.

(1.13) Hop d6ng tin dung s6 26/2018/4874571/HE>TD ngay 03/12/2018 voi cac di€u khoan chi ti€t sau:+ Han mire tin dung: 1.397.541.169 d6ng;+ Muc dlch vay: b6 sung v6n hru d(>ng;+ Thai han cua hop d6ng: 02 thang k€ tir ngay rut v6n d§u tien;+ Lai su.it cho vay: 6%/nam;+ Cac hinh th(rc bao dam ti€n vay: hgp d6ng ti€n gui c6 ky h?n t?i cac ngiin hang thuang m?i;+ S6 du nQ' g6c t?i thai di€m 31/12/2018: 1.397.541.169 d6ng.

(1.14) Hgp d6ng tin dvng s6 27/2018/4874571/HE>TD ngay 20/12/2018 v&i cac di€u khoan chi ti€t sau:+ H?n muc tin dvng: 7.602.114.776 d6ng;+ Mvc dich vay: b6 sung v6n hru d(>ng;+ Thai h?n ctia hgp d6ng: 02 thang k€ tir ngay rut v6n d§u tien;+ Lai su.it cho vay: 6.2%/nam;+ Cac hinh thfrc bao dam ti€n vay: hgp d6ng ti€n gui c6 ky h?n t?i cac ngiin hang thucmg m?i;+ S6 dung g6c t?i thai di€m 31/12/2018: 7.602.114.776 d6ng.

(1.15) Hgp d6ng tin dvng s6 28/2018/4874571/HE>TD ngay 21/12/2018 v&i cac di€u khoan chi ti€t sau:+ H?n mfrc tin dvng: 1.348.159.995 d6ng;+ Mvc dich vay: b6 sung v6n luu d(>ng;+ Thai h?n ctia hgp d6ng: 02 thang k€ tir ngay rut v6n d§u tien;+ Lai ~u.it cho vay: 6.2%/nam;+ Cac hinh thfrc bao dam ti€n vay: hgp d6ng ti€n gui c6 ky h.µi t?i cac ngiin hang thuang m?i;+ S6 dung g6c t?i thai di€m 31/12/2018: 1.348.159.995 d6ng.

(2) Hgp d6ng tin dvng s6: 02/2018/1866432/HE>TD ngay 15/06/2018 v6'i cac di€u khoan chi ti€t sau:+ H?n mfrc tin dvng: 80.000.000.000 VND;+ Mvc dich vay: B6 sung v6n luu d(>ng phvc vv ho?t d9ng san xu.it kinh doanh;+ Thai h?n ctia hgp d6ng: 12 thang;+ Lai su.it cho vay: theo tirng l§n nh~n ng;+ Cac hinh thfrc bao dam ti€n vay: tin ch.lp.+ S6 dung g6c t?i thai di€m 31/12/2018: 42.282.382.003 VND.

34

IIIIIIIIII

IIIIIIIIII

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOAxa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tlnh Binh Duong

Bao cao tai chinh hop nh§tNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

Thong tin chi tiSt lien quan dSn cac khoan vay dai han:(3) Cac hop dfmg tin dung vay tai Quy bao v~ moi tnrong Vi~t Nam nhir sau:

(3 .1) Hop d6ng tin dung s6 07/2015/HDTD ngay 03/11/2015 va Ph1,1 luc s6 04-07/2015/HDTD ngay 14/04/2017 voi cacdi€u khoan chi ti€t sau:+ Han rmrc tin dung: 17.300.000.000 d6ng;+ M1,1c dich vay: dfiu tu xay dung nha may xu ly nuoc thai t~p trung giai dean 1 - cong suit 2.500 m3/ngay elem (h6

ti€p nh~n 5000 m3/ngay dem);+ Thai han cua hop d6ng: 5 nam (60 thang);+ Lai su§.t cho vay: 4.2%/nam (0.35%/ thang), lai suit nay duce c6 dinh trong su6t thoi han vay v6n;+ Cac hlnh thirc bao dam ti€n vay: hop d6ng ti€n giri c6 Icy han cua ngan hang TMCP Sai Gon - Ha Noi - chi nhanh

Binh Duong; Ngan hang TMCP Ngo?i thuong Vi~t Nam - chi nhanh Blnh Duang v&i s6 ti€n Ia 18.000.000.000d6ng;

+ S6 du ng g6c t?i thai di€m cu6i nam la 11.066.000.000 d6ng. Trong d6, ng dai h?n d€n h?n tra la 4.364.000.000d6ng;

+ Khoan d€n h?n tra sau 12 thang: 6.702.000.000 d6ng.

(3.2) Hgp d6ng tin d1,1ng s6 06/2016/HDTD ngay 26/09/2016 va Ph1,1 l1,1c s6 05-06/2016/HDTD ngay 30/11/2018 v&i cacdi€u khoan chi ti€t sau:+ Hc,in m(rc tin di,mg: 5.170.000.000 d6ng;+ M1,1c dich vay: dfiu tu tr6ng cay xanh trong khu cong nghi~p va l~p d~t h~ th6ng quan tr~c ch§.t lugng nu&c thai dfiu

ra;+ Thai h?n cua hqp d6ng: 5 nam (60 thang);+ Lai suit cho vay: 4.2%/nam {0.35%/ thang), lai su§.t nay dugc c6 dinh trong su6t thai hc;1n vay v6n;+ Cac hlnh thuc bao dam ti€n vay: cac hgp d6ng ti€n gui c6 Icy h?n tc;1i Ngan hang thuang m?i;+ sa dung g6c t?i thai di~m cu6i nam: 630.253.100 d6ng, trong d6 s6 phai tra trong nam t&i la 210.080.000 d6ng;+ Khoan d€n h?n tra sau 12 thang: 420.173.100 d6ng.

(4) Hgp d6ng tin d1,1ng s6 130-000-741135 ngay 31/07/2017, v&i cac di€u khoan chi ti€t sau:+ Hc;1n m(rc tin d1,1ng: 112.500.000.000 VND;+ M1,1c dich vay: Tai tai trg khoan vay dai h?n t?i Ngan hang TMCP Xu§.t nh~p kh~u Vi~t Nam - Chi nhanh Blnh

Duang cho d\I an: "Tr6ng va khai thac cao su t?i Campuchia";+ Thai hc;1n cua hqp d6ng: d€n h€t ngay 28/02/2023;+ Lai swit cho vay: th6ng nhdt ap d1,1ng lai su§.t di€u chinh;+ Cac hinh th(rc bao dam ti€n vay: vucm cay cao SU thu(>c quy€n SC! hfru cua Cong ty t?i xa Tan Long, huy~n Phu

Giao, tinh Binh Duang v&i di~n tich 17.400.813 m2;+ S6 dung g6c vay cu6i nam la 84.375.000.000 VND, ng g6c d€n h?n tra trong nam 2019 la 18.750.000.000 d6ng;+ Khoan d€n hc;ID tra sau 12 thang: 65.625.000.000 d6ng.

(5) Cac hgp d6ng tin d1,1ng vay t?i Ngan hang TMCP Sai Gon - Ha N(>i - chi nhanh Phnom Penh nhu sau:

(5.1) Hgp d6ng tin d1,1ng s6 139/HDTDNH-PN/SHB.PPE-PHUOCHOAKAMPONG THOM ngay 07/09/2018 v&i cac di€ukhoan chi ti€t sau:+ H?n .muc tin d1,1ng: 200.000 USD ho~c KHR tucmg duang;+ M1,1c dich vay: Th\IC hi~n d\T an tr6ng va cham s6c 8.000 ha cao su t?i huy~n Santuk, Tinh KampongThom,

Campuchia;+ Thai h?n cho vay: 120 thang;+ Lai su§.t cho vay: Theo tung gi§.y nh~n ng;+ Cac hlnh thuc bao dam ti€n vay: th€ chdp tai san hinh thanh trong tuang lai la toan b(> 8.000 hecta d\f an tr6ng m&i

vuan cay cao su t?i huy~n Santuk, tinh KampongThom, Campuchia;+ S6 dung g6c t?i thai di~m 31/12/2018: 200.000 USD tuang duang 4.647.105.060 d6ng.

35

I

IIIIIIII

IIIIIII

I

CONG TY CO PHAN CAO SU PHlfOC HOAXa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh hQ11 nh:ltNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

(5.2) Hop d6ng tin dung s6 66/HDTDNH-PN/SHB.PPE-PHUOCHOAKAMPONG THOM ngay 28/06/2018 v&i cac di€ukhoan ~hi ti€t sau:+ Han rrurc tin dung: 6.000.000 USD hoac KHR tuong duong;+ Muc dich vay: Thirc hien du an tr6ng va cham s6c 8.000 ha cao su tai huyen Santuk, Tinh KampongThom,

Campuchia;+ Thai han cho vay: 120 thang;+ Lai su§.t cho vay: Theo tung gi§.y nhan no;

+ Cac hinh thirc bao dam ti€n vay: Quyen str dung dfrt sf> 0030, 0031, 0032, 0033, 0034 cfrp ngay 04/11/2014 tai xaKroyea, huyen Santuk, tinh Kampong Thom, Vuong quoc Campuchia va th€ chap tai san hinh thanh trong tuonglai la 7.902 hecta du an tr6ng rnoi vuon cay cao su tai huyen Santuk, tinh KampongThom, Campuchia;

+ S6 du no g6c tai thoi di€m 31/12/2018: 6.000.000 USD nrong duong 139.413.151.800 d6ng.

(5.3) Hop d6ng tin dung s6 144/HDTDNH-PN/SHB.PPE-PHUOCHOAKAMPONG THOM ngay 08/11/2018 voi cac di€u+ Han mire tin dung: 7.000.000 USD hoac KHR nrong dirong;

+ Muc dich vay: thirc hien du an tr6ng va cham s6c 8.000 ha cao su t?i huy~n Santuk, Tinh KampongThom,+ Thai h?n cho vay: 120 thang;+ Lai su§.t cho vay: Theo tung gi§.y nh?n nq;+ Cac hinh th(rc bao dam ti€n vay: Quy€n su d\)ng d§.t s6 0030, 0031, 0032, 0033, 0034 c§.p ngay 04/11/2014 t?i xa

Kroyea, huy~n Santuk, tinh Kampong Thom, Vuang qu6c Campuchia va th€ ch§.p tai san hinh thanh trong tuanglai la 7.902 hecta dµ an tr6ng m6'i vuan cay cao su t?i huy~n Santuk, tinh KampongThom, Campuchia;

+ S6 dung g6c t?i thai di€m 31/12/2018 la 5.410.000 USD tuang duang 125.704.191.873 d6ng.

(6) Hgp d6ng tin d1,Jng sf> 9300/2018/LAV/201700056 ngay 14/11/2017 v6'i cac di€u khoan chi ti€t sau:+ H?n mtrc tin d1,Jng: 1.500.000 USD ho~c KHR tuong duong;+ M\lc dich vay: thµc hi~n dµ an tr6ng va cham s6c 8.000 ha cao su t?i huy~n Santuk, Tinh KampongThom, Vuang

qu6c Campuchia;+ Thai h?n cho vay: 60 thang;+ Lai suit cho vay: Theo tung gifry nh?n ng;+ Cac hinh thuc bao dam ti€n vay: th€ ch§.p tai san hinh thanh trong tuong lai la toan b9 8.000 hecta dµ an tr6ng m&i

vuan cay cao su t?i huy~n Santuk, tinh KampongThom, Campuchia;

+ S6 du nq g6c t?i thoi di€m 31/12/2018 la 1.500.000 USD tuong duang 34.853.287.950 d6ng.

15 . PHAI TRA NGlfOI BA.N NGAN H~N31/12/2018 01/01/2018

Gia tri S6 c6 khanang tra ng

Gia tri S6 c6 khanang tra nq

VND VND VND VNDa) Phai tra ngu·oi ban chi ti~t theo nhii cung c:lp co s6 du· 16"n

- Phai tra ti€n thu mua mu 8.069.519.950 8.069.519.950- CongtyTNHHMTVCaosu 9.945.219.914 9.945.219.914

11.514.227.6029.380.707.851

11.514.227.6029.380.707.851

Dfiu Ti€ng- Cong ty C6 phfin G6 cao su 8.594.313.280 8.594.313.280ThienHung

- Cong ty TNHH MTV T6ng 5.203.840.000 5.203 .840.000Cong ty Cao su £>6ng Nai

- Phai tra cac d6i tuqng khac 35.995.121.173 35.995.121.173 42.532.243.939 42.532.243 .939

62.604.174.317 62.604.174.317 68.631.019.392 68.631.019.392b) Phai tra nguoi ban 9.893.285.204 9.893.285.204 19.668.030.458 19.668.030.458

la cac ben lien quan(Xem thong tin chi tiit tr;ii Thuyit minh 42)

36

I

IIIIIIIIIIII

IIIIII

CONG TY co PHAN CAO SU PHUOC HOAXa Phiroc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Blnh Duong

Bao cao tai chinh hep nhiitNam tai chf~h k€t thuc ngay 31/12/2018

16 . NGUOI MUA TRA. TIEN TRUOC

a) Ng~n han- Cong ty TNHH Ngoc Giau- Cong ty TNHH Ch€ bien g6 Dieu Hi~n- Cong ty CP g6 MDF Kien Giang- Cong ty TNHH Thuong mai Dich V\J Luu Gia- Cong ty TNHH Gia Phu Anh- Cac d6i nrong khac

31/12/2018 01/01/2018VND VND

61.701.831.3855.131.680.6504.348.115.7614.143.124.2031.435.613.760

39.474.591.033 132.297.851.774

54.533.125.407 193.999.683.159

b) Dai han- Nguoi mua nha trong khu dan cu Phuoc Hoa {khu Tay)- Ngiroi mua nha trong khu dan cu Phuoc Hoa {khu Dong)

43.832.239.00333.219.670.474

38.277.184.84932.962.009.636

77.051.909.477=======

71.239.194.485

c) Ngufri mua tra ti~n trurrc la cac ben lien quan(Xem thong tin chi tdt tai thuyit minh s6 42)

4.348.115.761 ===29=.3=3=5=.6=36=.3=1==7

37

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOAxa Phuoc Hoa, huyen Phu Gi::10, tinh Binh Duang

Bao cao tai chlnh hQ"P nh§tNam tai chfnh kSt thuc ngay 31/12/2018

17 . THUE vA cAc KHOA.N PHA.I N(>P NHA NUOCS6 phai thu

d§.u nam

VNDThu@ Gia tri gia tangThus Tieu thu d~c bietThus Xu§.t khau, Nh?P khauThu@ Thu nhap doanh nghiepThus Thu nh?p ca nhanThuS Tai nguyenThuS Nha d§.t, Tien thue d§.tThus bao v~ moi truongCac loai thu€ khacPhi, I~ phi va cac khoan phai rn)p khac

103 .489 .6033.740.293.766726.675.798

1.000.000

4.571.459.167

S6 phai n(>pd§.u narn

S6 phai n(\p S6 da thirc n(>ptrong nam trong nam

VND VND132.818.873.311 135.581.844.043

360.210.914 360.210.9144.729 .684.457 4.729.684.457

122.041.108.384 107.792.067.7513.295.501.575 2.817.242.822319.727.120 319.727.120

49.054.398.543 95.707.026.28768.047.070 68.047.070

3.986.463.011 3.950.751.399400.191.685 400.191.685

317.074.206.070 351.726.793.548

S6 phai thucu6i narn

VND

103.489.6035.801.169.123237.789.020

7.345.977.214

1.000.000

13.489.424.960

S6 phai n(>pcu6i narn

VND17.065.947.524

24.687.569.56962.080.274

2.354.192.481

44.169.789.848 .

Quyet toan thu€ cua Cong ty se chiu SIJ kiem tra cua C(J quan thu€. Do viec ap dung IU?t va cac quy dinh ve thus d6i voi nhieu loai giao dich khac nhau c6 th€ duce giai thich theonhieu each khac nhau, s6 thus diroc trinh bay tren Bao cao tai chfnh hqp nh§.t c6 th€ bi thay dfii theo quy€t djnh cua ccr quan thu€.

VND19.828.918.256

8.377.653.57972.708.299

39.306.650.530

2.318.480.869

69.904.411.533

38

IIIIII

IIIIIII

IIII

I

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOAXa Phuoc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Binh Duong

Bao cao tal chinh hQ'P nh§tNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

18 . CHI PHi PHA.I TRA. NGAN H~N

- Chi phi lai vay- Chi phi trich truce tarn tinh gia v6n ha tfing khu cong nghiep- Chi phi phai tra khac

31/12/2018 01/01/2018VND VND

463 .108.617 384.389.43419.731.998.095

301.649.300 391.028.96020.496.756.012 775.418.394

31/12/2018 01/01/2018VND VND

44.309.551.509 17.619.348.78644.309.551.509 17.619.348.786

l.157.418.811.287 510.921.481.9001.157.418.811.287 510.921.481.900

19 . DOANH THU CHUA THTfC miN

a) Ng~n hanDoanh thu nhan tnroc cho thue ha t§ng khu cong nghiep

b) Dai hanDoanh thu nh~n truce cho thue ha tfing khu cong nghiep

.11Doanh thu chira thirc hien cua cong ty Ia doanh thu cho thue Khu cong nghiep Tan Binh, Xa Tan Binh, Huyen B~cTan Uyen, Tinh Binh Duong. Khoan doanh thu nay duce phan bf> d§n vao k€t qua kinh doanh cua cac nam ti€p theocan Ctr vao thoi gian thue a.it con lai ma khach hang da tra ti€n truce.

20 . PHA.I TRA. KHA.C

a) Ng~n hanKinh phi cong doan

- Bao hiern xil h9i- Bao hiem y t€- Phai tra v€ cf> phan hoa- Nhan ky quy, ky ciroc ng~ han- ca nrc, lgi nhuan phai tra (•)- Chi phi lili vay phai tra- Phai tra ve thu mua mu cao SU tiSu di€n ti.ii cac nong truang- Ti~n d~t c9c ky hqp d6ng thue Ii.ii a.it KCN Tan Binh- Thu€ thu nh~p doanh nghi~p 1% phai n<)p- Cac khoan phai tra, phai n<)p khac

31/12/2018 01/01/2018VND VND

1.413.963.888 952.377.532929.925.062 616.706.471

656.363283.122.320 283.122.320

1.429.823.280 382.626.500206.976.380.550 627.145.150

100.406.250 332.398.4821.085.994.366 850.602.055 •3;

27.216.511.737 50.840.398.711 ~6.731.875.321 ,f..~3.715.491.119 2.938.003.805 :.SU

249.884.150.256 57.823.381.026

64.575.000 264.575.0006.000.000.000

6.064.575.000 264.575.000

b) Dai h~n- Nh~n ky quy, ky cuqc dai hi.in- Phai tra Cong ty Cf> ph§n Placo (*'l

('l Thong tin chi ti€t ti.ii thuy€t minh s6 21.

C*'l Ngay 20/07/2018, Cong ty C6 phfin Cao su Phu&c Hoa (g9i t~t la PHR) va Cong ty Cf> ph§n Placo (gQi tit la Placo)dil ky Hqp d6ng hqp tac d§u tu s6 01/2018/HD-PLACO-PHR v€ vi~c hqp tac d§u tu phat tri€n dt,r an ti.ii Cong ty TNHHCao su & Lam Nghi~p Phu&c Hoa Dak Lak (gQi t~t la Cong ty Phu&c Hoa - Dak Uk). Theo d6, Placo se tht,rc hi~n g6pv6n dS cung PHR d§u tu vao Cong ty Phu&c Hoa - Dak Lak va tri6n khai Dt,r an d§u tu san xuclt kinh doanh nong lamnghi~p v&i di~n tich 24.758,26 ha a.it lam nghi~p ti.ii huy~n Ea Sup, tinh Dak Lak sau khi Cong ty Phu&c Hoa - Dak Uikduqc c.ip Gicly chung nh~n quy€n su di,mg a.it (xem them ti.ii Thuy€! minh s6 06). Lqi nhu~n cua hai ben duqc chia theoty 1~ g6p v6n tht,rc t~ d§u tu vao dt,r an cua tung ben.

39

- - - - - - - - - - - - - - - - -CONG TY CO PHA.N CAO SU PHUOC HOA Bao cao tai chinh hop nhitxs Phtrcc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Dtrong Nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/201821 . VON CHU SO HUUa) Bang il&i chi~u bi~n ili)ng cua v&n chii SO' hfru

V6n diiu nr cua Thang dir vonC6 phieu quy Quy diiu tu phat Chenh Ieeh Loi nhuan Loi ich c6 dong

C{lngchu SC/ hiiu e6 phiin tri€n ty gia h6i doai chira phan phdi khong kiem soatVND . VND VND VND VND VND VND VND

S6 dtr d§u nlim truoc 813.000.000.000 (96.654.117.177) l.028.721.336.848 114.682.974.815 376.546.900.354 59.323.928.121 2.295.621.022.961Tang v6n trong nam tnroc 545.292.428 545.292.428Lai trong nam tnroc 325.495.987.176 4.977 .992. 729 330.473.979.905Phan ph6i loi nhuan nam 2016 135.262.973.013 (280.868.643.929) (2.218.327.572) (147.823.998.488)Tam phan phdi lei nhuan nam 2017 67.677.676.874 (135.659.353.748) (67.981.676.874)Chenh l(:eh ty gia do chuyen d6i BCTC (4.622.231.077) 4.931.195.509 308.964.432S6 du· cu6i nam tru-o·c 813.000.000.000 {96.654.117.177} 1.231.661.986.735 110.060.743.738 290.446.085.362 62.628.885.706 2.411.143.584.364se dtr iliu nam nay 813.000.000.000 (96.654.117.177) 1.231.661.986.735 110.060.743.738 290.446.085.362 62.628.885.706 2.411.143.584.364Tang vdn trong nam nay (I) 541.991.980.000 (541.991.980.000) 154.097.441 154.097.441Lai trong nam nay 628.318.283.981 15.236.862.882 643.555.146.863Tai phat hanh e6 phieu quy <2> - 21.238.165. 708 96.654.117.177 1 I 7 .892.282.885Phan phoi loi nhuan nam 2017 1.328.814.590 (193.030.376.411) (4.666.417.970) (196.367.979.791)- Trieh quy Diiu tu phat tri€n 1.328.814.590 (1.328.814.590)- Trieh quy khen thtrO'ng, phue lc,ri (4.711.561.821) (1.566.417 .970) (6.277.979.791)- Chi tra e6 rue nam 2017 (186.990.000.000) (3.100.000.000) (190.090.000.000)T!llll phan ph6i Ic;ri nhuan nam 2018 103.661.984.720 (410.886. 766.440) (1.920.000.000) (309.144. 781.720)- T<1ffi img e6 rue dot 1 niim 2018 <3l (203.248.797.000) (1.920.000.000) (205.168. 797.000)- T<1ffi trich khen thtrO'ng ban dieu hanh (314.000.000) (314.000.000)- T<1lll trich I~p quy Diiu tu phat triin 103.661.984.720 (103.661.984. 720)- T<1ffi trich quy Khen thuO'ng, phuc Ic,ri (103.661.984.720) (103.661.984.720)Chenh l(:ch ty gia do chuy€n d6i BCTC 22.423.247.979 (8.728.377) 22.414.519.602Giamkhac (2.853.504.162) (2.853.504.162)S6 dtr cu6i nam nay 1.354.991.980.000 21.238.165.708 794.660.806.045 132.483.991.717 311.984.993.953 71.433.428.059 2.686.793.365.482

(I) Can cir Nghi quy6t s6 05/2018/NQ-CSPH ngay 15/03/2018 cila D;;ii Hoi d6ng C6 dong thtrbng nien niim 2018, Cong ty da phat hanh c6 phi6u thuO'ng cho c6 dong hien hiiu d€ tang v6n dieu 1e nhu sau:+ S6 Iuc;mg c6 phieu phat hanh them Ia 54. I 99.198 c6 phi6u tuong img v&i s6 v6n di€u Ie tang them Ia 541.991.980.000 d6ng;+ M\IC dich phat hanh: phat hanh c6 phieu di tang v6n c6 phiin nr ngu6n Quy Diiu tu Phat tri€n;+ D6i tuc;mg dtrQ'C phan ph6i: c6 dong hien hfru;+ Thai di€m hoan thanh viec tang v6n: ngay 10/07/2018.

(2) Can ctr Nghi quyet s6 01/2018/NQ-CSPH ngay 22/01/2018 cila H6i D6ng Quan Tri, trong niim Cong ty da ban 2.809.953 c6 phieu quy ii€ can ddi I;;ii ngu6n vdn diiu tu, gia giao dich binh quan la 42.018d6ng/c6 phiin, chi phi phat hanh Ia 176.322.269 d6ng.

(3) Can cir Nghj quy€t cila H9i d6ng Quan tri s6 14/2018/NQ-CSPH ngay 24/11/2018, Cong ty th\re hien t;;im img c6 rue dot I niim 2018 bfulg ti€n mi;it v&i ty Ie 15% tren m(:nh gia, ttrong img m6i c6 phieunhan duqc 1.500 d6ng.

/~11

III

I

I

I

IIIIIIIII

CONG TY co PHAN CAO SU PHUOC HOAxa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Blnh Duong

Bao cao tai chinh hop nhlitNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

a) Bang d6i chi~u bi~n dqng cua v6n chu SO' hiru

Theo Ngh] quyet cua D<;1i H9i d6ng c6 dong thuong nien nam 2018 sf> 05/2018/NQ-CSPH ngay 15/03/2018, Cong tycong bf> viec phan ph6i loi nhuan nam 2017 nhu sau:

- Trich Quy d~u tu phat tri€n- Trlch quy khen thuong

phuc lei- Chi tra c6 tire- Trich Quy khen tlnrongBan di€u hanh

Cling theo Ngh] quyet D<;1i h9i d6ng ct, dong nam 2018 da duce thong qua, Cong ty tarn phan phoi loi nhuan nam 2018theo k€ hoach phan phoi lei nhuan nam 2018 chi ti€t nhir sau:

Phan ph6i loi nhuan Cong ty me Cac cong ty con

VND VND

67.677.676.874 1.799.858.2566.277.979.79167.677.676.874

l 86.990.000.000304.000.000

b)

- T<;1m chia c6 tire dot 1 narn 2018 voi ty I~ 15%lei nhuan sau thu€ thu nhap doanh nghiep

- T<;1m trich quy D~u tu phat trien voi ty I~ 20%lgi nhu?n sau thu€ thu nh?p doanh nghi~pT<;1m trich quy Khen thu<'mg phuc lgi v6'i ty I~20% lgi nhu~ sau thu€ thu nh?p doanh nghi~p

- T<;1m trich quy khen thu<'mg Ban di€u hanh

Chi ti~t v6n dliu ttr cua chu SO' hihlTy I~ 3 l/12/2018(%) VND

T?p doan Cong nghi~p 66,62 902.640.100.000Cao su Vi~t Namct, phi€u quyCac c6 dong khac 33,38 452.351.880.000

100,00 1.354.991.980.000

C9ng Trong d6 da t~mphiin ph6i nam 2017-------

VND VND

69.477.535.130 67.677.676.87467.677.676.87473.955.656.665

186.990.000.000304.000.000 304.000.000

S6 ti€nVND

203.248.797.000

103.661.984.720

103.661.984.720

314.000.000

Tyl~ 01/01/2018(%) VND

66,62 541.584.060.000

3,45 28.099.530.00029,93 243.316.410.000

100,00 813.000.000.000

c) Cac giao djch v~ v6n v6i cac chu SO' hilu va phan ph6i cii tt'.rc, chia )qi nhu~n

V6n d~u tu cua chu so hfru- V6n g6p adu niim- V6n g6p tang trong niim- V6n g6p cu6i niimct, tfrc, lgi nhu?n da chia- C6 tuc, lgi nhu?n phai tra d~u nam- C6 tfrc, lgi nhu?n phai tra trong nam

+ C6 ti'rc, !(Yi nhu9n chia tren l(Yi nhu9n niim tru6·c+ C6 tu-c, l(Yi nhu9n tr;zm chia tren !(Yi nhugn niim nay

- C6 tfrc, lgi nhu?n da chi tra bing ti€n+ C6 ti'rc, l(Yi nhu9n chia tren !(Yi nhugn niim tnl'O'C

- S6 du cu6i nam

41

Nam 2018 Nam 2017

i~

VND VNDl .354.991.980.000 813.000.000.000 . (!)

813. 000. 000. 000 813. 000. 000. 000 1'541.991.980.000

1.354.991.980.000 813. 000. 000. 000

627.145.150 675.947.750395.258.797 .000 142.782.084.600190. 090. 000. 000 142. 782. 084. 600205.168.797.000188.909.561.600 142.830.887.200188.909.561.600 142.830.887.200206.976.380.550 627.145.150

ICONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOAXa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh hQ'P nhlitNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

III

d) C6 phi€u31/12/2018 -------135.499.198135.499.198135.499.198

01/01/2018

se hrong c6 phieu dang ky phat hanhS5 hrong c6 phieu da ban ra cong chung- CJphieuph6 thongS6 luong c6 phieu duce mua lai- CJphieuph6 thongS6 hrong c6 phieu dang hru hanh

- C6phiiu ph6 thongMenh gia c6 phieu dang hru hanh 10.000 VND.

e) Cac quy cua cong ty

135.499.198135.499.198

81.300.00081.300.00081.300.0002.809.9532.809.95378.490.04778.490.047

31/12/2018 01/01/2018

Quy dilu tu phat trienVND VND

794.660.806.045 l .231.661.986.735

III

794.660.806.045 1.231.661.986. 735

22 . CHENH Ll):CH TY GIA

S5 du diiu namS6 giam trong narn- Do chuyen tl6i BCTC ldp bdng ngoai t¢ sang VND

S6 du cu6i narn

Nam 2018 Nam 2017

VND VND110.060.743.738 114.682.974.815

22.423.247.979 (4.622.231.077)

132.483.991.717 110.060.743.738

I 23 . cAc KHOAN Ml.JC NG0A1 BANG CAN DOI KE TOANa) Tai san thue ngoai

Cong ty ky cac hop d5ng thue dfit t<;ti xa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong d€ su dung v6i muc dlch lamvan phong, Dien tlch khu dfit thue la 479.759.5 m2. Theo cac hop d5ng nay, Cong ty phai tra ti€n thue dfit hang namcho d€n ngay dao h<;tn hqp d5ng theo quy djnh hi~n hanh cua Nha nu6c.

Cong ty ky cac hqp d5ng thue dfrt t<;ti cac thi xa, huy~n thu(k tinh Binh Duang d€ su dvng v6i mvc dich tr5ng cay caosu. T6ng di~n tich cac khu dfrt thue la 166.737.535 m2. Theo cac hqp d5ng nay, Cong ty phai tra ti€n thue dfit hang namcho d€n ngay dao h<;tn hqp d5ng theo quy d[nh hi~n hanh cua Nha nu6c. Trong nam, Cong ty duqc mi~n ti€n thue dfitd5i v6i t6ng di~n tich 235.979.357 m2 cao su tai canh trong thcri gian ki€n thi€t ca ban tu nam 2015 d€n nam 2018 theocac Thong bao cua eve thu€ tinh Binh DLTang.

III

b) Tai san nh~n giii' hqChung lo<;ti, 31/12/2018 01/01/2018quy each Dvt S5 luqng Ph§m ch§t S51LTqng Ph§m chfrt

- Mu c6m Tfin 2.109,520 Binh thuang 100,805 Blnh thuang- Mu Latex Tfrn 318,912 Blnh thLTO'ng 296,584 Binh thLTcrngI

IIIII

42

III

III

IIIIIIIIIII

CONG TY co PHAN CAO SU PHUOC HOAXa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh hqp nhfitNam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2018

c) Ngoat t~ cac loai

Do la My (USD)D6ng Riel (KHR)

24 . TONG DOANH THU BAN HA.NG VA CUNG CA.P DJCH vu

Doanh thu ban thanh phamDoanh thu ban hang h6aDoanh thu kinh doanh b~t d(>ng sanDoanh thu cho thue d§t va phi su dung ha t§ng khu cong nghiepDoanh thu xir ly mrcc thai khu cong nghiep

Trong d6:_ Doanh thu voi cac ben lien quan(Xem thong tin chi tih tai Thuyet minh 42)

25 . cAc KHOA.N GIA.M TRUDOANH THU

Hang ban bi tra lai

26 . GIA VON HA.NG BAN

Gia v6n cua thanh pham da banGia v6n cua hang h6a da banGia v6n cua hoat d(>ng kinh doanh b§t d(>ng sanGia v6n cho thue d§t va phi su dung ha t§ng khu cong nghiepGia v6n xu ly ruroc thaiHean nhap du phong giam gla hang t5n kho

27 . DOANH THU HO~T D<)NG TA.I CHINH

Lai ti€n giri, lai cho vayLai cham thanh toanLai ban cac khoan d§u tuca tire, loi nhuan duce chiaLai chenh l~ch ty gia phat sinh trong namLai chenh !~ch ty gia do diinh gia lf;li s6 du cu6i namDoanh thu hof;lt d(>ng tai chinh khac

43

31/12/2018 01/01/2018

888.524,4754.391.276,00

117.544,1926.457 .810,00

Nam 2018 Nam 2017VND VND

l .442.849.573.9.79 l.606.224.119.89111.296.999.306 19.508.299.470

2.226.646.518105.729.560.788 25.268.779.613

1.063.965.533 580.935.291

1.560.940.099.606 1.653.808.780.783

395.399.024.689 335.771.682.811

Nam 2018 Nam 2017VND VND

3.142.786.704 108.654.606

3.142.786.704 108.654.606

Nam 2018 Nam 2017VND VND

l .222.481.172.630 l.343.631.751.11312.078.373.684 18.976.628.371

1.702.473.65946.847.590.907 5.464.690.5682.017.653.595 515.808.023

(334.752.823)1.283.424. 790.816 1.369.956.598.911

Nam 2018 Nam 2017VND VND

52.949.395.983 46.680.243.2187.032.925.999 1.285.154.518

162.438.10084.107.368.000 I 6.131.279.8008.204.729.110 10.610.194.l 14

10.519.915.9221.850.866

162.814.335.014 74.871.160.616

IIII

IIIIIIIII

IIIIII

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOA Bao cao tai chinh hop nhlitXa Phiroc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Blnh Duong Nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2018

28 . CHI PHI TAI CHINHNam 2018 Nam 2017

VND VNDChi phi Iai vay 27.769.064.729 48.894.522.091Chiet khfiu thanh toan 3.158.238.722 971.986.131La do thanh ly cac khoan dfiu tu tai chinh 4.524.165La chenh !~ch ty gia phat sinh trong nam 9.795.266.781 556.747.884La chenh !~ch ty gia do danh gia lai sf> du cuf>i nam 376.391.034Hean nhap du phong giam gia chtrng khoan kinh doanh (133.272.000) (197.982.679)Chi phi tai chinh khac 233.404.149

40.822.702.381 50.606.188.626

. PHAN LAI HO~C LO TRONG CONG TY LIEN KET....

29 ;~Nam 2018 Nam 2017

,,...,

VND VNDCong ty C6 phan Khu cong nghiep Nam Tan Uyen 68.807.436.154 26.723.644.661Cong ty C6 phan Th~ thao Ngoi sao Geru (70.211.733) (274.465.641)

68.737.224.421 26.449.179.020

30 . CHI PHi BAN HANGNam 2018 Nam 2017

VND VNDChi phi dung cu, d6 dung 9.184.226.751 10.357.336.897Chi phi dich V\J mua ngoai 14.351.081.342 10.287.291.602Chi phi khac bfulg ti~n 989.743.886 528.831.518

24.525.051.979 21.173.460.017

31 . CHI PHI QUAN LY DOANH NGHI}::PNam 2018 Nam 2017

VND VNDChi phi nguyen lieu, V?t Ii~u 4.621.665.878 3.619.906.818 532Chi phi nhan vien quan Iy 40.132.021.506 35.994.430.324Chi phi khau hao tai san cf> djnh 5.426.678.681 2.920.231.252 j~

Thu€, phi, I~ phi 2.507.762.492 1.725.430.170 .f\~~Haan nhap du phong no phai thu kho doi (134.202.653) (1.756.263.177) JSUChi phi dich V\J mua ngoai 4.598.798.300 4.486.334.106 ~c~Chi phi khac bfulg ti~n 21.3 52.3 56.792 33.575.455.852

78.505.080.996 80.565.525.345

32 . THU NH~P KHACNam 2018 Nam 2017

VND VNDThu nhap tu nhuong ban, thanh Iy tai san cf> dinh 413.160.208.958 201.434.860.150Thu nhap tu ban V?t tuTi~n thu tu phi chuyen quy~n thue dfit khu cong nghi~p 1.998.014.200 264.420.000Thu nh?p khac 4.639.387.762 1.312.078.318

419.797.610.920 203.011.358.468

44

IIIII

II

IIIIIIIIIIII

CONG TY co PHAN CAO SU PHUOC HOAXa Phuoc Hoa, huyen Phu Gii10, tinh Blnh Duong

Bao cao tai chinh hop nhiitNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

33 . CHI PHI KHAC

Thuc hien khAc phuc theo ki€n ngh] cua Thanh tra Chinh phuChi phi tro c§p thoi viecHoan tra lai ti€n thue d.it do thanh ly hop d6ng cho thue d§tChi phi xir ly cong C\J, V?t tu kem phfun chatChi phi khac

34 . CHI PHI THUE THU NH!P DOANH NGHil):P Hil):N HANH

Thu~ TNPN til' hoat d9ng kinh doanh chinhChi phi thu€ thu nhap doanh nghiep tai Cong ty mi,Chi phi thu€ thu nhap doanh nghiep tai Cong ty con

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

Thu€ thu nhap doanh nghiep phai n<)p d§u namDi€u chinh s6 phai n<)p nam truceThu€ thu nhap doanh nghiep da n<)p trong nam

Thu~ TNDN phai ni}p cu6i niim cua hoat d9ng kinh doanh chinh

Thu~ TNDN tir hoat d9ng kinh doanh biit di}ng sanChi phi thu€ thu nh?P doanh nghi~p t1;1i Cong ty mi,Chi phi thu€ thu nh?P doanh nghi~p t1;1i Cong ty con

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

Cac khoan t1;1m n<)p tren s6 ti€n thu tru&c cua ho1;1tThu€ thu nh?P doanh nghi~p phai n9p d§.u n!lmThu€ thu nh?P doanh nghi~p da n9p trong n11m

Thu~ TNDN phai n9p cu6i niim cua HDKD biit di}ng san

T6ng chi phi thu€ TNDN hi~n hanhT6ng thu~ TNDN phai ni}p cu6i nam

35 . TRUE THU NH!P DOANH NGHil):P HOAN L~Ia) Tai san thu~ thu nh~p hoiin I1,1i

- Thu€ su.it thu€ TNDN su d1,1ng d€ xac dinh gia tritai san thu€ thu nh?P hoan l1;1i

- Tai san thu€ thu nh?p hoan l1;1i lien quan d€n khoanchenh [~ch tf,!m thai duqc kh§u tru

Tai san thu~ thu nh~p hoiin I1,1i

45

N11m2018 Nam 2017VND VND

22.555.000.0008.689.074.8881.500.000.000

436.435.2171.671.466.799 876.722.771

11.860.541.687 23.868.157.988

N!lm 2018 Nam 2017VND VND

.11I 03.744.181.164 79.955.152.11418.296.927.220 1.899.583.941

122.041.108.384 81.854.736.055

8.377.653.579 31.637.483.27313.662.566

(105.744.854.960) (105.114.565.749)

24.687.569.569 8.377.653.579

83.103.6513.507.878.043

3.590.981.694

(2.471.074.879)(3.740.293.766) 516.044.323(2.060.875.357) (5.376.244.904)

(5.801.169.123) (3.740.293.766)

122.041. l 08.3 84 85.445.717.74918.886.400.446 4.637.359.813

31/12/2018 01/01/2018-------VND VND20% 20%

28.630.775.832 33.042.835.983

28.630.775.832======

33.042.835.983

IIIII

IIIIIIIIIIIII

CONG TY co PHA.N CAO SU PHU'OC HOAXa Phuoc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh hep nhfitNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

b) Chi phi thu€ TNDN hoan ll_liNam 2018 Nam 2017

VND VND

- Chi phi thu€ TNDN hoan lai phat sinh tir cac khoanchenh !~ch tam thoi phai chiu thus

- Chi phi thu€ TNDN hoan lai phat sinh tir viec hoannhap tai san thu€ thu nhap hoan lai

- Thu nh?P thu€ TNDN hoan lai phat sinh tir cackhoan chenh !~ch tarn thoi diroc khau tnr

(99.978.690)

8.284.570.474 4.507.276.502

(3.872.510.323) (8.465.102.072)

4.412.060.151 (4.057.804.260)

36 . LAI CO BA.N TREN co PHIEU

Viec tinh toan lai ca ban tren cf> phieu c6 th€ phan ph6i cho cac cf> dong sa htru cf> ph§n ph6 thong cua Cong ty ducethuc hien dua tren cac sfi lieu sau:

Nam 2018 Nam 2017VND VND _i5

628.318.283.981 325.495.987.176(I 03.975.984.720) (67.981.676.874) TY

HUU(103.975.984. 720) (67.981.676.874)h\T524.342.299.261 257.514.310.302

134.418.447 132.689.245

Loi nhuan thuan sau thu€Cac khoan di6u chinh

- Qujl khen thuangphuc loi duac trich tir lai nhudn sau thui ('JLc;,i nhu?~ phan bf> cho cf> phi€u ph6 thongCf> phi€u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam

Lai CO" ban tren c6 phifo 4.674 2.453

Lai ca ban tren cf> phi€u da duc;,c di6u chinh hf>i t6 theo quy djnh t~i Chu§n mtJc k€ toan Vi~t Nam s6 30 - Lai tren cf>phi€u.

<'l Theo Nghi quy€t cua D~i H('>i d6ng cf> dong thubng nien nam 2018 s6 05/2018/NQ-CSPH ngay 15/03/2018, Corig tyt~m trich Quy khen thuang phuc lc;,i tir lgi nhu?n nam 2018 v&i ty I~ 20% !qi nhu?n sau thu€ thu nh?p doanh nghi~p.

37 . CHI PHI SA.N XUA.T KINH DOANH THEO YEU T6

Chi phi nguyen li~u, V?t li~uChi phi nhan congChi phi khdu hao tai san c6 djnhChi phi dich v1,1 mua ngoaiChi phi khac bing ti6n

Nam 2018 Nam2017VND VND

922.233 .861.777 851.817.301.061365.118.137.829 406.864.782.16067.216.202.823 48.857.728.78381.124.825.947 97.219.523.627

171.032.335.017 109.759.226.236

~

1.606.725.363.393 l.514.518.561.867

46

I

I·1I

III

IIIIIII

I

CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOAXa Phinrc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh hop nhiitNam tai chlnh k€t thuc ngay 31/12/2018

38 . CONG CT) TAI CHiNHCac loai cong C\I tai chinh cua Cong ty bao g6m:

Gia tr] sf> k€ toan31/12/2018 01/01/2018

Gia gee Du phong Gia goc Dµ phongVND VND VND VND

Tai san tai chinhTi€n va cac khoan 362.430.068.707 240.787.336.443ttrong dirong ti€nPhai thu khach hang, phai thu khac 226.458.353 .057 (1.414.045.161) 140.776.832.715 (1.548.247.814)Cac khoan cho vay 916.771.746.381 534.731.661.728Dfiu tu ng~n han 5.595.788.599 (4.228.105.820) 5.595.788.599 (4.361.377.820)

l.511.255.956.744 (5.642.150.981) 921.891.619.485 (5.909.625.634)

Gia tr] s6 k€ toan

Ng phai tra tai chinhVay va noPhai tra nguoi ban, phai tra khacChi phi phai tra

31/12/2018 01/01/2018-------VND VND

504.617.688.817 701.739.477.337318.552.899.573 126.718.975.41820.496.756.012 775.418.394-------

843.667.344.402 829.233.871.149

Tai san tai chinh va no phai tra tai chinh chua duce danh gia theo gia tr] hop ly tai ngay k€t thuc nam tai chinh doThong tu s6 210/2009/IT-BTC va cac quy dinh hien hanh yeu cfiu trlnh bay Bao cao tai chinh hop nhfit va thuy€t minhthong tin d6i v&i cong C\I tai chinh nhung khong dua ra hu&ng d§n tuong duang cho vi~c danh gia va ghi nMn gia trihc;rp ly cua cac tai san tai chinh va nc;r phai tra tai chinh, ngo<;ti tru cac khoan trfch l?P di,r phong nc;r phai thu kh6 doi vadµ phong giam gia cac khoan d§u tu chung khoan da duqc neu chi ti€t t<;ti cac thuy€t minh lien quan.

Quan ly riii ro tai chinhRui ro tai chfnh cua Cong ty bao g6m nii ro thi tmcmg, rui ro tin d1,1ng va nii ro thanh khoan. Cong ty da xay dµng h~th6ng ki€m soat nhim dam bao Sl,f can bing a muc hqp ly giua chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan ly nii ro. BanT6ng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quim 1y rui ro d€ dam bao SIJ can bing hc;rp ly giua rui ro vaki€m soat rui ro.Rui ro thf tru-ungHo<;tt d(\ng kinh doanh cua Cong ty se chu y€u chiu rui ro khi c6 si,r thay d6i v€ gia, ty gia h6i doai va lai suk

Rui ro v€ gia:Cong ty chju rui ro v€ gia cua cac cong C\I v6n phat sinh tu cac khoan d§u tu ca phi€u ng~n h<;tn do tinh khong ch~cch~n v€ gia tuong lai cua c6 phi€u dfiu tu.

Tu 1 namtra xu6ng -------

VND

Tren 5 nam C(\ngTren 1 namd€n 5 nam -------

VND VNDVNDTl_li ngay 31/12/2018Dfiu tu ng~n h<;tn 1.367.682.7791.367.682.779

1.367.682.779======

1.367.682.779

Tl.Ii ngay 01/01/2018Dfiu tu ng~n h~n 1.234.410.7791.234.410.779 ------

1.234.410.779======

1.234.410.779

Rui ro ve ty gia h6i doai:Cong ty chiu rui ro v€ ty gia do gia tri hc;rp ly cua cac lu6ng ti€n trong tuang lai cua m(\t cong cµ tai chinh se bi€n d(\ngtheo nhung thay d6i cua ty gia ngo<;ti t~ khi cac khoan vay, doanh thu va chi phi cua Cong ty duqc thi,rc hi~n bing dan viti€n t~ khac vai d6ng Vi~t Nam.

47

ICONG TY CO PHA.N CAO SU PHUOC HOAXii Phuoc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Blnh Duong

Bao cao tai chinh hQ'IJ nhiitNam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

IRtii ro v@ liii sudt:

Cong ty chiu rui ro v@ liii sudt do gia tr] hop ly cua cac lu6ng ti@n trong tuong lai cua m9t cong cu tai chinh se bien d9ngtheo nhiing thay d5i cua lai sudt th] tnrong khi Cong ty c6 phat sinh cac khoan ti@n gui co hoac khong co Icy han, cackhoan vay va no chiu liii su§t tha nbi. Cong ty quan ly rui ro liii sufit b~ng each phan tich tlnh hlnh canh tranh tren th]tnrong d€ co duce cac lai suat co loi cho muc dich cua Cong ty.

Rui TO tin dung

Rui ro tin dung la rui ro ma m(\t ben tham gia trong m(\t cong cu tai chinh hoac hqp d6ng khong c6 kha nang th\fC hi~ndugc nghia vv ctia mlnh dfin d€n tbn th§t v@ tai chinh cho Cong ty. Cong ty c6 cac rtii ro tin dl)ng tu ho~t d(\ng d9ng sanxu§t kinh doanh (chti y€u d6i v&i cac khoan phai thu khach hang) va ho~t d(\ng tai chinh (bao g6m ti@n gui ngan hang,Cho vay Va cac cong Cl) tai chinh khac).

ITu 1 nam Tren 1 nam Tren 5 nam C(\ngtrcrxu6ng d€n 5 nam

VND VND VND VND

Ti.ii ngay 31/12/2018Ti@n va cac khoan 362.430.068.707 362.430.068.707tuang duang ti@n

I Phai thu khach hang, phai thu khac 215.783.290.842 9.261.017.054 225.044.307.896Cac khoan cho vay 342.892.170.437 573.879.575.944 916.771.746.381

921.105.529.986 583.140.592.998 1.504.246.122.984

I Ti.ti ngay 01/01/2018Ti@n va cac khoan 240.787.336.443 240.787.336.443tuang duang ti@n

I Phai thu khach hang, phai thu khac 130.925.098.169 8.303.486.732 139.228.584.901Cac khoan cho vay (39.147.914.216) 573.879.575.944 534.731.661.728

332.564.520.396 582.183.062.676 914.747.583.072

Riii TO tlzanh klzolm

II

Rtii ro thanh khoan la rtii ro Cong ty g~p kh6 khan khi th\fc hi~n cac nghia V\l tai chinh do thi€u v6n. Rtii ro thanhkhoan ctia Cong ty chti y€u phat sinh tu vi~c cac tai san tai chinh va ng phai tra tai chinh c6 cac thai di@m dao h~n khacnhau.Thai h~n thanh toan ctia cac khoan ng phai tra tai chinh d\fa tren cac khoan thanh toan d\l' ki€n theo hgp d6ng (tren coscr dong ti@n ctia cac khoan g6c) nhu sau:

Tu 1 nam Tren 1 nam Tren 5 nam C9ngtrcrxu6ng d€n 5 nam

VND VND VND VNDTi.ii ngay 31/12/2018Vayvang 127.252.779.034 107.600.461.050 269.764.448.733 504.617.688.817

Phai tra nguai ban, phai tra khac 312.488.324.573 6.064.575.000 318.552.899.573

Chi phi phai tra 20.496.756.012 · 20.496.756.012

460.237.859.619 113.665.036.050 269.764.448.733 843.667.344.402

Ti.ii ngay 01/01/2018Vay va ng 462.881.360.022 238.858.117.315 701.739.477.337

Phai tra nguai ban, phai tra khac 126.454.400.418 264.575.000 126.718.975.418

Chi phi phai tra 775.418.394 775.418.394

590.111.178.834 239.122.692.315 829.233.871.149

IIII

Cong ty cho r&ng muc d9 t~p trung rtii ro d6i v&i vi~c tra ng la c6 th~ ki@m soat dugc. Cong ty c6 kha nang thanh toancac khoan ng d€n h~n tu dong ti@n tu ho~t d9ng kinh doanh va ti@n thu tu cac tai san tai chinh dao h~n.

48

I

I

II

I-1IIII

IIIII

I

CONG TY CO PHAN CAO SU PHlfOC HOAXa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh hop nh§tNam tai chinh k€t thuc ngay 3l/12/2018

39 • THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO cAo r.tru CHUYEN TIENT]l: HQ'P NHAT .

Nam 2018 Nam 2017-------VND VND

a) S6 ti~n di vay thuc thu trong namTien thu tu di vay theo kh€ uoc thong thuong 694.309.806.313 l .086.194.509.798

b) S6 ti~n dii thuc tra g6c vay trong namTien tra nc g6c vay theo kh€ iroc thong thtrong 897.519.912.402 l.219.848.390.246

40 . NHUNG str KI]l:N PHAT SINH SAU NGAY KET THUC NAM TAI CHiNH

Cong ty khong c6 su kien trong y€u nae xay ra sau ngay k€t thuc nam tai chinh doi hoi phai duce dieu chlnh hay congb6 tren Bao cao tai chinh hop nhat nay.

49

'~\)\.>c<\C\\\t-1(

J.~

.·~

-s:

GI

---------------------CONG TY co PHAN CAO SU PHUOC HOAxa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong

Bao cao tai chinh hop nh§tNam tai chinh k€t thtic ngay 31/12/2018

41 . BAO CAO B(> PH~NTheo linh vuc kinh doanh

Doanh thu thuan tu ban hang raben ngoai

Lqi nhuan tir hoat d{lng kinh doanh

T6ng chi phi mua TSCE>Tai san b(> phan

T6ng tai san

Ng phai tra b9 ph~n

T6ng nQ' phai tra

Cac san pham cao SU T6ng c{lng toandcianh nghi~p

Ch€ bi€n g6 Cac san pham, T6ng c9ngdich V\J khac cac b9 phan

VND VND VND289.882.562.876 103.650.739.617 l.557.797.312.902

111.466.249.678 54.785.495.115 274.372.522.086 ·

711.439.091 33.912.995.322 171.699.343.415187.608.774.617 l.639.551.055.395 5.087.330.095.626

187.608.774.617 1.639.551.055.395 5.087.330.095.626

98.866.400.310 l.390.755.318.384 2.400.496.729.434

98.866.400.310 1.390.755.318.384 2.400.496.729.434

Loai trir

VND1.164.264.010.409

VND VNDl.557.797.312.902

274.372.522.086

171.699.343.4155.087.330.095.626

108.120.777.293

137.074.909.0023.260.170.265.614

3.260.170.265.614

910.875.010.740

910.875.010.740

5.087.330.095.626

2.400.496.729.434

2.400.496.729.434

Theo khu Vl.J'C dla lyHoat d9ng kinh doanh cua Cong ty chu y€u tai Vi?t Nam. Doanh thu cua Cong ty tai Vuong quoc Campuchia chiern ty trong thap. Doanh thu va gia v6n cua cac hoat d('mg kinh doanhchinh duce da trinh bay tai Thuyet minh s6 24 va 26. Do d6, Cong ty khong I~p bao cao b9 ph~n theo khu vµc dja ly.

Theo d6, Ban T6ng Giam d6c da danh gia va tin tu6ng r~ng vi?c khong l~p va trlnh bay bao cao tai chinh b9 ph~n theo khu vµc dja ly trong bao cao tai chinh hgp nhfit cho nam taichinh k€t tht'.ic ngay 31/12/2018 Ia phu hgp v&i quy djnh t?i Chu.in mµc k€ toan Vi?t Nam s6 28 - "Bao cao b9 ph~n" va phu hgp v&i tlnh hinh kinh doanh hi?n nay cua Cong ty.

50

)i})

II CONG TY CO PHAN CAO SU PHUOC HOA Bao cao tai chinh hep nhit

Xa Phuoc Hoa, huyen Phu Giao, tinh Binh Duong Nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

I 42 . NGHitP vu VA so DUVOi cAc BEN LIEN QUAN

Trong nam, Cong ty c6 cac giao djch phat sinh va sf> du tai ngay k€t thuc narn tai chfnh voi cac ben lien quan nhir sau:

Giao dich phat sinh trong nam:

I Mf>i quan h~ Nam 2018 Nam 2017VND VND

Doanh thu ban hang h6a, cao su thanh Iy 395.399.024.689 335.771.682.811

I - Tap doan cong nghiep cao su Viet Nam Cong ty mt, 21.984.571.891 46.613.591.066- Cong ty CP TMDV du lich cao su (*) 3.652.992.000- Cong ty CP Th€ thao ngoi sao Geru Cong ty lien k€t 2.414.792.000 5.813.824.000- Cong ty C6 Phan XK Cao Su VRG Nhat Ban (*) 35.409.261.185 58.612.693.259- Vien nghien ciru Cao su Vi~t Nam (*) 14.371.000 17.013.500- Cong ty CP Dfiu tu xay dung cao SU (*) 32.840.750.917 5.890.609.354

I- Cong ty CP CB G6 Thuan An (*) 55.129.808.965 17.611.550.300- Cong ty CP Cong nghiep va XNK cao SU (*) 31.485.937.955 21.735.764.746- Cong ty CP Ch€ Bi€n va XNK G6 Tay Ninh (*) 42.784.500.475 16.086.880.069- Cong ty C6 Phan G6 Dfiu Ti€ng (*) 34.642.556.382 15.815.199.403

I - Cong ty CP G6 MDF VRG Dongwha (*) 33.287.662.384 46.724.471.161- Cong ty CP G6 MDF Kien Giang (*) 33.560.012.660 ~- Cong ty CP G6 D5ng Phu (*) 4.504.444.596 . . /'

~I- Cong ty CP cao SU Tan Bien (*) 220.000.000

Mua hang h6a djch Vl} 103.384.089.521 33.226. 719.561 JAN- Tap doan cong nghiep cao su VN Cong ty mt, 1.003.841.974 300.240.000

~I - Tap chi Cao su Vi~t Nam (*) 266.000.000 943.087.200 "- Vien nghien ciru cao su (*) 180.799.180 182.066.454 '.;If- Cong ty CP Dfiu tu xay dung cao su (*) 344.872.186

I- Cong ty CP ca khi Cao Su (RECO) (*) 6.869.784.364 1.438.100.000- Chi nhanh Cong ty CP th€ thao Cao su Phu Ri€ng - (*) 2.726.640.000

Binh Phuoc

I C6 tt'.rc nh~n dmfc 101.685.116.000 23.743.960.800- Cong ty CP Th€ thao ngoi sao Geru Cong ty lien k€t 354.000.000- Cong ty CP Khu cong nghiep Nam Tan Uyen Cong ty lien k€t 84.104.960.000 15.769.680.000- Cong ty CP Dfiu tu Sai Gon VRG (*) 156.000 280.800

I - Cong ty CP Thuy di~n Geruco Song Con (*) 3.420.000.000S6 du ti;ii ngay k€t thuc nam tai chfnh: ~;>-

Mf>i quan h~ 31/12/2018 01/01/2018 '\VND VND

Phai thu ng~n h~n khach hang 23.662.810.178 23.021.095.594 ,\\t- T?p doan cong nghi~p cao su Vi~t Nam Cong ty mt, 1.730.650.925 3.323.159.921- Cong ty CP Dfiu tu Xay dlfng cao SU (*) 2.143.305.073 ,a- Cong ty CP XK cao su VRG Nh?t Ban (*) 2.057.656.608 6.007.024.750 ~- Cong ty CP Th€ thao ngoi sao Geru Cong ty lien k€t 1.108.144.800

I

II

51

I

II

II

III

III

III

III

CONG TY co PHAN CAO SU PHlfOC HOAxs Phuoc Hoa, huyen Phu Ghio, tinh Blnh Duong

Bao cao tai chinh hQ'JJ nhfitNam tai chlnh ket thuc ngay 31/12/2018

4.348.115.761

Nam 2018 Nam 2017 )VND VND1.514.400.054 l.533.091.0224.262.885.615 3 .251.563 .616

Ngu·oi mua tra ti~n tmo·c nglln han" Cong ty C6 phan CB g6 Thuan An- Cong ty CP Ddu tuXiiy dung cao su- Cong ty CP Che Bien va XNKG6 Tay Ninh- Cong ty C6 Phdn G6 Ddu Tieng- Cong ty CP G5 MDF VRG Dong WHA- Cong ty CP G5 MDF VRG Kien Giang

(*)(*)(*)(*)(*)(*) 4.348.115.761

Phai tra nguot ban nglln han- Cong ty CP ca khi cao su- Vien nghien ciru cao su- Cong ty TNHH MTV Cao su Ddu Tieng- Cong ty TNHH MTV Cao SU Phu Rieng- Cong ty TNHH MTV TCT Cao su D6ng Nai

Tra trutrc cho nguoi ban nglln han- Cong ty c6 phan DTXD cao su

(*)(*)(*)(*)(*)

9.893.285.204510.498.140

(*)3.852.000.0003 .852.000.000

395.035.220283.122.320111.912.900

Phai tra khac cho T~p doan cong nghi~p cao SU Vi~t Nam- Phai tra v€ c6 phan h6a- Phai tra phi tham dinh gia tr] doanh nghiep d€ thoai v6n

(*) Cac don vi cung t~p doan

Giao dich vol cac ben lien quan khac nhir sau:

Thu nhap cua Tong Giam d6cThu nhap cua HDQT va nguoi quan Jy khac

29.335.636.3176.000.000.0001.856.694.9276.000.000.0006.000.000.0009.478.941.390

19.668.030.458

6.600.000. 9.380.707.8515.076.882.6075.203.840.000

54.847.290.4723.852.000.000

59.632.921.014283.122.320111.912.900

43 . SO LIJ):U SO SANH

S6 Ii~u so sanh la s6 Ii~u tren Bao cao tai chinh hqp nh§.t cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 daduqc Cong ty TNHH Hang ki€m toan AASC ki€m toan.

M9t s6 chi tieu da duqc phiin lo?i l?i cho phu hqp d€ so sanh v&i s6 Ii~u nam nay

Ma s6 Phan lo?i va trinhbay l?i

Bang can d6i kS toanThue va cac khoan khac phai thu Nha nu&cChi phi xay dl,l'ng ca ban da dangChi phi tra tnr&c dai h,;mThue va cac khoan phai n9p Nha nu&c

VND

4.571.459.167I .390.595.462.205244.694.561.12369.904.411.533

153242261313

Ngu·o·i l~p bi~u

Nguy~n Thi Binh Yen

52

Da trinh bay trenbao cao nam tnr&c

VND

3.655.359.062I .330.829.633.396304.460.389.93268.988.311.428