㈜휘스코앤드비즈파크

2009.08

Hyperion Planning을 사용한

C사 경영관리 시스템 구축 사례

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발표 순서

추진 개요 및 경과1

핵심 추진 내용2

기대효과3

예시화면4

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1.1 추진 배경

1.2 추진 목표

1.3 추진 전략

추진 개요 및 경과1

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1.1 추진 배경1. 추진 개요 및 경과

효율적인 경영관리

시스템 구축

Data 취합 및 가공에

많은 시간 소요

전략목표와 연계된

사업계획 수립성과모니터링 필요

전략목표와 실행계획과의

상호연계성 확보

단위 조직별/사업별 계획의

전사적인 상호 연계성 확보

시나리오경영에 의한

선행관리

산출 자료의 적시성 및

신뢰성 문제 발생

계획 수립 Process

효율화

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1.2 추진 목표1. 추진 개요 및 경과

선진 경영관리 체제 구현

비전

목표

전략

전략적인 경영관리 체계 기반 확보합리적인 의사결정 지원업무 효율성 향상 및 생산성 향상실적/계획의 공유를 통한 투명한 경영관리상시 경영계획 수립/변경 체제로의 전환

통합 경영계획

시스템 구축

지표 경영체제

기반 마련효율적인

관리체계 구축

통합 경영계획 수립 및 운영

손익 차이분석 및Simulation 기초 정보

통합경영정보체계 구축

관리회계 단위별 구분결산(B/S, P/L, C/F 등 산출)

관리실적 단위별 수익성 분석

관리지표시스템 구축

지표경영 모니터링

지표실적 자동 추출

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1.3 추진 전략1. 추진 개요 및 경과

경영관리시스템 구축과제명

기간

추진방법

2008년 8월 ~ 2009년 1월 (6개월)

현행 시스템 분석

관련 부서 인터뷰 및 요구사항 접수

프로세스 설명회 및 확정

프로세스 설계확정 및 개발 / 검증을 통한 시스템 적용

안정화테스트구축설계분석

현 시스템 파악

VOC 청취

Master Plan수립

논리/물리 모델 설계

화면 설계

개발 표준 설정

경영계획 : 경영계획 및 시뮬레이션

관리실적 : 기간시스템 연계, 배부, 손익분석 DB 구축

지표경영 : 주요사업지표 모니터링, 월별 사업지표

Data 적재

통합 Test

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2.1 EPM 솔루션 구성

2.2 추진 범위

2.3 시스템 개요

2.4 단위 시스템 상세

핵심 추진내용2

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2. 핵심 추진 내용

경영정보 시스템 구축

Report계획

실적

CRM

SRM

…

재무Report

각종보고자료

SMSReport

통합 정보

손익분석 및 차이분석

조직별 손익

상품별 손익

서비스별 손익

조직

상품

업무효율성 증대

수작업

정보 및 업무노하우 공유 불가

데이터의 일관성 및 정합성 부족

요약정보만 처리가능

작업시간 지연

시스템

정보의 집중과 업무노하우 공유

데이터의 일관성 및 정합성 확보

상세정보 제공

작업시간 단축

ORACLE EPM

HAB

Analytic Service

(Essbase)

PLANNING

2.1 EPM 솔루션 구성

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2. 핵심 추진 내용

2.1 EPM 솔루션 구성 – S/W 구성도

DB Server 영역, Application Server 영역 및 Front End 영역으로 나누어지며

N-Tier 구조로 구성

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2. 핵심 추진 내용

IT 기술환경 기반 Database 에서 출발한 MOLAP(다차원 분석) DB로써, DB의 안정성이 높음

대용량 처리능력 1 CUBE 에서 대용량 처리 가능 – Data량이 많은 관리실적 적용에 유리함

사용자 입력 및

분석방법

WEB을 통한 사용자 입력 및 분석화면 제공

Excel 에 직접 연동하여 입력/조회하는 기능

Multi-Currency 구현 및 해외 사용 가능

추출 및 Data

Interface 방식자체 ETL 툴인 ODI (Oracle Data Interface) 제공함

프로세스 및

업무적용사례

CUBE 내에서 CalcScript를 통한 프로세스 모델링

대량의 Data가 필요한 관리실적, 경영계획, BI 분석계 DB에 많이 적용됨

다음과 같은 특장점에 따라 Oracle Hyperion 제품 선택

2.1 EPM 솔루션 구성 – 솔루션 특징

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관리실적, 경영계획, Rolling Plan 및 Simulation, 지표 및 실적비교 분석시스템으로 구성된경영관리 시스템 구축

2. 핵심 추진 내용

관리실적관리회계 단위별 구분 결산 지원 (B/S, P/L, C/F 등)

관리실적의 조직/사이트/사업/ ITEM 별 수익성 분석

경영계획 및

Simulation

사업계획 재무제표 생성 (B/S, P/L, C/F)

- 매출, 원가, 인원/인건비/경비, 자금계획 등 수립

사업계획 Simulation 구현

실적 비교분석계획 대비 실적의 차이 분석

재무지표 분석

지표경영

관리지표시스템 구축을 통한 성과 관리업무 지원

지표경영 모니터링 화면 구축

지표실적 자동추출 시스템 구축

2.2 추진범위

Rolling Plan 및

Simulation

실적 Data 에 기반을 둔 잔여월 추정

사업계획과 동일한 수준의 Rolling Plan 및 Simulation

사업별 수익성분석체계 구축

경영계획프로세스 개선

환경변화에 따른조기 대응력 강화

분석적 업무로의전환

지표 경영체제기반마련

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Information

사용자데이터 원천 ODS(Operational Data Store) / MDB

Data Intelligence

2. 핵심 추진 내용

Legacy

Excel

ODS

통합

데이터마트

경영회의,임원

관리자,분석자

현업사용자

Data

정제 및

통합

접근성

정보공유

경영계획

실적

시뮬레이션

지표경영

2.3 시스템 구성도

SMS

재무관리

SRM

CRM

인사관리

WEB

Planning

Excel

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2. 핵심 추진 내용

2.4 단위시스템 상세 - 관리실적

경영전략 달성 지원체계 확보C 사 전반에 걸친

관리수준 제고

전략경영 기반 확보

SynergyRisk

BusinessStrategy

Continuity

관리회계 시스템

조기 관리결산과 신속한 경영실적 보고를 통한 경영분석

경영관리 업무 개선 및 효율화

경영환경 변화에 대한 신속한 의사결정으로 전략적 경영관리 지원

경영정보 분석을 통한 전략적인경영기법 도입

이익/손실 발생 원인을 추적하여미진한 부문에 대한 전략 수립

시스템간의 효율적인 연계

경영관리 정보통합 및 Data의 정합성 확보

선진 경영관리를 통한 경영관리의효율성 제고

성과중심 경영체제 정립 및 다양한차원의 성과측정 및 분석기능 제공

경영관리의 안정화 및 신속성 확보

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2. 핵심 추진 내용

2.4 단위시스템 상세 – 관리실적(계속)

핵심 역량의 집중, 전략 사업의 전개를 통한 유용한 의사결정 정보 제공

재무목표 설정의 적정성 확보 및 목표달성을 통한 관리효율 극대화

사업단위별/사이트별

영업실적

재무전표

인원수실적

취득가액 등

구매원가

SMS

재무회계

인사정보

SRM

자산정보

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2. 핵심 추진 내용

2.4 단위시스템 상세 – 경영계획

계획관리

실적관리

대비분석

경영계획

변경계획

연말전망

세부계획

Simulation계획

지표계획

기능

정보Level

정보Type

경영계획 적용범위

조직범위

경영계획 수립의 선진화를 통한 Business Initiative 확보

계획 수립 일정 단축 및 자원 투입의 절감

분석업무로의 전환 및 집중

경영계획 시스템의 Scope 시스템 구축 효과

• 환경 변수의 변동사항을 고려한 경영계획 Simulation을 통한 전략적 목표설정 가능

• 목표설정,경영계획수립,변동계획수립 및 계획 대비 실적의 일관성 있는 시스템적 구현을 통한 기획 Process의선진화 도모

선진

경영체제

구현

관점 내용

• 계획 Data 생성, 취합 및 보고의 자동화를 통한 계획수립 일정 및 자원투입 절감• 계획수립 업무 Frame의 시스템화 통한 표준 업무프로세스 정착

사업기획

업무수행

• 계획 및 실적 History Data의 시스템적 관리 기반 확보

• 효율적인 정보 획득, 생성 및 활용 기능의 구현을 통한기획 업무 효율성 제고

관리 Infra

확보

중장기계획

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2. 핵심 추진 내용

2.4 단위시스템 상세 – 경영계획(주요업무)

단기 경영계획

투자감가계획

매출계획 구매계획 원가계획 비용계획 인건비계획 자금계획

Factor(관람객)

Factor(단가)

Factor(비용)

Factor(투자)

조정

PL 계획 BS 계획

•차이보고서는 경영계획/Rolling Plan 대비 실적, Simulation Version별 분석, 수익성 분석 및관람객별/상품별/조직별/서비스별 로 구성함

M1 M2 M3 M4 M5 M6 M7 M8 M9 M10 M11 M12

Simulation M4 M5 M6 M7 M8 M9 M10 M11 M12

Rolling Plan M1 M2 M3 M4 M5 M6 M7 M8 M9 M10 M11 M12

투자감가계획

매출계획 구매계획 원가계획 비용계획 인건비계획 자금계획 PL 계획 BS 계획

경

영

계

획

실적 계획

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2. 핵심 추진 내용

2.4 단위시스템 상세 – Rolling Plan

구현전략

신뢰성 확보

기간 구조

Rolling을 수행하지 않을 경우 Rolling을 수행 할 경우

평균정확도향상

실적 data에 기반을 둔 잔여 개월 추정시스템

사업계획과 동일한 수준의 Rolling Plan 및 시뮬레이션

일반적으로 가장 많이 사용되고 있는 12개월을 대상으로

분기별로 Rolling Plan 또는 월 단위 등의 Rolling Plan을 구현

Rolling Plan은 시스템의 유연성이 제일 큰 관건임.

실질적인 Rolling Plan이 가능한 솔루션(Hyperion)을 적용함

•년 1회 수립하는 사업계획은 시간의 경과에 따라 여러 요인에 의해 실적과 차이가 발생함

•이 Gap을 줄이기 위해 Rolling Plan(잔여기잔 목표의 수정)을 수행함

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2. 핵심 추진 내용

2.4 단위시스템 상세 – Simulation

경영지표별 목표 설정사업부별 목표 설정

내 외부변수 정의관람객, 단가, 비용, 투자

등

시나리오• 다차원적 구조시나리오 모델링

트랜드(Trend) 분석 예측(Forecasts) 가정(What-if) 분석버전간의 차이 비교 분석

정의한 시나리오를 기반으로시뮬레이션을 실시발생 가능한 상황에 대한 가정을

시현하여 대안적 선택제시

•경영환경 변동요인에 따른 Factor변동을 통해 다양한 Simulation을 실행하여 비교분석

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2. 핵심 추진 내용

2.4 단위시스템 상세 – 차이분석

•전략수행에의 집중

회사의 전략 목표를 구체화 하고 이의 실행을 측정하여 전략수행에 집중할 수 있는 여건조성

•경영진 관리정보의 제공

경영진에게 회사 경영활동에 대한 핵심적인 관리정보를 제공하여 의사결정을 지원

•전략 커뮤니케이션 향상

회사 경영진의 전략적 커뮤니케이션에 활용이 가능한 정보와 프로세스의 구현

•성과향상

운영효율성의 증대, 고객 서비스의 질 향상, 고객만족 증대 등을 통한 성과의 향상

•전략의 실행에 대한 측정을 통해 전체의 성과를 향상시키는 것을 목적으로 한다.

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2. 핵심 추진 내용

2.4 단위시스템 상세 - 지표경영

내부 Operating System(LEGACY, ERP)

Data 추출, 변환, 통합

• 요약정보

• 상황정보

입력정보

KPI

경영층 현업담당

팀별 KPI 모니터링 체계 제공

추세분석 기능

외부정보

• 경영상황 집계 및 상세정보 제공

- On-Time 분석 정보 제공

- 성과관련 Trend 정보 제공

- 예외에 대한 관리를 통한 효율적 경영

(Management by Exception)

• 관리지표에 의한 다양한 정보의 검색 및

평가 지원

- 다양한 관리지표 정보 제공

- 직관적 분석이 가능한 Report 제공

• 정보에 대한 공유와 제어 유연성

- 사용자에 따라 전사/사업부/팀별

정보의 공유 및 제어

- 정보의 사용 권한 부여

• 사용자 편의성 확보

- GUI 환경 및 사용자 중심 시스템

ODS

• KPI 목표, 실적

•지표경영의 도입으로 보고 프로세스를 개선

•경영진의 의사결정으로 효과적으로 지원하여 기업 성과관리의 효율성 증대

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3.1 기대효과

3.2 향후 시스템 발전 방향

기대효과3

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합리적인 프로세스를 정립하고 전략적인 의사결정이 가능하도록 통합 경영관리시스템을 구현하여 경영관리 업무 전반의 개선 및 효율화

3.1 기대효과3. 기대효과

사업별 수익성

분석체계 구축

경영계획

프로세스 개선

환경변화에 따른

조기 대응력 강화

분석적 업무로의

전환

지표 경영체제

기반마련

사업 실적의 다양한 분석체계 구축으로 전략적 사고를 통한 의사결정 지원

경영관리 업무 전반에 걸친 수작업 감소로 관리수준 제고

계획 Data생성, 취합 및 보고의 자동화를 통한 계획수립 일정 및 자원투입 절감

계획 수립 업무 Frame의 시스템화를 통한 표준 업무프로세스 정착

환경변수의 변동사항을 고려한 경영계획 Simulation으로 전략적 목표설정

목표설정,경영계획,예실 분석의 일관성 있는 시스템으로 기획 Process 선진화

시스템 간의 효율적 연계로 경영관리 정보 통합 및 Data 정합성 확보

효율적인 정보 획득, 생성 및 활용 기능의 구현을 통한 기획업무 효율성 제고

전략 목표 구체화 및 실행 측정으로 전략수행에 집중할 수 있는 여건 조성

시스템추출 DATA를 중심으로 임직원간의 전략적 커뮤니케이션 기반 마련

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3.2 향후 시스템 발전 방향3. 기대효과

운영계 시스템

사용자인증

사용자인증

경영관리시스템(BI)

중장기경영계획

차이분석

개선방안 수립

연간경영계획

수립

계획/예산관리

수익/원가관리

추정재무제표

Rolling

Plan

Sim

ula

tion

경영목표 달성

예산통제

성과평가

성과분석

보고서

전사 전략맵

사업부 전략맵

CSF/KPI 도출

BSCFramework

실적요약

사용자

현업

사용자

경영관리팀

시스템관리자

Internet

내부망(TCP/IP)

Sin

gle

Sig

n O

n

포털

시스템

(Ente

rpris

e p

orta

l)

임원

경영계획 성과관리

경영자정보(EIS)

손익분석 차이분석 재무비율분석 KPI

영업 투자 인사 회계 외부정보

실적분석(DW)

Query & Report 신속, 정확한 정보 다차원분석 확장성, 유연성 조기경보

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감사합니다.