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Fundación Pública Andaluza El Legado
Andalusí
ENTIDAD: FUNDACIÓN PÚBLICA ANDALUZA EL LEGADO ANDALUSÍ
La FUNDACIÓN PÚBLICA ANDALUZA EL LEGADO ANDALUSÍ fue constituida el día 18 de febrero de 1996, por acuerdo
del Consejo de Gobierno de la Junta de Andalucía de 28 de Noviembre de 1995, como una fundación de carácter
cultural y turístico, sin ánimo de lucro. La Fundación tiene por objeto, en los términos más amplios posibles, investigar,
preservar, recuperar, potenciar y difundir el Patrimonio histórico, monumental, cultural y turístico de Al Andalus, y al
mismo tiempo promover los valores de convivencia y tolerancia que caracterizan a la civilización Andalusí.
Entre sus fines, exentos siempre de todo fin lucrativo, se encuentran:
a) El fomento de la cultura, la promoción del turismo y la dinamización de las estructuras socioeconómicas de
Andalucía, a través del conocimiento de Al Andalus.
b) El desarrollo, a través de los adecuados medios, de las líneas de investigación económica, científica y cultural
sobre la civilización de Al Andalus.
c) La difusión y puesta en valor del rico patrimonio Histórico-Artístico de Al Andalus, por medio de la ruta del
legado y circuitos expositivos, que permitan el acceso de los ciudadanos al disfrute de los valores de dicha
civilización.
d) La potenciación de las relaciones de cooperación y colaboración con los países árabes.
e) Cualesquiera otras actividades que contribuyan a los fines de la Fundación.
La Fundación se rige por la siguiente normativa específica:
- Ley 50/2002, de 26 de diciembre, de Fundaciones.
- Ley 49/2002, de 23 de diciembre, de régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos
fiscales al mecenazgo.
- Real Decreto 1491/2011, de 24 de octubre, por el que se aprueban las normas de adaptación del Plan
General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos y el modelo del plan de actuación.
- Real Decreto Legislativos 3/2011, de 14 de noviembre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley de
Contratos del Sector Público.
a) INGRESOS DEL PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN
a.1) Fuentes de financiación procedentes del Presupuesto de la Comunidad Autónoma de Andalucía.
FUENTE DE
FINANCIACIÓN TIPOLOGÍA DENOMINACIÓN
PRESUPUESTO
2018
PRESUPUESTO
2017
Consejería de Cultura
Transferencia de
financiación
1800010000
G/45H/440.82/00
Gastos de funcionamiento 1.000.000€ 1.000.000€
Intereses de cuotas de préstamo
ICO para el año 2018 9.000€ 0,00€
Patronato de la
Alhambra y el
Generalife
Encomienda de
Gestión
Encomienda de gestión para
realizar el servicio de
“Digitalización de los fondos
históricos del Patronato de la
Alhambra”.
57.530€ 52.334€
Patronato de la
Alhambra y el
Generalife
Encomienda de
Gestión
Encomienda de gestión para
realizar el servicio de “Desarrollo
de contenidos, producción,
montaje y mantenimiento de
exposiciones, visitas guiadas y
talleres”.
72.507€ 125.119€
TOTAL 1.139.037€ 1.177.453€
a.2) Otras fuentes de ingresos.
b) INGRESOS AL PATRIMONIO NETO.
FUENTE DE
FINANCIACIÓN TIPOLOGÍA DENOMINACIÓN
PRESUPUESTO
2018
PRESUPUESTO
2017
Consejería de Cultura
Transferencia de
financiación 1800010000
G/45H/440.82/00
Amortización de cuotas de
préstamo ICO de la
Consejería de Hacienda y
AAPP para el año 2018
158.750€ 0,00€
c) GASTOS DEL PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN.
Concepto Presupuesto 2018 Presupuesto 2017
Aprovisionamientos 206.625€ 81.333€
Servicios exteriores 106.435€ 328.905€
FUENTE DE FINANCIACIÓN PPTO. 2018 PPTO. 2017
Venta de publicaciones y prestación de servicios 15.000€ 10.000€
Fondos Europeos. 103.913€ 12.413€
Subvenciones y donaciones de ejercicios anteriores traspasadas a
resultados 226.944€
276.000€
TOTAL 345.857€ 298.413€
Sueldos y salarios 881.834€ 875.691€
Gastos financieros 10.000€ 7.000€
Otros gastos 0€ 17.071€
Amortizaciones 280.000€ 240.000€
TOTAL 1.484.894€ 1.550.000€
c.1) Análisis de la plantilla.
La plantilla de la Fundación está compuesta por un total de 19 trabajadores y una Directora Gerente, y no se
prevén cambios en la misma durante el ejercicio 2018.
La partida presupuestaria correspondiente a “Sueldos y Salarios” se ha incrementado un 1% con respecto al
ejercicio 2017 a fin de cubrir las posibles subidas salariales que se determinen, así como la recuperación de
retribuciones de ejercicios anteriores contempladas en 2018.
Grupos:
A B C
Total Titulados
superiores
Titulados de
grado medio
Tit. Bachiller o
similar
Tipo de vinculación H M H M H M H M Total
Personal directivo 1 0 1 1
Laboral fijo 4 7 4 1 3 5 14 19
Laboral temporal 0 0 0
Total (dotaciones) 4 8 0 4 1 3 5 15 20
d) CANCELACIÓN DE DEUDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
Concepto Presupuesto 2018 Presupuesto 2017
Amortización de cuotas de préstamo ICO de
la Consejería de Hacienda y AAPP 158.750€ 158.750€
e) OBJETIVOS Y PROYECTOS A ALCANZAR.
La Fundación pretende continuar con su labor de difusión y promoción de la cultura, la historia y el turismo a través de
las siguientes actuaciones:
- Edición y comercialización de obras divulgativas y didácticas impresas.
- Desarrollo, montaje y mantenimiento de exposiciones permanentes en edificios emblemáticos públicos.
- Desarrollo, adecuación y montaje de exposiciones itinerantes por diferentes municipios de Andalucía.
- Desarrollo e implantación de talleres didácticos.
- Colaboración e impartición de cursos formativos.
- Actividades de promoción y comercialización de las Rutas del Legado Andalusí mediante la Organización de
eventos, seminarios, viajes de familiarización, conciertos, etc.
- Desarrollo de acuerdos con tour-operadores.
- Digitalización, tratamiento, catalogación y archivo de documentación de interés histórico, artístico, científico y
cultural.
- Cualquier otra actividad que contribuya a la consecución de los fines de la institución.
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FUNDACIÓN PÚBLICA ANDALUZA EL LEGADO ANDALUSÍ
MEMORIA DE LIQUIDACIÓN PRESUPUESTO 2017
La previsión de liquidación del presupuesto de 2017 con respecto a lo inicialmente presupuestado presenta
una serie de desviaciones las cuales analizamos a continuación.
A) INGRESOS:
a.1) La partida “Ventas y otros ingresos de la actividad mercantil” recoge los ingresos estimados por la
comercialización de publicaciones y merchandising que en 2017, al no disponer la Fundación de un punto de
venta al público en su nueva ubicación, han sido inferiores a los presupuestados.
PRESUPUESTOPREVISIÓN
LIQUIDACIÓNDIFERENCIA
1. Importe neto de la cifra de negocios 10.000 7.940 -2.060
a) Ventas y prestaciones de servic. a la Junta de
Andalucía
b) Ventas 10.000 7.940 -2.060
c) Prestaciones de servicios
a.2) La partida “Ingresos de la Entidad por la actividad propia” recoge los ingresos estimados en 2017
provenientes de Subvenciones de la Junta de Andalucía nominativas y extraordinarias, Convenios de
Colaboración suscritos con diferentes instituciones y Encomiendas de Gestión.
PRESUPUESTOPREVISIÓN
LIQUIDACIÓNDIFERENCIA
5. Otros ingresos de explotación 1.189.866 1.256.607 66.741
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente
b) Subvenciones y otras transferencias 1.189.866 1.256.607 66.741
b.1) De la Junta de Andalucía 1.000.000 1.000.000 0
b.2) De otros 189.866 256.607 66.741
c) Transferencias de financiación
Los mayores ingresos en esa partida se corresponden con la ampliación del periodo de ejecución de un
proyecto europeo y la concesión de otro no previsto inicialmente.
2
a.3) Subvenciones y donaciones traspasadas al excedente del ejercicio: Recoge el traspaso a resultados de
subvenciones y donaciones de capital, recibidas en ejercicios anteriores, y que se traspasan a resultados en
función de la amortización de los elementos que financian. Si bien son un ingreso a anotar en la cuenta de
resultados, no suponen una entrada real de efectivo
PRESUPUESTOPREVISIÓN
LIQUIDACIÓNDIFERENCIA
9. Imputación de subvenc. de inmoviliz. no financ. y
otras276.000 276.884 884
a) Subvenciones procedentes de la Junta de
Andalucía
b) Transferencias procedentes de la Junta de
Andalucía c) Subvenciones y transferencias procedentes de
otras entid.
276.000 276.884 884
La diferencia entre la previsión de liquidación y la cantidad presupuestada inicialmente no es significativa.
B) GASTOS:
b.1) Aprovisionamientos y otros ingresos de la explotación: Recogen los gastos de funcionamiento propios
de la Fundación así como los originados por la realización de las actividades específicas recogidas en las
subvenciones, convenios y encomiendas.
PRESUPUESTOPREVISIÓN
LIQUIDACIÓNDIFERENCIA
4. Aprovisionamientos 20.000 204.856 184.856
a) Consumo de mercaderías 20.000 18.200 -1.800
b) Consumo de materias primas y otras materias
consumibles c) Trabajos realizados por otras empresas 186.656 186.656
d) Deterioro de mercaderías, materias primas y
otros aprovis
7. Otros gastos de explotación 279.763 152.844 -126.919
a) Servicios exteriores 279.763 152.687 -127.076
b) Tributos
c) Pérdidas, deterioro, variación provis. por oper.
comerc.157 157
d) Otros gastos de gestión corriente
TOTAL 299.763 357.700 57.937
3
La concesión de un nuevo proyecto europeo y la ampliación en la ejecución de otro, han conllevado no sólo
un incremento de los ingresos (66.741€) sino también de los gastos (57.937€).
b.2) Gastos de personal: no hay variaciones previstas en este epígrafe.
PRESUPUESTOPREVISIÓN
LIQUIDACIÓNDIFERENCIA
6. Gastos de personal 873.103 873.097 -6
a) Sueldos, salarios y asimilados 663.591 661.723 -1.868
b) Cargas sociales 209.512 211.144 1.632
c) Provisiones 230 230
b.3) Amortización: la desviación en esta partida es mínima y se debe a la adquisición de nuevos elementos
de inmovilizado.
PRESUPUESTOPREVISIÓN
LIQUIDACIÓNDIFERENCIA
8. Amortización del inmovilizado 296.000 299.713 3.713
b.4) Gastos financieros: la desviación de esta partida se debe, fundamentalmente, al devengo de intereses de
demora de pagos realizados a la seguridad social y a los derivados de la amortización de un préstamo a largo
plazo con la Consejería de Hacienda y Administración Pública.
PRESUPUESTOPREVISIÓN
LIQUIDACIÓNDIFERENCIA
13. Gastos financieros 7.000 10.923 3.923
a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas.
b) Por deudas con terceros 7.000 10.923 3.923
c) Por actualización de provisiones
No obstante, a pesar de las desviaciones de algunas de las partidas previstas, el resultado estimado al cierre
del ejercicio 2017 es CERO.
