UNIVERSIDAD CENTROAMERICANA Facultad de Ciencia Tecnologa y Ambiente Depatamento de De!aollo Tecnol"gicoAuditoa In#om$tica F!ica y %"gica a la Empe!a Almacene! Ameicano!S&A&Monografa para Obtener el Ttulo de Ingeniero(s) en Sistemas y Tecnologas de laInformacin.Autoe!'Br. Cristian !lberto "ar#$e% Mora%$n (&''(''''()).Bra. *a%ell +io#annia Se#illa Mercado (&'',-)''.').Tuto'/ic. 0os1 Torres +me%Managua( NicaaguaDiciembe( )*+)DEDICATORIAA Diosporbrindarnoslaoportunidadyladichadelavida,aldarnoslosmediosnecesariosparacontinuarnuestraformacin como profesionales,ysiendounapoyoincondicionalparalograrloyaquesinlnohubierasidoposibleterminar este trabajo de culminacin de estudios.A nuestrospadres:MarthadelocorroMercado!ranados,andradelocorroMora"#n!arc$ay%os Alberto&arv#e" Mart$ne",quehansidolosmotoresqueimpulsanaquenuestrossue'os seanunarealidad,quenos hanapoyadotantodurantenuestravidayquesiempreest#ncuandom#slosnecesitamos,laspersonasquerealmentecreyeronennosotros,infinitasgraciasporhaber sido yseguirsiendocomoson,sinustedesysin Diosnadadeestohubierapodidoserposible.(or )ltimo como mencin especial se la dedicamos a tres personas que significanmucho en nuestras vidas, la primera persona es Dora Marlene !arc$a, ella ha sidoungransoporteyhaayudadomuchomoralmenteparaqueestetrabajofueraadem#sdeterminado,reali"adocon*ito,muchasgraciasporcompartirsusabidur$a, susconsejosysuamor,lasegundapersonaes&orma!uillerminaMart$ne" !on"ales,sucar#cterfueejemploparasuperarlasdificultadesquesepresentaron y as$ poder proseguir con la finali"acin e*itosa de este trabajo y a lani'a %imena Alessandra evilla, que su nacimiento fue una lu" en nuestras vidasy nos regal #nimo y alegr$a, esperamos que su vida sea un *ito.A,RADECIMIENTOA Dios que todo lo permite, d#ndonos fortale"a y perseverancia para culminar coneste sue'o anhelado.Anuestrospadresporhabernosapoyadoentodomomento,porsusconsejos,sus valores,porlamotivacin constante,quenoshapermitidoserpersonasdebien, pero m#s que nada, por su amor.Al +icenciadoy tutor %os ,orres !me" quien aporto su direccin y conocimientopara cumplir con esta meta.Ala-mpresa.AlmacenesAmericanos.A/,quenospermitiefectuarestetrabajo en sus instalaciones.Al+ic.0$ctor1ern#nde" Mnde",quenospermitireali"arestetrabajoenlasinstalaciones de la empresa y brindarnos todo el apoyo e informacin requerida.Atodosquienesdeunauotraformaapoyarondesinteresadamentealdesarrollo de esta monograf$a.Atodosellos,muchasgracias.Re!umen E-ecuti.o2l presente traba3o4 !uditora Inform$tica 5sica y /gica a la 2mpresa !lmacenes!mericanos S.!.4 representa la forma de culminacin de estudios de la carrera deIngenieraenSistemasyTecnologasdelaInformacindela6ni#ersidadCentroamericanade Managua4"icaragua4enlamodalidaddeMonografa.2staauditora se desarrollo en la empresa pri#ada !lmacenes !mericanos S.!./aauditorasedesarrollconelpropsito dee#aluarlosprocesosdel$readeagencia aduanera de la empresa7 los procesos 8ue se lle#an a cabo en esta $reason los procesos inform$ticos m$s rele#antes de la empresa. 2l ob3eti#o principaldeltraba3ofuee3ecutarunplandeauditorainform$ticaparadeestamaneraobtener resultados claros de la situacin de la empresa conrespecto a acti#os deinformacin y procesos inform$ticos4 su gestin y procesamiento./a metodologa utili%ada para la reali%acin de esta auditora fue Metodologa paraauditorasinform$ticas(M!I).Tomandocomoapoyoelest$ndarCOBIT9.:seprocediadeterminarel$mbitoinicialdelproyecto4fuenecesarioplantearloscontrolesae#aluarydeterminarelalcancedelaauditoraencon3untoconlagerencia general4 esto fue posible mediante entre#istasy cuestionarios reali%adosa los in#olucrados y obser#ando cmo estos e3ecutaban cada proceso.6na#e%obtenidalainformacin4seprocediareali%arelinformefinaldelaauditora4 definiendo la estructura del mismo4 tomando en consideracin todos los Controlesyprocedimientotra%adosenelplandeauditora.6na#e%concluidoelinforme final se di paso a la redaccin de recomendaciones y conclusiones.!lconcluirestetraba3omonogr$fico4obtu#imoscomoresultadouninformefinal8ue muestra los resultados obtenidos mediante la e3ecucin delplan de auditora4en el8ue se muestran alla%gosy recomendaciones 8ue ser#ir$n a la empresapara e#aluar la eficiencia de dica $rea4 para beneficiar tanto a la empresa4 a susdepartamentos y a los usuarios 8ue de una u otra forma re8uieren el ser#icio de laentidad.Contenido+losario ................................................................................................................... ::.Introduccin.................................................................................................... :'&.Ob3eti#os ........................................................................................................ ::&.: OB02TI;O +2"25ICOS .................................................................... ::).0ustificacin.................................................................................................... :&9.Marco Terico................................................................................................. :)9.: +2"2!......................................................... :)9.& COBIT 9.: ................................................................................................ &99.&.: ?efinicin ........................................................................................... &99.&.& Misin ................................................................................................ &99.&.) 2structura .......................................................................................... &.9.&.9 =rocesos de Traba3o .......................................................................... &@..Marco Metodolgico ....................................................................................... ):..: TI=O ?2 I";2STI+!CIA" ...................................................................... ):..& TBC"IC!S 2 I"ST! !G52C*! ?2 I"ICIOG"OMB