gp ''planum'' a.d., beograd - preduzeće za reviziju i ... planum 2013...

GP ''PLANUM'' A.D., BEOGRAD - ZEMUN

IZVEŠTAJ NEZAVISNOG REVIZORA

O IZVRŠENOJ REVIZIJI FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA ZA 2013. GODINU

SADRŽAJ Strana Izveštaj nezavisnog revizora 1 – 3 Finansijski izveštaji:

- Bilans stanja - Bilans uspeha - Izveštaj o tokovima gotovine - Izveštaj o promenama na kapitalu - Napomene uz finansijske izveštaje

Popunjava pravno lice - preduzetnik

Maticni broj Sifra delatnosti PIB

07031823 100002477

Popunjava Agencija za privredne registre

1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26

750

Vrsta posla

Naziv :GP " PLANUM" A.D.

Sediste : ZEMUN, 22.OKTOBRA 15

BILANS STANJA

7005023647198

na dan 31.12.2013. godine - u hiljadama dinara

Grupa racuna,racun

P O Z I C I J A AOPNapomena

broj

I z n o s

Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4 5 6

001 2369389 2192749

AKTIVA

00 002

A. STALNA IMOVINA (002+003+004+005+009)

012 003

I. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL

01 bez 012 004 248 0

II. GOODWILL

005 2330295 2151100

III. NEMATERIJALNA ULAGANJA

020, 022, 023, 026,027(deo), 028

(deo), 029006 2288286 1878821

IV. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA IBIOLOSKA SREDSTVA (006+007+008)

024, 027(deo), 028(deo)

007 42009 272279

1. Nekretnine, postrojenja i oprema

021, 025, 027(deo),028(deo)

008

2. Investicione nekretnine

009 38846 41649

3. Bioloska sredstva

030 do 032, 039(deo)

010 32727 34487

V. DUGOROCNI FINANSIJSKI PLASMANI(010+011)

033 do 038, 039(deo) minus 037

011 6119 7162

1. Ucesca u kapitalu

012 2485642 1495085

2. Ostali dugorocni finansijski plasmani

10 do 13, 15 013 195166 157244

B. OBRTNA IMOVINA (013+014+015)

14 014

I. ZALIHE

015 2290476 1337841

II. STALNA SREDSTVA NAMENJENA PRODAJI ISREDSTVA POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA

20, 21 i 22, osim223

016 1582182 1161401

III. KRATKOROCNA POTRAZIVANJA, PLASMANI IGOTOVINA (016+017+018+019+020)

223 017

1. Potrazivanja

23 minus 237 018 66603 19030

2. Potrazivanja za vise placen porez na dobitak

24 019 190416 57128

3. Kratkorocni finansijski plasmani

4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina

Broj zahteva:575372 Strana 2 od 18

- u hiljadama dinara

Grupa racuna,racun

P O Z I C I J A AOP Napomena brojI z n o s


27 i 28 osim 288 020 451275 1002825. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenskarazgranicenja

1 2 3 4 65

288 021

022 4855031 3687834

V. ODLOZENA PORESKA SREDSTVA

29 023

G. POSLOVNA IMOVINA (001+012 +021)

024 4855031 3687834

D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA

Dj. UKUPNA AKTIVA (022+023)

1415222101

PASIVA

88 025

A.KAPITAL(102+103+104+105+106-107+108-109-110)

E. VANBILANSNA AKTIVA

1562791

30 102 41411

31 103

I. OSNOVNI KAPITAL

II. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL

41411

32 104 127544 95970

330 i 331 105 1157242 1290971

III. REZERVE

332 106

IV. REVALORIZACIONE REZERVE

333 107

V. NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVUHARTIJA OD VREDNOSTI

34 108 89025 134439

VI. NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVUHARTIJA OD VREDNOSTI

35 109

VII. NERASPOREDJENI DOBITAK

037 i 237 110

VIII. GUBITAK

111 3325291 2125043

IX. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE

40 112 5846 0

B. DUGOROCNA REZERVISANJA I OBAVEZE(112+113+116)

41 113 418846 612765

I. DUGOROCNA REZERVISANJA

414, 415 114 87225 283618

II. DUGOROCNE OBAVEZE (114+115)

41 bez 414 i 415 115 331621 329147

1. Dugorocni krediti

116 2900599 1512278

2. Ostale dugorocne obaveze

42, osim 427 117 292340 441744

III. KRATKOROCNE OBAVEZE(117+118+119+120+121+122)

427 118

1. Kratkorocne finansijske obaveze

43 i 44 119 2103681 977543

2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodajii sredstava poslovanja koje se obustavlja

45 i 46 120 115894 80895

3. Obaveze iz poslovanja

47, 48 osim 481 i49 osim 498

121 387889 10697

4. Ostale kratkorocne obaveze

481 122 795 1399

5. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost iostalih javnih prihoda i pasivna vremenskarazgranicenja

6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak


5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840



07031823 100002477


1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26

750

Vrsta posla



BILANS USPEHA7005023647204

- u hiljadama dinarau periodod

2013 do 31.12.201301.01.

Grupa racuna,racun

P O Z I C I J A AOP Napomena brojI z n o s

1 2 3 4 5 6


A. PRIHODI I RASHODI IZ REDOVNOGPOSLOVANJA

I. POSLOVNI PRIHODI (202+203+204-205+206) 201 4516381 3254047

60 i 61 1.Prihodi od prodaje 202 4485394 3237507

62 2. Prihodi od aktiviranja ucinaka i robe 203 11285 6279

630 3. Povecanje vrednosti zaliha ucinaka 204

6314. Smanjenje vrednosti zaliha ucinaka 205

64 i 65 5. Ostali poslovni prihodi 206 19702 10261

II. POSLOVNI RASHODI (208 DO 212) 207 4275403 3074426

50 1. Nabavna vrednost prodate robe 208 5860 6379

51 2. Troskovi materijala 209 1100854 632134

523. Troskovi zarada, naknada zarada i ostali licnirashodi

210 723529 618141

54 4. Troskovi amortizacije i rezervisanja 211 173949 150250

53 i 55 5. Ostali poslovni rashodi 212 2271211 1667522

III. POSLOVNI DOBITAK (201-207) 213 240978 179621

IV. POSLOVNI GUBITAK (207-201) 214

66 V. FINANSIJSKI PRIHODI 215 32872 99962

56 VI. FINANSIJSKI RASHODI 216 96003 249135

67 i 68 VII. OSTALI PRIHODI 217 66664 65674

57 i 58 VIII. OSTALI RASHODI 218 220720 57581

IX. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PREOPOREZIVANJA (213-214+ 215-216+217-218)

219 23791 38541

X. GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PREOPOREZIVANJA (214-213- 215+216-217+218)

220

59 - 69XII. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA

222

69 - 59 XI. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA

221




07031823 100002477


1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26

750

Vrsta posla



IZVESTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE7005023647211

u periodu od .2013. do 31.12.2013. godine01.01 - u hiljadama dinara

P O Z I C I J AI z n o s

1


3 4

AOP

A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI

2

1. Prodaja i primljeni avansi 5552082 4027569302

I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 3) 5605870 4074263301

2. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti 10229 11323

3. Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 43559 35371

303

II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti ( 1 do 5) 4811060 3577863

304

1. Isplate dobavljacima i dati avansi 3906919 2764887

305

2. Zarade, naknade zarada i ostali licni rashodi 692987 631437

306

3. Placene kamate 85146 103438

307

4. Porez na dobitak 7754 4721

308

5. Placanja po osnovu ostalih javnih prihoda 118254 73380

309

312IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( II -I)

III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( I-II ) 794810 496400

310

311

B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 5 ) 2000 0

1. Prodaja akcija i udela ( neto prilivi )

313

2. Prodaja nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloĂ…Âˇkihsredstava

314

3. Ostali finansijski plasmani ( neto prilivi )

315

4. Primljene kamate iz aktivnosti investiranja

316

5. Primljene dividende 2000 0

317

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 3 ) 274929 0

318

1. Kupovina akcija i udela ( neto odlivi )

319

2. Kupovina nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloĂ…Âˇkihsredstava

274929 0

320

3. Ostali finansijski plasmani ( neto odlivi )

321

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( I - II )

322

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( II - I ) 272929 0

323

324




07031823 100002477


1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26

750

Vrsta posla



IZVESTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU7005023647235

u periodu od .2013. do 31.12.2013. godine01.01 - u hiljadama dinara

Red. br.

Ostali kapital(racun 309)

AOP

Neuplaceniupisani kapital

(grupa 31)AOP

Emisionapremija (racun

320)

Osnovni kapital(grupa 30 bez

309)AOPO P I S AOP

4011Stanje na dan 01.01. prethodnegodine _______

41411 414 427 440

1 2 3 4 5

2 402 415 428 441

3

Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje

403 416 429 442

Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje

4Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)

404 41411 417 430 443

5Ukupna povecanja u prethodnojgodini

405 418 431 444

6Ukupna smanjenja u prethodnojgodini

406 419 432 445

7Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6)

407 41411 420 433 446

8

Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje

408 421 434 447

9

Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje

409 422 435 448

10Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)

410 41411 423 436 449

11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 411 424 437 450

12 Ukupna smanjenja u tekucoj godini 412 425 438 451

13Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12)

413 41411 426 439 452



Red.br.

O P I S AOPRezerve (racun

321, 322)AOP

Revalorizacionerezerve (racuni

330 i 331)AOP

Nerealizovanidobici po osnovu

hartija od vrednosti(racun 332)

AOP

Nerealizovanigubici po osnovu

hartija od vrednosti(racun 333)

1 6 7 8 9


453 95578 466 1296487 479 492

2


454 467 480 493

3


455 468 481 494

4Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)

456 95578 469 1296487 482 495

5Ukupna povecanja u prethodnojgodini

457 392 470 483 496

6Ukupna smanjenja u prethodnojgodini

458 471 5516 484 497

7Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6)

459 95970 472 1290971 485 498

8


460 473 486 499

9


461 474 487 500

10Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)

462 95970 475 1290971 488 501

11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 463 31574 476 489 502

12 Ukupna smanjenja u tekuceoj godini 464 477 133729 490 503

13Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12)

465 127544 478 1157242 491 504



Red.br.

O P I S AOP

Nerasporedjenidobitak (grupa

34)

Gubitak do visinekapitala (grupa

35)AOP AOP

Otkupljenesopstvene akcije

i udeli (racun037,237)

Ukupno(kol.2+3+4+5+6+7+8-9+10-11-12)

1 10 11 12 13

AOP

3 507 533 546


2


506 532 545


505 146071 531 544 1579547

519

518

4 508 534 547

5 509 535 548

Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)

Ukupna povecanja u prethodnojgodini

146071 1579547

520

521

6 510 536 549

7 511 537 550

Ukupna smanjenja u prethodnojgodini

33920 34312

Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6)

45552 51068

522

8 512 538 551


134439 1562791

523

524

9 513 539 552

525

10 514 540 553


526

11 515 541 554

Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)

134439 1562791527

12 516 542 555

Ukupna povecanja u tekuceoj godini 35853 67427528

13 517 543 556

Ukupna smanjenja u tekucoj godini

Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12)

81267 214996

89025 1415222

529

530


1

GP "PLANUM" AD - Zemun

NAPOMENE UZ FINANSIJSKI IZVEŠTAJ ZA 2013.god. I. OSNIVANJE, PRAVNI STATUS, ORGANIZACIJA I DELATNOST

Akcionarsko društvo GP "PLANUM" AD, Beograd-Zemun, je osnovano odlukom državnih organa Jugoslavije 14.01.1948.godine, kao državno preduzeće specijalizovano za izgradnju prvenstveno aerodroma, a zatim autoputeva, tunela i dr. radova u građevinarstvu za potrebe države.

Privatizacija preduzeća izvršena je u skladu sa Zakonom o društvenom kapitalu i Zakonom o uslovima i postupku pretvaranja društvene svojine u druge oblike svojine. Rešenjem Trgovinskog suda u Beogradu, posl. br. IV Fi 3702/03 od 23.05.2003. godine, ovo preduzeće se uskladilo sa Zakonom o preduzećima i upisano je kao Akcionarsko Društvo, sa ukupnom vrednošću akcijskog kapitala koja je utvrđena 31.12.1999. godine u iznosu od 41.411.000,00 dinara, koliko iznosi i 31.12.2013. godine. Kapital je privatizacijom postao vlasništvo zaposlenih i penzionera preduzeća u celosti. U međuvremenu, akcije Društva su izašle na berzansko tržište, a akcionari su domaća i strana pravna i fizička lica.

Preduzeće je pravno lice i ima pravo da u pravnom prometu zaključuje Ugovore i druge pravne poslove i radnje u okviru svoje pravne i poslovne sposobnosti. Za obaveze koje preuzima u pravnom prometu odgovara celokupnom svojom imovinom.

Osnovna delatnost je izgradnja saobraćajnica, aerodromskih pista, tunela i sportskih terena. Preduzeće obavlja i ostale građevinske radove, uključujući i specijalizovane radove, kao i usluge u spoljnotrgovinskom prometu (investiconi radovi u inostranstvu, uvoz, izvoz), hotelske I turističke usluge.

Poslovima Društva upravljaju akcionari, kroz: Skupštinu kao organ vlasnika, Nadzorni Odbor kao organ upravljanja i Izvršni odbor sa neograničenim ovlašćenjima u poslovima unutrašnjeg i spoljno trgovinskog prometa.

Sedište preduzeća je u Beogradu – Zemun, ulica 22 oktobra br. 15. Na dan Bilansa stanja 31.12.2013.godine preduzeće je imalo 453 zaposlena na neodređeno vreme. II. OSNOVE ZA SASTAVLJANJE FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA

Finansijski izveštaji preduzeća sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja.

Računovodstveni izveštaji su sastavljeni po metodi prvobitne nabavne vrednosti, osim zemljišta i građevinskih objekata koji se cene po fer vrednosti. Prelazak na primenu MRS izvršen je pod 31. decembrom 2004.godine, pre sastavljanja finansijskih izveštaja za 2004.godinu. Tada je izvršena reklasifikacija i usklađivanje početnog stanja na dan 1. januara 2004.godine i promena u 2004.godini, na imovini, obavezama i kapitalu u skladu sa MRS i Pravilnikom o Kontnom okviru i sadržini računa u kontnom okviru za preduzeća, zadruge i preduzetnike.

Finansijski izveštaji preduzeća za 2013.godinu odnose se na period od 01.01.2013. godine do 31.1.2013.godine i sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim računovodstvenim standardima uz korišćenje nacionalnih propisa iz oblasti računovodstva: Pravilnika o kontnom okviru i sadržini računa u kontnom okviru za preduzeća, zadruge i preduzetnike.

Izveštajna valuta preduzeća je dinar, a finansijski izveštaji su iskazani u hiljadama dinara, saglasno propisima.

2

III. PREGLED ZNAČAJNIJIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA

Kod sastavljanja finansijskih izveštaja primenjivane su računovodstvene politike koje je usvojio Upravni odbor preduzeća na sednici održanoj 23.12.2004. godine i izmena i dopuna usvojenih 18.02.2011. god.

i. Nematerijalna ulaganja Prilikom pribavljanja nematerijalna sredstva se vrednuju po trošku nabavke, ili po ceni koštanja,

umanjenoj za ukupnu amortizaciju, ukupne gubitke zbog obezvređenja i za preostalu vrednost. Korisni vek upotrebe se utvrđuje na osnovu ugovora o kupovini nematerijalnih sredstava, a

osnovicu za amortizaciju čini nabavna vrednost ili cena koštanja po odbitku njihove preostale vrednosti. Amortizacija nematerijalnih ulaganja vrši se linearnim metodom u toku korisnog veka upotrebe. Nakon početnog priznavanja nematerijalna ulaganja se mere po nabavnoj vrednosti ili ceni

koštanja.

ii. Nekretnine, postrojenja i oprema Nekretnine, postrojenja i oprema evidentiraju se po nabavnoj vrednosti ili po ceni koštanja. Tako

su iskazane sve nekretnine, postrojenja i oprema na dan 1. januar 2004. godine, u skladu sa ranijim računovodstvenim propisima i standardima koji su primenjivani do 31.decembra 2003.godine. Utvrđena vrednost je na dan 1. januara 2004.godine preuzeta kao nova nabavna vrednost umanjena za ispravku vrednosti po osnovu amortizacije.

Sve nabavke opreme od 2004.godine do 31.12.2013.godine iskazane su po nabavnoj vrednosti, koja uključuje sve izdatke koji se priznaju u skladu sa MRS 16 – nekretnine, postrojenja i oprema.

Osnovicu za amortizaciju nekretnina, postrojenja i opreme čini nabavna vrednost ili cena koštanja po odbitku preostale vrednosti sredstava.

Amortizacija se obračunava proporcionalnom metodom tokom procenjenog veka korisne upotrebe.

Izmenama pravilnika o računovodstvu, zemljište i građevinski objekti koji služe u poslovne svrhe, imaju dug vek trajanja (preko jedne decenije ) ne mogu se demontirati niti se preseliti posle početnog priznavanja po nabavnoj vrednosti, na dan 31.12.2010.god. i ubuduće će biti vrednovani po poštenoj (fer) vrednosti. Fer vrednost će se usklađivati kada na tržištu dođe do promena većih od 10% od vrednosti po kojima su sredstva priznata u knjigovostvu. Nekretnine koje se izdaju u zakup, evidentiraju se kao investicione nekretnine.

iii. Dugoročni finansijski plasmani

Učešće u kapitalu zavisnih pravnih lica, učešće u kapitalu povezanih pravnih lica i učešće u

kapitalu ostalih pravnih lica vrednuju se po njihovoj nabavnoj vrednosti koja predstavlja poštenu vrednost naknade koja je data za njih.

iv. Zalihe

Zalihe se vrednuju po nabavnoj vrednosti koju čini: fakturna cena dobavljača, uvozne dažbine i drugi porezi, troškovi prevoza, manipulativni troškovi i drugi troškovi koji se mogu direktno pripisati sticanju zaliha.

Obračun zaliha vrši se po metodi prosečne ponderisane cene. Alat, inventar i autogume se otpisuju 100% prilikom izdavanja u upotrebu.

3

v. Potraživanje iz poslovnih odnosa Potraživanje iz poslovnih odnosa priznaje se po nominalnoj vrednosti, uvećanoj za eventualno

obračunate kamate, u skladu sa ugovorom. Kratkoročna potraživanja od kupaca se vrednuju po vrednosti iz originalne fakture. Ispravka vrednosti se formira i knjiži na teret Bilansa uspeha za sva potraživanja i plasmane na

osnovu procene rukovodstva o njihovoj verovatnoj nenaplativosti. Nenaplativa potraživanja se otpisuju na osnovu sudske odluke, prema dogovoru o poravnanju

između ugovornih strana ili na osnovu odluke Izvršnog odbora preduzeća.

vi. Gotovina i gotovinski ekvivalenti Gotovina i gotovinski ekvivalenti se izražavaju u nominalnoj vrednosti u dinarima. U izveštaju o novčanim tokovima pod gotovinom i gotovinskim ekvivalentima podrazumevaju se

gotovina, čekovi poslati na naplatu, sredstva na računima (depoziti na deviznim i tekućim računima). Iznosi gotovine na računima koji glase na strana sredstva plaćanja iskazuju se u dinarima, prema

srednjem kursu Narodne banke Srbije koji je važio na dan bilansiranja.

vii. Osnovni i ostali kapital Kapital čine sopstveni izvori iz kojih je pribavljena imovina, koji se iskazuju na računima klase 3 –

Kapital. Kapital se deli na osnovni kapital i ostale oblike kapitala preduzeća.

viii. Dugoročne obaveze Dugoročne obaveze se vrednuju po njihovoj nabavnoj vrednosti i izražavaju u nominalnoj

vrednosti uvećanoj za kamate po osnovu zaključenog ugovora. Obaveze iskazane u stranoj valuti iskazuju se u dinarima prema srednjem kursu Narodne banke

Srbije koji je važio na dan bilansiranja.

ix. Kratkoročne obaveze Kratkoročnim obavezama se smatraju obaveze koje dospevaju u roku do godinu dana od dana

činidbe odnosno od dana godišnjeg bilansa. Iskazuju se po nominalnoj vrednosti, uvećanoj za kamate po osnovu zaključenog ugovora.

x. Prihodi Prihodi od prodaje roba i usluga priznaju se po principu fakturisane realizacije. Usluge se

prihoduju prema stepenu dovršenosti.

4

1. OSNOVNA SREDSTVA Stanje osnovnih sredstava po grupama računa na dan 31.12.2013. godine, prikazano je u sledećem pregledu:

Račun Vrsta sredstava Nabavna vrednost Ispravka vrednosti Sadašnja vrednost I NEMATERIJALNA ULAGANJA 0144 Ostala nematerijalna ulaganja 251.423,70 3.142,80 248.280,90

Ukupno: 251.423,70 3.142,80 248.280,90 II NEKRETNINE 0200 Zemljište 5.763.559,79 5.763.559,79 0201 Zemljište-procena 398.159,294,96 398.159,294,96 Ukupno: 403.922.854,75 403.922.854,75 III GRAĐEVINSKI OBJEKTI 0220 Građevinski objekti-zemlja 51.053.127,46 39.051.770,70 12.001.356,76 0221 Zgrade od građe.materijala 975.063.616,20 66.872.517,91 908.191.098,29 0240 Investici.nekretnine 42.009.383,24 42.009.383,24 Ukupno: 1.068126.126,90 105.924.288,61 962.201.838,29 IV OPREMA 0230 Oprema-zemlja 1.907.687.698,79 1.215.625.227,71 692.062.471,08 02306 Oprema-Maroko 1.825.292.28 532.376,92 1.292.915,36 Ukupno: 1.909.512.991,07 1.216.157.604,63 693.355.386,44

V NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA U PRIPREMI

0270 Zlatibor 216.347.793,56 ulaganje 2013. 22.175.910,02 238.523.703,58 Dobanovci ulaganje-oprema 13.216.796,03 13.216.796,03 Ukupno: 251.740.499,61 251.740.499,61

VI DATI AVANSI ZA OSNOVNA SREDSTVA

0280 Avansi za O.S. 13.683.860,07 13.683.860,07 Ukupno: 13.683.860,07 13.683.860,07

VII ULAGANJA U TUĐE NEKRETNINE I OSTALA OPREMA

0290 Restoran “Venecija” 5.390.879,73 5.390.879,73 Ukupno: 5.390.879,73 5.390.879,73

Ukupno I+II+II+IV+V+VI+VII : 3.652.628.635,83 1.322.085.036,04 2.330.543.599,79

U ovom periodu uloženo je u nekretnine, postrojenja i opremu 459.868.218,40 din. za nabavku građevinskih mašina, kompjuterske opreme, putničkih automobila, autobusa za prevoz radnika, rekonstrukciju betonske baze gradnja “Brđani” i „Železnik“, rekonstrukciju upravne zgrade direkcije i uvoz i carinjenje građevinske opreme iz države Maroko. U toku 2013. godine rashodovana je i prodata oprema i nepokretnosti iz Maroka. Procena nepokretnosti izvršena je 2010. godine i procena rukovodstva je da iskazane vrednosti materijalno značajno ne odstupaju od tržišnih vrednosti.

5

2. UČEŠĆE U KAPITALU Preduzeće ima učešće u kapitalu u sledećim firmama i bankama: Privredna banka Beograd, Angoplanum, Union inženjering, Jugoslavijaput i Planum Invest, ukupno 32.727.127,44 dinara.

3. ZALIHE MATERJALA Struktura zaliha materijala 31.12.2013.godine je sledeća: • Osnovni materijal 116.132.958,91 • Gorivo i mazivo 8.554.028,17 • Ostali materijal 1.014.516,63 • Rezervni delovi 50.820.293,34 • Auto gume, ambalaža i sitan inventar 47.831.142,84 • Ispravka sitnog inven.auto guma i ambal. -43.468.487,78 • Roba 172.043,33 • Dati avansi za obrtna sredstva 14.109.143,88 Ukupno: 195.165.639,32

4. POTRAŽIVANJA

Ukupna potraživanja na dan 31.12.2013.godine iznose 2.290.475.924,28 dinara. U nastavku dajemo strukturu kratkoročnih potraživanja:

STRUKTURA POTRAŽIVANJA OD KUPACA NA DAN 31.12.2013.godine

Naziv Iznos

1. Pov.prav.lica 148.854.799,49

2. Kupci u zemlji 1.297.102.911,34

3. Kupci u inostranstvu 308.608.598,54

4. Ispravka vredn.potraživanja -268.017.739,93

5. Druga potraživanja 95.633.393,64

Ukupno: 1.582.181.963,08

Potraživanja od kupaca u inostranstvu, odnose se na potraživanja od Angoplanuma za prodatu opremu i izvršene usluge kao i potraživanja od Mostogradnje za projekte u Maroku, na koje se odnosi i najveći deo ispravke vrednosti. Potraživanja od kupaca iz zemlje su rezultat prodaje usluga na domaćem tržištu.

Veći kupci u zemlji:

• Aerodrom Nikola Tesla 40.381.785,41 • Ministarstvo za infrastrukturu- Horgoš 326.010.897,80 • Ministarstvo za infrastrukturu- Lajkovac 59.714.470,56 • Ratko Mitrović konstruktor 169.601.017,40 • Putevi Srbije 31.140.995,63 • Azvirt 216.026.289,37 • Ostalo 454.227.455,17 Ukupno: 1.297.102.911,34

6

5. FINANSIJSKI PLASMANI

R.br. Naziv Iznos

1. Societe Generale depozit 7.405.436,00

2. Pozajmice

Ratko Mitrović konstruktor 34.500.000,00

Geosonda 6.000.000,00

Europolis 18.598.304,92

3. Oročena sredstva Societe Generale 6.427,41

4. Kratkoročni krediti u zemlji 92.904,13

Ukupno: 66.603.072,46

6. GOTOVINA I GOTOVINSKI EKVIVALENTI

1. Žiro računi (dinarski) 2.211.362,92

2. Izdvojena novčana sredstva u kasama 4.000,00

3. Blagajne (dinarske) 561.916,00

4. Žiro računi (devizni) 187.405.540,05

5. Blagajne (devizne) 232.850,20

Ukupno : 190.415.669,17

7. PDV i OSTALA AVR (Aktivna vremenska razgraničenja)

27 Porez na dodatnu vrednost 17.021.979,44 289 PDV u primljenim avansima 154.140.707,65 28 ostala VR: kamate na kredite, nefakturisan prihod- neoverene situacije u ovom periodu (petlja Batajnica, Aerodrom Nikola Tesla, Azvirt i deonica Ub-Lajkovac)

280.112.532,48

Ukupno: 451.275.219,57

8. KAPITAL 1. Akcijski kapital (osnovni) 41.411.000,00 2. Zakonske rezerve 8.832.966,30 3. Statutarne i druge rezerve 118.711.281,16 4. Rev. rezerve po rev. zemljišta 399.442.282,06 5. Rev. rezerve gradj. Objekata 757.799.497,31 6. Nerasporedjena dobit –ranijih godina 53.171.434,49 7. Dobit 2013. 35.853.091,70 Ukupno: 1.415.221.553,02

7

OBAVEZE:

Ukupne kratkoročne i dugoročne obaveze na dan 31.12.2013.godine iznose 3.357.871.512,12 dinara.

9. DUGOROČNE OBAVEZE

• Obaveze prema zavisnim pravnim licima 331.621.484,83 • Obaveze za kredit Fond za razvoj i Credit Agricole 87.224.773,42 Ukupno: 418.846.258,25

Pregled stanja obaveza po osnovu dugoročnih kredita u zemlji i inostranstvu i uslovi zaduženja :

Dugoročni kredit od Fonda za razvoj dobijen je 07.06.2010. god. sa rokom vraćanja do 30.06.2016.god., a po ugovoru broj 19892/2010 u iznosu od 1.091.584,31 EUR sa rokom vraćanja od 5 godina, i kamatnom stopom od 4,5% na godišnjem nivou. Do 31.12.2013.god. otplaćeno je deset anuiteta u ukupnom iznosu od 512.075,30 EUR-a, a ostatak od 10 anuiteta u iznosu od 579.509,01 EUR-a. Deo koji dospeva 2014. god iznosi 224.181,86 EUR-a, a deo koji dospeva 2015 i 2016. god iznosi 355.327,15 EUR-a (40.735.451,80 RSD). Založno obezbedjenje je poslovna zgrada u Zemunu, 22.oktobra 15., Remontne hale I,II,III ,IV u Dobanovcima. Deo obaveza koje dospevaju u 2014. god. prebačene su na kratkoročne obaveze 422.

Dugoročni kredit Credit Agricole dobijen je 27.11.2013., ugovor br. 471-0700161.8, u okviru kreditne linije 420-1900278.5, na iznos od 500.000,00 EUR-a i rokom vraćanja od 48 meseci, sa grejs periodom od 6 meseci. Kamatna stopa je 4,08 % na godišnjem nivou. Deo koji dospeva 2014. god iznosi 94.482,99 EUR-a, a deo koji dospeva u periodu 2015-2017. god iznosi 405.517,01 EUR-a (46.489.321,62 RSD). Založno obezbedjenje za kreditnu liniju je hipoteka na Hotel “Zlatibor” u korist Credit Agricol banke.

10. PREGLED STANJA KRATKOROČNIH KREDITA I POZAJMICA U ZEMLJI I INOSTRANSTVU

Primljene pozajmice u zemlji 15.595.960,74 Okvirni kratkoročni kredit Credit Agricole banke dobijen za pokriće

minusnog salda i važi do 30.04.2014. god. 13.580,87 Kratkoročni kredit dobijen od Credit Agricole banke, po Ug. br. 420-

0702174.1 od 24.06.2013. u okviru kreditne linije 420-1900278.5 sa rokom vraćanja 24.06.2014. Kamatna stopa je 7,08 %. Obezbeđenje je hipoteka na Hotel “Zlatibor”. Dobijen je u iznosu 395.200,00 EUR-a, odnosno u dinarima: 45.306.557,92

Deo dugoročnog kredita Credit Agricole bankeUg.br. 471-0700161.8 u okviru kreditne linije 420-1900278.5 dobijen 27.11.2013. u ukupnom iznosu 500.000,00 EUR-a sa rokom vraćanja 48 meseci, koji se odnosi na dospelost u 2014. godini u iznosu 94.482,99 EUR-a, odnosno u dinarima: 10.831.728,38

Kredit MDM banke-Moskva, dobijen 12.10.2012. u iznosu od 1.700.000,00 EUR-a po Ug.10.D.08/12 1791 od 12.10.2012. sa rokom vraćanja 04.04.2014. uz kamatnu stopu od 6.5% na god . nivou. 194.891.570,00

Deo dugoročnog kredita od Fonda za razvoj koji dospeva u 2014. godini. U ukupnom iznosu od 224.181,86 EUR-a, odnosno u dinarima: 25.700.679,22

Ukupno: 292.340.077,13

8

11. OBAVEZE IZ POSLOVANJA

• Primljeni avansi 1.002.842.722,81 • Dobavljači u zemlji 1.081.349.114,96 • Dobavljači u inostranstvu 19.489.157,00 Ukupno: 2.103.680.994,77

Veći primljeni avansi za usluge: • Azvirt 772.945.403,45 • Ministar.za infra.strukturu Lajk. 165.310.718,13 • Ostali 64.586.601,23 Ukupno 1.002.842.722,81

Veći dobavljači: • C &LC 40.075.445,77 • Metalfer Steelmill 28.205.714,57 • Integral Coop 12.626.403,57 • La Farge beton 73.773.312,25 • PZP Beograd 49.320.239,16 • Ratko Mitrović niskogradnja (sa depozitom) 143.250.595,56 • Unogradnja 25.786.960,25 • Wirtgen 64.752.255,36 • Atlas Copco 8.395.310,50 • Ading 14.442.468,02 • Peri oplate 15.580.547,19 • Sava kop 16.259.423,13 • Teknox Group 34.074.808,16 • Želznice Srbije 81.301.157,47 • Ostali 473.504.473,96 Ukupno 1.081.349.114,92

12. OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE

• obaveze za zarade i naknade 87.193.078,78 • neisplaćene dividende 19.272.525,08 • ostale obaveze 9.428.738,61 Ukupno: 115.894.342,47

13. OBAVEZE ZA PDV – OSTALE JAVNE PRIHODE I PVR (Pasivna vremenska razgraničenja)

• građ.zemljište,porez na imov.takse na Isticanje firme 6.808.372,47 • ostale obaveze doprinosa i poreza 1.654.982,61 • ostala pasivna vremenaska razgraniče 6.230.504,05 • obračunati troškovi teku.perioda koji nisu fakturisani 373.990.756,71 • odložene poreske obaveze 114.517.826,89 Ukupno: 503.202.442,73

9

Pregled obračunatih troškova tekućeg perioda koji nisu fakturisani:

Ratko Mitrović konstruktor 262.982.561,31 Ratko Mitrović niskogradnja 28.775.194,25 PZP Beograd u restrukturiranju 34.272.079,00 C & LC Group 10.550.917,15 Ostali 37.410.005,00 Ukupno: 373.990.756,71

14. INFORMACIJE O ZALOŽNIM PRAVIMA NA NEPOKRETNOSTIMA

1. Na hotel " Planum" na Zlatiboru upisana je hipoteka prvog reda u korist banke Credit Agricole

Beograd, na iznos od 4.000.000,00 EUR-a radi obezbeđenja naplate po Ugovoru o kratkoročnim kreditima broj: 471-161.8 i 420-0702174.1. Stanje duga 31.12.2013. god. iznosi 102.627.607,92 RSD.

Obezbeđenje garancije za povraćaj avansa br.425-0106574.3 za izgradnju auto puta E-763 Beograd-Južni Jadran, data Ministarstvu za infrastrukturu i energetiku sa stanjem 31.12.2013.god. 166.879.676,96 RSD i garancija za dobro izvršenje posla br. 425-0109521.9 u iznosu od 140.000.000,00 RSD.

Obezbeđenje garancija br.425-7194.8 i 425-7190.5 za izgradnju autoputa Horgoš za otklanjanje nedostataka u garantnom roku u iznosu od 56.722.160.68 RSD.

Obezbeđenje garancije za dobro izvršenje posla “Aerodrom Nikola Tesla” u ukupnom iznosu od 35.242.315,64 RSD.

Obezbeđenje garancije za dobro izvršenje posla “Kružni tok” u Nišu u ukupnom iznosu od 631.801,50 RSD.

Obezbeđenje garancija br.425-9457.3, 1588.4, 1590.6 i 1592.2 za Pisma o namerama i ozbiljnost ponude-Rumska petlja u iznosu od 47.310.000,00 RSD.

2. Na remontne hale I,II,III i IV u Dobanovcima data je hipoteka prvog reda u korist Fonda za razvoj radi: Obezbedjenje kredita Fonda za razvoj u iznosu od 100.000.000,00 RSD. Stanje duga na dan

31.12.2013. godine iznosi 66.436.131,02 RSD. 3. Na poslovnu i dvorišnu zgradu u ulici 22.oktobra 15 u Zemunu hipoteka prvog reda u korist Fonda za

razvoj radi: Obezbedjenje kredita Fonda za razvoj u iznosu od 150.000.000,00 RSD.

15. GARANCIJE I JEMSTVA GDE JE OBEZBEĐENJE DEPOZIT

Garancija za uredno plaćanje obaveza, IATA br. L/G 11005/12 dobijena od Societe Generale

banke u iznosu 25.000 EUR-a, obezbeđenje depozit u iznosu 25.000 EUR-a. Jemstvo dato za preduzeće Ratko Mitrović-niskogradnja po Ug.103 78/12-a za radove na petlji

Batajnica, obezbeđenje depozit u iznosu 7.405.436,00 RSD i 5 menica.

16. PRIHODI OD PRODAJE

• prihodi od prodaje robe 10.906.933,37 • prihodi od prodaje usl.pov.pravnih lica 1.012.920.076,49 • prihodi od prodaje avio karata 43.869.977,68 • prihodi od prodaje proizvoda 294.126.330,85 • prihodi od prodaje usluga u gradjevinarstvu 2.773.558.056,15 • hot.tur. usluge 28.207.152,91 • servisne usluge teh.pregledi 2.819.625,00 • prihodi od tur.usluga u inostranstvu 44.775.887,66 • prihodi od vršenja usluga u inostranstvu-Angola 311.035.820,70 Ukupno: 4. 522.219.860,81

10

17. TROŠKOVI MATERIJALA • utrošeni materijal 654.845.775,70 • troškovi alata i inventara 21.307.115,40 • rezervni delovi 60.632.656,95 • auto gume 13.589.453,27 • troškovi ishrane na terenu –namirnice 31.091.554,89 • troškovi kancelarijskog materijala 2.199.721,20 • ostali materijal 2.314.114,95 • troškovi goriva 294.798.559,63 • troškovi elek.energije 20.074.718,00 Ukupno: 1.100.853.669,99

18. OSTALI POSLOVNI RASHODI

• troškovi usluga u gradjevinarstvu 1,819,334,919.13 • troškovi usluga transporta 161.469.129,12 • PTT – troškovi 5.895.557,84 • troškovi prevoza putnika Planumtours 57.129.824,41 • troškovi usluga održavanja 17.711.215,77 • troškovi zakupa 35.137.068,21 • troškovi ostalih proizv.usluga 6.734.658,88 • neproizvodni troškovi 58,137,298.45 • premije osiguranja 19.977.442,52 • troškovi platnog prometa,garancije i provizija 45.480.490,59 • troškovi poreza 9.372.089,35 • pansionske usluge 29.788.973,64 • sudske takse i ostali sl.troškovi 5.041.821,52 Ukupno: 2.271.210.489,43

19. FINANSIJSKI PRIHODI

• prihodi od dividende 2.000.000,00 • prihodi od kamata 10.544.061,37 • poz.kursne razlike 20.330.910,97 Ukupno: 32.871.972,34

20. FINANSIJSKI RASHODI

• kamate na kredite 64.492.724,31 • negativne kursne razlike 31.510.850,87 Ukupno: 96.003.575,18

21. OSTALI PRIHODI

. naplaeeni otpis PotraZivanja

. prodaja opreme

. prihodi od smanjenja obaveza

. naplata Steta od osiguranja

8.151.868,76

9.935.LL1,47

45.369.065,88

2.369.444,OO

838.539,00. naplata stipend 66.664.029,t1.

preduzeie je po zavr5nom radunu zazo!3.godinu iskazaro neto dobit u iznosu od 35.853'091,70 dinara'

Zemun, 03.03.2014'

Kenvse67e ;\ci?4g seorpa4€euvH E

t1

gp ''planum'' a.d., beograd - preduzeće za reviziju i ... planum 2013...

Documents