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Glosario Curso SAP FI - Finanzas

jueves, 21 de marzo de 2013 Abono:4Activos fijos:4Anticipo:4Apunte:4Apunte estadstico:4rea de control de crditos:5rea de valoracin:5Asiento (contable):5Avisos de tesorera:5Centro de coste:6Clase de activo fijo6Clase de coste:6Clase de documento:7Clase de documento de tesorera:7Clave:8Clave de amortizacin:8Cobros en exceso o en defecto:8Condiciones de pago:8Contabilizacin inversa o anulacin:9Crdito:9Cuenta asociada:9Cuenta bancaria transitoria:9Cuenta de mayor especial:9Cuenta Mayor:10Denominacin de cuenta:10Diario compacto de documentos:10Ejecucin de pago:10Extracto de cuenta:10Fecha valor:11Flujo de una factura:11Ledger:11Libro diario:11Log de errores:12Medios de pago:12Pago neto:12Partida restante:12Partidas abiertas:12Partidas compensadas:13Partidas individuales:13Patrimonio de activos fijos:13Posicin de tesorera:13Previsin de tesorera:13Programa de pagos:14Programa de reclamacin:14Propuesta de pagos:14Registro maestro:14Report de impuestos:15Saldo de una cuenta de mayor:15Saldos de deudor:15Sociedad:16Solicitud de anticipo:16Timbre notarial oficial:16Tipo de moneda:17Tipos de cambio:17Vas de pago:17

DefinicionesAbono:En el Sistema R/3 de SAP, un abono es la anulacin de una entrada de factura. De la misma forma que el sistema supone que tuvo lugar o ha de tener lugar una entrada de mercancas correspondiente a una factura, el sistema tambin asume que un abono representa la anulacin de una entrada de mercancas. El abono se liquida en la cuenta de compensacin EM/RF.Activos fijos:Activos permanentes que tpicamente son necesarios para llevar a cabo el giro habitual de una empresa. Estn constituidos generalmente por maquinaria, equipo, edificios, terrenos, etc.Anticipo:Cantidad correspondiente a una transaccin econmica o al pago de una deuda o salario que es abonada con anterioridad a la fecha acordada de antemano.Losanticipos a proveedores tienen la finalidad de dotar al proveedor de fondos para empezar el servicio o producto, para reservar determinados bienes o servicios. Losanticipos sobre facturas a cobrar, consiste en que una entidad financiera nos adelanta todo o parte del importe de las facturas que cobraremos en el futuro a cambio de una comisin, pero sin timbrar y traspasar el derecho de cobro a la entidad, en cuyo caso hablamos dedescuento.Apunte:Encontabilidad, se denominaasiento contableoapunte contablea cada una de las anotaciones o registros que se hacen en elLibro diariodecontabilidad, que se realizan con la finalidad de registrar un hecho econmico que provoca una modificacin cuantitativa o cualitativa en la composicin delpatrimoniode una empresa y por tanto un movimiento en lascuentasde una empresa.Apunte estadstico:Las operaciones en cuenta de mayor especial tambin se utilizan para gestionar apuntes estadsticos. Se trata de contabilizaciones que no se visualizan en sus cuentas y cuya nica finalidad es recordarle los pagos atrasados que le deben o que debe efectuar. Puede procesarlos con el programa de pagos o con el programa de reclamacin. De esta forma, es posible reclamar pagos atrasados o efectuar anticipos mediante el programa de pagos. Para hacerlo, debe introducir y almacenar una solicitud de anticipo. Este documento especial no actualiza el saldo de cuenta: Se gestiona simplemente como una partida individual en la cuenta de partidas abiertas y en la cuenta de mayor especial. Por lo tanto, siempre debe marcar la opcinVisualizacin de partidas individualespara estas cuentas.

rea de control de crditos:Una unidad organizativa que representa el rea en la que se concede y supervisa el crdito de clientes. Esta unidad organizativa puede ser una o varias sociedades, si se realiza un control de crditos en varias sociedades. Un rea de control de crditos contiene informacin de control de crditos para cada cliente.rea de valoracin:Las reas de valoracin se utilizan para calcular valores diferentes de manera paralela para cada activo fijo con distintos fines. Por ejemplo, es posible que precise tipos de valores distintos para el balance, para la contabilidad de costes o para cuestiones fiscales. Los parmetros de amortizacin y los valores necesarios para esta valoracin se gestionan en las reas de valoracin de cada activo fijo. Las reas de valoracin se agrupan segn los requisitos de un pas especfico o de un espacio econmico en un plan de valoracin y se identifican mediante claves numricas de dos dgitos. Especifique los parmetros de amortizacin especficos de activos fijos para cada rea de valoracin correspondiente al plan de valoracin. Los parmetros de amortizacin se introducen en la clase de activos fijos o directamente en el registro maestro del activo fijo en cuestin. Esto permite, por ejemplo, utilizar la amortizacin lineal con fines de contabilidad interna y la amortizacin degresiva para el balance.Asiento (contable):Cada transaccin comercial que afecte a la contabilidad se registra como asiento contable. Los asientos contables siempre se generan automticamente, no los puede crear manualmente.Los asientos contables pueden basarse en documentos originales, documentos de asientos contables y ejecuciones de valoracin.Avisos de tesorera:El detalle por nivel de tesorera proporciona informacin sobre las causas de las operaciones en cuentas o bancos respecto a las cuentas bancarias y grupos de tesorera. Por ejemplo, puede identificar cmo entr en el sistema una unidad de informacin (contabilizacin o aviso/partida plan) y hasta qu punto es probable que una entrada o salida de fondos tenga lugar el da planificado.Los niveles de tesorera habituales incluyen cheques emitidos, transferencias bancarias de salida, ingresos de cheque, contabilizaciones en FI, pedidos, rdenes y avisos confirmados o sin confirmar. Respecto a la estructuracin, los niveles de tesorera se dividen en funcin de su procedencia y se asignan a la posicin de tesorera o a la previsin de liquidez.La posicin de tesorera proporciona informacin sobre el estado financiero actual de sus cuentas bancarias y cuentas bancarias de compensacin. La integracin con avisos significa que la posicin de tesorera le puede ofrecer un resumen de los movimientos de liquideza corto plazo.Centro de coste:Es la unidad organizativa, dentro de una sociedad CO, que representa un emplazamiento claramente delimitado donde se producen costes. Se puede crear el sector organizativo partiendo de puntos de vista funcionales, relativos a liquidaciones, relativos a actividades, espaciales y/o relativos a la responsabilidad.Los Centros de Coste dentro de SAP son normalmente asignados a departamentos concretos o a managers responsables de ciertas reas de la empresa. Marketing, Compras, Recursos, Finanzas, Facilities, IT, Administracin, Legal, Pedidos e incluso Calidad son normalmente gestionados con Centros de Coste. Adems, Centros de Coste especficos son usualmente creados para cada rea funcional.Clase de activo fijoSAP ofrece varias clases de activos fijos para clasificar los activos fijos en funcin de los requisitos comerciales y legales. Cada activo se asigna exactamente a una clase.Las clases de activos se definen como posiciones y aparecen en los datos maestros de la posicin. Como consecuencia, algunas posiciones del sistema representan clases de activos. La utilizacin de posiciones permite integrar Activos fijos fcilmente con los mdulos Compras y Ventas en las versiones posteriores de Activos fijos. Esta integracin significa que puede, por ejemplo, comprar activos mediante los procesos de solicitud de pedido y factura recibida.Las clases de activos fijos constituyen el medio ms importante para estructurar activos fijos. Se puede definir cualquier nmero de clases de activos fijos en el sistema durante el Customizing. Pueden utilizarse las clases de activos fijos para estructurar sus activos fijos en funcin de las necesidades de su empresa. Las clases de activos fijos se definen con el fin de que sean vlidas para todas las sociedades. Por lo tanto, el catlogo de clases es relevante en todas las sociedades de un mandante. Esta afirmacin resulta igualmente vlida cuando las sociedades tienen diferentes planes de valoracin y, por tanto, diferentes reas de valoracin.Clase de coste:Las clases de coste clasifican el consumo valorado de factores de fabricacin de la organizacin en una sociedad CO. Una clase de coste corresponde a una posicin relevante para el coste en el plan de cuentas.Al definir clases de coste, se debe distinguir entre clases de ingresos y costes, primarios y secundarios.

Clase de documento:Cada documento contiene una clase de documento en su cabecera. Esta clase de documento recibe los valores de propuesta al introducir un documento; si no se considera oportuna la clase de documento propuesta, se puede introducir otra diferente.El sistema estndar se entrega con los siguientes tipos de documento (entre otros): Factura de deudor, pago de deudor, abono de deudor, factura de acreedor, pago de acreedor, documento de acreedor, abono de acreedor, documento general, documento de cuenta de mayor, comprobante efectivo.La clase de documento tiene las siguientes funciones: Diferenciar entre operaciones empresariales. La clase de documento le informa inmediatamente de qu tipo de operacin se trata. Esto es til, por ejemplo, cuando se visualizan partidas individuales. Controlar la contabilizacin en cuentas (de acreedores, deudores o cuentas de mayor). La clase de documento determina las cuentas en las que se puede contabilizar este documento en particular. Emisin de nmeros de documento y control del almacenamiento del documento.Cada tipo de documento tiene un rango de nmeros asignados del cual se obtienen los nmeros para los documentos SAP que se crean. Se deben almacenar de forma conjunta los documentos originales de un rango de nmeros. De esta manera, la clase de documento controla el almacenamiento de documentos.La clase de documento tambin puede especificar que el documento debe contabilizarse utilizando la operacin de contabilizacin neta. Esto significa que cualquier descuento y el importe neto se calculan (y se contabilizan), en el momento de la contabilizacin.Clase de documento de tesorera:Para clasificar los flujos de fondos introducidos manualmente, se utiliza una clase de documento de tesorera.Las diferentes clases de documentos de tesorera se especifican en la configuracin del sistema.La clase de documento de tesorera determina: Los campos que estn representados y listos para entrada cuando el usuario crea y modifica registros individuales Si un registro individual debera caducar automticamente en una fecha de caducidad determinada o si conserva su validez hasta que el usuario la archive El rango de nmeros con el que se gestionan los registros individualesLa clase de documento de tesorera es un criterio de entrada para: La clase de archivo en la que se almacena un registro individual cuando se archiva, El nivel de tesorera en el que se actualiza un registro individual.

Clave:Clave numrica de dos caracteres que controla la entrada de las partidas individuales. La clave de contabilizacin determina: - Clase de cuenta - Contabilizacin en el Debe/Haber -Disposicin de las pantallas de entrada.Al registrar una contabilizacin, introduzca una clave de contabilizacin para cada posicin. Esta clave determinar la forma de contabilizar dicha posicin.Clave de amortizacin:La clave de amortizacin contiene las parametrizaciones de valor necesarias para establecer los importes de amortizacin. Representa una combinacin de reglas de clculo que se utilizan para las clases de amortizacin calculadas automticamente. Amortizacin normal. Amortizacin especial. Intereses del rea analtica.Cobros en exceso o en defecto:Para saldar un documento en cual al realizar el pago te quedan unos centavos pendientes es necesario, hacer una configuracin para indicar la cantidad mnima y mxima de redondeo para saldar un documento.El pago en exceso se presenta cuando se paga ms de lo que la ley exige. Un ejemplo es el que surge cuando las retenciones en la fuente son superiores al impuesto a cargo. En este caso, laretencin en la fuentetiene un sustento legal, slo que en este caso las retenciones superaron el impuesto que el contribuyente debe pagar por un periodo determinado.Condiciones de pago:Una condicin de pago representa un acuerdo establecido con clientes y proveedores en forma de tipos de descuento y plazos de pago. stas suministran informacin a tesorera y gestin de pagos (SAP-FI). Solemos adjudicar esta informacin en los datos maestros de clientes y proveedores y SAP la recoge en las facturas de clientes y proveedores de los mdulos SAP-SD y SAP-MM.En toda condicin de pago hay que definir el vencimiento y los das de pago o cobro.

Contabilizacin inversa o anulacin:Las contabilizaciones de anulacin y de correccin se pueden marcar tambin como contabilizaciones negativas. Las contabilizaciones negativas se utilizan para reducir las cifras de movimientos de cuentas de acreedor, de deudor y de mayor. Esto permite dar a las cifras de movimientos (despus de la anulacin) el status que hubiesen tenido sin contabilizar el documento anulado y su documento de anulacin. Esta clase de anulacin se denomina contabilizacin negativa.Crdito:Elcrditoes una operacin financiera donde una persona fsica o jurdica (acreedor) presta una cantidad determinada de dinero a otra persona fsica o jurdica (deudor), en la cual este ltimo se compromete a devolver la cantidad solicitada en el tiempo o plazo definido segn las condiciones establecidas para dichoprstamoms losinteresesdevengados, seguros y costos asociados si los hubiera.Cuenta asociada:Normalmente se habla de cuenta asociada para cuentas de ahorro que requieren de otra cuenta corriente con operativa plena para retirar efectivo en sucursal, cajero, posibilidad de domiciliar recibos o contratar tarjetas.Cuenta bancaria transitoria:El uso de cuentas transitorias permite reconciliar el saldo de la cuenta en su institucin bancaria con el saldo de su cuenta de mayor correspondiente.Las cuentas transitorias aseguran que todas las entradas y salidas de pagos se contabilicen en la cuenta de mayor bancaria cuando el dinero se cargue/abone en la propia cuenta bancaria. Las entradas y salidas de pagos se contabilizan en la cuenta bancaria principal una vez se ha recibido e introducido el extracto bancario.Cuenta de mayor especial:El sistema necesita, por cada plan de cuentas, una cuenta de mayor especial para cada operacin en cuenta de mayor especial. La cuenta se define en funcin de la clase de cuenta (deudor o acreedor), del indicador de operacin en cuenta de mayor especial y de la cuenta asociada.Las operaciones en cuenta de mayor especial son operaciones especiales en deudores y acreedores que se visualizan por separado en el libro mayor y en el libro auxiliar. Esto puede resultar necesario para la gestin de informes o por motivos internos. Por ejemplo, los anticipos no deben saldarse con deudores y acreedores pos suministros y servicios. Como resultado, stos recibirn el tratamiento de operaciones en cuenta de mayor especial en los componentes de aplicacin Libro mayor (FI-GL), Acreedores (FI-AP) y Deudores (FI-AR).Las operaciones en cuenta de mayor especial ya estn disponibles en la versin estndar. Sin embargo, puede modificar las especificaciones o definir sus propias operaciones en cuenta de mayor especial.Cuenta Mayor:La palabra Mayor (Ledger), en un contexto contable, se refere a un libro de contabilidad principal denominado Libro Mayor (Ledger) , en el cual se manejan de manera individual las cuentas contables (valga la redundancia) con sus respectivos cargos y abonos. En este contexto, una cuenta de mayor podra ser cualquier cuenta de balance o de resultado tales como caja, inventarios, documentos por cobrar, gastos, etc. La equivalencia al castellano de Cuenta de Mayor es Ledger Account.Denominacin de cuenta:Para facilitar el estudio del estado de prdidas y ganancias o estado de resultados y el desarrollo de los dems captulos, es necesario conocer cada una de las cuentas que forman parte de dicho estado, ya que sin tal conocimiento se tendr mayor dificultad en la formacin del mismo y en el aprendizaje de los dems temas de este libro. Terminologa contable con que se denomina a las cuentas que integran el estado de prdidas y ganancias o estado de resultados: Ventas totales, Devoluciones sobre ventas, Rebajas sobre ventas, Descuentos sobre ventas, Compras, Gastos de compra, Devoluciones sobre compras, Rebajas sobre compras, Descuentos sobre compras.Diario compacto de documentos:El diario muestra los datos ms importantes de cabeceras y posiciones de documento de forma compacta.Ejecucin de pago:Es una de las dos fases en las que se divide el proceso de Pago a proveedores (transaccin F110).Una vez que la propuesta del pago es aprobada, se lleva a cabo la ejecucin del pago: el sector de Tesorera se encarga de procesar la contabilizacin del pago en SAP.Extracto de cuenta:Informe que resume todos los movimientos de una cuenta durante un perodo corto de tiempo, por ejemplo, el que manda un banco a suclienteregularmente.Esta funcin muestra todas las contabilizaciones relativas a uno o varios contratos, como la bonificacin de intereses y reembolsos de capital.

Fecha valor:Las fechas valor son el nmero de das que transcurren entre la fecha de contabilizacin de la ejecucin de pago y la fecha valor en el banco.El programa de pagos utiliza las fechas valor de dos modos diferentes: El programa de pagos suma el nmero de das necesarios para que el pago se cargue de la propia cuenta en la fecha de contabilizacin de la ejecucin de pago y, de esta forma, establece la fecha valor del pago. Esta fecha se anota en el documento de pago. Informaciones como sta, son especialmente importantes para la aplicacin de Informacin de tesorera. Si no se especifican fechas valor, la fecha de contabilizacin de la ejecucin de pago se selecciona como una fecha valor. Adems, el programa de pagos necesita las fechas valor para verificar los importes previstos. Vase el temaImportes previstos.Las fechas valor se definen a partir de la propia experiencia de pagos anteriores efectuados mediante esa va de pago, cuenta bancaria, importe a pagar y moneda (vase la siguiente figura), o se puede permitir que el sistema, que utilizar un calendario bancario y acuerdos individuales con el banco como criterios de decisin, especifique automticamente la fecha valor.Flujo de una factura:El flujo de documentos muestra hasta dnde se ha procesado el documento de ventas y crea una operacin comercial fuera delosdocumentos consecutivos en el sistema.Por ejemplo, un flujo de documentos puede contener una oferta, un pedido de cliente, una entrega y una factura. Si se visualiza el flujo de documentos desde el pedido de cliente, la oferta ser un documento anterior y la entrega y la factura sern los documentos subsiguientes.Ledger:Libro mayor (en contabilidad). Vase la definicin Libro Mayor anteriormente citada.Libro diario:El LibroDiario o Jornales un libro contable donde se recogen, da a da, los hechos econmicos de una empresa. La anotacin de un hecho econmico en el libro Diario se llama asiento; es decir en l se registran todas las transacciones realizadas por una empresa.

Log de errores:Si se produce un error cuando lleva a cabo la funcin de sustitucin en masa, el sistema crea un log de errores.En el log de errores puede: Visualizar una lista de los mensajes emitidos por el sistema. Clasificar y agrupar los mensajes del sistema de acuerdo con criterios especficos.Los mensajes del sistema se pueden distinguir segn sutipo de mensaje: mensajes de aviso, de advertencia, de error o de cancelacin.Medios de pago:Un medio de pago escualquier medio comnmente aceptado en un mercado por otros particulares, un comercio, la administracin o cualquier otra institucin, como forma para comprar bienes o contratar servicios.El medio de pago ms comnmente utilizado es eldinero en efectivo(monedas y billetes), suplido por las tarjetas bancarias(de dbito o de crdito), junto con lastransferenciasy otros medios de pago entre empresas (pagars, letras de cambio, etc.).Pago neto:El pago neto es el precio sin los gastos de intermediacin como: impuestos, transporte, ganancia del vendedor y otros menores.El importe neto de pago es el importe contabilizado en la cuenta bancaria de compensacin en base a la operacin actual de contabilizacin, es decir, el importe necesario para el pago. Si la operacin de contabilizacin no genera pagos, el importe neto de pago tambin puede ser 0.Si se ha especificado una moneda de liquidacin distinta para movimientos individuales, el sistema calcula dos importes netos de pago para dos monedas de liquidacin distintas.Partida restante:Una partida restante o por el resto resulta cuando se efecta un pago por menos del importe realmente pendiente. Usted compensa la partida abierta original y el sistema contabiliza una nueva partida abierta. Esta nueva partida abierta representa el mismo importe que la partida abierta original menos el importe pagado.Partidas abiertas:Son aquellos asientos contabilizados en libros, pero cuyos saldos an no han sido ajustados, liquidados o compensados.Partidas compensadas:La compensacin sirve para dejar en la cuenta slo las partidas vivas, es decir la deuda real a los proveedores y el crdito real con el cliente. Cuando contabilizas una factura se queda como partida abierta y una vez se paga / cobra se compensa para que la visualizacin de la cuenta por la transaccin FBL1N / FBL3N / FBL5N quede ms clara.Partidas individuales:Una partida individual es un asiento contable y puede tener hasta 999 posiciones. Puede estar abierta o compensada en el caso que la cuenta sea asociada o de gestin de partidas abiertas. Varias partidas conforman un saldo.Patrimonio de activos fijos:Valor residual de los activos del ente econmico despus de deducir todos los pasivos, y agrupa el conjunto de cuentas que representa el valor remanente de comparar el activo menos el pasivo, producto de los recursos netos del ente econmico que han sido suministrados por el propietario de los mismos, ya sea directamente o como consecuencia del giro ordinario de sus negocios.El patrimonio se compone del conjunto de bienes, derechos y obligaciones o deudas, susceptibles de ser expresados en unidades monetarias, con que cuenta todo sujeto econmico en un momento determinado para el desarrollo de su actividad.Posicin de tesorera:La posicin de tesorera proporciona informacin sobre el estado financiero actual de sus cuentas bancarias y cuentas bancarias de compensacin. La integracin con avisos significa que la posicin de tesorera le puede ofrecer un resumen de los movimientos de liquideza corto plazo.Previsin de tesorera:La previsin de tesorera constituye una de las herramientas ms importantes de la empresa. Su mbito temporal es el corto plazo, esto quiere decir que acta sobre datos y posiciones de liquidez esperada hasta un horizonte temporal de hasta doce meses..0El objetivo de la previsin de tesorera es identificar con la mxima anticipacin posible los dficits y los excedentes de tesorera a corto plazo.

Programa de pagos:El programa de pagos est diseado para que se pueda tratar tanto la entrada como la salida de pagos. Estas funciones se soportan para pagos con acreedores y deudores y pagos entre cuentas bancarias (de mayor). El programa de pagos para rdenes de pago utiliza los mismos componentes que el programa de pagos estndar (FI) en el Customizing, el tratamiento de propuestas de pago y la creacin de medios de pago.Programa de reclamacin:El programa de reclamacin estndar en la Gestin financiera est basado en contabilidades de deudores. Esto significa que los prstamos tambin deben gestionarse segn las cuentas de deudor. Basado en las cuentas a cobrar, el sistema creapartidas abiertas.Estas partidas abiertas constituyen la base del programa de reclamacin.Para prstamos pasivos, el componentePrstamosutiliza el programa de reclamacin estndar para la Gestin financiera (FI). Se ha ampliado este programa para incluir los requisitos para prstamos.Procedimiento bsico: Determine las partidas vencidas. Edite la lista de propuesta de reclamacin. Imprima y enve cartas de reclamacin y contabilice gastos de reclamacin y el inters (opcional).Propuesta de pagos:Eslaprimerapartedelprocesodelpagoa proveedores (transaccin F110).Esta parte del proceso generalmente es realizada por los usuarios del sector Cuentas a pagar y simplemente es el procesamiento en SAP de una propuesta en la cual se incluirn las partidas pendientes de los proveedores indicados segn los parmetrosdeseleccin.Comoresultadoobtendrunlistadodelos proveedores pagables y de las partidas abiertas disponibles para el pago, estelistadoseenvaalaGerenciajuntoconlas facturasfsicascomo respaldo para su aprobacin.Registro maestro:En el Sistema R/3, todas las operaciones se contabilizan y gestionan en cuentas. Por tanto, deber crearse un registro maestro para todas las cuentas que necesite. Dicho registro incluir informacin de control sobre el modo con que el sistema registra y procesa las operaciones.Se utilizan las especificaciones indicadas en los registros maestros: Como valores propuestos cuando se contabilizan posiciones en las cuentas. Por ejemplo, las condiciones de pago especificadas en el registro maestro se visualizan como valores propuestos durante la entrada del documento. Para tratar operaciones. Por ejemplo, los datos bancarios y las vas de pago (cheque o transferencia bancaria) son necesarios para los pagos automticos. Para trabajar con registros maestros. Mediante la definicin de grupos de autorizacin, se puede impedir a ciertos usuarios el acceso a una cuenta.Los registros maestros de deudor los utiliza el componenteGestin financiera (FI)y el componenteComercial (SD). Si la sociedad GL tambin tiene el componente de aplicacinSD, los registros maestros de deudor se podrn crear y actualizar, ya sea conjuntamente ya sea por separado, de la siguiente forma: Individualmente, para la sociedad Individualmente, para el rea de ventas (tratamiento de la orden, expedicin e informacin de facturacin relativa al deudor) De forma centralizada, para la sociedad y el rea de ventas en una etapaReport de impuestos:Report es informe en ingls, es decir que podemos traducirlo como Informe de impuestos. El informeaporta informacinsobre el impuesto SMque debepagarsea cada regin en el perodo deseado.Se leen los documentos de ventas para calcular los importes acumulados por actividad. Aplicando el coeficiente de convenio multilateral, se obtiene la base imponible para cada regin. sta se multiplicar por el tipo de actividad que resulta en el importe del impuesto. Despus se deducen las retenciones.Saldo de una cuenta de mayor:Es la suma de todos los movimientos que se lleven a cabo en una cuenta despus de un determinado perodo. Cabe aclarar que la cuenta puede ser de cualquier tipo: contable (ventas, gastos, caja...), bancaria (cta. de cheques), etc...Un saldo de cuenta muestra lo siguiente:Saldo inicial (arrastre de saldo del ejercicio anterior).Total de todos los movimientos por perodo contable, desglosado en cargos y abonos (cifras de movimientos).El sistema utiliza estas cifras para calcular: El saldo por perodo contable. Saldo acumulado de la cuenta.Saldos de deudor:El saldo es la diferencia entre los ingresos y pagos en un procedimiento contable y dentro del saldo existen dos tipos: el saldo deudor y el saldo acreedor.Se habla de saldo deudor cuando los abonos son menores a los cargos y se habla de un saldo acreedor cuando los abonos son mayores a los cargos.Sociedad:La unidad organizativa de contabilidad externa ms pequea para la que se puede crear un conjunto de cuentas completo. Esto incluye la entrada de cualquier operacin sujeta a contabilizacin y la creacin de todas las partidas para cierres individuales legales, como el balance y la cuenta de prdidas y ganancias. La definicin de la unidad organizativa de laSociedadesobligatoria.Las sociedades se definen introduciendo (bajo una clave) el nombre, la direccin y la moneda nacional de la sociedad en el sistema. La clave que representa la sociedad es alfanumrica y est formada por un mximo de cuatro caracteres. La clave indica una sociedad individual y debe introducirse cuando se contabiliza una operacin o se crean datos maestros para una sociedad especfica.Solicitud de anticipo:Si utiliza el programa de pagos o el programa de reclamacin para contabilizar o reclamar anticipos, necesitar solicitudes de anticipo. Se trata de unos documentos especiales que se utilizan como referencia para contabilizar anticipos o como documento para el programa de reclamacin.Noactualizan el saldo de cuenta.Al introducir una solicitud de anticipo, debe introducir la informacin que necesita el programa de pagos o el programa de reclamacin.Timbre notarial oficial:Timbres Fiscales: Renta que obtiene el tesoro pblico como consecuencia de la venta de sellos, papel del estado y otras exacciones de carcter obligatorio provenientes de la emisin, uso y circulacin de cierta clase de documentos. Se puede decir que los timbres fiscales son un tipo de tributo, que a su vez son todos los pagos o erogaciones que deben cumplir los sujetos pasivos de la relacin tributaria, en virtud de una Ley formalmente sancionada pero originada de un acto imperante, obligatorio y unilateral creada por el Estado en uso de su potestad y soberana.El Diario de Documentos se crea una vez al mes y contiene todas las contabilizaciones de documento para un perodo contable en particular. Se imprime en papel con un timbre notarial oficial. El diario de documentos contiene los datos ms importantes de la cabecera y las posiciones del documento.

Tipo de moneda:En el Sistema SAP puede contabilizar en monedas diferentes.Las monedas permitidas en el sistema y los tipos de cambio se definen en el Customizing enOpciones generalesMonedas.Se debe definir una moneda de la sociedad para cada sociedad en FI. Adems, se pueden establecer una o dos monedas paralelas para cada sociedad. Estas parametrizaciones afectan tambin al Controlling.Se debe definir unamoneda de sociedad COpara cada sociedad CO. Estas opciones se realizan en el Customizing para elControllingenControlling generalOrganizacinActualizacin de sociedades CO. El sistema puede obtener la moneda de sociedad CO de lamoneda de la sociedado de las monedas de otras unidades organizativas. O puede especificar la moneda de sociedad CO usted mismo.Tipos de cambio:Eltipo de cambio, tambin referido como tasa de cambio, tasa de conversin o tipo de cambio extranjero, es el precio al cul unadivisade un pas puede ser convertida ("cambiada") por la divisa de otro pas.El sistema de tipos de cambio entredivisasnace de la necesidad de divisas extranjeras por parte de empresas y ciudadanos nacionales. En otras palabras,el tipo de cambio proviene de la circulacin de capital, bienes, servicios y personas entre fronteras, esto es, de la existencia de comercio internacional.Vas de pago:Es un conjunto de parmetros y otros detalles que determinan de qu manera se compensan las facturas cuando se utiliza el asistente de pago.Es posible crear todas las vas de pago que se necesiten. Adems, se pueden enlazar vas de pago especficas a determinados interlocutores comerciales.

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