frumvarp til fjáraukalagafrumvarp til fjáraukalaga fyrir árið 2017 (lagt fyrir alþingi á 148....

Frumvarp til fjáraukalaga

fyrir árið 2017

(Lagt fyrir Alþingi á 148. löggjafarþingi 2017–2018.)

_______

Efnisyfirlit

Lagagreinar Bls. 1. gr. Fjárheimildir málefnasviða .................................... 3 2. gr. Fjárheimildir málefnasviða og málaflokka ............ 5 3. gr. Heimildir ............................................................... 8

Sundurliðanir 1. Fjármál ríkisaðila í A–hluta ....................................... 9

Athugasemdir Inngangur ........................................................................ 36 1. Gjöld A-hluta .............................................................. 38 2. Heimildir ..................................................................... 44 3. Endurmat á afkomu ársins 2017 ................................. 45 Athugasemdir við einstaka málaflokka. ......................... 55

Vefsetur fjárlaga: fjarlog.is

ODDI

ISSN 1607-8136

3

3

A-h

luti

Fjár

heim

ildir

mál

efna

svið

a 1.

gr.

Eftir

tald

ar b

reyt

inga

r ver

ða á

3. g

r. fjá

rlaga

fyrir

árið

201

7 um

fjár

heim

ildir

mál

efna

svið

a í A

-hlu

ta.

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.R

ekst

rar-

fram

lög

Rek

stra

r-til

færs

lur

Fjár

mag

ns-

tilfæ

rslu

rFj

árfe

stin

gar-

fram

lög

Hei

ldar

-gj

öld

Rek

stra

r-te

kjur

Fram

lag

úr

ríkis

sjóð

i

02 D

ómst

ólar

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

97,7

97,7

97,7

03 Æ

ðsta

stjó

rnsý

sla

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

-1,9

-1,9

-1,9

04 U

tanr

íkis

mál

.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.40

,040

,040

,008

Sve

itarf

élög

og

bygg

ðam

ál ..

......

......

......

......

......

......

......

......

234,

023

4,0

234,

009

Alm

anna

- og

rétta

röry

ggi .

......

......

......

......

......

......

......

......

...-1

9,5

-19,

5-1

9,5

10 R

étt.

eins

takl

., trú

mál

og

stjó

rnsý

sla

inna

nrík

ism

ála

......

.....

3.06

5,7

-35,

63.

030,

13.

030,

111

Sam

göng

u- o

g fja

rski

ptam

ál ..

......

......

......

......

......

......

......

....

462,

51.

400,

81.

863,

31.

938,

312

Lan

dbún

aðar

mál

.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.66

5,0

665,

066

5,0

13 S

jáva

rútv

egur

.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

0,0

-51,

9-5

1,9

16 M

arka

ðsef

tirlit

og

stjó

rnsý

sla

atvi

nnum

ála

og n

ýskö

p. ..

.....

0,0

18,5

18,5

17 U

mhv

erfis

mál

.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

160,

016

0,0

160,

018

Men

ning

og

listir

.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

38,0

235,

027

3,0

273,

019

Fjö

lmið

lun,

íþró

tta- o

g æ

skul

ýðsm

ál ..

......

......

......

......

......

...4,

00,

00,

020

Fra

mha

ldss

kóla

stig

.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...20

,0-2

0,0

0,0

0,0

21 H

áskó

last

ig ..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

-60,

060

,00,

00,

022

Önn

ur sk

ólas

tig o

g st

jórn

sýsl

a m

ennt

a- o

g m

enn.

mál

a ...

....

48,9

48,9

48,9

23 S

júkr

ahús

þjón

usta

.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

-953

,341

7,0

819,

328

3,0

283,

024

Hei

lbrig

ðisþ

jónu

sta

utan

sjúk

rahú

sa ..

......

......

......

......

......

....

390,

063

0,0

1.02

0,0

1.02

0,0

4

4 Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.R

ekst

rar-

fram

lög

Rek

stra

r-til

færs

lur

Fjár

mag

ns-

tilfæ

rslu

rFj

árfe

stin

gar-

fram

lög

Hei

ldar

-gj

öld

Rek

stra

r-te

kjur

Fram

lag

úr

ríkis

sjóð

i

25 H

júkr

unar

- og

endu

rhæ

finga

rþjó

nust

a....

......

......

......

......

......

-200

,020

0,0

0,0

0,0

26 L

yf o

g læ

knin

gavö

rur..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...1.

819,

02.

167,

03.

986,

03.

986,

027

Öro

rka

og m

álef

ni fa

tlaðs

fólk

s.....

......

......

......

......

......

......

...2.

660,

02.

660,

02.

660,

029

Fjö

lsky

ldum

ál...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..60

0,0

600,

060

0,0

31 H

úsnæ

ðiss

tuðn

ingu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-9

00,0

1.50

0,0

600,

060

0,0

32 L

ýðhe

ilsa

og st

jórn

sýsl

a ve

lferð

arm

ála.

......

......

......

......

......

.80

,119

,299

,399

,333

Vex

tir, á

byrg

ðir o

g líf

eyris

skul

dbin

ding

ar...

......

......

......

......

8.10

0,1

8.10

0,1

8.18

9,1

34 A

lmen

nur v

aras

jóðu

r og

sértæ

kar f

járr

áðst

afan

ir....

......

......

.1.

113,

01.

113,

01.

113,

0Sa

mta

ls út

gjöl

d....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..13

.043

,36.

715,

61.

500,

03.

593,

124

.852

,0-3

3,4

24.9

82,6

5

5

A-h

luti

Fjár

heim

ildir

mál

efna

svið

a og

mál

aflo

kka

2. g

r. Ef

tirta

ldar

bre

ytin

gar v

erða

á 4

. gr.

fjárla

ga fy

rir á

rið 2

017

um fj

árhe

imild

ir m

álef

nasv

iða

og m

álaf

lokk

a í A

-hlu

ta, s

undu

rliða

ðar

eftir

ráðu

neyt

um.

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.

Æðs

ta

stjó

rn

ríkis

ins

Fors

ætis

-rá

ðune

yti

Men

nta-

og

men

n.m

ála-

ráðu

neyt

iU

tanr

íkis

-rá

ðune

yti

Atv

.veg

a-

og

nýsk

öpun

ar-

ráðu

neyt

iD

ómsm

ála-

ráðu

neyt

iV

elfe

rðar

-rá

ðune

yti

Fjár

mál

a-

og

efna

hags

-rá

ðune

yti

Sam

göng

u-

og

svei

tars

tj.-

ráðu

neyt

i

Um

hver

fis-

og

auðl

inda

-rá

ðune

yti

Vax

tagj

öld

ríkis

sjóð

sH

eild

ar-

gjöl

dFr

amla

g úr

rík

issj

óði

02 D

ómst

ólar

.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

97,7

97,7

97,7

02.2

0 H

érað

sdóm

stól

ar ..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-7

,2-7

,2-7

,202

.30

Land

srét

tur .

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

97,7

97,7

97,7

02.4

0 D

ómst

ólas

ýsla

n ...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..7,

27,

27,

2

03 Æ

ðsta

stjó

rnsý

sla

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...22

,0-2

3,9

-1,9

-1,9

03.1

0 Em

bætti

fors

eta

Ísla

nds .

......

......

......

......

......

......

......

....

22,0

22,0

22,0

03.3

0 Fo

rsæ

tisrá

ðune

yti .

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.-2

3,9

-23,

9-2

3,9

04 U

tanr

íkis

mál

.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

40,0

40,0

40,0

04.4

0 Þr

óuna

rsam

vinn

a ...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

40,0

40,0

40,0

08 S

veita

rfél

ög o

g by

ggða

mál

.....

......

......

......

......

......

......

......

..23

4,0

234,

023

4,0

08.1

0 Fr

amlö

g til

svei

tarfé

laga

.....

......

......

......

......

......

......

.....

234,

023

4,0

234,

0

09 A

lman

na- o

g ré

ttar

öryg

gi ..

......

......

......

......

......

......

......

......

-19,

5-1

9,5

-19,

509

.10

Lögg

æsl

a ...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

-19,

5-1

9,5

-19,

5

10 R

étt.

eins

takl

., tr

úmál

og

stjó

rnsý

sla

inna

nrík

ism

ála

......

8,1

3.02

2,0

3.03

0,1

3.03

0,1

10.1

0 R

éttin

di e

inst

aklin

ga ..

......

......

......

......

......

......

......

......

..8,

12.

461,

12.

469,

22.

469,

210

.20

Trúm

ál ..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

514,

451

4,4

514,

410

.40

Stjó

rnsý

sla

inna

nrík

ism

ála

......

......

......

......

......

......

......

.46

,546

,546

,5

11 S

amgö

ngu-

og

fjar

skip

tam

ál ..

......

......

......

......

......

......

......

..1.

863,

31.

863,

31.

938,

311

.10

Sam

göng

ur ..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

1.80

0,8

1.80

0,8

1.87

5,8

11.2

0 Fj

arsk

ipti

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...62

,562

,562

,5

12 L

andb

únað

arm

ál ..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..66

5,0

665,

066

5,0

12.4

0 R

anns

ókni

r og

eftir

lit í

land

búna

ðarm

álum

.....

......

......

665,

066

5,0

665,

0

13 S

jáva

rútv

egur

.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

0,0

-51,

913

.10

Stjó

rnsý

sla

fiskv

eiða

.....

......

......

......

......

......

......

......

.....

0,0

-51,

9

16 M

arka

ðsef

tirlit

og

stjó

rns.,

atv

innu

m. o

g ný

sköp

unar

....

0,0

18,5

16.2

0 St

jórn

sýsl

a at

vinn

umál

a og

nýs

köpu

nar .

......

......

......

...0,

018

,5

6

6 Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.

Æðs

ta

stjó

rn

ríkis

ins

Fors

ætis

-rá

ðune

yti

Men

nta-

og

men

n.m

ála-

ráðu

neyt

iU

tanr

íkis

-rá

ðune

yti

Atv

.veg

a-

og

nýsk

öpun

ar-

ráðu

neyt

iD

ómsm

ála-

ráðu

neyt

iV

elfe

rðar

-rá

ðune

yti

Fjár

mál

a-

og

efna

hags

-rá

ðune

yti

Sam

göng

u-

og

svei

tars

tj.-

ráðu

neyt

i

Um

hver

fis-

og

auðl

inda

-rá

ðune

yti

Vax

tagj

öld

ríkis

sjóð

sH

eild

ar-

gjöl

dFr

amla

g úr

rík

issj

óði

17 U

mhv

erfis

mál

.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

160,

016

0,0

160,

017

.10

Nát

túru

vern

d, sk

ógræ

kt o

g la

ndgr

æðs

la ..

......

......

......

..56

,956

,956

,917

.50

Stjó

rnsý

sla

umhv

erfis

mál

a ...

......

......

......

......

......

......

....

103,

110

3,1

103,

1

18 M

enni

ng o

g lis

tir ..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..27

3,0

273,

027

3,0

18.2

0 M

enni

ngar

stof

nani

r ....

......

......

......

......

......

......

......

......

.24

3,0

243,

024

3,0

18.3

0 M

enni

ngar

sjóð

ir ...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.30

,030

,030

,0

22 Ö

nnur

skól

astig

og

stjó

rns.

men

nta-

og

men

n.m

ála

......

...48

,948

,948

,922

.20

Fram

hald

sfræ

ðsla

og

men

ntun

óflo

kkuð

á sk

ólas

tig ..

..25

,025

,025

,022

.30

Stjó

rnsý

sla

men

nta-

og

men

ning

arm

ála

......

......

......

.....

23,9

23,9

23,9

23 S

júkr

ahús

þjón

usta

.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..28

3,0

283,

028

3,0

23.1

0 Sé

rhæ

fð sj

úkra

húsþ

jónu

sta

......

......

......

......

......

......

......

-90,

0-9

0,0

-90,

023

.20

Alm

enn

sjúk

rahú

sþjó

nust

a ...

......

......

......

......

......

......

...-4

4,0

-44,

0-4

4,0

23.3

0 Er

lend

sjúk

rahú

sþjó

nust

a ...

......

......

......

......

......

......

.....

417,

041

7,0

417,

0

24 H

eilb

rigð

isþj

ónus

ta u

tan

sjúk

rahú

sa ..

......

......

......

......

......

1.02

0,0

1.02

0,0

1.02

0,0

24.1

0 H

eils

ugæ

sla

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

390,

039

0,0

390,

024

.20

Sérfr

æði

þjón

usta

og

hjúk

run

......

......

......

......

......

......

...76

,076

,076

,024

.30

Sjúk

raþj

álfu

n, ið

juþj

álfu

n og

talþ

jálfu

n ...

......

......

......

..55

4,0

554,

055

4,0

26 L

yf o

g læ

knin

gavö

rur

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..3.

986,

03.

986,

03.

986,

026

.10

Lyf .

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

3.04

9,0

3.04

9,0

3.04

9,0

26.3

0 H

jálp

artæ

ki ..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

937,

093

7,0

937,

0

27 Ö

rork

a og

mál

efni

fatla

ðs fó

lks .

......

......

......

......

......

......

....

2.66

0,0

2.66

0,0

2.66

0,0

27.1

0 B

ætu

r skv

. lög

um u

m a

lman

natry

ggin

gar,

öror

kulíf

eyri

2.

200,

02.

200,

02.

200,

027

.20

Bæ

tur s

kv. l

ögum

um

féla

gsle

ga a

ðsto

ð, ö

rork

a ...

......

.46

0,0

460,

046

0,0

29 F

jöls

kyld

umál

.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

600,

060

0,0

600,

029

.20

Fæði

ngar

orlo

f ....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

270,

027

0,0

270,

029

.40

Ann

ar st

uðni

ngur

við

fjöl

skyl

dur o

g bö

rn ..

......

......

.....

330,

033

0,0

330,

0

7

7

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.

Æðs

ta

stjó

rn

ríkis

ins

Fors

ætis

-rá

ðune

yti

Men

nta-

og

men

n.m

ála-

ráðu

neyt

iU

tanr

íkis

-rá

ðune

yti

Atv

.veg

a-

og

nýsk

öpun

ar-

ráðu

neyt

iD

ómsm

ála-

ráðu

neyt

iV

elfe

rðar

-rá

ðune

yti

Fjár

mál

a-

og

efna

hags

-rá

ðune

yti

Sam

göng

u-

og

svei

tars

tj.-

ráðu

neyt

i

Um

hver

fis-

og

auðl

inda

-rá

ðune

yti

Vax

tagj

öld

ríkis

sjóð

sH

eild

ar-

gjöl

dFr

amla

g úr

rík

issj

óði

31 H

úsnæ

ðiss

tuðn

ingu

r ...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.60

0,0

600,

060

0,0

31.1

0 H

úsnæ

ðiss

tuðn

ingu

r ....

......

......

......

......

......

......

......

......

600,

060

0,0

600,

0

32 L

ýðhe

ilsa

og st

jórn

sýsl

a ve

lferð

arm

ála

......

......

......

......

....

99,3

99,3

99,3

32.1

0 Lý

ðhei

lsa,

forv

arni

r og

eftir

lit ..

......

......

......

......

......

.....

19,2

19,2

19,2

32.3

0 St

jórn

sýsl

a ve

lferð

arm

ála

......

......

......

......

......

......

......

..80

,180

,180

,1

33 V

extir

, áby

rgði

r og

lífe

yris

skul

dbin

ding

ar ..

......

......

......

...8.

100,

18.

100,

18.

189,

133

.10

Fjár

mag

nsko

stna

ður .

......

......

......

......

......

......

......

......

...8.

100,

18.

100,

18.

189,

1

34 A

lmen

nur

vara

sjóð

ur o

g sé

rtæ

kar

fjár

ráðs

tafa

nir

......

....

1.11

3,0

1.11

3,0

1.11

3,0

34.2

0 Sé

rtæka

r fjá

rráð

staf

anir

......

......

......

......

......

......

......

.....

1.11

3,0

1.11

3,0

1.11

3,0

Sam

tals

útg

jöld

.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.22

,0-2

3,9

321,

940

,067

3,1

3.10

0,2

9.24

8,3

1.11

3,0

2.09

7,3

160,

08.

100,

124

.852

,024

.982

,6

8 8

Ýmis ákvæði Heimildir

3. gr. Eftirtaldar breytingar verða á 6. gr. fjárlaga fyrir árið 2017:

Nýir liðir: 4.22 Að ganga til samninga við Reykjavíkurborg um skipti á rúmlega eins hektara lands-

spildu ríkisins við Nauthólsveg í Reykjavík og spildu af sömu stærð innan flugvallar-girðingar Reykjavíkurflugvallar.

7.15 Að ganga til samninga við Mosfellsbæ um að bærinn greiði samningsvexti í stað dráttarvaxta af höfuðstól kröfufjárhæðar samkvæmt dómi Hæstaréttar í máli nr. 260/2016.

7.16 Að ganga til samninga við sveitarfélagið Bláskógabyggð um íþróttahús, sundlaug og fyrrum íþróttamiðstöð í eigu ríkisins á Laugarvatni ásamt makaskiptum á landspildum í sveitarfélaginu.

7.17 Að ganga til samninga við Reykjavíkurborg um lóðir, lóðarréttindi, landssvæði og fasteignir á grundvelli viljayfirlýsingar fjármála- og efnahagsráðherra og Borgar-stjórans í Reykjavík, dags. hinn 2. júní 2017, um að vinna sameiginlega að þróun og skipulagningu á lóðum og löndum í Reykjavík sem eru í eigu eða umráðum ríkisins.

7.18 Að ganga til samninga við Lífeyrissjóð starfsmanna ríkisins um afhendingu á stöðug-leikaeignum, sem Lindarhvoll ehf. hefur haft til umsýslu og ekki teljast heppilegar til sölu á almennum markaði, gegn lækkun á lífeyrisskuldbindingum ríkissjóðs við B-deild sjóðsins.

99m.kr.

Sundurliðun 1

Fjárheimildir málefnasviða eftir málaflokkum og ráðuneytum

02 Dómstólar

02.20 Héraðsdómstólar

06 DómsmálaráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -7,2

Fjármögnun:Framlag úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -7,2

02.30 Landsréttur

06 DómsmálaráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 97,7

Fjármögnun:Framlag úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 97,7

02.40 Dómstólasýslan

06 DómsmálaráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7,2


02 Dómstólar, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 97,7Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 97,7Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

10 10m.kr.

03 Æðsta stjórnsýsla

03.10 Embætti forseta Íslands

00 Æðsta stjórn ríkisinsRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22,0


03.30 Forsætisráðuneyti

01 ForsætisráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -23,9


03 Æðsta stjórnsýsla, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -1,9Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -1,9Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

1110m.kr.


03.10 Embætti forseta Íslands

00 Æðsta stjórn ríkisinsRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22,0


03.30 Forsætisráðuneyti

01 ForsætisráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -23,9


03 Æðsta stjórnsýsla, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -1,9Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -1,9Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

11m.kr.

04 Utanríkismál

04.40 Þróunarsamvinna

03 UtanríkisráðuneytiRekstrartilfærslur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40,0


04 Utanríkismál, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40,0Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

12 12m.kr.

08 Sveitarfélög og byggðamál

08.10 Framlög til sveitarfélaga

10 Samgöngu- og sveitarstjórnarráðuneytiRekstrartilfærslur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 234,0


08 Sveitarfélög og byggðamál, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 234,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 234,0Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

1313m.kr.

09 Almanna- og réttaröryggi

09.10 Löggæsla

06 DómsmálaráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -19,5


09 Almanna- og réttaröryggi, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -19,5Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -19,5Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

14 14m.kr.

10 Rétt. einstakl., trúmál og stjórnsýsla innanríkismála

10.10 Réttindi einstaklinga

04 Atvinnuvega- og nýsköpunarráðuneytiRekstrartilfærslur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8,1


06 DómsmálaráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2.461,1

Fjármögnun:Framlag úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2.461,1

10.20 Trúmál

06 DómsmálaráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 550,0Rekstrartilfærslur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -35,6Heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 514,4


10.40 Stjórnsýsla innanríkismála



1514m.kr.

10 Rétt. einstakl., trúmál og stjórnsýsla innanríkismála

10.10 Réttindi einstaklinga



06 DómsmálaráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2.461,1


10.20 Trúmál



10.40 Stjórnsýsla innanríkismála



15m.kr.

10 Rétt. einstakl., trúmál og stjórnsýsla innanríkismála, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3.030,1Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3.030,1Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

16 16m.kr.

11 Samgöngu- og fjarskiptamál

11.10 Samgöngur

10 Samgöngu- og sveitarstjórnarráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 400,0Fjárfestingarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.400,8Heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.800,8

Fjármögnun:Framlag úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.875,8Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -75,0

11.20 Fjarskipti

10 Samgöngu- og sveitarstjórnarráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62,5


11 Samgöngu- og fjarskiptamál, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.863,3Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.938,3Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -75,0

1716m.kr.


11.10 Samgöngur

10 Samgöngu- og sveitarstjórnarráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 400,0Fjárfestingarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.400,8Heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.800,8


11.20 Fjarskipti

10 Samgöngu- og sveitarstjórnarráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62,5


11 Samgöngu- og fjarskiptamál, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.863,3Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.938,3Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -75,0

17m.kr.

12 Landbúnaðarmál

12.40 Rannsóknir og eftirlit í landbúnaðarmálum



12 Landbúnaðarmál, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 665,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 665,0Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

18 18m.kr.

13 Sjávarútvegur

13.10 Stjórnsýsla fiskveiða

04 Atvinnuvega- og nýsköpunarráðuneyti

Fjármögnun:Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -51,9Framlag úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -51,9

13 Sjávarútvegur, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -51,9Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -51,9Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

1919m.kr.

16 Markaðseftirlit og stjórnsýsla atvinnumála og nýsköp.

16.20 Stjórnsýsla atvinnumála og nýsköpunar

04 Atvinnuvega- og nýsköpunarráðuneyti

Fjármögnun:Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18,5Framlag úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18,5

16 Markaðseftirlit og stjórnsýsla atvinnumála og nýsköp., heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18,5Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18,5Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

2121m.kr.

18 Menning og listir

18.10 Safnamál

02 Mennta- og menningarmálaráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8,0Rekstrartilfærslur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -8,0Heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0


18.20 Menningarstofnanir

02 Mennta- og menningarmálaráðuneytiRekstrartilfærslur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 243,0


18.30 Menningarsjóðir

02 Mennta- og menningarmálaráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30,0


18 Menning og listir, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 273,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 273,0Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

22 22m.kr.

19 Fjölmiðlun, íþrótta- og æskulýðsmál

19.20 Íþrótta- og æskulýðsmál

02 Mennta- og menningarmálaráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -4,0Rekstrartilfærslur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4,0Heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0


19 Fjölmiðlun, íþrótta- og æskulýðsmál, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

2323m.kr.

20 Framhaldsskólastig

20.10 Framhaldsskólar

02 Mennta- og menningarmálaráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20,0Rekstrartilfærslur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -20,0Heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0


20 Framhaldsskólastig, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

24 24m.kr.

21 Háskólastig

21.10 Háskólar

02 Mennta- og menningarmálaráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -60,0Fjárfestingarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60,0Heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0


21 Háskólastig, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

2525m.kr.

22 Önnur skólastig og stjórnsýsla mennta- og menn.mála

22.20 Framhaldsfræðsla og menntun óflokkuð á skólastig



22.30 Stjórnsýsla mennta- og menningarmála



22 Önnur skólastig og stjórnsýsla mennta- og menn.mála, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48,9Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48,9Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

26 26m.kr.

23 Sjúkrahúsþjónusta

23.10 Sérhæfð sjúkrahúsþjónusta

08 VelferðarráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -751,8Fjárfestingarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 661,8Heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -90,0


23.20 Almenn sjúkrahúsþjónusta

08 VelferðarráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -201,5Fjárfestingarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 157,5Heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -44,0


23.30 Erlend sjúkrahúsþjónusta

08 VelferðarráðuneytiRekstrartilfærslur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 417,0


23 Sjúkrahúsþjónusta, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 283,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 283,0Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

2727m.kr.

24 Heilbrigðisþjónusta utan sjúkrahúsa

24.10 Heilsugæsla

08 VelferðarráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 390,0


24.20 Sérfræðiþjónusta og hjúkrun



24.30 Sjúkraþjálfun, iðjuþjálfun og talþjálfun



24 Heilbrigðisþjónusta utan sjúkrahúsa, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.020,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.020,0Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

28 28m.kr.

25 Hjúkrunar- og endurhæfingarþjónusta

25.10 Hjúkrunar- og dvalarrými

08 VelferðarráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -200,0Fjárfestingarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 200,0Heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0


25 Hjúkrunar- og endurhæfingarþjónusta, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

2928m.kr.


25.10 Hjúkrunar- og dvalarrými

08 VelferðarráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -200,0Fjárfestingarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 200,0Heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0


25 Hjúkrunar- og endurhæfingarþjónusta, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

29m.kr.

26 Lyf og lækningavörur

26.10 Lyf

08 VelferðarráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.819,0Rekstrartilfærslur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.230,0Heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3.049,0


26.30 Hjálpartæki



26 Lyf og lækningavörur, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3.986,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3.986,0Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

30 30m.kr.

27 Örorka og málefni fatlaðs fólks

27.10 Bætur skv. lögum um almannatryggingar, örorkulífeyrir

08 VelferðarráðuneytiRekstrartilfærslur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2.200,0


27.20 Bætur skv. lögum um félagslega aðstoð, örorka



27 Örorka og málefni fatlaðs fólks, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2.660,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2.660,0Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

3131m.kr.

29 Fjölskyldumál

29.20 Fæðingarorlof



29.40 Annar stuðningur við fjölskyldur og börn



29 Fjölskyldumál, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 600,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 600,0Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

32 32m.kr.

31 Húsnæðisstuðningur

31.10 Húsnæðisstuðningur

08 VelferðarráðuneytiRekstrartilfærslur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -900,0Fjármagnstilfærslur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.500,0Heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 600,0


31 Húsnæðisstuðningur, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 600,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 600,0Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

3333m.kr.

32 Lýðheilsa og stjórnsýsla velferðarmála

32.10 Lýðheilsa, forvarnir og eftirlit



32.30 Stjórnsýsla velferðarmála

08 VelferðarráðuneytiRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 80,1


32 Lýðheilsa og stjórnsýsla velferðarmála, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 99,3Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 99,3Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

34 34m.kr.

33 Vextir, ábyrgðir og lífeyrisskuldbindingar

33.10 Fjármagnskostnaður

19 Vaxtagjöld ríkissjóðsRekstrarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8.100,1


33 Vextir, ábyrgðir og lífeyrisskuldbindingar, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8.100,1Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8.189,1Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -89,0

3535m.kr.

34 Almennur varasjóður og sértækar fjárráðstafanir

34.20 Sértækar fjárráðstafanir

09 Fjármála- og efnahagsráðuneytiFjárfestingarframlög. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.113,0


33 Vextir, ábyrgðir og lífeyrisskuldbindingar, heildargjöld. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.113,0Rekstrartekjur. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0Greitt úr ríkissjóði. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.113,0Viðskiptahreyfingar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0

36 36

A t hu ga s em di r v ið l a ga f r u mv a rp þe t t a .

Inngangur Hlutverk fjáraukalaga. Með setningu laga nr. 123/2015, um opinber fjármál, og í greinargerð með því frumvarpi, markaði Alþingi skýra stefnu um hlutverk og efni fjárauka-laga. Í því felst að gert er ráð fyrir að allar fyrirsjáanlegar fjárráðstafanir komi fram í fjár-lögum en að í fjáraukalögum verði einungis leitað heimilda til að bregðast við útgjalda-tilefnum sem voru ófyrirséð við afgreiðslu fjárlaga en sýnt þykir að útgjöldin falli til á árinu og að ríkissjóður kemst ekki hjá að greiða þau. Fjáraukalögum er þannig einungis að ætlað að taka til óhjákvæmilegra útgjalda af fyrrgreindum toga, þ.á.m. vegna áhrifa nýrra kjarasamninga eða nýrrar löggjafar á árinu sem ekki er unnt að bregðast við með öðrum hætti samkvæmt lögum um opinber fjármál. Öðrum útgjaldamálum ber að vísa til umfjöllunar og ákvörðunar Alþingis um fjárlög fyrir næsta fjárhagsár. Þetta fjáraukalagafrumvarp er hið fyrsta sem sett er fram á grundvelli laga um opinber fjármál, en ákvæði þeirra laga um hlutverk fjáraukalaga eru um margt áþekk fyrri fjárreiðu-lögum. Í nýju lögunum er þó skýrar kveðið að orði um þau sjónarmið sem fjallað var um hér á undan og þrengd skilyrði til að leita fjárheimilda í fjáraukalögum. Þannig er í 26. gr. laga um opinber fjármál kveðið á um heimildir ráðherra að leita aukinna fjárheimilda í frumvarpi til fjáraukalaga til að bregðast við tímabundnum, ófyrirséðum og óhjákvæmilegum útgjöldum innan fjárlagaársins, enda sé ekki hægt að bregðast við þeim með öðrum úrræðum laganna. Með því er átt við auknar heimildir ráðuneyta til að mæta útgjöldum með því að millifæra fjárheimildir milli aðila og verkefna innan sama málaflokks á fjárhagsárinu eða nýta varasjóð viðkomandi málaflokks til að mæta auknum útgjöldum eða að þeim megi mæta með framlagi úr almennum varasjóði fjárlaga. Markmiðið með þessu nýja verklagi er að auka ábyrgð ráðuneyta á áætlanagerð, stefnumótun og fjármála-stjórn innan málaefnasviða og málaflokka og draga úr þörf og umfangi fjáraukalaga. Efni frumvarpsins. Við undirbúning frumvarpsins hefur verið lögð áhersla á að standa að málum í samræmi við hlutverk fjáraukalaga eins og það er skilgreint í lögum um opinber fjármál þannig að í því felist fyrst og fremst tillögur vegna ófyrirséðra og óhjákvæmilegra útgjaldatilefna. Gengið er út frá því að erindi um aðrar fjárhagsráðstafanir verði ýmist áfram á ábyrgð viðkomandi ráðuneyta til úrlausnar eða komi eftir atvikum til umfjöllunar við afgreiðslu fjárlaga fyrir næsta fjárhagsár, enda þurfi að leysa úr slíkum málum til frambúðar en ekki aðeins að velta þeim áfram tímabundið með einskiptis fjár-heimild. Þannig verði áfram gætt viðunandi aðhalds í fjármálastjórn ríkisins og haldið áfram að tryggja að frávik í fjáraukalögum haldist innan ásættanlegra marka.

37 37

Fjáraukalög hafa til þessa falið í sér heildstætt endurmat á fjárlögum, með endur-skoðaðri tekjuáætlun og yfirferð á allri gjaldahliðinni, sett fram með tilheyrandi breytingum á lagagreinum um rekstraryfirlit og sjóðstreymi ríkissjóðs og heimildargreinum ásamt sér-yfirlitum og ítarlegri greinargerð. Í samræmi við þrönga skilgreiningu á hlutverki fjárauka-laga í lögum um opinber fjármál og stefnu um að draga úr vægi og umfangi fjáraukalaga þá er þetta frumvarp til fjáraukalaga í tveimur megin dráttum ólíkt fyrri fjáraukalaga-frumvörpum. Annars vegar vegna þess að nú eru ekki lagðar til breytingar á tekjuhlið fjárlaga og hins vegar vegna þess að nú eru einungis lagðar til breytingar á framlögum til málaflokka þar sem aukinna fjárheimilda þörf en ekki lækkanir á framlögum til annarra málaflokka. Í greinargerð frumvarpsins er hins vegar heildstætt yfirlit og umfjöllun um endurmetnar áætlanir um tekjur, gjöld og afkomu ríkissjóðs ásamt breytingum og horfum í skuldamálum.

38 38

1 Gjöld A-hluta

Á gjaldahlið frumvarpsins eru gerðar tillögur um breytingar á fjárheimildum til að mæta útgjöldum ríkissjóðs sem voru ófyrirséð við afgreiðslu fjárlaga eða teljast nú orðin brýn eða óhjákvæmileg, þ.m.t. vegna nýrra lagasetninga og ákvarðana stjórnvalda. Þá eru í frumvarpinu lagðar til breytingar á fjárheimildum á grundvelli endurmats á forsendum ýmissa áætlana ásamt hagrænum og kerfisbundnum útgjöldum, t.d. vaxtagjöldum og bóta-greiðslum almannatrygginga. Í frumvarpinu er því almennt ekki um að ræða tillögur um ný verkefni, aukið umfang, rekstrarhalla einstakra ríkisstofnana eða minniháttar útgjaldamál enda eiga ráðuneyti að finna slíkum málum stað innan síns útgjaldaramma innan fjárlaga-ársins s.s. með millifærslu fjárheimilda eða nýtingu varasjóða. Með þessu hefur verið leitast við að fylgja eftir takmörkun á hlutverki og efni fjáraukalaga við stjórn ríkisfjármála skv. ákvæðum í lögum um opinber fjármál.

1.1 Helstu breytingar frumvarpsins Í frumvarpinu er lagt til að fjárheimildir málefnasviða og málaflokka verði auknar um samtals 24,9 ma.kr. Í gildandi fjárlögum fyrir árið 2017 námu brúttó fjárheimildir saman-lagt um 765 ma.kr. þannig að frávikið í fjáraukalögum svarar til 3,2%. Að frádregnum breyttum fjárheimildum vegna vaxtagjalda nemur frávik vegna frumgjalda á hinn bóginn 2,2%. Athygli er vakin á því að frumvarpið tekur einungis til tillagna um auknar fjár-heimildir málefnasviða og málaflokka í samræmi við breytt verklag í tengslum við lög nr. 123/2015 um opinber fjármál. Í frumvarpinu eru þó lagðar til millifærslur milli málefna-sviða og málaflokka sem fela í sér hækkun fjárheimild á einstökum málefnasviðum og málaflokkum en leiða jafnframt af sér samsvarandi lækkun fjárheimilda annars staðar. Frumvarpið felur því ekki í sér heildarendurmat á áætluðum útgjöldum ársins svo sem þegar útlit er fyrir að útgjöld ársins verði lægri en fjárheimildir ársins gerðu ráð fyrir og ef verið er að nýta uppsafnaðar fjárheimildir fyrri ára. Felur það í sér að misræmi getur verið í samanburði á tillögum að breyttum fjárheimildum í frumvarpinu annars vegar og í heildar-endurmati á áætluðum útgjöldum yfirstandandi árs hins vegar. Nánari umfjöllun um heildarútgjaldabreytingu er að finna í umfjöllun um heildarafkomu ársins 2017. Stærstu útgjaldamálin í frumvarpinu eru vegna aukins vaxtakostnaðar á yfirstandandi ári, umframútgjalda sjúkratrygginga og almannatrygginga og hælisleitendamála. Aukin vaxtagjöld á árinu skýrast einkum af auknum vaxtakostnaði vegna uppgreiðslu á skulda-bréfum útgefnum í Bandaríkjadölum og evrum. Á móti vegur til lækkunar endurmat á vaxtagjöldum ársins m.a. vegna lægra vaxtastigs. Umframútgjöld sjúkratrygginga eiga sér nokkrar skýringar og skiptast á nokkur málefnasvið og málaflokka en eru þó einkum vegna sérfræðiþjónustu og hjúkrunar, lyfja og hjálpartækja. Aukin útgjöld almannatrygginga stafa

39 39

annars vegar af því að fjölgun öryrkja hefur verið meiri en áætlanir gerðu ráð fyrir og hins vegar af því að kostnaður vegna nýlegra lagabreytinga á almannatryggingakerfinu var van-áætlaður. Aukinn kostnaður vegna málefna hælisleitenda er vegna verulegrar fjölgunar umsókna um alþjóðlega vernd. Hér á eftir er fjallað um útgjaldabreytingar frumvarpsins eftir tilefnum, hagrænni skiptingu og málefnasviðum auk þess sem gerð er grein fyrir breytingum á fjárheimildum í athugasemdum við einstaka málaflokka.

1.2 Breytingar eftir tilefnum Í frumvarpinu er gert ráð fyrir að heildarfjárheimildir aukist um tæplega 24,9 ma.kr. á rekstrargrunni.

Rekstrargrunnurútgjöld í

m.kr

Heildarbreyting frá fjárlögum 2017 .................................................................................................... 24.852 Þar af:

Auknar útgjaldaskuldbindingar: 16.752 Sjúkratryggingar (nokkrir málaflokkar) - Áætl. umframútgj., einkum lyfjakostn. og hjálpartæki ............ 5.033 Samgöngumál: viðbótarfé til framkvæmda og ófyrirséður kostnaður við gangnagerð ............................. 1.800 Almannatryggingar: áætluð útgjöld umfram fjárheimildir á árinu 2017 .................................................. 2.700 Hælisleitendur: Til að mæta stórauknum fjölda umsókna um hæli á Íslandi ........................................... 2.418 Kaup ríkissjóðs á sameignarlandi á Geysissvæðinu ................................................................................. 1.113 Húsnæðisstuðningur: Stofnframlög til félagslegs leiguhúsnæðis - endurmetin fjárþörf ........................... 600 Ýmsar aðrar útgjaldaskuldbindingar ........................................................................................................ 3.088

Endurskoðuð vaxtagjöld vegna uppgreiðslu á skuldabréfum og endurmats vaxtagjalda ................... 8.100 Í fyrsta lagi er gert ráð fyrir að útgjaldaskuldbindingar aukist um 8,1 ma.kr. vegna upp-kaupa á hluta skuldabréfa sem gefin hafa verið út í erlendum myntum. Um er að ræða annars vegar 15 ma.kr. útgjöld vegna uppkaupa á skuldabréfaflokki í Bandaríkjadölum útgefnum árið 2012 og hins vegar 3,5 ma.kr. útgjöld vegna uppkaupa á bréfum í skulda-bréfaflokki útgefnum árið 2014 í evrum. Á móti vegur til lækkunar endurmat á vaxta-gjöldum ársins um 10,4 ma.kr. en þar af nemur lækkun vegna skuldabréfa í Bandaríkja-dölum 4,1 ma.kr. en lækkun vegna lægra vaxtastigs en áætlað var við gerð fjárlaga nemur 6,3 ma.kr. Í öðru lagi nema aðrar útgjaldaskuldbindingar til hækkunar samtals 16,8 ma.kr. Þar vegur þyngst 5 ma.kr. framlag til sjúkratrygginga sem skiptist á nokkra málaflokka. Skýrist sú aukning í fyrsta lagi af innleiðingu nýrra S-merktra lyfja og magnaukningar almennra lyfja umfram forsendur fjárlaga eða sem nemur samtals rúmir 3 ma.kr. Í öðru lagi skýrist aukningin af endurmati útgjalda vegna hjálpartækja um rúmar 900 m.kr. og í þriðja lagi af ófyrirséðri aukningu vegna brýnna meðferða erlendis, lækniskostnaðar og tannlækninga. Samtals nemur útgjaldaaukningin vegna þessara liða 1.050 m.kr. Þá er áætlað að umfram-útgjöld almannatrygginga verði tæpir 2,7 ma.kr. sem helst má rekja til meiri fjölgunar

40 40

öryrkja en forsendur fjárlaga gerðu ráð fyrir. Einnig er gert ráð fyrir að fjárveitingar til málefna tengdum hælisleitendum verði um 2,4 ma.kr. umfram það sem fjárlög yfir-standandi árs gerðu ráð fyrir. Fjöldi þeirra sem sótt hafa um hæli hér á landi hefur stóraukist á undanförnum árum og þrátt fyrir að ýmsar vísbendingar gefi til kynna að hægt hafi á vextinum þá er gert ráð fyrir að umsækjendur um alþjóðlega vernd verði um 24% fleiri í ár en á síðasta ári.

Þá eru útgjöld til samgöngumála aukin um 1,8 ma.kr. m.a. vegna brýnna framkvæmda sem ekki var gert ráð fyrir í fjárlögum ársins. Enn fremur er um að ræða 1,1 ma.kr. í auknar heimildir vegna kaupa ríkissjóðs á sameignarlandi á Geysissvæðinu. Að lokum má nefna að gert er ráð fyrir um 600 m.kr. framlagi vegna húsnæðisstuðnings þar sem vegast á tvö tilefni. Annars vegar er um að ræða 1.500 m.kr. hækkun til stofnframlaga til uppbyggingar leiguíbúða í tengslum við gerð kjarasamninga á almennum vinnumarkaði á árinu 2015. Þá gaf þáverandi ríkisstjórn út yfirlýsingu um byggingu allt að 2.300 leiguíbúða í félagslegu íbúðakerfi á fjórum árum. Með hækkun stofnframlaga nemur fjárveiting til verkefnisins um 3 ma.kr. árið 2017. Hins vegar er um 900 m.kr. lækkun að ræða vegna þess að fjöldi umsækjenda um húsnæðisbætur verður lægri í ár en áætlað hafði verið í fjárlögum ársins, eða 14.500 í stað 17.500. Önnur tilefni til hækkunar útgjaldaskuldbindinga nema um 3 ma.kr. 1.3 Breytingar eftir hagrænni skiptingu Í umfjölluninni hér á undan var greint frá útgjaldabreytingum sem hafa orðið frá samþykkt fjárlaga ársins eftir helstu tilefnum. Þær breytingar eru settar fram á grundvelli alþjóðlegs reikningsskilastaðals um opinber fjármál, IPSAS-staðals og eru í samræmi við fjárheimildir málefnasviða og málaflokka sbr. 3. og 4. gr. fjárlaga. Í þessum kafla eru breytingarnar hins vegar flokkaðar eftir hagrænni skiptingu á þjóðhagsgrunni samkvæmt svonefndum GFS-staðli. Sú framsetning varpar betra ljósi á efnahagsleg áhrif ríkisfjármála s.s. á eftirspurn og framleiðslu. Munurinn á milli þessara tveggja staðla eru einkum meðferð á lífeyrisskuldbindingum, vaxtagjöldum og innbyrðis viðskiptum en nánar er fjallað um þennan mismun á stöðlum í 1. kafla fjárlagafrumvarpsins fyrir árið 2018. Samkvæmt GFS-staðli er heildarútgjöldum skipt í annars vegar rekstrarútgjöld og hins vegar í fastafjárútgjöld, þ.e. fjárfestingu í efnislegum eignum umfram áætlaðar afskriftir. Rekstrarútgjöld eru nánar sundurgreind í laun, kaup á vöru og þjónustu, afskriftir, vaxta-gjöld, framleiðslustyrkir1, fjárframlög, félagslegar tilfærslur til heimila2 og önnur tilfærslu-útgjöld3.

1 Svo sem styrki til búvöruframleiðslu og styrki til nýsköpunarfyrirtækja. 2 Svo sem barnabætur og vaxtabætur 3 Svo sem LÍN, jöfnun örorkubyrði lífeyrissjóða o.fl.

41 41

Samkvæmt GFS-framsetningu á tillögum frumvarpsins aukast heildarútgjöld ríkissjóðs um tæpa 25 ma.kr. frá gildandi fjárlögum eða sem nemur 3,3%. Heildarútgjöld ríkissjóðs samkvæmt frumvarpi til fjáraukalaga verða því 776,1 ma.kr. í stað 751,3 ma.kr. í fjárlögum. Rekstrarútgjöld ríkissjóðs aukast um tæpa 21,4 ma.kr. frá fjárlögum sem nemur 2,9%. Mest aukast fjárframlög og nemur hækkunin 8,4 ma.kr. sem skýrist af umframút-gjöldum sjúkratrygginga og almannatrygginga, einkum vegna sérfræðiþjónustu og hjúkrunar, lyfja og hjálpartækja. Aukin útgjöld almannatrygginga stafa annars vegar af því að fjölgun öryrkja hefur verið meiri en áætlanir gerðu ráð fyrir og hins vegar af því að kostnaður vegna nýlegra lagabreytinga á almannatryggingakerfinu var vanáætlaður. Næst mest aukast vaxtagjöld og nemur hækkun þeirra um 8,1 ma.kr. Skýrist sú hækkun fyrst og fremst af framlögum vegna uppkaupa á skuldabréfum sem útgefin eru í Bandaríkjadölum og evrum en á móti vegur lækkun vaxtagjalda af innlendum og erlendum lánum. Aukin tilfærsluútgjöld önnur en fjárframlög er þriðja stærsta breytingin og nemur hún 3,2 ma.kr. og má rekja hana að mestu til hækkunar stofnframlaga til uppbyggingar á leiguhúsnæði, eða svokölluðum almennum íbúðum sem nemur 1,5 ma.kr. Önnur rekstarútgjöld en hér hafa verið rakin aukast samtals um 1,6 ma.kr. og eru útgjaldatilefnin ýmist til hækkunar eða lækkunar. Þar af aukast kaup á vörum og þjónustu um 1,6 ma.kr. sem skýrist af fjölgun hælisleitenda umfram forsendur fjárlaga. Launaútgjöld aukast um 0,5 ma.kr. m.a. vegna aukins launakostnaðar við vinnslu umsókna vegna fjölgun hælisleitenda. Þá lækka fjár-framlög til heimila um 900 m.kr. þar sem fjöldi umsækjenda um húsnæðisbætur verður færri í ár en áætlað hafði verið í fjárlögum ársins.

Þjóðhagsgrunnur, ma.kr.Fjárlög2017

Heimildir 2017

Br. frá fjárlögum

ma.kr.Breyting

%

Heildargjöld .................................................................................. 751,3 776,1 24,9 3,3 Rekstrarútgjöld ........................................................................ 745,4 766,8 21,4 2,9

Laun ........................................................................................ 184,1 184,6 0,5 0,3 Kaup á vöru og þjónustu ......................................................... 111,2 112,9 1,6 1,5 Afskriftir ................................................................................. 30,3 30,3 0,0 0,0 Vaxtagjöld .............................................................................. 81,7 89,8 8,1 9,9 Framleiðslustyrkir ................................................................... 34,2 34,6 0,4 1,2 Fjárframlög ............................................................................. 241,2 249,7 8,4 3,5 Félagslegar tilfærslur til heimila ............................................. 23,6 22,7 -0,9 -3,8 Tilfærsluútgjöld önnur en fjárframlög .................................... 38,9 42,1 3,2 8,2

Fastafjárútgjöld ........................................................................ 5,9 9,4 3,5 58,6 Fjárfesting í efnislegum eignum ............................................. 36,2 39,6 3,5 9,6 Afkriftir (-) .............................................................................. -30,3 -30,3 0,0 0,0

Fastafjárútgjöld, þ.e. áætluð fjárfesting umfram afskriftir, aukast um 3,5 ma.kr. frá fjárlögum yfirstandandi árs og skýrist að mestu leyti af auknum útgjöldum til vega-framkvæmda eða sem nema 1,4 ma.kr.

42 42

1.4 Breytingar eftir málefnasviðum Í þessum kafla eru borin saman útgjöld málefnasviða í fjárlögum ársins 2017 annars vegar og hins vegar í frumvarpi til fjáraukalaga fyrir árið 2017. Í þessari umfjöllun er fjallað um helstu útgjaldabreytingar frá fjárlögum 2017 en að öðru leyti er vísað í nánari umfjöllun um útgjaldabreytingar málefnasviða og málaflokka í greinargerð viðkomandi málefnasviða. Útgjöld aukast mest á málefnasviðinu fjármagnskostnaður, ábyrgðir og lífeyrisskuld-bindingar og nemur hækkunin um 8,1 ma.kr. Skýrist sú hækkun fyrst og fremst af fram-lögum vegna uppkaupa á skuldabréfum útgefin í Bandaríkjadölum og evrum auk lækkunar vaxtagjalda af innlendum og erlendum lánum. Útgjöld aukast næst mest á málefnasviðinu lyf- og lyflækningarvörur eða sem nemur nærri 4 ma.kr. Gert er ráð fyrir um 1,8 ma.kr. hækkun vegna S-merktra lyfja auk þess sem framlög vegna annarra lyfja hækka um 1,2 ma.kr. og framlög vegna hjálpartækja um 0,9 ma.kr. vegna endurmats á útgjaldahorfum ársins. Þriðja mesta útgjaldabreytingin er á málefnasviðinu réttindi einstaklinga., trúmál og stjórnsýsla dómsmála og nemur hækkunin um 3 ma.kr. Þar munar mest um samtals 2,4 ma.kr. framlag til að mæta verulegri fjölgun umsókna um alþjóðlega vernd og 550 m.kr. framlag til Þjóðkirkjunnar vegna svokallaðs kirkjujarðasamkomulags og afturköllun afhaldskrafna vegna þess. Fjórða mesta útgjaldabreytingin er á málefnasviðinu örorka og málefni fatlaðs fólks eða sem nemur um 2,7 ma.kr. sem skýrist af endurmetnum útgjalda-horfum ársins. Fimmta mesta útgjaldahækkunin er á málefnasviðinu samgöngur- og fjar-skiptamál þar sem framlög hækka um nærri 1,9 ma.kr. Þar munar mest um 1,2 ma.kr. viðbótarframlag til brýnna framkvæmda á vegakerfinu, 0,4 ma.kr. framlag vegna slipptöku Herjólfs og leigu á ferju meðan á viðgerð stendur og þá er gert ráð fyrir 0,2 ma.kr. framlagi vegna viðbótarkostnaðar við gerð Norðfjarðarganga vegna aukinna öryggiskrafna. Samanlagt er í frumvarpinu gert ráð fyrir að heildargjöld málefnasviða hækki um nærri 24,9 ma.kr. frá forsendum fjárlaga ársins en það svarar til um 3,2% útgjaldahækkunar.

43 43

Rekstrargrunnur, m.kr.Fjárlög2017

Heimildir2017

Breytingm.kr.

Breyting%

01 Alþingi og eftirlitsstofnanir þess ............................................... 5.140 5.140 0 0,0 02 Dómstólar ................................................................................. 2.384 2.482 98 4,1 03 Æðsta stjórnsýsla ...................................................................... 1.778 1.777 -2 -0,1 04 Utanríkismál ............................................................................. 13.697 13.737 40 0,3 05 Skatta-, eigna- og fjármálaumsýsla ........................................... 20.891 20.891 0 0,0 06 Hagskýrslugerð, grunnskrár og upplýsingamál ......................... 3.601 3.601 0 0,0 07 Nýsköpun, rannsóknir og þekkingargreinar .............................. 13.595 13.595 0 0,0 08 Sveitarfélög og byggðamál ....................................................... 20.269 20.503 234 1,2 09 Almanna- og réttaröryggi .......................................................... 23.422 23.403 -20 -0,1 10 Rétt. einstakl., trúmál og stjórnsýsla dómsmála ........................ 12.442 15.472 3.030 24,4 11 Samgöngu- og fjarskiptamál ..................................................... 34.754 36.618 1.863 5,4 12 Landbúnaður ............................................................................. 15.771 16.436 665 4,2 13 Sjávarútvegur og fiskeldi .......................................................... 6.307 6.307 0 0,0 14 Ferðaþjónusta ............................................................................ 1.711 1.711 0 0,0 15 Orkumál .................................................................................... 3.724,5 3.724,5 0 0,0 16 Markaðseftirlit, neytendamál og stj.sýsla atv.mála ................... 4.362 4.362 0 0,0 17 Umhverfismál ........................................................................... 15.597 15.757 160 1,0 18 Menning, listir, íþrótta- og æskulýðsmál .................................. 12.216 12.489 273 2,2 19 Fjölmiðlun ................................................................................ 3.955 3.955 0 0,0 20 Framhaldsskólastig ................................................................... 30.298 30.298 0 0,0 21 Háskólastig ............................................................................... 41.592 41.592 0 0,0 22 Önnur skólastig og stjórnsýsla mennta- og menn.mála ............. 5.250 5.299 49 0,9 23 Sjúkrahúsþjónusta ..................................................................... 82.999 83.282 283 0,3 24 Heilbrigðisþjónusta utan sjúkrahúsa ......................................... 42.037 43.057 1.020 2,4 25 Hjúkrunar- og endurhæfingarþjónusta ...................................... 45.472 45.472 0 0,0 26 Lyf og lækningavörur ............................................................... 17.125 21.111 3.986 23,3 27 Örorka og málefni fatlaðs fólks ................................................. 54.463 57.123 2.660 4,9 28 Málefni aldraðra ........................................................................ 67.333 67.333 0 0,0 29 Fjölskyldumál ........................................................................... 30.071 30.671 600 2,0 30 Vinnumarkaður og atvinnuleysi ................................................ 16.880 16.880 0 0,0 31 Húsnæðisstuðningur ................................................................. 14.350 14.950 600 4,2 32 Lýðheilsa og stjórnsýsla velferðarmála ..................................... 8.303 8.402 99 1,2 33 Fjármagnskostnaður, ábyrgðir og lífeyrisskuldbindingar .......... 84.823 92.923 8.100 9,5 34 Almennur varasjóður og sértækar fjárráðstafanir ...................... 8.327 9.440 1.113 13,4 Samtals .......................................................................................... 764.938 789.790 24.852 3,2

44 44

2 Heimildir

Farið er fram á fimm heimildir í þriðju grein frumvarpsins. Heimild 4.22 er til að ganga til samninga við Reykjavíkurborg um skipti á rúmlega eins hektara landsspildu ríkisins við Nauthólsveg í Reykjavík og spildu af sömu stærð innan flugvallargirðingar Reykjavíkurflugvallar að ósk Reykjavíkurborgar. Umrædd spilda ríkisins er rúmlega einn hektari og er norðan Nauthólsvegar. Spildan sem gert er ráð fyrir að ríkið eignist er af sömu stærð hinum megin við veginn og innan flugvallargirðingar. Heimild 7.15 er í tengslum við ágreining ríkis og sveitarfélags um greiðsluskyldu gatnagerðargjalda vegna byggingar Fjölbrautarskóla Mosfellsbæjar. Á sínum tíma náðist ekki samkomulag við bæinn um lausn málsins og fór málið fyrir bæði dómstig. Hæstiréttur Ísland féllst á kröfur ríkisins og dæmdi bæinn m.a. til greiðslu dráttarvaxta af kröfufjárhæðinni allt frá miðju ári 2013. Vegna eðlis þessa ágreinings er lagt til að heimild fáist til þess að breyta dráttarvaxtakröfunni í samningsvexti. Heimild 7.16 er til að ganga til samninga við Bláskógabyggð um íþróttahús, sundlaug og fyrrum íþróttamiðstöð í eigu ríkisins á Laugarvatni ásamt makaskiptum á landsspildum í sveitarfélaginu. Umræddar húseignir eru allar í eigu ríkisins sem bar ábyrgð á þeim og rekstri þeirra þrátt fyrir að ríkið væri að langmestu leyti hætt að nota eignirnar eftir flutning á grunnámi í íþrótta- og heilsufræði frá Laugarvatni til Reykjavíkur. Mikið viðhald liggur fyrir á flestum eignunum og gerði mat á ástandi þeirra ráð fyrir að leggja þyrfti í þær u.þ.b. 250 m.kr. til að koma þeim í gott horf. Árlegur rekstrarkostnaður þeirra er jafnframt verulegur og hleypur á tugum milljóna. Ekki var talið að íþróttahúsið og sundlaugin væru þess eðlis að hægt hefði verið að selja þær á frjálsum markaði. Í samningi milli ríkis og sveitarfélags er gert ráð fyrir að sveitarfélagið taki við húseignunum til eignar, reki þær og viðhaldi. Í honum felst jafnframt að sveitarfélagið sjái til þess að þær standi áfram til boða fyrir nemendur Menntaskólans að Laugarvatni eins og verið hefur. Heimild 7.17 er til að ganga til formlegra samninga við Reykjavíkurborg um lóðir, lóðarréttindi, landssvæði og fasteignir á grundvelli viljayfirlýsingar fjármála- og efnahagsráðherra og borgarstjórans í Reykjavík sem undirrituð var hinn 2. júní 2017. Gert er ráð fyrir samskonar heimild verði í fjárlögum næsta árs. Heimild 7.18 er til að ganga til samninga við Lífeyris-sjóð starfsmanna ríkisins um afhendingu á þeim stöðugleikaeignum, sem Lindarhvoll ehf. hefur haft til umsýslu og ekki teljast heppilegar til sölu á almennum markaði, gegn lækkun á lífeyrisskuldbindingum ríkissjóðs við B-deild sjóðsins.

45 45

3 Endurmat á afkomu ársins 2017

3.1 Afkoma Líkt og kemur fram í inngangskafla frumvarpsins þá er í frumvarpinu ekki lagðar til breytingar á tekjuhlið fjárlaga né lagðar til heildstæðar breytingar á útgjaldahlið. Engu að síður þá hefur samhliða vinnslu frumvarpsins verið útbúið endurmat á áætlaðri útkomu ársins 2017 á þjóðhagsgrunni með endurskoðaðri tekjuáætlun frá því í byrjun desember-mánaðar ásamt endurmati á helstu kerfislægum útgjaldaliðum ríkissjóðs og að meðtöldum þeim breytingum sem lagðar eru til á fjárheimildum í frumvarpinu. Í töflunni hér á eftir má sjá helstu breytingar á afkomu ríkissjóðs á yfirstandandi ári miðað við þær upplýsingar sem nú liggja fyrir en samskonar endurmat var birt í frumvarpi til fjárlaga 2018 m.a. í töflu 1 í töfluviðauka. Þar hafði þó ekki verið tekið tillit til nokkurra mála sem lágu ekki fyrir við vinnslu frumvarpsins, s.s. uppkaup á evruskuldabréfum en aukinn vaxtakostnaður vegna þeirra nemur 3,5 ma.kr. auk kaupa ríkissjóðs á sameignar-landi á Geysissvæðinu að fjárhæð 1,1 ma.kr.

ÞjóðhagsgrunnurFjárlög2017

Áætlun2017 br.

Fjárlög2017

Áætlun2017 br.

Frumtekjur ..................................................... 760,6 800,6 40,0 29,3 31,1 1,8 Frumgjöld ...................................................... 669,6 681,9 12,4 25,8 26,5 0,7 Frumjöfnuður .............................................. 91,0 118,6 27,6 3,5 4,6 1,1

Vaxtatekjur .................................................... 15,4 14,4 -1,1 0,6 0,6 0,0 Vaxtagjöld ..................................................... 81,7 89,8 8,1 3,1 3,5 0,3 Vaxtajöfnuður .............................................. -66,3 -75,5 -9,2 -2,5 -2,9 -0,4

Heildartekjur ................................................. 776,0 814,9 38,9 29,8 31,6 1,8 Heildargjöld .................................................. 751,3 771,8 20,5 28,9 30,0 1,1 Heildarjöfnuður ........................................... 24,7 43,2 18,4 1,0 1,7 0,7

ma.kr. % af VLF

Samkvæmt endurmati tekna nemur heildaraukning frumtekna á árinu 40 ma.kr. Stærsti hluti breytinganna kemur til af hærri arðgreiðslum en forsendur fjárlaga gerðu ráð fyrir en einnig hefur endurmat skattstofna áhrif til hækkunar. Nánari umfjöllun um endurmat tekna er að finna í kafla 3.2. Þá hækka frumgjöld um 12,4 ma.kr. frá áætlun fjárlaga en helst vega til hækkunar umframútgjöld sjúkratrygginga og almannatrygginga ásamt málefnum hælisleitenda. Fjallað er um endurmat útgjalda í kafla 3.3. Samkvæmt endurskoðaðri áætlun um vaxtatekjur og vaxtagjöld lækkar fjármagns-jöfnuður um 9,2 ma.kr. Lækkunin skýrist einkum af hækkun vaxtagjalda um 8,1 ma.kr., í kjölfar þess að ríkissjóður hefur niðurgreitt skuldir verulega umfram áætlanir í fjárlögum

46 46

2017, auk lækkunar vaxtatekna um 1,1 ma.kr. Hækkun vaxtagjalda skýrist einkum af 18,5 ma.kr. útgjöldum vegna uppkaupa ríkissjóðs á skuldabréfum útgefnum í Bandaríkjadölum í apríl og október 2017 (877 m. og 31 m. Bandaríkjadala) og uppkaupa á skuldabréfum í evrum í desember (398 m. evra). Á móti vegur að áætlað er að lægri skuldir og lægra vaxta-stig lækki vaxtagjöld um 10,4 ma.kr. Samanlagt er gert ráð fyrir að afgangur á heildarafkomu ríkissjóðs verði um 43 ma.kr. eða 1,7% af VLF á yfirstandandi ári. Það er talsvert betri afkoma en forsendur fjárlaga gerðu ráð fyrir eða um 18 ma.kr. sem svarar til 0,7% af VLF.

3.2 Tekjur Efnahagsþróunin á yfirstandandi ári hefur verið kröftugri en reiknað var með við gerð tekjuáætlunar fjárlaga 2017. Í þjóðhagsspánni frá því í nóvember síðastliðnum er spáð 4,9% hagvexti samanborið við 4,4% í þeirri þjóðhagsspá sem fjárlög 2017 byggðust á. Aukinn hagvöxtur er drifinn áfram af innlendri eftirspurn, sér í lagi einkaneyslu, en vöxtur hennar fer úr 5,7% í 7,8%. Jafnframt eru horfur á minni verðbólgu en hún stefnir í 1,8% í endur-skoðuðum forsendum í stað 2,4%. Nafnlaun hækka lítillega frá þeirri spá sem fjárlög 2017 byggðust á en á móti er vinnuaflseftirspurn nokkru minni. Minni verðbólga hefur hins vegar haft í för með sér áframhaldandi aukningu kaupmáttar og þar með meiri einkaneyslu eins og áður var nefnt. Innheimta skatttekna það sem af er ári endurspeglar þessi auknu umsvif í hagkerfinu sem fram koma í endurskoðaðri þjóðhagsspá fyrir yfirstandandi ár. Endurskoðuð þjóðhagsspá Hagstofunnar, niðurstaða ríkisreiknings fyrir árið 2016 og upplýsingar um álagningu og innheimtu einstakra skattstofna það sem af er ári eru grundvallarforsendur fyrir endurskoðun tekjuáætlunar fjárlaga. Þegar líður á árið hafa raun-gögn, þ.e. álagning og innheimta einstakra tekjustofna, meira vægi við áætlunargerðina en á móti minnkar vægi þjóðhagsspár. Í fjárlögum ársins 2017 voru heildartekjur áætlaðar 776 ma.kr. en sú áætlun hefur nú verið hækkuð í tæplega 815 ma.kr., eða um samtals 39 ma.kr. Þar af voru skatttekjur og tryggingagjöld áætluð 697 ma.kr. en sú áætlun hækkar um tæplega 19 ma.kr., eða 2,7%. Að baki þeirri hækkun eru mismunandi breytingar á einstökum skattstofnum eins og fjallað verður um hér á eftir. Efnahagsþróunin hefur mest að segja um endurmat tekna af einstök-um skattstofnum. Eins og áður kom fram er einkaneysla á yfirstandandi ári meiri en var spáð við gerð fjárlaga, sem endurspeglast í auknum tekjum af virðisaukaskatti og öðrum veltusköttum. Sé litið til skattkerfisbreytinga þá eru áhrif þeirra til lækkunar heldur meiri en áætlað var í upphaflegri áætlun fjárlaga fyrir yfirstandandi ár. Munar þar mest um síðari áfanga breytinga á tekjuskatti einstaklinga þegar þrepum var fækkað úr þremur í tvö. Áætlun um arðgreiðslur er hækkuð um liðlega 20 ma.kr., vegna aukinna arðgreiðslna banka, en sú aukning hefur hins vegar ekki varanleg áhrif á tekjuáætlun til framtíðar. Endurmetnar vaxtatekjur lækka um 1,1 ma.kr. og veiðigjöld hækka um 0,5 ma.kr. Meðfylgjandi brúarmynd sýnir hvernig 39 ma.kr. heildarhækkun tekjuáætlunar ársins 2017 greinist eftir helstu tegundum tekna.

47 47

776,0

814,9

+10,9

+7,9 -1,1

+20,3 +0,5 +0,3

Fjárlög 2017 Tekjuskattur,tr.gj. o.fl.

Veltuskattar Vextir Arður Veiðigjöld Annað Endurskoðunfjárlaga 2017

Tekjuáætlun 2017: greining á breytingu frá fjárlögumma.kr.

Einstakir tekjustofnar. Næst verður farið nánar yfir helstu forsendur að baki endur-mati á áætluðum tekjum af einstökum tekjustofnum á árinu 2017. Skattar á tekjur og hagnað. Við endurmatið eru áætlaðar tekjur af sköttum á tekjur og hagnað hækkaðar um 12,5 ma.kr. frá fjárlögum 2017 og nema samtals 282,4 ma.kr. Reiknað er með að tekjur af tekjuskatti einstaklinga hækki um 7,3 ma.kr. frá fjárlögum 2017, eða um 4,6%. Sú hækkun grundvallast að mestu á innheimtu skattsins það sem af er ári. Hækkun nafnlauna umfram fyrri spár er einnig höfð til hliðsjónar. Sjómannaverkfallið sem hófst í desember á síðasta ári hafði nokkur áhrif á tekjuskattstofninn fyrstu mánuði ársins, en úr þeim dró þegar leið á árið. Áhrif af skattfrádrætti vegna hlutabréfakaupa og nýtingu séreignarsparnaðar til kaupa á íbúðarhúsnæði hafa verið minni en búist var við og gæti þar munað 0,4 ma.kr. Kröftugri vinnumarkaður á yfirstandandi ári en reiknað var með í fjárlögum er því meginskýring þeirrar aukningar sem fram kemur í endurmati á tekjuskatti einstaklinga. Áætlaðar tekjur af tekjuskatti lögaðila eru hækkaðar um 0,8 ma.kr. frá áætlun fjárlaga og nema samkvæmt því 79,3 ma.kr. á árinu 2017. Sú aukning byggist á álagningu tekju-skatts á lögaðila vegna rekstrarársins 2016, sem lá fyrir í lok október. Niðurstöður hennar gefa til kynna nokkru betri afkomu fyrirtækja á síðasta ári en miðað hafði verið við. Þá ber þess að geta að skil framtala hafa aldrei verið betri en nú og færri sæta því áætlunum í ár en áður, sem hefur jákvæð áhrif á endurmat skattteknanna. Á móti kemur að tekjur af sérstökum fjársýsluskatti lækka en færri aðilar greiða skattinn í ár en í fyrra. Áætlun um fjármagnstekjuskatt einstaklinga er hækkuð um 4,4 ma.kr. við endurmat fjárlaga. Hækkunin er einkum komin til vegna þess að mun lægri fjárhæð var endurgreidd við álagningu lögaðila í ár en gert var ráð fyrir. Þá var álagning á einstaklinga í júlí síðast-liðnum einnig heldur hærri en búist var við. Rétt er að taka fram að fjármagnstekjuskattur greiddur af ríkissjóði hefur ekki lengur áhrif á áætlunina vegna breyttrar framsetningar hans á grundvelli laga um opinber fjármál.

48 48

Skattar á laun og vinnuafl. Áætlaðar tekjur af þessum flokki skatta lækka um 0,1 ma.kr. frá fjárlögum. Undir hann falla fjársýsluskattur, markaðsgjald og gjald til jöfnunar og lækkunar á örorkubyrði lífeyrissjóða. Eignarskattar. Við endurmat á eignarsköttum eru tekjur hækkaðar um 0,6 ma.kr. frá fjárlögum. Er hækkunin öll til komin af erfðafjárskatti en innheimta hans á fyrstu tíu mánuðum ársins var 0,6 ma.kr. umfram áætlun. Skattar á vöru og þjónustu. Áætlaðar tekjur af sköttum á vöru og þjónustu eru hækkaðar um 6,9 ma.kr. en samtals nema umræddir skattar 311,5 ma.kr., eða liðlega 38% af heildartekjum ríkissjóðs. Frávik frá áætlun fjárlaga er þó einungis 2,3%. Þar af eru tekjur af virðisaukaskatti (VSK) hækkaðar um 6 ma.kr. og byggist endurmatið fyrst og fremst á álagningu og innheimtu VSK það sem af er ári. Hækkunin samræmist því að raunvöxtur einkaneyslu hefur verið umtalsvert meiri en spáð var undir lok síðasta árs, en VSK er neysluskattur sem er lagður á um 2/3 hluta einkaneyslunnar. Á móti vegur þó lægra verðlag og aukin einkaneysla erlendis. Þessi þróun sést glöggt þegar einkaneysluútgjöld nóvember-spár Hagstofunnar eru skoðuð, en þau eru talin verða lægri í krónum talið en í þjóðhags-spánni í október 2016, en hún var grunnurinn að tekjuáætlun fjárlaga fyrir árið 2017. Vörugjöld af ökutækjum hækka um 1,3 ma.kr. frá fjárlögum, en innflutningur fólks-bifreiða hefur verið umfram spár það sem af er ári. Þá eru tekjur af olíugjaldi hækkaðar um 0,7 ma.kr. frá fjárlögum á grundvelli gagna um innheimtu. Tekjur af tóbaksgjaldi eru aftur á móti lækkaðar um tæplega 0,7 ma.kr. vegna meiri samdráttar í sölu tóbaks á árinu en búist var við. Aðrir skattar á vöru og þjónustu en þeir sem hér hafa verið nefndir breytast lítið frá áætlun fjárlaga. Skattar á alþjóðaverslun og viðskipti. Tekjur af tollum eru hækkaðar um 1 ma.kr. frá fjárlögum. Hækkunin er tilkomin vegna meiri innflutnings á mat- og drykkjarvörum en fyrirséð var. Er hér aðallega um að ræða innflutning landbúnaðarvara. Rétt er að nefna að frá ársbyrjun 2017 er tollur einungis lagður á nokkrar tegundir matvara. Aðrir skattar. Endurmat á þessum flokki skatta leiðir til þess að tekjur af honum lækka um 340 m.kr. frá fjárlögum. Lækkun á sérstökum skatti á fjármálafyrirtæki, svo-kölluðum bankaskatti, vegur þar þyngst en tekjur af honum lækka um 450 m.kr. Á móti hækka hinir svokölluðu nefskattar um 110 m.kr. en þar flokkast gjald í Framkvæmdasjóð aldraðra og útvarpsgjald. Tryggingagjald. Áætlaðar tekjur af tryggingagjaldi eru lækkaðar um 1,7 ma.kr. frá fjárlögum í takt við lækkað mat á tryggingagjaldsstofni ársins. Það skýrist að hluta af lægri stofni fyrir árið 2016 samkvæmt ríkisreikningi en auk þess er staðgreiðsla tryggingagjalds það sem af er ári nokkru undir áætlun fjárlaga gagnstætt því sem gildir um tekjuskatt einstaklinga. Viðbætur við stofninn vegna hækkunar mótframlags hjá stórum hópi launa-greiðenda í lífeyrissjóð, þ.e. þann 1. júlí 2016 og 1. júlí 2017 um alls 2 prósentustig, kunna að hafa verið ofmetnar í áætluðum stofni gjaldsins fyrir yfirstandandi ár.

49 49

Aðrar tekjur. Endurmat á áætlun fyrir aðrar tekjur en skatttekjur og tryggingagjöld, s.s. tekjur af vöxtum, arði og veiðigjaldi, leiðir til 20 ma.kr. hækkunar. Arðgreiðslur eiga þar stærstan hlut að máli en þær hækka um 20,3 ma.kr. frá fjárlögum, sem má alfarið rekja til aukins arðs af eignarhlut ríkissjóðs í viðskiptabönkunum. Þar af er arður frá Lands-bankanum hækkaður um 17,3 ma.kr. og Íslandsbanka um 3,9 ma.kr., en á móti kemur að ekki verður greiddur 0,8 ma.kr. arður frá Arion banka á þessu ári eins og ráð var fyrir gert í áætlun fjárlaga. Samkvæmt endurmatinu lækka vaxtatekjur yfirstandandi árs um rúman 1 ma.kr. frá áætlun fjárlaga. Lækkunina má helst rekja til lægri stýrivaxta en gert var ráð fyrir. Eru það einkum vaxtatekjur af innstæðum sem lækka á milli áætlana, eða um 680 m.kr. Þá lækka dráttarvextir af ógreiddum sköttum um 230 m.kr. og vaxtatekjur af veittum lánum um 170 m.kr. Áætlaðar tekjur af veiðigjaldi hækka um tæplega 0,5 ma.kr. frá fjárlögum sem skýrist að mestu af hærra veiðigjaldi á botnfisk en gert var ráð fyrir í lok síðasta árs. Sala eigna og fjárframlög. Sala eigna og fjárframlög breytast óverulega frá áætlun fjárlaga. Meðfylgjandi tafla sýnir hvernig tekjuáætlun ársins 2017 hefur breyst við endurmatið sem að framan er lýst, bæði í milljónum króna og sem hlutfall af VLF.

Rekstrargrunnur, m.kr. FjárlögEndurmetin

áætlun Breyting FjárlögEndurmetin

áætlun Breyting

Skatttekjur ........................................ 606.503 627.003 20.500 23,9 24,4 0,4Skattar á tekjur og hagnað .............. 269.900 282.400 12.500 10,6 11,0 0,3

þ.a. tekjuskattur einstaklinga ....... 159.800 167.100 7.300 6,3 6,5 0,2Skattar á launagr. og vinnuafl ......... 7.974 7.864 -110 0,3 0,3 0,0Eignarskattar .................................. 4.348 4.948 600 0,2 0,2 0,0Skattar á vöru og þjónustu ............. 304.615 311.465 6.850 12,0 12,1 0,1

þ.a. VSK ...................................... 218.000 224.000 6.000 8,6 8,7 0,1Tollar og aðflutningsgjöld ............. 2.572 3.572 1.000 0,1 0,1 0,0Aðrir skattar .................................... 17.093 16.753 -340 0,7 0,7 0,0

Tryggingagjöld ................................. 90.844 89.125 -1.720 3,6 3,5 -0,1Fjárframlög ....................................... 4.993 4.948 -45 0,2 0,2 0,0Aðrar tekjur ...................................... 73.668 93.855 20.187 2,9 3,6 0,7

Eignatekjur ..................................... 40.517 60.253 19.736 1,6 2,3 0,7Vaxtatekjur .................................. 15.432 14.355 -1.078 0,6 0,6 -0,1Arður og hluti af tekjum ríkisft. .. 19.411 39.754 20.344 0,8 1,5 0,8Veiðigjald ................................... 5.552 6.022 470 0,2 0,2 0,0Aðrar eignatekjur ........................ 122 122 0 0,0 0,0 0,0

Sala á vöru og þjónustu .................. 28.910 29.211 301 1,1 1,1 0,0Ýmsar tekjur ................................... 4.241 4.391 150 0,2 0,2 0,0

Heildartekjur ríkissjóðs ................... 776.007 814.930 38.922 30,6 31,6 1,0

% af VLFÁætlun 2017 (m.kr.)

50 50

3.3 Gjöld Útgjöld málefnasviða og málaflokka ríkissjóðs fyrir árið 2017 hafa verið endurmetin í

ljósi breyttra forsendna og þróunar efnahagsmála á árinu. Við gerð endurmatsins var tekið mið af rauntölum reikningshaldsins fyrstu níu mánuði ársins, áhættumati vegna fram-kvæmdar fjárlaga ársins 2017 auk áætlana um þróun útgjalda til áramóta. Leitast er við að leggja mat á öll útgjöld sem horfur eru á að falli til á árinu, án tillits til þess hvenær eða hvort fjárheimildir hafa verið veittar til þeirra. Hafa þarf þann fyrirvara á að við endurmat útgjalda er enn óvissa um framvindu ýmissa þátta og framgang mála við framkvæmd fjárlaga á seinni hluta árs. Niðurstaða endurmats útgjalda málefnasviða og málaflokka er 4,4 ma.kr. lægra en heildarumfang gjalda sem leitað er heimilda til í frumvarpi til fjárauka-laga. Skýrist það m.a. af því að ekki eru lagðar til breytingar á framlögum til málaflokka þar sem útlit er fyrir lækkun útgjalda s.s. vegna lægri útgjalda barna- og vaxtabóta.

Rekstrargrunnur Útjgöldm.kr.

Heildarbreyting frá fjárlögum 2017 .................................................................................................. 20.487 Þar af:

Breytingar á útgjaldaskuldbindingum .................................................................................................. 12.387 Endurmat kerfislægra útgjalda, s.s. sjúkratrygginga og almannatrygginga .......................................... 7.713 Útlendingamál: Til að mæta stórauknum fjölda umsókna um hæli á Íslandi ........................................ 2.418 Samgöngur - viðbótarfé til framkvæmda og ófyrirséður kostnaður við gangnagerð ............................ 1.801 Kaup ríkissjóðs á sameignarlandi á Geysissvæðinu ............................................................................. 1.113 Húsnæðisbætur - Stofnframlög til uppbyggingar leiguíbúða og…. ...................................................... 600 Ýmsar aðrar útgjaldaskuldbindingar .................................................................................................... 3.108 Endurmat vaxtagjalda ........................................................................................................................... -1.638 Endurmat barnabóta ............................................................................................................................. -1.243 Gengisforsendur, endurmat ................................................................................................................. -1.484

Endurskoðuð áætlun um vaxtagjöld ársins .......................................................................................... 8.100

Leitast er við að hafa matið eins raunhæft og mögulegt er en jafnframt er gert ráð fyrir að ráðuneytin geri viðeigandi ráðstafanir vegna framkvæmdar fjárlaga til að taka á rekstrar-halla og bregðast við frávikum innan sinna málefnasviða og málaflokka. Þannig er heimilt að breyta skiptingu fjárveitinga innan málaflokks með millifærslum og einnig er hægt að nýta varasjóði málaflokka til að mæta frávikum í rekstri ríkisaðila og verkefna. Gert er ráð fyrir að almennur varasjóður verði nýttur vegna hluta þessara útgjalda enda uppfylla frávikin skilyrði 24. gr. laga um opinber fjármál. Þau mál sem þegar hafa verið færð af almennum varsjóð eru leiðrétting launagrunns vegna endurmats launaforsendna fyrra hluta árs uppá 130 m.kr. ásamt 25 m.kr. framlag vegna flóða í júní sl. Áætlað er að önnur mál sem gert er ráð fyrir að falli undir almennan varasjóð nemi um 1,6 ma.kr. Það eru mál er varða alþingskosningar og ríkisstjórnarskipti í upphafi og lok árs sem nema um 780 m.kr., 350 m.kr. vegna dómkrafna á árinu, 320 m.kr. fjárframlög til ríkisaðila í kjölfar

51 51

úrkomuveðurs, vatnavaxta og flóða á Suðaustur- og Austurlandi í lok september 70 m.kr. vegna sanngirnisbóta vegna fyrrum vistmanna Kópavogshælis og 50 m.kr. vegna endurmats launa í kjölfar kjararáðsúrskurðar um sendiherra fyrr á árinu. Að öðru leyti hefur ekki verið gert ráð fyrir ráðstöfun úr almenna varasjóðnum en mögulega kann að koma til ráðstöfunar úr sjóðnum í lok ársins vegna eftirfarandi tveggja atriða. Annars vegar er óljóst hvort samkomulag náist um að launaskriðstrygging gagnvart starfsmönnum BSRB og ASÍ, samkvæmt rammasamkomulagi dags. 27. október 2015, komist til framkvæmda á þessu ári. Hins vegar er ekki ljóst hvort og þá á hvaða forsendum það næst að semja við 17 stéttar-félög innan BHM fyrir áramót. Endurmat útgjalda gerir ráð fyrir að heildarútgjöld ríkissjóðs nemi 771,8 ma.kr. á árinu 2017 og hækki um 20,5 ma.kr. frá áætlun fjárlaga eða sem nemur 2,7% á þjóðhagsgrunni. Að frátöldum vaxtagjöldum er áætlað að frávikið nemi 1,9%. Samkvæmt endurmati útgjalda nema breytingar á útgjaldaskuldbindingum málefnasviða og málaflokka samtals 12,4 ma.kr. Í fyrsta lagi má nefna að stærsta frávikið er vegna áætlaðra umframútgjalda sjúkra-trygginga en áætlanir gera ráð fyrir að þau geti numið 5 ma.kr. á árinu. Áætlaður halli sjúkratrygginga á árinu á sér nokkrar skýringar og skiptist á nokkra málaflokka en er þó einkum vegna sérfræðiþjónustu og hjúkrunar, lyfja og hjálpartækja. Umtalsvert meiri aukning varð í notkun S-merktra lyfja en gert var ráð fyrir í forsendum fjárlaga, auk þess sem kostnaður við upptöku nýrra lyfja reyndist hærri en reiknað hafði verið með. Samkvæmt áætlun er gert ráð fyrir að halli vegna S-merktra lyfja nemi 1,8 ma.kr., á gengi fjárlaga yfirstandandi árs. Enn fremur er gert ráð fyrir því að halli vegna almennra lyfja nemi 1,2 ma.kr. á árinu, einnig á gengi fjárlaga, sem skýrist m.a. af því að magnaukning almennra lyfja er umfram forsendur fjárlaga. Auk þess er útlit fyrir að aðrir liðir sjúkra-trygginga stefni í halla og má þar helst nefna að halli vegna hjálpartækja er áætlaður 0,9 ma.kr., umframútgjöld vegna lækniskostnaðar gæti numið um 360 m.kr., halli vegna brýnnar meðferðar erlendis er áætlaður 450 m.kr. og endurmat á útgjöldum ársins vegna tannlækna er 290 m.kr. hærri en áætlun fjárlaga gerði ráð fyrir. Við undirbúning fjárlaga-frumvarps fyrir árið 2018 er búið að gera ráð fyrir þessum frávikum að mestu leyti, en augljóst er að til framtíðar vantar markvissa stýringu á umfangi og kostnaði veittrar þjónustu og ber viðkomandi fagráðuneyti og Sjúkratryggingum Íslands sem ábyrgðaraðila að grípa til nauðsynlegra aðgerða, í samræmi við ákvæði laga um opinber fjármál, til að aðlaga útgjöld að þeim fjárheimildum sem veittar eru á fjárlögum á ári hverju. Mikilvægt er að stjórnvöld meti að staðaldri langtímahorfur um fjárhagslega framvindu fyrir einstök málefnasvið og málaflokka, greini áhættuþætti sem valdið geta frávikum og bregðist við þeim, sbr. 33. gr. laganna. Í öðru lagi er áætlað að útgjöld almannatrygginga verði 2,7 ma.kr. umfram fjár-heimildir á árinu. Stafar það annars vegar af því að fjölgun öryrkja hefur verið meiri en

52 52

áætlanir gerðu ráð fyrir og hins vegar af því að kostnaður vegna nýlegra lagabreytinga á almannatryggingakerfinu var vanáætlaður. Í þriðja lagi er áætlað að kostnaður vegna fjölgunar umsókna um hæli hér á landi muni nema um 2,4 ma.kr. umfram fjárheimildir. Kostnaður vegna málefna hælisleitenda felst annars vegar í þjónustu við hælisleitendur og uppihaldi þeirra en hins vegar í málsmeðferð umsókna um alþjóðlega vernd. Í fjórða lagi er gert ráð fyrir auknum útgjöldum til vegamála sem gætu numið 1,8 ma.kr. Meðal annars er um að ræða viðbótarfjármagn vegna brýnna framkvæmda sem ekki var gert ráð fyrir í forsendum fjárlaga. Þar á meðal eru framkvæmdir vegna fjölgunar ferða-manna og vaxandi álags á þjóðvegum landsins, sem eiga að stuðla að bættu umferðar-öryggi. Í fimmta lagi er gert ráð fyrir 1,5 ma.kr. auknum framlögum vegna stofnstyrkja til byggingar leiguhúsnæðis. Um er að ræða endurskoðun á áætlaðri fjárþörf til að tryggja framgang uppbyggingar á leiguhúsnæði, eða svokölluðum almennum íbúðum, til samræmis við yfirlýsingu fyrri ríkisstjórnar frá árinu 2015 um að byggðar yrðu 2.300 leiguíbúðir á árunum 2016-2019. Á móti þessu vegur að kostnaður vegna húsnæðisbóta lækkar um 900 m.kr. frá því sem gert var ráð fyrir í fjárlögum 2017. Heildarendurmat á húsnæðisbótum vegna ársins nemur því 600 m.kr. Í sjötta lagi er gert ráð fyrir 1,1 ma.kr. vegna kaupa ríkisins á eignarhlut annarra í sameignarlandinu á Geysissvæðinu. Umrætt sameignarland umlykur séreignarland ríkisins innan girðingar á Geysissvæðinu í Haukadal. Í sjöunda lagi er gert ráð fyrir að endurmetin útgjöld fæðingarorlofssjóðs nemi 270 m.kr. Gert er ráð fyrir að greiðslur vegna fæðingarorlofs hækki um 550 m.kr. en gert er ráð fyrir að greiðslur til foreldra utan vinnumarkaðar lækki um 280 m.kr. Þá er í sjöunda lagi áætlað að lausafjárvandi Hörpu geti numið um 243 m.kr. á árinu. Á móti vegur helst til lækkunar að áætlað er að vaxtabætur til einstaklinga lækki um 1,6 ma.kr. frá fjárlögum, sem skýrist að meginhluta til af bættri eiginfjárstöðu heimila, lægri vaxtabyrði og lækkun vaxta á fasteignalánum. Einnig er útlit fyrir að heildargreiðslur ríkissjóðs vegna barnabóta lækki um sem nemur 1,2 ma.kr. frá fjárlögum. Ástæða þess er fyrst og fremst sú að tekjur barnafjölskyldna hækkuðu umtalsvert umfram viðmiðunarmörk tekna í barnabótakerfinu sem þó voru hækkuð um 12,5% frá árinu 2016, auk þess sem bóta-fjárhæðir voru hækkaðar um 3%. Einnig er áætlað

Einnig vegur til lækkunar endurmat á gengisforsendum sem leiðir til tæplega 1,5 ma.kr. brúttólækkunar á útgjöldum í þeim tilvikum þar sem útgjöld eru beintengd við gjald-miðla. Það á t.d. við um stóran hluta útgjalda í utanríkismálum og lyfjakostnaði. Endurskoðun á áætlun um vaxtagjöld ríkissjóðs gerir ráð fyrir að þau hækki um samtals 8,1 ma.kr. frá fjárlögum ársins 2017. Þar vegast á ýmis tilefni, bæði til hækkunar og lækkunar innan ársins. Fjármagnskostnaður hækkar annars vegar vegna uppkaupa ríkissjóðs á hluta skuldabréfa útgefin í Bandaríkjadölum árið 2012, en í apríl voru keypt bréf að

53 53

nafnverði 877 m. og í október fyrir 31 m. Bandaríkjadala. Lækkandi ávöxtunarkrafa og hærra verð bréfanna gerir það að verkum að ríkissjóður þarf að greiða eigendum bréfanna 15 ma.kr. Hins vegar hækkar fjármagnskostnaður um 3,5 ma.kr. vegna kostnaðar við uppkaup á hluta skuldabréfa útgefnum árið 2014 í evrum. Á móti þessum uppkaupum sparast vaxtakostnaður upp á 4,1 ma.kr. árið 2017. Ekki var gert ráð fyrir þessum uppkaupum í fjárlögum ársins 2017. Lækkun annarra vaxtagjalda af innlendum og erlendum lánum er áætlað að nemi um 6,3 ma.kr. árið 2017 og munar þar mestu lægra vaxtastig og minni verðbólga en reiknað var með við gerð fjárlaga. Nánari umfjöllun um fjármagnskostnað er að finna í kafla um málefnasviðið Fjármagnskostnaður, ábyrgðir og lífeyrisskuldbindingar.

3.4 Lánsfjármál Í fjárlögum 2017 var gert ráð fyrir að heildarskuldir ríkissjóðs yrðu lækkaðar um 140 ma.kr. á milli ára og nema um 1.004 ma.kr. í lok árs. Það markmið átti að nást með því að ráðstafa stöðugleikaframlögum slitabúa föllnu bankanna og innstæðum ríkissjóðs umfram 40 ma.kr. viðmið til niðurgreiðslu þeirra. Í áætlunum var gert ráð fyrir að halda áfram upp-kaupum á RIKH 18 skuldabréfaflokknum og greiða að fullu upp skuldabréf sem ríkissjóður gaf út til að styrkja eiginfjárstöðu Seðlabanka Íslands í kjölfar fjármálaáfallsins árið 2008. Það skuldabréf stóð í 28,5 ma.kr. og var að fullu uppgreitt í maí 2017. Á fyrri árshelmingi lækkaði útistandandi fjárhæð RIKH 18 um 32,5 ma.kr. að nafnvirði, bæði vegna uppkaupa ríkissjóðs á bréfunum og með arðgreiðslu frá Íslandsbanka. Lækkun flokksins er mikilvægt skref í að takmarka endurfjármögnunaráhættu ríkissjóðs. Þá lækkuðu erlendar skuldir ríkis-sjóðs vegna uppkaupa á útistandandi skuldabréfum útgefnum í Bandaríkjadölum árið 2012 með gjalddaga 2022. Sem lið í lausafjár- og skuldastýringu gerði ríkissjóður eigendum bréfanna tilboð í alla útistandandi fjárhæð flokksins og var tilboðum tekið fyrir 877 milljónir Bandaríkjadala í apríl s.l. eða tæplega 90% útgáfunnar. Svarar það til um 99 ma.kr. Bréfin voru afturkölluð og lækkaði þá skuldastaða ríkissjóðs að sama skapi um umrædda fjárhæð. Í október keypti ríkissjóður til viðbótar bréf að nafnvirði 31 milljón Bandaríkjadala. Eftirstöðvar útgáfunnar eru því 92 milljónir Bandaríkjadala. Heildarskuldir ríkissjóðs námu 940 ma.kr. í lok fyrri árshelmings, sem var vel undir áætlaðri skuldastöðu í árslok samkvæmt fjárlögum 2017. Lækkun skulda hélt áfram á síðari helmingi ársins, fyrst og fremst vegna uppkaupa á RIKH 18. Alls keypti ríkissjóður til baka 52 ma.kr. að nafnvirði á síðari hluta ársins. Hluta stöðugleikaframlaga var ráðstafað til uppkaupanna en að auki voru þau fjármögnuð af innstæðum ríkissjóðs umfram viðmið. Í áætlunum var ekki gert ráð fyrir miklum tekjum af seldum stöðugleikaeignum í umsýslu Lindarhvols ehf. á síðari hluta ársins. Lyfja hf. var sett aftur í söluferli í nóvember en niðurstöðu úr því ferli er ekki að vænta fyrr en í byrjun árs 2018. Í fjárlögum var gert ráð fyrir sölu og skráningu Arion banka á árinu. Sem hluta af stöðugleikaframlagi gaf Kaupþing út skuldabréf að fjárhæð 84 ma.kr. til ríkissjóðs og var

54 54

það með veði í hlutafé Arion banka. Á vormánuðum var um 29% hlutur í bankanum seldur og var söluandvirðinu, 49 ma.kr., skilað til ríkissjóðs sem greiðslu inn á skuldabréf Kaup-þings. Að þeirri sölu lokinni var miðað við að skrá bankann á hlutabréfamarkað á haust-mánuðum. Við frekari sölu á hlutafé Arion banka hefði ríkissjóður fengið skuldabréfið greitt upp að fullu. Af þessu varð þó ekki því tekinn var ákvörðun um að fresta frekari sölu og skráningu fram á næsta ár. Undir lok árs nýtti hluti eigenda sér kauprétt að hlutabréfum í Arion banka og var andvirði þeirrar sölu greitt inn á skuldabréf Kaupþings í desember og nam hún 830 m.kr. Einnig hefur verið unnið að því að minnka útistandandi fjárhæð skulda-bréfaflokksins RIKB 19 með skiptiútboðum. Í desember gerði ríkissjóður eigendum skulda-bréfa útgefnum í evrum með gjalddaga í júlí 2020, tilboð í alla útistandandi fjárhæð flokks-ins. Eigendur að 53% að nafnvirði tóku tilboði ríkissjóðs og lækkuðu því skuldir ríkissjóðs um 49 ma.kr. við aðgerðina. Samhliða endurkaupunum gaf ríkissjóður út nýtt skuldabréf í evrum til 5 ára að fjárhæð 500 milljónir sem samsvarar 61,5 ma.kr. Skuldabréfið ber 0,5% nafnvexti og eru það hagstæðustu kjör sem ríkissjóður hefur haft á lántökum. Heildarskuld-setning ríkissjóðs eykst því um 12,5 ma.kr. við aðgerðina. Endurmetin áætlun fyrir yfirstandandi ár gerir ráð fyrir að skuldastaða í árslok nemi 928,2 ma.kr. eða rétt um 76,1 ma.kr. lægri en fjárlög 2017 gerðu ráð fyrir.

Stöðutölur í milljónum króna á verðlagi í lok hvers árFjárlög

2017Áætlun

2017

Skuldir ríkissjóðs ........................................................................................................... 1.004.303 928.239Ríkisbréf, ríkisvíxlar og spariskírteini .............................................................................. 661.861 677.924Vegna endurfjármögnunar Seðlabanka ............................................................................ 0 0Vegna eiginfjárframlags til fjármálastofnana ................................................................... 82.911 86.985Aðrir innlendir aðilar ....................................................................................................... 46.958 47.769Lántaka vegna gjaldeyrisforða ......................................................................................... 212.573 115.561Önnur erlend lán .............................................................................................................. 0 0Kröfur ríkissjóðs ............................................................................................................ 157.500 161.700Veitt lán ........................................................................................................................... 94.300 89.000Vegna gjaldeyrisforða Seðlabanka Íslands ...................................................................... 0 0Viðskiptareikningur, nettó ............................................................................................... 63.200 72.700Hreinar lántökur ríkissjóðs ........................................................................................... 846.803 766.539Handbært fé vegna gjaldeyrisvaraforða ........................................................................... 208.800 71.000Handbært fé, annað, nettó ................................................................................................ 40.000 80.000Hrein staða ríkissjóðs .................................................................................................... -598.003 -615.539Hlutafé, eignarhlutir, stofnfé og stöðugleikaframlög ....................................................... 502.700 492.500Hrein staða ríkissjóðs að teknu tilliti til eigna ............................................................. -95.303 -123.039Skuldir ríkissjóðs m.v. skuldareglu í lögum um opinber fjármál ............................... 755.503 777.239Í hlutfalli af VLF (%) ...................................................................................................... 29,3 30,2

55 55

A thugasemdi r v ið e ins t aka má laf lokka .

2 Dómstólar

Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði aukin um 97,7 m.kr. 02.20 Héraðsdómstólar. Lagt er til að fjárheimild til málaflokksins lækki um 7,2 m.kr. sem skýrist af milli-

færslu framlags úr varasjóði yfir á málaflokk Dómstólasýsla til að mæta undirbúnings-kostnaði við að koma Dómstólasýslunni á fót.

02.30 Landsréttur. Lagt er til að fjárheimild til málaflokksins hækki um 97,7 m.kr. sem skýrist af framlagi

til að mæta stofnkostnaði við að koma Landsrétt á fót sem var vanáætlaður í fjárlögum ársins.

02.40 Dómstólasýslan. Lagt er til að fjárheimild til málaflokksins hækki um 7,2 m.kr. sem skýrist af framlagi

til að mæta undirbúningskostnaði við að koma Dómstólasýslunni á fót.


Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði lækkuð um 1,9 m.kr. 03.10 Embætti forseta Íslands. Lagt er til að fjárheimild málaflokksins verði hækkuð um 22 m.kr. Um árabil hefur

gætt raka í kjallara gestahúss forseta Íslands við Laufásveg 72 í Reykjavík en sl. vor kom í ljós raki í veggjum og gólfi kjallarans svo húsið er nú heilsuspillandi og óíbúðar-hæft. Nauðsynlegt var að bregðast við og fara strax í framkvæmdir til að laga skemmdirnar. Samkvæmt kostnaðaráætlun nemur áætlaður kostnaður vegna verkefnis-ins 22 m.kr. á árinu 2017. 22 m.kr.

03.30 Forsætisráðuneyti. Lagt er til að 23,9 m.kr. fjárheimild verði flutt úr málaflokki Forsætisráðuneyti yfir í

málaflokkinn Stjórnsýsla mennta- og menningarmála. Samkvæmt forsetaúrskurði nr. 1/2017, um skiptingu stjórnarmálefna milli ráðuneyta í Stjórnarráði Íslands, færast mál er varða þjóðmenningu frá forsætisráðuneyti til mennta- og menningarmálaráðuneytis.

56 56

Vegna þessa voru tvö stöðugildi sérfræðinga flutt milli aðalskrifstofa ráðuneytanna í mars sl.

4 Utanríkismál

Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði aukin um 40 m.kr. 04.40 Þróunarsamvinna. Lagt er til að fjárheimild til málaflokksins Þróunarsamvinna verði aukin um 40 m.kr.

til stuðnings við Grænland vegna jarðskjálfta 17. júní sl. Jarðskjálftinn olli berghlaupi sem varð til þess að flóðalda gekk yfir gríðarlegu tjóni, m.a. bárust ellefu byggingar á haf út. Ríkisstjórnin samþykkti að veita framlag til stuðnings uppbyggingarstarfi fyrir þá íbúa sem orðið höfðu fyrir tjóni vegna hamfaranna.

8 Sveitarfélög og byggðamál

Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði aukin um 234 m.kr. 08.10 Framlög til sveitarfélaga. Lagt er til að fjárheimild málaflokksins hækki um 234 m.kr. í samræmi við endur-

skoðaða áætlun um lögboðin framlög til Jöfnunarsjóðs sveitarfélaga miðað við hlutföll af skatttekjum ríkisins og útsvarsstofni árið 2017. Spáin miðast við að innheimtar skatttekjur verði 708.322 m.kr. á þessu ári og að álagningarstofn útsvars verði 1.308 ma.kr. árið 2017 vegna tekna ársins 2016.

9 Almanna- og réttaröryggi

Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins lækki um 19,5 m.kr. 09.10 Löggæsla. Lagt er til að fjárheimild til málaflokksins lækki um 19,5 m.kr. sem skýrist af milli-

færslu framlags vegna eftirlitsnefndar með störfum lögreglu yfir á málaflokk Réttindi einstaklinga.

57 57

10 Réttindi einstaklinga, trúmál og stjórnsýsla dómsmálaráðuneytis

Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði aukin um 3.030,1 m.kr. 10.10 Réttindi einstaklinga. Lagt er til að fjárheimild málaflokksins hækki um 2.469,2 m.kr. sem skýrist af þremur

tilefnum. Í fyrsta lagi 2,417,6 m.kr. framlög til málefna útlendinga vegna verulegrar fjölgunar umsókna um alþjóðlega vernd. Samanstanda þau af 116,4 m.kr. framlagi til kærunefndar útlendingamála, 143,6 m.kr. framlagi til Útlendingastofnunar og 2.157,6 m.kr. framlagi til hælisliðar. Í öðru lagi 24 m.kr. framlag vegna Guðmundar- og Geirfinnsmála og hæfisnefndar um ráðningu héraðs- og landsréttardómara. Annars vegar er um að ræða 9 m.kr. aukinn kostnað endurupptökunefndar vegna Guðmundar- og Geirfinnsmála en umfang málsins var langt umfram það sem áætlanir gerðu ráð fyrir. Hins vegar er um að ræða 15 m.kr. kostnað við hæfisnefnd um ráðningu héraðs- og landsréttardómara sem var vanáætlaður í gildandi fjárlögum. Í þriðja lagi 19,5 m.kr. framlag vegna eftirlitsnefndar með störfum lögreglu sem millifært er af málaflokki 09.10 Löggæsla. Í fjórða lagi er gert ráð fyrir að 8,1 m.kr. fjárheimild verði flutt til þessa málaflokks af málaflokki Stjórnsýsla dómsmálaráðuneytis. Með forsetaúrskurði nr. 1/2017, um skiptingu stjórnarmálefna milli ráðuneyta í Stjórnarráði Íslands, fluttust málefni neytenda frá innanríkisráðuneyti til atvinnuvega- og nýsköpunarráðuneytis.

10.20 Trúmál. Lagt er til að fjárheimild til málaflokksins hækki um 514,4 m.kr. sem skipta má í

tvennt. Annars vegar 550 m.kr. framlag til Þjóðkirkjunnar vegna samnings ríkis og kirkju, svokallað kirkjujarðasamkomulag. Með samkomulagi milli ríkisins og þjóð-kirkjunnar 10. janúar 1997 var samið um að kirkjan léti af hendi kirkjujarðir að frá-töldum prestssetrum og að andvirði seldra kirkjujarða rynni í ríkissjóð. Á móti mundi ríkissjóður greiða laun biskups Íslands, vígslubiskupa, 138 starfandi presta og prófasta kirkjunnar og 18 starfsmanna Biskupsstofu, annan rekstrarkostnað prestsembætta og Biskupsstofu, námsleyfi, fæðingarorlof, veikindi o.fl. Einnig skyldi greiða árlegt framlag í Kristnisjóð sem svaraði til 15 fastra árslauna presta. Ef það fækkaði eða fjölgaði í þjóðkirkjunni skyldi framlag ríkisins lækka eða hækka eftir tilteknum við-miðum en þó aldrei niður fyrir tiltekinn fjölda starfa. Þá skyldu laun og launatengd gjöld fyrrgreindra starfsmanna þjóðkirkjunnar vera samkvæmt úrskurðum kjararáðs. Í kjölfar bankahrunsins varð forsendubrestur í ríkisfjármálum og til að bregðast við því var óhjákvæmilegt að gera umtalsverðar aðhaldskröfur í rekstrarútgjöldum allra ríkis-stofnana og rekstraraðila sem fjármagnaðir eru úr ríkissjóði. Í tilfelli þjóðkirkjunnar var um sambærilegar aðhaldskröfur að ræða og gerðar voru í öðrum almennum rekstri hjá ríkinu.

58 58

Tillaga þessi gerir ráð fyrir að rekstrarframlagið árið 2017 verði endurreiknað samkvæmt upprunalega kirkjujarðasamkomulaginu og þar með að allar aðhaldskröfur sem gerðar hafa verið til þjóðkirkjunnar frá og með árinu 2009 verði afturkallaðar árið 2017. Í fjáraukalögum 2015 og 2016 voru samskonar tillögur samþykktar undir þeim formerkjum að viðræður mundu þegar hefjast við kirkjuna um endurskoðun kirkju-jarðasamkomulagsins sem fæli þá í sér endurskoðun allra fjárhagslegra samskipta ríkis og kirkju, þ.m.t. hvað varðar sóknargjöld, jöfnunarsjóð sókna, framlög til kirkjumála-sjóðs og Kristnisjóðs, með markmið um verulega einföldun þessara samskipta og hag-ræðingu að leiðarljósi. Jafnframt var gert ráð fyrir að ríkið mundi í þeim samninga-viðræðum leggja til grundvallar ramma fjárlaga eins og hann birtist í áætlun í ríkisfjár-málum til næstu ára og því aðhaldi og forgangsröðun sem þar þyrfti að eiga sér stað. Ekki hefur enn fengist niðurstaða í þessar viðræður um endurskoðun á fjárhagslegum samskiptum ríkisins og þjóðkirkjunnar.

Hins vegar lækka framlög til málaflokksins vegna sóknargjalda um 35,6 m.kr. í tengsl-um við endurmat á fjölda einstaklinga í skráðum trúfélögum. Einingarverð sóknar-gjalda var ákvarðað með lögum sem 920 kr. á mánuði fyrir hvern einstakling 16 ára og eldri á þessu ári og er óbreytt.

10.40 Stjórnsýsla dómsmálaráðuneytis. Lagt er til að fjárheimild til málaflokksins hækki um 46,5 m.kr. sem skýrist af þremur

tilefnum. Í fyrsta lagi 35,6 m.kr. framlag vegna hækkunar aðildargjalda að Frontex landamærastofnun Evrópu sem ekki náðist að bregðast við í gildandi fjárlögum. Í öðru lagi 19 m.kr. framlag vegna kostnaðar við Guðmundar- og Geirfinnsmál sem að stærst-um hluta snýr að launum setts ríkissaksóknara í málinu, sem settur var sem ríkissak-sóknari vegna vanhæfis ríkissaksóknara. Ekki var gert ráð fyrir þessum kostnaði í gildandi fjárlögum. Í þriðja lagi er gert ráð fyrir að 8,1 m.kr. fjárheimild verði flutt úr málaflokknum yfir í málaflokkinn Réttindi einstaklinga. Með forsetaúrskurði nr. 1/2017, um skiptingu stjórnarmálefna milli ráðuneyta í Stjórnarráði Íslands, fluttust málefni neytenda frá innanríkisráðuneyti til atvinnuvega- og nýsköpunarráðuneytis.


Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði aukin um 1.863,3 m.kr. 11.10 Samgöngur. Lagt er til að fjárheimild málaflokksins hækki um 1.800,8 m.kr. Skýrist það í fyrsta

lagi af 1.200 m.kr. viðbótarframlagi til brýnna framkvæmda á vegakerfinu til að stemma stigu við alvarlegum slysum og banaslysum sem hefur fjölgað vegna stjór-aukins fjölda vegfarenda. Í öðru lagi er gert ráð fyrir 400 m.kr. framlagi til að mæta ófyrirséðum kostnaði vegna slipptöku Herjólfs og leigu á ferju á meðan viðgerð

59 59

stendur. Vegna ófyrirséðrar tafar á afhendingu varahluta þurfti Herjólfur að vera lengur í slipp en gert var ráð fyrir með tilheyrandi viðbótarkostnaði m.a. vegna leigu á afleysingarskipum. Í þriðja lagi er gert ráð fyrir 200 m.kr. framlagi til að mæta viðbótarkostnaði við gerð Norðfjarðarganga vegna aukinna öryggiskrafna eftir að verkið var boðið út en þær snéru einkum að viðbótarkröfum um eldvarnir í göngunum. Í fjórða lagi er gert ráð fyrir samtals 75,8 framlagi til að mæta kostnaði við fram-kvæmdir við vita og hafnir. Framlaginu er annars vegar ætlað að mæta kostnaði við brýnar lagfæringar á bryggjunni við Flateyri og hins vegar nauðsynlegum breytingum á innsiglingarleið í Þorlákshöfn ásamt dýpkun við Skarfakersbryggju. Að lokum er í fjórða lagi gert ráð fyrir 75 m.kr. lækkun gjaldaheimildar málaflokksins til að mæta afskrift markaðra skatttekna sem fellur á brott.

11.20 Fjarskipti. Lögð er til 62,5 m.kr. hækkun á fjárheimild málaflokksins til að mæta kostnaði við

viðaukasamning við Farice ehf. á árinu 2017. Í gildi er þjónustusamningur Fjarskipta-sjóðs, fyrir hönd ríkissjóðs, og Farice ehf. um þjónustu í almannaþágu um að tryggja fjarskiptasamband Íslands við umheiminn. Þjónustusamningur við félagið var talin eina leiðin til þess að annars vegar tryggja öryggi alþjóðlegra fjarskiptatenginga við Ísland og hins vegar vernda þá hagsmuni ríkissjóðs sem fælust í ríkisábyrgðum á skuldum félagsins. Nauðsynlegt reyndist að gera viðaukasamning við Farice þar sem líkur voru á að Farice gæti ekki staðið við fjárhagsskuldbindingar sínar árin 2017 og 2018. Í fjárlagafrumvarpi fyrir árið 2018 hefur verið gert ráð fyrir sömu hækkun vegna þessa viðaukasamnings.

12 Landbúnaður

Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði aukin um 665 m.kr. 12.10 Stjórnun landbúnaðarmála. Lagt er til að veitt verði 665 m.kr. framlag til málaflokksins til að bregðast við

markaðserfiðleikum sem steðjað hafa að sauðfjárframleiðslu á yfirstandandi ári sbr. áform ríkisstjórnarinnar eins og þau birtast í stjórnarsáttmálanum. Til að koma til móts við sauðfjárbændur í þessari erfiðu stöðu er lagt til að 300 m.kr. verði varið í greiðslur til bænda sem miðast við fjölda kinda á vetrarfóðrum skv. haustskráningu Matvæla-stofnunar, 200 m.kr. verði varið í svæðisbundin stuðning til viðbótar við svæðisbund-inn stuðning skv. gildandi búvörusamningi, 100 m.kr. verði varið til að undirbyggja verkefni á sviði kolefnisjöfnunar, nýsköpunar og markaðssetningar og 15 m.kr. verði varið í úttekt á afurðastöðvakerfinu sem verði grundvöllur viðræðna stjórnvalda, sláturleyfishafa og bænda um breytingar til hagsbóta fyrir neytendur og bændur. Ef

60 60

niðurstaða úttektarinnar leiðir í ljós að hægt sé að lækka sláturkostnað og auka hagræðingu í greininni þá er opnað á þann möguleika að allt að 50 m.kr. geti verið nýttar til að styðja við hagræðingu í sláturhúsum.

13 Sjávarútvegur og fiskeldi

Gert er ráð fyrir að fjárheimild málefnasviðsins verði óbreytt frá gildandi fjárlögum en að breyting verði gerð á fjármögnun hennar.

13.10 Stjórnun sjávarútvegs og fiskeldis. Lagt er til að greiðsluframlag úr ríkissjóði lækki um 51,9 m.kr. á móti samsvarandi

hækkun rekstrartekna vegna breytinga á tekjuflokkun. Fjárheimild málaflokksins verður óbreytt eftir sem áður. Með lögum nr. 67/2015, um breytingu á lögum um Fiskistofu og ýmsum öðrum lögum, voru gjaldtökuheimildir Fiskistofu auknar og þeim breytt. Tekjur af gjaldi fyrir móttöku tilkynninga um flutning aflamarks og tekjur af gjaldi vegna eftirlits um borð í fiskiskipum voru áður taldar meðal skatttekna og af þeim sökum var greiðsluframlag ríkissjóðs aukið um 51,9 m.kr. í fjárlögum 2017. Eftir lagabreytinguna eru þessar tekjur flokkaðar sem rekstrartekjur. Ekki var tekið tillit til þessarar breyttu fjármögnunar á gjaldahlið fjárlaga 2017 en nú er gert ráð fyrir að úr því verði bætt. Engar útgjaldabreytingar eru áætlaðar hjá stofnuninni vegna þessarar lagabreytingar.

16 Markaðseftirlit, neytendamál og stjórnsýsla atvinnumála og nýsköpunar

Gert er ráð fyrir að fjárheimild málefnasviðsins verði óbreytt frá gildandi fjárlögum en að breyting verði gerð á fjármögnun hennar.

16.20 Stjórnsýsla atvinnumála og nýsköpunar. Lagt er til að greiðsluframlag úr ríkissjóði hækki um 18,5 m.kr. á móti samsvarandi

lækkun rekstrartekna vegna breyttrar flokkunar tekna úr rekstrartekjum í skatttekjur. Breytingin var tekin inn á tekjuhlið fjárlaga en fyrir fórst að gera grein fyrir breyttri fjármögnun á gjaldahlið, sem nú er bætt úr. Fjárheimild málaflokksins verður óbreytt eftir sem áður.

61 61

17 Umhverfismál

Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði aukin um 160 m.kr. 17.10 Náttúruvernd, skógrækt og landgræðsla. Lagt er til að fjárheimildin verið aukin um 56,9 m.kr. til aukningar landvörslu hjá

Vatnajökulsþjóðgarði til verndar náttúru og bættrar stýringar ferðamanna á lykil-stöðum. Aukin landvarsla og umsjón með viðkvæmum svæðum er skilvirkasta við-bragðið til að vernda náttúru Íslands nú þegar stefnir í metár í heimsóknum ferða-manna til landsins. Viðvera landvarða er einnig öryggismál og er einkar mikilvæg í ljósi þess hversu innviðauppbyggingu er víða ábótavant og þeirri staðreynd að langan tíma mun taka að byggja upp.

17.50 Stjórnsýsla umhverfismála. Lagt er til að fjárheimildi málaflokksins verði aukin um 103,1 m.kr. til aukningar

landvörslu hjá Umhverfisstofnun til verndar náttúru og bættrar stýringar ferðamanna á lykilstöðum. Aukin landvarsla og umsjón með viðkvæmum svæðum er skilvirkasta viðbragðið til að vernda náttúru Íslands nú þegar stefnir í metár í heimsóknum ferða-manna til landsins. Viðvera landvarða er einnig öryggismál og er einkar mikilvæg í ljósi þess hversu innviðauppbyggingu er víða ábótavant og þeirri staðreynd að langan tíma mun taka að byggja upp.

18 Menning, listir, íþrótta- og æskulýðsmál

Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði aukin um 273 m.kr. 18.10 Safnamál Lagt er til að breyting verði gerð á milli hagrænnar skiptingar innan málaflokksins á

þann hátt að 8 m.kr. verði færðar af rekstrartilfærslum yfir í rekstrarframlög til að styrkja rekstrarstöðu Listasafns Íslands.

18.20 Menningarstofnanir Lagt er til að veitt verði 243 m.kr. til málaflokksins sem skýrist af auknu framlagi til

Hörpu tónlistarhúss til að mæta lausafjárvanda í rekstri. Í maí sl. gerðu ríkið og Reykjavíkurborg viðauka við samkomulag frá árinu 2013 um 450 m.kr. aukið framlag til Hörpu til að mæta lausafjárvandanum, þar af er framlag ríkisins 243 m.kr. Gildir viðaukinn til ársloka 2017. Viðaukinn gerir ráð fyrir að rekstur Hörpu hússins verði endurskoðaður og átti henni að vera lokið 1. október sl. Umræddri endurskoðun er ekki lokið og má búast við að hún dragist fram á komandi því má búast við lausafjárvanda í rekstri á næsta ár.

62 62

18.30 Menningarsjóðir Lagt er til að fjárheimildir til málaflokksins verði auknar um 30 m.kr. vegna máltækni-

verkefnis. Lögð er áhersla á að íslensk tunga verði notuð á öllum sviðum íslensks sam-félags með sérstakri áherslu á máltækniverkefni. Áætlaður heildarkostnaður áætlunar-innar árin 2018–2022 er 2.338 m.kr. og af því er gert ráð fyrir að framlag nýsköpunar-fyrirtækja verði 500 m.kr. og að ríkissjóður leggi til 1.838 m.kr. Auk þess er gert ráð fyrir að árlegur rekstrarkostnaður og kostnaður við menntun á sviði máltækni og CLARIN samstarf verði 75 m.kr. á ári eða 375 m.kr. á tímabilinu. Áætlað heildar-framlag ríkissjóðs verður því 2.213 m.kr. Að auki þarf á árinu 2017 að verja 30 m.kr. til brýnna verkefna á sviði máltækni s.s. undirbúning fyrir menntun á sviði máltækni og kynningar á skýrslunni sem óskað er eftir nú.

19 Fjölmiðlun

Lagt er til að gerð verði breyting innan málefnasviðsins á hagrænni skiptingu útgjalda en fjárheimild til málefnasviðsins haldist óbreytt.

19.20 Fjölmiðlun, íþrótta- og æskulýðsmál Lagt er til að breyting verði gerð á milli útgjaldategunda innan málaflokksins á þann

hátt að 4 m.kr. verði færðar á tilfærslur af launaframlögum. Þetta er gert til að styðja við skákkennslu í skólum sem Skáksamband Íslands mun sjá um.

20 Framhaldsskólastig

Lagt er til að gerð verði breyting innan málefnasviðsins á hagrænni skiptingu útgjalda en fjárheimild til málaefnasviðsins haldist óbreytt.

20.10 Framhaldsskólar. Lagt er til að breyting verði gerð á milli útgjaldategunda innan málaflokksins á þann

hátt að 20 m.kr. verði færðar af tilfærslum yfir í rekstrarframlög. Þetta er gert til að mynda svigrúm til að veita framlag vegna námsleyfa í framhaldsskólum.

63 63

21 Háskólastig


21.10 Háskólar Lagt er til að 60 m.kr. framlag verði flutt á stofnkostnaðarlið háskólastigsins sem

vistað er á rekstrarkostnaðarlið háskólastigsins. Í 3. umræðu fjárlaga 2017 var veitt 60 m.kr. tímabundið framlag til Hólaskóla – Háskólinn á Hólum til endurbóta á fráveitu. Umrætt framlag var fært á rekstrarviðfang Hólaskóla en hefði átt að fara á fjár-festingarframlag. Fyrir liggur að tafir verða á verkefninu og mun það ekki fara í gang fyrr en á árinu 2018. Til þess að framlagið skekki ekki stöðu skólans á árinu 2017 er því lagt til að það verði millifært yfir á stofnkostnaðarlið og skólanum verði greitt það þegar kostnaður fellur til vegna verkefnisins.

Fjárheimildir málaflokksins haldast óbreyttar þar sem einungis er um að ræða breytingar á hagrænni skiptingu innan málaflokksins.

22 Önnur skólastig og stjórnsýsla mennta- og menningarmála

Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði aukin um 48,9 m.kr. 22.20 Framhaldsfræðsla og menntun óflokkuð á skólastig. Lagt er til að fjárheimild málaflokksins verði aukin um 25 m.kr. sem skýrist af auknu

framlagi til að styrkja rekstrargrunn Samskiptamiðstöðvar heyrnarlausra og heyrnar-skertra. Kjarasamningsbundnar hækkanir á launakjörum starfsmanna sem sjá um túlka-þjónustu hefur hækkað umfram það gjald sem hægt hefur verið að innheimta vegna túlkaþjónustu. Þegar gert er ráð fyrir launa- og verðlagshækkun framlaga er gert ráð fyrir að sú hækkun sé að hluta fjármögnuð með hækkun á rekstrartekjum. Þar sem stofnunin hefur ekki sjálftökurétt á hækkun gjalda hefur þetta ekki gengið eftir. Ekki er svigrúm innan málaflokksins til að leysa vanda stofnunarinnar og því er óskað eftir hækkun á fjárheimild.

22.30 Stjórnsýsla mennta- og menningarmála. Lagt er til að 23,9 m.kr. fjárheimild verði flutt af málefnasviði Æðsta stjórnsýsla,

málaflokki Forsætisráðuneyti yfir í málefnasvið Önnur skólastig og stjórnsýsla mennta- og menningarmála málaflokk Stjórnsýsla mennta- og menningarmála. Samkvæmt forsetaúrskurði nr. 1/2017, um skiptingu stjórnarmálefna milli ráðuneyta í Stjórnarráði Íslands, færðust mál er varða þjóðmenningu frá forsætisráðuneyti til mennta- og menningarmálaráðuneytis. Stöðugildi sérfræðinga færðust jafnframt á milli aðalskrifstofa ráðuneytanna í kjölfar forsetaúrskurðarins.

64 64

23 Sjúkrahúsþjónusta

Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði aukin um 283 m.kr. 23.10 Sérhæfð sjúkrahúsþjónusta. Lagt er til að fjárheimild til málaflokksins lækki um 90 m.kr. sem skýrist af tveimur

tilefnum. Annars vegar er lögð til 110 m.kr. hækkun framlaga vegna viðhaldsfram-kvæmda í tengslum við alvarlegar myglu- og rakaskemmdir á húsnæði Landspítala við rannsóknarhús á lóð við Hringbraut ásamt barna- og unglingageðdeild. Þá eru hins vegar millifærðar 200 m.kr. af málaflokknum yfir á málaflokkinn Heilsugæsla. Með þessu er verið að færa fjárheimildina á þá málaflokka sem verkefnin tilheyra. Að lokum er lagt til að millifæra 661,8 m.kr. af rekstrarlið Landspítala á fjárfestingarlið spítalans til að endurspegla með réttari hætti hagræna skiptingu fjárveitingar spítalans.

23.20 Almenn sjúkrahúsþjónusta. Lagt er til að fjárheimild til málaflokksins lækki um 44 m.kr. sem skýrist af 2 tilefnum.

Annars vegar er gert ráð fyrir að millifæra samtals 170 m.kr. af málaflokknum yfir á málaflokkinn Heilsugæsla. Í 2. umr. fjárlaga 2017 var samþykkt aukið framlag sem ætlað var til að efla heilsugæslusvið Heilbrigðisstofnunar Norðurlands, Heilbrigðis-stofnunar Suðurlands og Heilbrigðisstofnunar Suðurnesja. Fjárveitingarnar voru í fjár-lögum ársins 2017 settar á sjúkrasvið viðkomandi stofnana en hér er lagt til að þær færist undir heilsugæslusvið sömu stofnana. Hins vegar er lögð til 126 m.kr. hækkun á fjárheimild til málaflokksins til að mæta kostnaði við uppgjör eldri skulda vegna lífeyrisskuldbindinga fyrrum Heilbrigðisstofnunarinnar í Vestmannaeyjum.

Gerð er tillaga um að breyta hagrænni skiptingu á framlögum til málaflokksins, með því að færa 100 m.kr. af rekstrarlið heilbrigðisstofnana á stofnkostnaðarlið en í 2. umræðu fjárlaga 2017 var veitt 100 m.kr. framlag á rekstrarlið safnliðar heilbrigðis-stofnana. Framlagið var ætlað til stofnkostnaðar og því er lagt til að 100 m.kr. verði millifærðar af rekstrarlið á stofnkostnaðarlið vegna viðbyggingar við heilsugæslu-stöðina á Reyðarfirði. Loks er lagt til að 40 m.kr. verði millifærðar af almennum lið heilbrigðisstofnana á tækjalið og 17,5 m.kr. af rekstrarlið heilbrigðisstofnana á stofn-kostnaðarlið, vegna kaupa á bílskúrum fyrir Heilbrigðisstofnun Norðurlands.

23.30 Erlend sjúkrahúsþjónusta. Lagt er til að fjárheimild til málaflokksins hækki um 417 m.kr. Gert er ráð fyrir 447

m.kr. viðbótar fjárveitingu vegna endurmats á útgjöldum ársins, aðallega vegna ófyrir-séðrar aukningar brýnna meðferða erlendis. Á móti þessu er gert ráð fyrir lækkun um 30 m.kr. vegna endurmats á útgjöldum ársins vegna sjúkrakostnaðar vegna veikinda og slysa erlendis.

65 65

24 Heilbrigðisþjónusta utan sjúkrahúsa

Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði aukin um 1.020 m.kr. 24.10 Heilsugæsla. Lagt er til að fjárheimild til málaflokksins hækki um 390 m.kr. sem skýrist af þremur

tilefnum. Í fyrsta lagi er gert ráð fyrir 200 m.kr. millifærslu af málaflokki Sérhæfð sjúkrahúsþjónusta á málaflokkinn Heilsugæsla. Með þessu er verið að færa fjár-veitingar á þá málaflokka sem verkefnin tilheyra sem fjármögnuð eru með fjárhæðinni. Í öðru lagi er lagt til að 20 m.kr. verði millifærðar af málaflokki Sérfræðiþjónusta og hjúkrun yfir á málaflokkinn Heilsugæsla vegna þess að heilsugæslulæknar sem hafa starfað utan heilsugæslu færast nú til heilsugæslustöðva. Loks er í þriðja lagi gerð tillaga um samtals 170 m.kr. millifærslu fjárveitingar af málaflokknum Almenn sjúkrahúsþjónusta þar sem, fjárveitingar sem samþykktar voru í 2. umr. fjárlaga 2017 voru ætlaðar til að efla heilsugæslusvið Heilbrigðisstofnunar Norðurlands, Heilbrigðis-stofnunar Suðurlands og Heilbrigðisstofnunar Suðurnesja en voru færðar á sjúkrasvið stofnanna.

24.20 Sérfræðiþjónusta og hjúkrun. Lagt er til að fjárheimild málaflokksins hækki um 76 m.kr. Gert er ráð fyrir samtals

650 m.kr. viðbótar fjárheimild vegna endurmats á útgjöldum ársins. Annars vegar 361 m.kr. vegna lækniskostnaðar og hins vegar 289 m.kr. vegna tannlækninga. Þá eru millifærðar 574 m.kr. fjárheimildir af málaflokknum. Annars vegar 20 m.kr. fjár-heimild á málaflokkinn Heilsugæsla og hins vegar er millifærð 554 m.kr. fjárheimild á málaflokkinn Sjúkraþjálfun, iðjuþjálfun og talþjálfun. Með millifærslunni er fjár-heimild færð þangað sem kostnaður fellur til en með nýju greiðsluþátttökukerfi sem tók gildi 1. maí 2017 breyttist samsetning kostnaðar milli málaflokka.

24.30 Sjúkraþjálfun, iðjuþjálfun og talþjálfun. Lagt er til að fjárheimild málaflokksins hækki um 554 m.kr. Gert er ráð fyrir að milli-

færðar verði 554 m.kr. af málaflokknum Sérfræðiþjónusta og hjúkrun. Með milli-færslunni er fjárheimild færð þangað sem kostnaður fellur til en með nýju greiðsluþátt-tökukerfi sem tók gildi 1. maí 2017 breyttist samsetning kostnaðar milli málaflokka.

Með nýju greiðsluþátttökukerfi hækkar hlutdeild sjúkratrygginga í lækniskostnaði og þjálfun.

66 66



25.10 Hjúkrunar- og dvalarrými. Lagt er til að breyting verði gerð á milli útgjaldategunda innan málaflokksins þannig

að 200 m.kr. viðbótarfjárheimild sem samþykkt var í fjárlögum 2017 vegna átaks til að breyta tvíbýlum hjúkrunarheimila í einbýli, verði færð af rekstri yfir á fjárfestingar-viðfang innan málaflokksins.

26 Lyf og lækningavörur

Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði aukin um 3.986 m.kr. 26.10 Lyf. Lagt er til að fjárheimild málaflokksins hækki um 3.049 m.kr. Tilefnið er tvíþætt.

Annars vegar er gert er ráð fyrir 1.230 m.kr. aukafjárveitingu til almennra lyfja og hins vegar 1.819 m.kr. til S-merktra lyfja eða samtals 3.049 m.kr. á gengi fjárlaga ársins 2017. Útgjöld til lyfjamála hafa farið umtalsvert fram yfir fjárheimildir á árinu sem helst má rekja til innleiðingar nýrra lyfja en einnig til meiri vaxtar í magni en forsendur fjárlaga gerðu ráð fyrir.

26.30 Hjálpartæki. Lagt er til að fjárheimild málaflokksins hækki um 937 m.kr. vegna endurmats á

útgjöldum ársins. Áætlanir gera nú ráð fyrir að útgjöld vegna hjálpartækja verði um 4.475 m.kr. eða sem nemur 25% umfram fjárveitingu ársins. Umframútgjöld mála-flokksins skýrast af magnaukningu umfram forsendur fjárlaga.

27 Örorka og málefni fatlaðs fólks

Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði aukin um 2.660 m.kr. 27.10 Bætur skv. lögum um almannatryggingar, örorkulífeyrir. Lagt er til að fjárheimild til málaflokksins hækki um 2.200 m.kr. Gert er ráð fyrir

2.200 m.kr. hækkun á fjárheimild málaflokksins í samræmi við uppfærða spá Tryggingastofnunar ríkisins en þeim sem fá greiddar bætur af liðunum örorkulífeyrir, aldurstengd uppbót og tekjutrygging örorkulífeyrisþega hefur fjölgað verulega umfram forsendur fjárlaga.

67 67

27.20 Bætur skv. lögum um félagslega aðstoð, örorka. Gert er ráð fyrir 460 m.kr. hækkun á fjárheimild liðarins í samræmi við uppfærða spá

Tryggingastofnunar ríkisins. Greiðsluþegum sem þiggja endurhæfingarlífeyri og barnalífeyri hefur fjölgað umfram það sem forsendur fjárlaga gerðu ráð fyrir. Endur-hæfingarlífeyrisþegum hefur fjölgað um rúm 7% frá ársbyrjun 2017 sem skilar sér í 200 m.kr. viðbótarkostnaði. Fjölgun þeirra sem fá barnalífeyri nam 3% á árinu sem hefur í för með sér um 260 m.kr. viðbótarkostnað.

29 Fjölskyldumál

Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði aukin um 600 m.kr. 29.20 Fæðingarorlof. Samtals er lögð til 270 m.kr. hækkun á fjárheimild málaflokksins. Annars vegar er lagt

til að fjárheimild til greiðslu fæðingarorlofs til foreldra á vinnumarkaði hækki um 550 m.kr. og hins vegar að fjárheimild til greiðslu fæðingarstyrkja til foreldra utan vinnu-markaðar lækki um 280 m.kr. Dregið hefur úr þátttöku foreldra utan vinnumarkaðar í fæðingarorlofi en á móti hefur hún aukist hjá foreldrum á vinnumarkaði. Þannig hafa að jafnaði 3.625 foreldrar fengið greitt fæðingarorlof í hverjum mánuði á yfirstandandi ári, samanborðið við 3.490 foreldra sömu mánuði árið 2016. Þá hafa breytingar á laun-um foreldra viðmiðunartímabili fæðingarorlofsgreiðslna hækkað meira en áætlað var.

29.40 Annar stuðningur við fjölskyldur og börn. Samtals er lögð til 330 m.kr. hækkun á fjárheimild málaflokksins. Annars vegar er lagt

til að heimild fjárhagslegrar aðstoðar við framfærendur fatlaðra og langveikra barna, svonefndar umönnunargreiðslur, hækki um 210 m.kr. þar sem viðtakendum greiðslna hefur fjölgað umfram forsendur fjárlaga. Hins vegar er óskað eftir 120 m.kr. viðbótar-fjárheimild til endurgreiðslu á útlögðum kostnaði sveitarfélaga vegna fjárhagsaðstoðar við erlenda ríkisborgara sem dvalið hafa skemur en tvö á á landinu.

31 Húsnæðisstuðningur

Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði aukin um 600 m.kr. 31.10 Húsnæðisstuðningur. Samtals er lögð til 600 m.kr. hækkun á þessum málaflokki, sem skýrist af tveimur

tilefnum. Annars vegar er lagt til að fjárheimild til greiðslu stofnframlaga almennra íbúða hækki um 1.500 m.kr. Í tengslum við gerð kjarasamninga á almennum vinnu-

68 68

markaði á vormánuðum 2015 gaf þáverandi ríkisstjórn út yfirlýsingu um aðgerðir í húsnæðismálum Markmiðið með yfirlýsingunni var að leggja grunn að félagslegu íbúðakerfi með byggingu allt að 2.300 leiguíbúða á fjórum árum. Ríkisstjórnin samþykkti á fundi sínum 24. febrúar 2017 tillögu félags- og jafnréttisráðherra um að framlag ríkisins til stofnframlaga hækkaði í 3.000 m.kr. á árinu, þannig að unnt væri að standa við áform um byggingu þessara leiguíbúða á árunum 2016–2019. Hins vegar er lagt til að heimild til greiðslu húsnæðisbóta lækki um 900 m.kr. í ljósi endurmats á útgjöldum ársins. Umsækjendur um húsnæðisbætur eru umtalsvert færri en reiknað var með í áætlun um útgjöld á árinu.

32 Lýðheilsa og stjórnsýsla velferðarmála

Lagt er til að fjárheimild málaflokksins verði aukin um 99,3 m.kr. 32.10 Lýðheilsa, forvarnir og eftirlit. Gert er ráð fyrir 19,2 m.kr. fjárveitingu til málaflokksins en um er að ræða leiðréttingu

á lögbundnu framlagi í sjóðinn af tóbakssölu. 32.30 Stjórnsýsla velferðarmála. Lögð er til 80,1 m.kr. hækkun á fjárheimild málaflokksins. Um er að ræða kostnað sem

féll til vegna flutnings á aðalskrifstofu velferðarráðuneytisins úr Hafnarhúsinu sökum myglu og raka sem ekki hafði verið gert ráð fyrir í gildandi fjárlögum.

33 Fjármagnskostnaður, ábyrgðir og lífeyrisskuldbindingar

Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði aukin um 8.100,1 m.kr. 33.10 Fjármagnskostnaður. Breytingar á fjármagnskostnaði frá fjárlögum ársins 2017 nema samtals 8,1 ma.kr. til

hækkunar. Í fyrsta lagi er sett fram tillaga vegna uppkaupa hluta skuldabréfa útgefin í Bandaríkjadölum árið 2012 með gjalddaga árið 2022. Sem lið í lausa- og skuldafjár-stýringu gerði ríkissjóður eigendum bréfanna tilboð í alla útistandandi fjárhæð flokks-ins og var tilboðum tekið fyrir 877 milljónir Bandaríkjadala í apríl s.l. eða um 88% útgáfunnar. Svarar það til um 99 ma.kr. Í október keypti ríkissjóður svo til viðbótar bréf að nafnvirði 31 milljón Bandaríkjadala. Lækkandi ávöxtunarkrafa og hærra verð bréfanna gerir það að verkum að ríkissjóður þarf að greiða eigendum bréfanna yfirverð sem nemur 15.011,1 m.kr. Lægri skuldir vegna uppkaupanna lækka vaxtagjöld um 4.079 m.kr. á árinu.

6969

Í öðru lagi er sett fram tillaga vegna uppkaupa ríkissjóðs á hluta skuldabréfaflokks sem gefinn var út árið 2014 í evrum. Samtals nemur kostnaður við uppkaupin 3.529 m.kr. á árinu 2017. Samhliða kaupunum gaf ríkissjóður út nýtt skuldabréf í evrum til 5 ára. Heildarskuldir ríkissjóðs hækka við þessa aðgerð um 12,5 ma.kr. en á móti vegur að nýja skuldabréfið ber mikið lægri nafnvexti og nemur lækkun vaxtagjalda vegna þessa um 22 m.kr. á árinu 2017. Í þriðja lagi er sett fram tillaga vegna annarra breytinga en vegna uppkaupa. Þær nema 6.339 m.kr. á rekstrargrunni og 6.250 á greiðslugrunni. Lækkunin er að mestu vegna minni verðbólgu og lægra vaxtastigs en reiknað var með við gerð fjárlaga.

34 Almennur varasjóður og sértækar fjárráðstafanir

Lagt er til að fjárheimild málefnasviðsins verði aukin um 1.113 m.kr.

34.20 Sértækar fjárráðstafanir. Lagt er til að fjárheimild málaflokksins verði hækkuð um 1.113 m.kr. vegna kaupa ríkisins á eignarhlut annarra í sameignarlandinu á Geysissvæðinu. Umrætt sameignar-land umlykur séreignarland ríkisins innan girðingar á Geysissvæðinu í Haukadal. Kaupverðið byggir á niðurstöðu dómkvaddra matsmanna um verðmæti eignarhluta sameigenda. Ekki hefur verið tekin ákvörðun af hálfu ríkisins hvort óskað verði yfir-mats á verðmæti landsins eins og heimilt er samkvæmt kaupsamningi.

Fylgirit með frumvarpi til fjáraukalaga

fyrir árið 2017

_______

Efnisyfirlit Bls. Yfirlit

Inngangur ................................................................... 3 1. Fjárveitingar eftir hagrænni skiptingu........................ 5

2. Fjárveitingar eftir málaflokkum og ráðuneytum ........ 13 3. Fjárveitingar eftir ráðuneytum, stofnunum og verkefnum 20

Vefsetur fjárlaga: fjarlog.is

ODDI ISSN 1607-811X

33

Inngangur

Í frumvarpi til fjárlaga og frumvarpi til fjáraukalaga eru fjárheimildir A-hluta ríkis-sjóðs sundurgreindar eftir málefnasviðum og málaflokkum. Skipting fjárheimilda mála-flokka í fjárveitingar til ríkisaðila og annarra verkefna sem tilheyra A-hluta ríkissjóðs birtast í fylgiriti sem lagt er fram samhliða fjárlagafrumvarpinu og fjáraukalagafrumvarp-inu. Þetta fylgirit er frábrugðið fylgiriti fjárlagafrumvarpsins og fjárlaga að því leyti að hér er ekki sýnd sundurliðun á áætluðum tekjum A-hluta ríkissjóðs samkvæmt alþjóðlegum hagskýrslustaðli um opinber fjármál, yfirlit yfir skuldbindandi þjónustu- og styrktar-samninga né forsendur fjárveitinga sem byggja á reiknilíkönum eða sérstökum reiknireglum og fyrirhugaðar breytingar á þessum líkönum og reglum. Í fylgiritinu er einungis sýnd nánari skipting fjárveitinga til stofnana og verkefna til samræmis við tillögur að breyttum fjárheimildum í frumvarpinu.

Efni fylgiritsins er í þremur yfirlitum og er sem hér segir:

• Skipting á breytingum á fjárheimildum málefnasviða og málaflokka samkvæmt frum-varpinu í fjárveitingar til ríkisaðila í A-hluta og verkefna. Fjárveitingar til ríkisaðila greinast í rekstur, rekstrartilfærslur, fjármagnstilfærslur og fjárfestingarframlög. Einnig er gerð grein fyrir áætluðum rekstrartekjum ríkisaðila og verkefna og framlagi úr ríkissjóði.

• Sundurliðun fjárveitinga til ríkisaðila og verkefna í A-hluta eftir málefnasviðum, mála-flokkum og ráðuneytum.

• Sundurliðun fjárveitinga til ríkisaðila og verkefna eftir ráðuneytum.

5

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.R

ekst

rar-

fram

lög

Rek

stra

r-til

færs

lur

Fjár

mag

ns-

tilfæ

rslu

rFj

árfe

stin

gar-

fram

lög

Hei

ldar

-

gjöl

dR

ekst

rar-

tekj

urFr

amla

g úr

rík

issj

óði

02 D

ómst

ólar

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

97,7

97,7

97,7

02.2

0 H

érað

sdóm

stól

ar...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

-7,2

-7,2

-7,2

06-9

98 V

aras

jóði

r mál

aflo

kka.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

-7,2

-7,2

-7,2

110

Var

asjó

ður m

álaf

lokk

s 02-

20...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.-7

,2-7

,2-7

,202

.30

Lan

dsré

ttur

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

97,7

97,7

97,7

06-2

05 L

ands

réttu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

97,7

97,7

97,7

101

Land

srét

tur..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

97,7

97,7

97,7

02.4

0 D

ómst

ólas

ýsla

n....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.7,

27,

27,

206

-220

Dóm

stól

asýs

lan.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...7,

27,

27,

210

1 D

ómst

ólas

ýsla

n....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...7,

27,

27,

203

Æðs

ta st

jórn

sýsl

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

-1,9

-1,9

-1,9

03.1

0 E

mbæ

tti f

orse

ta Ís

land

s.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

22,0

22,0

22,0

00-1

01 E

mbæ

tti fo

rset

a Ís

land

s.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

22,0

22,0

22,0

101

Alm

ennu

r rek

stur

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

22,0

22,0

22,0

03.3

0 Fo

rsæ

tisrá

ðune

yti..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

-23,

9-2

3,9

-23,

901

-101

For

sætis

ráðu

neyt

i, að

alsk

rifs

tofa

......

......

......

......

......

......

......

......

-23,

9-2

3,9

-23,

910

1 Fo

rsæ

tisrá

ðune

yti,

aðal

skrif

stof

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

.-2

3,9

-23,

9-2

3,9

04 U

tanr

íkis

mál

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

40,0

40,0

40,0

04.4

0 Þr

óuna

rsam

vinn

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...40

,040

,040

,003

-390

Alþ

jóðl

eg þ

róun

arsa

mvi

nna.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.40

,040

,040

,013

0 M

annú

ðarm

ál o

g ne

yðar

aðst

oð...

......

......

......

......

......

......

......

......

....

40,0

40,0

40,0

08 S

veita

rfél

ög o

g by

ggða

mál

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.23

4,0

234,

023

4,0

08.1

0 Fr

amlö

g til

svei

tarf

élag

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...23

4,0

234,

023

4,0

10-8

01 J

öfnu

nars

jóðu

r sve

itarf

élag

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

..23

4,0

234,

023

4,0

110

Jöfn

unar

sjóð

ur sv

eita

rféla

ga, l

ögbu

ndin

fram

lög.

......

......

......

......

...23

4,0

234,

023

4,0

09 A

lman

na- o

g ré

ttar

öryg

gi...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

-19,

5-1

9,5

-19,

5

Yfir

lit 1

Skip

ting

fjár

heim

ilda

fjár

auka

laga

201

7 í f

járv

eitin

gar

til r

íkis

aðila

í A

-hlu

ta r

íkis

sjóð

s og

verk

efna

og

í var

asjó

ði m

álaf

lokk

a ef

tir

hagr

ænn

i ski

ptin

gu

6

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.R

ekst

rar-

fram

lög

Rek

stra

r-til

færs

lur

Fjár

mag

ns-

tilfæ

rslu

rFj

árfe

stin

gar-

fram

lög

Hei

ldar

-

gjöl

dR

ekst

rar-

tekj

urFr

amla

g úr

rík

issj

óði

09.1

0 L

öggæ

sla.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-1

9,5

-19,

5-1

9,5

06-3

90 Ý

mis

lögg

æsl

u- o

g ör

yggi

smál

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

-19,

5-1

9,5

-19,

511

0 Ý

mis

lögg

æsl

ukos

tnað

ur...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-1

9,5

-19,

5-1

9,5

10 R

étt.

eins

takl

., tr

úmál

og

stjó

rnsý

sla

inna

nrík

ism

ála.

......

......

......

......

.....

3.06

5,7

-35,

63.

030,

13.

030,

110

.10

Rét

tindi

ein

stak

linga

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..2.

461,

18,

12.

469,

22.

469,

204

-190

Ým

is v

erke

fni..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

8,1

8,1

8,1

163

Fram

lög

til n

eyte

ndam

ála.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...8,

18,

18,

106

-151

Kæ

rune

fnd

útle

ndin

gam

ála.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.11

6,4

116,

411

6,4

101

Kæ

rune

fnd

útle

ndin

gam

ála.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

116,

411

6,4

116,

406

-190

Ým

is v

erke

fni..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

43,5

43,5

43,5

110

Fast

anef

ndir.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

43,5

43,5

43,5

06-3

98 Ú

tlend

inga

stof

nun.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

143,

614

3,6

143,

610

1 Ú

tlend

inga

stof

nun.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..14

3,6

143,

614

3,6

06-3

99 H

ælis

leite

ndur

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

2.15

7,6

2.15

7,6

2.15

7,6

101

Hæ

lisle

itend

ur...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

2.15

7,6

2.15

7,6

2.15

7,6

10.2

0 T

rúm

ál...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...55

0,0

-35,

651

4,4

514,

406

-701

Þjó

ðkir

kjan

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

550,

055

0,0

550,

010

1 B

isku

p Ís

land

s.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

493,

849

3,8

493,

813

1 K

ristn

isjó

ður..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...56

,256

,256

,206

-705

Kir

kjum

álas

jóðu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-9

,9-9

,9-9

,911

0 K

irkju

mál

asjó

ður..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...-9

,9-9

,9-9

,906

-735

Sók

narg

jöld

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

-12,

8-1

2,8

-12,

811

1 Só

knar

gjöl

d....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...-1

2,8

-12,

8-1

2,8

06-7

36 J

öfnu

nars

jóðu

r sók

na...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-1

2,9

-12,

9-1

2,9

110

Jöfn

unar

sjóð

ur só

kna.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...-1

2,9

-12,

9-1

2,9

10.4

0 St

jórn

sýsl

a in

nanr

íkis

mál

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

54,6

-8,1

46,5

46,5

06-1

90 Ý

mis

ver

kefn

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..54

,6-8

,146

,546

,514

0 A

lþjó

ðasa

mst

arf..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

35,6

35,6

35,6

198

Ým

is fr

amlö

g in

nanr

íkis

ráðu

neyt

is...

......

......

......

......

......

......

......

....

19,0

-8,1

10,9

10,9

7

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.R

ekst

rar-

fram

lög

Rek

stra

r-til

færs

lur

Fjár

mag

ns-

tilfæ

rslu

rFj

árfe

stin

gar-

fram

lög

Hei

ldar

-

gjöl

dR

ekst

rar-

tekj

urFr

amla

g úr

rík

issj

óði

11 S

amgö

ngu-

og

fjar

skip

tam

ál...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.46

2,5

1.40

0,8

1.86

3,3

1.93

8,3

11.1

0 Sa

mgö

ngur

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

400,

01.

400,

81.

800,

81.

875,

810

-211

Veg

ager

ðin.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

400,

01.

400,

81.

800,

81.

875,

811

5 St

yrki

r til

alm

enni

ngss

amga

ngna

......

......

......

......

......

......

......

......

....

400,

040

0,0

400,

061

0 Fr

amkv

æm

dir á

veg

aker

finu.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

1.32

5,0

1.32

5,0

1.40

0,0

620

Fram

kvæ

mdi

r við

vita

og

hafn

ir....

......

......

......

......

......

......

......

......

..75

,875

,875

,811

.20

Fjar

skip

ti....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

62,5

62,5

62,5

10-5

21 F

jars

kipt

asjó

ður..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.62

,562

,562

,511

5 Fa

rice.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

62,5

62,5

62,5

12 L

andb

únað

arm

ál...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.66

5,0

665,

066

5,0

12.4

0 R

anns

ókni

r og

eft

irlit

í la

ndbú

naða

rmál

um...

......

......

......

......

......

...66

5,0

665,

066

5,0

04-9

81 Ý

mis

fram

lög

í lan

dbún

aði..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..66

5,0

665,

066

5,0

110

Ým

is fr

amlö

g í l

andb

únað

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...66

5,0

665,

066

5,0

13 S

jáva

rútv

egur

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...-5

1,9

-51,

913

.10

Stjó

rnsý

sla

fiskv

eiða

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-5

1,9

-51,

904

-215

Fis

kist

ofa.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.-5

1,9

-51,

910

1 Fi

skis

tofa

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

-51,

9-5

1,9

16 M

arka

ðsef

tirlit

og

stjó

rnsý

sla

atvi

nnum

ála

og n

ýskö

p....

......

......

......

......

18,5

18,5

16.2

0 St

jórn

sýsl

a at

vinn

umál

a og

nýs

köpu

nar.

......

......

......

......

......

......

.....

18,5

18,5

04-1

90 Ý

mis

ver

kefn

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..18

,518

,512

9 Ý

mis

við

skip

ta- o

g ba

nkam

ál...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.18

,518

,517

Um

hver

fism

ál...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.16

0,0

160,

016

0,0

17.1

0 N

áttú

ruve

rnd,

skóg

rækt

og

land

græ

ðsla

......

......

......

......

......

......

.....

56,9

56,9

56,9

14-2

12 V

atna

jöku

lsþj

óðga

rður

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

56,9

56,9

56,9

101

Vat

najö

kuls

þjóð

garð

ur...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

56,9

56,9

56,9

17.5

0 St

jórn

sýsl

a um

hver

fism

ála.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...10

3,1

103,

110

3,1

14-2

11 U

mhv

erfis

stof

nun.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

103,

110

3,1

103,

110

1 U

mhv

erfis

stof

nun.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...10

3,1

103,

110

3,1

8

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.R

ekst

rar-

fram

lög

Rek

stra

r-til

færs

lur

Fjár

mag

ns-

tilfæ

rslu

rFj

árfe

stin

gar-

fram

lög

Hei

ldar

-

gjöl

dR

ekst

rar-

tekj

urFr

amla

g úr

rík

issj

óði

18 M

enni

ng o

g lis

tir...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.38

,023

5,0

273,

027

3,0

18.1

0 Sa

fnam

ál...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

8,0

-8,0

0,0

0,0

02-9

07 L

ista

safn

Ísla

nds..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

8,0

8,0

8,0

101

List

asaf

n Ís

land

s.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.8,

08,

08,

002

-998

Var

asjó

ðir m

álaf

lokk

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.-8

,0-8

,0-8

,011

5 V

aras

jóðu

r mál

aflo

kks 1

8-10

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

-8,0

-8,0

-8,0

18.2

0 M

enni

ngar

stof

nani

r....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

243,

024

3,0

243,

002

-994

Sam

ning

ar o

g st

yrki

r til

star

fsem

i men

ning

arst

ofna

na...

......

....

243,

024

3,0

243,

011

0 Sa

mni

ngar

og

styr

kir t

il st

arfs

emi m

enni

ngar

stof

nana

......

......

......

..24

3,0

243,

024

3,0

18.3

0 M

enni

ngar

sjóð

ir...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

30,0

30,0

30,0

02-9

82 S

amni

ngar

og

styr

kir á

svið

i lis

ta o

g m

enni

ngar

......

......

......

......

30,0

30,0

30,0

121

Sam

n. o

g st

yrki

r til

star

fsem

i á sv

iði l

ista

og

men

ning

ar...

......

......

..30

,030

,030

,019

Fjö

lmið

lun,

íþró

tta-

og

æsk

ulýð

smál

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...-4

,04,

00,

00,

019

.20

Íþró

tta-

og

æsk

ulýð

smál

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-4

,04,

00,

00,

002

-989

Sam

ning

ar o

g st

yrki

r til

íþró

ttam

ála.

......

......

......

......

......

......

......

4,0

4,0

4,0

113

Sam

ning

ar o

g st

yrki

r til

íþró

ttam

ála.

......

......

......

......

......

......

......

.....

4,0

4,0

4,0

02-9

90 S

jóði

r á sv

iði í

þrót

tam

ála.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

-4,0

-4,0

-4,0

110

Sjóð

ir á

svið

i íþr

ótta

mál

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

-4,0

-4,0

-4,0

20 F

ram

hald

sskó

last

ig...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

20,0

-20,

00,

00,

020

.10

Fram

hald

sskó

lar.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.20

,0-2

0,0

0,0

0,0

02-3

15 O

rlof

og

endu

rmen

ntun

ken

nara

......

......

......

......

......

......

......

......

20,0

-20,

00,

00,

011

0 O

rlof o

g en

durm

ennt

un k

enna

ra...

......

......

......

......

......

......

......

......

...20

,0-2

0,0

0,0

0,0

21 H

áskó

last

ig...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

-60,

060

,00,

00,

021

.10

Hás

kóla

r....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

-60,

060

,00,

00,

002

-217

Hól

askó

li - H

áskó

linn

á H

ólum

......

......

......

......

......

......

......

......

..-6

0,0

-60,

0-6

0,0

101

Hól

askó

li - H

áskó

linn

á H

ólum

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.-6

0,0

-60,

0-6

0,0

02-2

69 S

tofn

kost

naðu

r hás

kóla

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...60

,060

,060

,062

1 St

ofnk

ostn

aður

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..60

,060

,060

,0

9

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.R

ekst

rar-

fram

lög

Rek

stra

r-til

færs

lur

Fjár

mag

ns-

tilfæ

rslu

rFj

árfe

stin

gar-

fram

lög

Hei

ldar

-

gjöl

dR

ekst

rar-

tekj

urFr

amla

g úr

rík

issj

óði

22 Ö

nnur

skól

astig

og

stjó

rnsý

sla

men

nta-

og

men

n.m

ála.

......

......

......

......

..48

,948

,948

,922

.20

Fram

hald

sfræ

ðsla

og

men

ntun

óflo

kkuð

á sk

ólas

tig...

......

......

......

..25

,025

,025

,002

-430

Sam

skip

tam

iðst

öð h

eyrn

arla

usra

og

heyr

nars

kert

ra...

......

......

..25

,025

,025

,010

1 Sa

msk

ipta

mið

stöð

hey

rnar

laus

ra o

g he

yrna

rske

rtra.

......

......

......

.....

25,0

25,0

25,0

22.3

0 St

jórn

sýsl

a m

ennt

a- o

g m

enni

ngar

mál

a....

......

......

......

......

......

......

...23

,923

,923

,902

-101

Men

nta-

og

men

ning

arm

álar

áðun

eyti,

aða

lskr

ifsto

fa...

......

......

23,9

23,9

23,9

101

Men

nta-

og

men

ning

arm

álar

áðun

eyti,

aða

lskr

ifsto

fa...

......

......

......

.23

,923

,923

,923

Sjú

krah

úsþj

ónus

ta...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

-953

,341

7,0

819,

328

3,0

283,

023

.10

Sérh

æfð

sjúk

rahú

sþjó

nust

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

-751

,866

1,8

-90,

0-9

0,0

08-3

73 L

ands

píta

li....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.-5

51,8

661,

811

0,0

110,

010

1 La

ndsp

ítali.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-5

51,8

-551

,8-5

51,8

670

Nýf

ram

kvæ

mdi

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.66

1,8

661,

866

1,8

08-3

79 S

júkr

ahús

, ósk

ipt..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

-200

,0-2

00,0

-200

,010

1 Ó

skip

t fra

mla

g til

reks

turs

sjúk

rahú

sa...

......

......

......

......

......

......

......

-200

,0-2

00,0

-200

,023

.20

Alm

enn

sjúk

rahú

sþjó

nust

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

-201

,515

7,5

-44,

0-4

4,0

08-7

00 H

eilb

rigð

isst

ofna

nir..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.-3

1,5

157,

512

6,0

126,

010

1 A

lmen

nur r

ekst

ur...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-3

1,5

-31,

5-3

1,5

601

Tæki

og

búna

ður..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...14

0,0

140,

014

0,0

661

Hei

lbrig

ðiss

tofn

un Þ

inge

ying

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

....

17,5

17,5

17,5

08-7

57 H

eilb

rigð

isst

ofnu

n N

orðu

rlan

ds...

......

......

......

......

......

......

......

....

-70,

0-7

0,0

-70,

011

1 Sj

úkra

svið

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

-70,

0-7

0,0

-70,

008

-787

Hei

lbri

gðis

stof

nun

Suðu

rlan

ds...

......

......

......

......

......

......

......

......

-50,

0-5

0,0

-50,

011

1 Sj

úkra

svið

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

-50,

0-5

0,0

-50,

008

-791

Hei

lbri

gðis

stof

nun

Suðu

rnes

ja...

......

......

......

......

......

......

......

......

-50,

0-5

0,0

-50,

011

1 Sj

úkra

svið

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

-50,

0-5

0,0

-50,

023

.30

Erl

end

sjúk

rahú

sþjó

nust

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.41

7,0

417,

041

7,0

08-2

06 S

júkr

atry

ggin

gar..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

417,

041

7,0

417,

014

5 B

rýn

með

ferð

erle

ndis

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...44

7,0

447,

044

7,0

151

Sjúk

rako

stna

ður v

egna

vei

kind

a og

slys

a er

lend

is...

......

......

......

.....

-30,

0-3

0,0

-30,

0

10

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.R

ekst

rar-

fram

lög

Rek

stra

r-til

færs

lur

Fjár

mag

ns-

tilfæ

rslu

rFj

árfe

stin

gar-

fram

lög

Hei

ldar

-

gjöl

dR

ekst

rar-

tekj

urFr

amla

g úr

rík

issj

óði

24 H

eilb

rigð

isþj

ónus

ta u

tan

sjúk

rahú

sa...

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

390,

063

0,0

1.02

0,0

1.02

0,0

24.1

0 H

eils

ugæ

sla.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

390,

039

0,0

390,

008

-507

Hei

lsug

æsl

uþjó

nust

a sa

mkv

æm

t rei

knilí

kani

......

......

......

......

.....

220,

022

0,0

220,

016

0 H

eils

ugæ

sla

á hö

fuðb

orga

rsvæ

ðinu

, rei

knilí

kan.

......

......

......

......

.....

220,

022

0,0

220,

008

-757

Hei

lbri

gðis

stof

nun

Nor

ðurl

ands

......

......

......

......

......

......

......

......

.70

,070

,070

,010

1 H

eils

ugæ

slus

við.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

70,0

70,0

70,0

08-7

87 H

eilb

rigð

isst

ofnu

n Su

ðurl

ands

......

......

......

......

......

......

......

......

...50

,050

,050

,010

1 H

eils

ugæ

slus

við.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

50,0

50,0

50,0

08-7

91 H

eilb

rigð

isst

ofnu

n Su

ðurn

esja

......

......

......

......

......

......

......

......

...50

,050

,050

,010

1 H

eils

ugæ

slus

við.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

50,0

50,0

50,0

24.2

0 Sé

rfræ

ðiþj

ónus

ta o

g hj

úkru

n....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..76

,076

,076

,008

-206

Sjú

krat

rygg

inga

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...76

,076

,076

,011

1 Læ

knis

kost

naðu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

361,

036

1,0

361,

013

5 Ta

nnlæ

knin

gar..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.28

9,0

289,

028

9,0

191

Ann

að...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.-5

74,0

-574

,0-5

74,0

24.3

0 Sj

úkra

þjál

fun,

iðju

þjál

fun

og ta

lþjá

lfun.

......

......

......

......

......

......

.....

554,

055

4,0

554,

008

-206

Sjú

krat

rygg

inga

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...55

4,0

554,

055

4,0

131

Þjál

fun.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..55

4,0

554,

055

4,0

25 H

júkr

unar

- og

endu

rhæ

finga

rþjó

nust

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

-200

,020

0,0

0,0

0,0

25.1

0 H

júkr

unar

- og

dval

arrý

mi..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-2

00,0

200,

00,

00,

008

-401

Öld

runa

rsto

fnan

ir, a

lmen

nt...

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

-200

,020

0,0

0,0

0,0

101

Hjú

krun

arhe

imili

, alm

ennt

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-2

00,0

-200

,0-2

00,0

699

Byg

ging

hjú

krun

arhe

imila

og

endu

rhæ

finga

rsto

fnan

a, ó

skip

t.....

....

200,

020

0,0

200,

026

Lyf

og

lækn

inga

vöru

r....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

1.81

9,0

2.16

7,0

3.98

6,0

3.98

6,0

26.1

0 L

yf...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

1.81

9,0

1.23

0,0

3.04

9,0

3.04

9,0

08-2

06 S

júkr

atry

ggin

gar..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

1.81

9,0

1.23

0,0

3.04

9,0

3.04

9,0

115

Lyf..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.1.

230,

01.

230,

01.

230,

011

6 Ly

f með

S-m

erki

ngu.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

1.81

9,0

1.81

9,0

1.81

9,0

11

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.R

ekst

rar-

fram

lög

Rek

stra

r-til

færs

lur

Fjár

mag

ns-

tilfæ

rslu

rFj

árfe

stin

gar-

fram

lög

Hei

ldar

-

gjöl

dR

ekst

rar-

tekj

urFr

amla

g úr

rík

issj

óði

24 H

eilb

rigð

isþj

ónus

ta u

tan

sjúk

rahú

sa...

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

390,

063

0,0

1.02

0,0

1.02

0,0

24.1

0 H

eils

ugæ

sla.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

390,

039

0,0

390,

008

-507

Hei

lsug

æsl

uþjó

nust

a sa

mkv

æm

t rei

knilí

kani

......

......

......

......

.....

220,

022

0,0

220,

016

0 H

eils

ugæ

sla

á hö

fuðb

orga

rsvæ

ðinu

, rei

knilí

kan.

......

......

......

......

.....

220,

022

0,0

220,

008

-757

Hei

lbri

gðis

stof

nun

Nor

ðurl

ands

......

......

......

......

......

......

......

......

.70

,070

,070

,010

1 H

eils

ugæ

slus

við.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

70,0

70,0

70,0

08-7

87 H

eilb

rigð

isst

ofnu

n Su

ðurl

ands

......

......

......

......

......

......

......

......

...50

,050

,050

,010

1 H

eils

ugæ

slus

við.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

50,0

50,0

50,0

08-7

91 H

eilb

rigð

isst

ofnu

n Su

ðurn

esja

......

......

......

......

......

......

......

......

...50

,050

,050

,010

1 H

eils

ugæ

slus

við.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

50,0

50,0

50,0

24.2

0 Sé

rfræ

ðiþj

ónus

ta o

g hj

úkru

n....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..76

,076

,076

,008

-206

Sjú

krat

rygg

inga

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...76

,076

,076

,011

1 Læ

knis

kost

naðu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

361,

036

1,0

361,

013

5 Ta

nnlæ

knin

gar..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.28

9,0

289,

028

9,0

191

Ann

að...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.-5

74,0

-574

,0-5

74,0

24.3

0 Sj

úkra

þjál

fun,

iðju

þjál

fun

og ta

lþjá

lfun.

......

......

......

......

......

......

.....

554,

055

4,0

554,

008

-206

Sjú

krat

rygg

inga

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...55

4,0

554,

055

4,0

131

Þjál

fun.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..55

4,0

554,

055

4,0

25 H

júkr

unar

- og

endu

rhæ

finga

rþjó

nust

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

-200

,020

0,0

0,0

0,0

25.1

0 H

júkr

unar

- og

dval

arrý

mi..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-2

00,0

200,

00,

00,

008

-401

Öld

runa

rsto

fnan

ir, a

lmen

nt...

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

-200

,020

0,0

0,0

0,0

101

Hjú

krun

arhe

imili

, alm

ennt

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-2

00,0

-200

,0-2

00,0

699

Byg

ging

hjú

krun

arhe

imila

og

endu

rhæ

finga

rsto

fnan

a, ó

skip

t.....

....

200,

020

0,0

200,

026

Lyf

og

lækn

inga

vöru

r....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

1.81

9,0

2.16

7,0

3.98

6,0

3.98

6,0

26.1

0 L

yf...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

1.81

9,0

1.23

0,0

3.04

9,0

3.04

9,0

08-2

06 S

júkr

atry

ggin

gar..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

1.81

9,0

1.23

0,0

3.04

9,0

3.04

9,0

115

Lyf..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.1.

230,

01.

230,

01.

230,

011

6 Ly

f með

S-m

erki

ngu.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

1.81

9,0

1.81

9,0

1.81

9,0

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.R

ekst

rar-

fram

lög

Rek

stra

r-til

færs

lur

Fjár

mag

ns-

tilfæ

rslu

rFj

árfe

stin

gar-

fram

lög

Hei

ldar

-

gjöl

dR

ekst

rar-

tekj

urFr

amla

g úr

rík

issj

óði

26.3

0 H

jálp

artæ

ki...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.93

7,0

937,

093

7,0

08-2

06 S

júkr

atry

ggin

gar..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

937,

093

7,0

937,

012

1 H

jálp

artæ

ki...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

937,

093

7,0

937,

027

Öro

rka

og m

álef

ni fa

tlaðs

fólk

s.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

2.66

0,0

2.66

0,0

2.66

0,0

27.1

0 B

ætu

r sk

v. lö

gum

um

alm

anna

tryg

ging

ar, ö

rork

ulífe

yrir

......

......

..2.

200,

02.

200,

02.

200,

008

-204

Lífe

yris

tryg

ging

ar...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...2.

200,

02.

200,

02.

200,

011

5 Ö

rork

ulífe

yrir.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...39

0,0

390,

039

0,0

116

Ald

urst

engd

öro

rkuu

ppbó

t.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...34

0,0

340,

034

0,0

125

Tekj

utry

ggin

g ör

orku

lífey

risþe

ga...

......

......

......

......

......

......

......

......

.1.

470,

01.

470,

01.

470,

027

.20

Bæ

tur

skv.

lögu

m u

m fé

lags

lega

aðs

toð,

öro

rka.

......

......

......

......

.....

460,

046

0,0

460,

008

-203

Bæ

tur s

amkv

æm

t lög

um u

m fé

lags

lega

aðs

toð.

......

......

......

......

.20

0,0

200,

020

0,0

131

Endu

rhæ

finga

rlífe

yrir.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...20

0,0

200,

020

0,0

08-2

04 L

ífeyr

istr

yggi

ngar

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

260,

026

0,0

260,

013

5 B

arna

lífey

rir...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...26

0,0

260,

026

0,0

29 F

jöls

kyld

umál

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...60

0,0

600,

060

0,0

29.2

0 Fæ

ðing

aror

lof..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

270,

027

0,0

270,

008

-854

Fæ

ðing

aror

lof..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

270,

027

0,0

270,

011

1 Fæ

ðing

aror

lofs

sjóð

ur...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.55

0,0

550,

055

0,0

113

Fore

ldra

r uta

n vi

nnum

arka

ðar..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.-2

80,0

-280

,0-2

80,0

29.4

0 A

nnar

stuð

ning

ur v

ið fj

ölsk

yldu

r og

bör

n....

......

......

......

......

......

.....

330,

033

0,0

330,

008

-203

Bæ

tur s

amkv

æm

t lög

um u

m fé

lags

lega

aðs

toð.

......

......

......

......

.21

0,0

210,

021

0,0

115

Um

önnu

narg

reið

slur

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

210,

021

0,0

210,

008

-398

Fél

agsm

ál, ý

mis

star

fsem

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

120,

012

0,0

120,

011

0 K

ostn

. skv

. 15.

gr.

laga

nr.

40/1

991

um fé

l.þjó

n. sv

eita

rfél..

......

.....

120,

012

0,0

120,

031

Hús

næði

sstu

ðnin

gur.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

-900

,01.

500,

060

0,0

600,

031

.10

Hús

næði

sstu

ðnin

gur.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.-9

00,0

1.50

0,0

600,

060

0,0

08-8

61 L

eigu

íbúð

ir...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..1.

500,

01.

500,

01.

500,

062

1 Le

iguí

búði

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...1.

500,

01.

500,

01.

500,

008

-865

Hús

næði

sbæ

tur..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-9

00,0

-900

,0-9

00,0

12

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.R

ekst

rar-

fram

lög

Rek

stra

r-til

færs

lur

Fjár

mag

ns-

tilfæ

rslu

rFj

árfe

stin

gar-

fram

lög

Hei

ldar

-

gjöl

dR

ekst

rar-

tekj

urFr

amla

g úr

rík

issj

óði

110

Hús

næði

sbæ

tur..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

-900

,0-9

00,0

-900

,032

Lýð

heils

a og

stjó

rnsý

sla

velfe

rðar

mál

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

.80

,119

,299

,399

,332

.10

Lýð

heils

a, fo

rvar

nir

og e

ftir

lit...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.19

,219

,219

,208

-303

Lýð

heils

usjó

ður..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..19

,219

,219

,219

0 Lý

ðhei

lsus

jóðu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..19

,219

,219

,232

.30

Stjó

rnsý

sla

velfe

rðar

mál

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.80

,180

,180

,108

-101

Vel

ferð

arrá

ðune

yti,

aðal

skri

fsto

fa...

......

......

......

......

......

......

......

.80

,180

,180

,110

1 V

elfe

rðar

ráðu

neyt

i, að

alsk

rifst

ofa.

......

......

......

......

......

......

......

......

..80

,180

,180

,133

Vex

tir, á

byrg

ðir

og lí

feyr

issk

uldb

indi

ngar

......

......

......

......

......

......

......

.....

8.10

0,1

8.10

0,1

8.18

9,1

33.1

0 Fj

árm

agns

kost

naðu

r....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

8.10

0,1

8.10

0,1

8.18

9,1

19-8

01 V

axta

gjöl

d rí

kiss

jóðs

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..8.

100,

18.

100,

18.

189,

111

0 V

axta

gjöl

d rík

issj

óðs..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...8.

100,

18.

100,

18.

189,

134

Alm

ennu

r va

rasj

óður

og

sért

æka

r fj

árrá

ðsta

fani

r....

......

......

......

......

......

1.11

3,0

1.11

3,0

1.11

3,0

34.2

0 Sé

rtæ

kar

fjár

ráðs

tafa

nir.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

1.11

3,0

1.11

3,0

1.11

3,0

09-4

81 Ú

tgjö

ld sa

mkv

æm

t hei

mild

arák

væðu

m...

......

......

......

......

......

.....

1.11

3,0

1.11

3,0

1.11

3,0

601

Útg

jöld

sam

kvæ

mt h

eim

ildar

ákvæ

ðum

......

......

......

......

......

......

......

.1.

113,

01.

113,

01.

113,

0Sa

mta

ls ú

tgjö

ld...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...13

.043

,36.

715,

61.

500,

03.

593,

124

.852

,0-3

3,4

24.9

82,6

13

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.R

ekst

rar-

fram

lög

Rek

stra

r-til

færs

lur

Fjár

mag

ns-

tilfæ

rslu

rFj

árfe

stin

gar-

fram

lög

Hei

ldar

-

gjöl

dR

ekst

rar-

tekj

urFr

amla

g úr

rík

issj

óði

110

Hús

næði

sbæ

tur..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

-900

,0-9

00,0

-900

,032

Lýð

heils

a og

stjó

rnsý

sla

velfe

rðar

mál

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

.80

,119

,299

,399

,332

.10

Lýð

heils

a, fo

rvar

nir

og e

ftir

lit...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.19

,219

,219

,208

-303

Lýð

heils

usjó

ður..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..19

,219

,219

,219

0 Lý

ðhei

lsus

jóðu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..19

,219

,219

,232

.30

Stjó

rnsý

sla

velfe

rðar

mál

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.80

,180

,180

,108

-101

Vel

ferð

arrá

ðune

yti,

aðal

skri

fsto

fa...

......

......

......

......

......

......

......

.80

,180

,180

,110

1 V

elfe

rðar

ráðu

neyt

i, að

alsk

rifst

ofa.

......

......

......

......

......

......

......

......

..80

,180

,180

,133

Vex

tir, á

byrg

ðir

og lí

feyr

issk

uldb

indi

ngar

......

......

......

......

......

......

......

.....

8.10

0,1

8.10

0,1

8.18

9,1

33.1

0 Fj

árm

agns

kost

naðu

r....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

8.10

0,1

8.10

0,1

8.18

9,1

19-8

01 V

axta

gjöl

d rí

kiss

jóðs

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..8.

100,

18.

100,

18.

189,

111

0 V

axta

gjöl

d rík

issj

óðs..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...8.

100,

18.

100,

18.

189,

134

Alm

ennu

r va

rasj

óður

og

sért

æka

r fj

árrá

ðsta

fani

r....

......

......

......

......

......

1.11

3,0

1.11

3,0

1.11

3,0

34.2

0 Sé

rtæ

kar

fjár

ráðs

tafa

nir.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

1.11

3,0

1.11

3,0

1.11

3,0

09-4

81 Ú

tgjö

ld sa

mkv

æm

t hei

mild

arák

væðu

m...

......

......

......

......

......

.....

1.11

3,0

1.11

3,0

1.11

3,0

601

Útg

jöld

sam

kvæ

mt h

eim

ildar

ákvæ

ðum

......

......

......

......

......

......

......

.1.

113,

01.

113,

01.

113,

0Sa

mta

ls ú

tgjö

ld...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...13

.043

,36.

715,

61.

500,

03.

593,

124

.852

,0-3

3,4

24.9

82,6

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.Fj

árlö

g20

17H

eim

ildir

2017

Bre

ytin

g fr

á fjá

rlögu

mB

reyt

ing

frá

fjárlö

gum

%02

Dóm

stól

ar...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

2.38

4,1

2.48

1,8

97,7

4,1

02.2

0 H

érað

sdóm

stól

ar...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..1.

841,

01.

833,

8-7

,2-0

,406

-998

Var

asjó

ðir m

álaf

lokk

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

7,2

0,0

-7,2

-100

,011

0 V

aras

jóðu

r mál

aflo

kks 0

2-20

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..7,

20,

0-7

,2-1

00,0

02.3

0 L

ands

rétt

ur...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

104,

620

2,3

97,7

93,4

06-2

05 L

ands

réttu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

104,

620

2,3

97,7

93,4

101

Land

srét

tur..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

104,

620

2,3

97,7

93,4

02.4

0 D

ómst

ólas

ýsla

n....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

0,0

7,2

7,2

-

06-2

20 D

ómst

ólas

ýsla

n....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

0,0

7,2

7,2

-

101

Dóm

stól

asýs

lan.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

0,0

7,2

7,2

-

03 Æ

ðsta

stjó

rnsý

sla.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

1.77

8,4

1.77

6,5

-1,9

-0,1

03.1

0 E

mbæ

tti f

orse

ta Ís

land

s.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.29

3,8

315,

822

,07,

500

-101

Em

bætti

fors

eta

Ísla

nds..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

293,

831

5,8

22,0

7,5

101

Alm

ennu

r rek

stur

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...29

3,8

315,

822

,07,

503

.30

Fors

ætis

ráðu

neyt

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

1.03

9,6

1.01

5,7

-23,

9-2

,301

-101

For

sætis

ráðu

neyt

i, að

alsk

rifs

tofa

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...61

6,8

592,

9-2

3,9

-3,9

101

Fors

ætis

ráðu

neyt

i, að

alsk

rifst

ofa.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..61

6,8

592,

9-2

3,9

-3,9

04 U

tanr

íkis

mál

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..13

.697

,013

.737

,040

,00,

304

.40

Þróu

nars

amvi

nna.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...4.

827,

34.

867,

340

,00,

803

-390

Alþ

jóðl

eg þ

róun

arsa

mvi

nna.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

4.82

7,3

4.86

7,3

40,0

0,8

130

Man

núða

rmál

og

neyð

arað

stoð

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

532,

457

2,4

40,0

7,5

08 S

veita

rfél

ög o

g by

ggða

mál

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

20.2

68,6

20.5

02,6

234,

01,

208

.10

Fram

lög

til sv

eita

rfél

aga.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

18.3

67,9

18.6

01,9

234,

01,

310

-801

Jöf

nuna

rsjó

ður s

veita

rfél

aga.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...0,

023

4,0

234,

0-

11

0 Jö

fnun

arsj

óður

svei

tarf

élag

a, lö

gbun

din

fram

lög.

......

......

......

......

......

......

.0,

023

4,0

234,

0-

09

Alm

anna

- og

rétt

arör

yggi

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

23.4

22,0

23.4

02,5

-19,

5-0

,109

.10

Lög

gæsl

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..14

.122

,214

.102

,7-1

9,5

-0,1

06-3

90 Ý

mis

lögg

æsl

u- o

g ör

yggi

smál

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..1.

083,

91.

064,

4-1

9,5

-1,8

110

Ým

is lö

ggæ

sluk

ostn

aður

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...69

3,9

674,

4-1

9,5

-2,8

Yfir

lit 2

Sund

urlið

un fj

árve

iting

a fy

rir

árið

201

7 til

rík

isað

ila o

g ve

rkef

na í

A-h

luta

eft

ir m

álaf

lokk

um o

g rá

ðune

ytum

*

14

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.Fj

árlö

g20

17H

eim

ildir

2017

Bre

ytin

g fr

á fjá

rlögu

mB

reyt

ing

frá

fjárlö

gum

%10

Rét

t. ei

nsta

kl.,

trúm

ál o

g st

jórn

sýsl

a in

nanr

íkis

mál

a....

......

......

......

......

......

.....

12.6

69,8

15.6

99,9

3.03

0,1

23,9

10.1

0 R

éttin

di e

inst

aklin

ga...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..2.

102,

04.

571,

22.

469,

211

7,5

04-1

90 Ý

mis

ver

kefn

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

0,0

8,1

8,1

-

163

Fram

lög

til n

eyte

ndam

ála.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.0,

08,

18,

1-

06

-151

Kæ

rune

fnd

útle

ndin

gam

ála.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

133,

625

0,0

116,

487

,110

1 K

æru

nefn

d út

lend

inga

mál

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..13

3,6

250,

011

6,4

87,1

06-1

90 Ý

mis

ver

kefn

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

152,

019

5,5

43,5

28,6

110

Fast

anef

ndir.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

152,

019

5,5

43,5

28,6

06-3

98 Ú

tlend

inga

stof

nun.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..40

3,4

547,

014

3,6

35,6

101

Útle

ndin

gast

ofnu

n....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...40

3,4

547,

014

3,6

35,6

06-3

99 H

ælis

leite

ndur

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...1.

068,

13.

225,

72.

157,

620

2,0

101

Hæ

lisle

itend

ur...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

1.06

8,1

3.22

5,7

2.15

7,6

202,

010

.20

Trú

mál

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...6.

405,

16.

919,

551

4,4

8,0

06-7

01 Þ

jóðk

irkj

an...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

2.07

5,6

2.62

5,6

550,

026

,510

1 B

isku

p Ís

land

s.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..2.

002,

32.

496,

149

3,8

24,7

131

Kris

tnis

jóðu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

73,3

129,

556

,276

,706

-705

Kir

kjum

álas

jóðu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

305,

329

5,4

-9,9

-3,2

110

Kirk

jum

álas

jóðu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

305,

329

5,4

-9,9

-3,2

06-7

35 S

ókna

rgjö

ld...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

2.51

4,0

2.50

1,2

-12,

8-0

,511

1 Só

knar

gjöl

d....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.2.

514,

02.

501,

2-1

2,8

-0,5

06-7

36 J

öfnu

nars

jóðu

r sók

na...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

395,

038

2,1

-12,

9-3

,311

0 Jö

fnun

arsj

óður

sókn

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

395,

038

2,1

-12,

9-3

,310

.40

Stjó

rnsý

sla

inna

nrík

ism

ála.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

1.38

2,5

1.42

9,0

46,5

3,4

06-1

90 Ý

mis

ver

kefn

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

115,

316

1,8

46,5

40,3

140

Alþ

jóða

sam

star

f.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

9,1

44,7

35,6

391,

219

8 Ý

mis

fram

lög

inna

nrík

isrá

ðune

ytis

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

106,

211

7,1

10,9

10,3

11 S

amgö

ngu-

og

fjar

skip

tam

ál...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...34

.754

,336

.617

,61.

863,

35,

411

.10

Sam

göng

ur...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

33.3

97,7

35.1

98,5

1.80

0,8

5,4

10-2

11 V

egag

erði

n....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

0,0

1.80

0,8

1.80

0,8

-

115

Styr

kir t

il al

men

ning

ssam

gang

na...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

0,0

400,

040

0,0

-

610

Fram

kvæ

mdi

r á v

egak

erfin

u....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

0,0

1.32

5,0

1.32

5,0

-

620

Fram

kvæ

mdi

r við

vita

og

hafn

ir....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

0,0

75,8

75,8

-

15

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.Fj

árlö

g20

17H

eim

ildir

2017

Bre

ytin

g fr

á fjá

rlögu

mB

reyt

ing

frá

fjárlö

gum

%10

Rét

t. ei

nsta

kl.,

trúm

ál o

g st

jórn

sýsl

a in

nanr

íkis

mál

a....

......

......

......

......

......

.....

12.6

69,8

15.6

99,9

3.03

0,1

23,9

10.1

0 R

éttin

di e

inst

aklin

ga...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..2.

102,

04.

571,

22.

469,

211

7,5

04-1

90 Ý

mis

ver

kefn

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

0,0

8,1

8,1

-

163

Fram

lög

til n

eyte

ndam

ála.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.0,

08,

18,

1-

06

-151

Kæ

rune

fnd

útle

ndin

gam

ála.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

133,

625

0,0

116,

487

,110

1 K

æru

nefn

d út

lend

inga

mál

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..13

3,6

250,

011

6,4

87,1

06-1

90 Ý

mis

ver

kefn

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

152,

019

5,5

43,5

28,6

110

Fast

anef

ndir.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

152,

019

5,5

43,5

28,6

06-3

98 Ú

tlend

inga

stof

nun.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..40

3,4

547,

014

3,6

35,6

101

Útle

ndin

gast

ofnu

n....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...40

3,4

547,

014

3,6

35,6

06-3

99 H

ælis

leite

ndur

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...1.

068,

13.

225,

72.

157,

620

2,0

101

Hæ

lisle

itend

ur...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

1.06

8,1

3.22

5,7

2.15

7,6

202,

010

.20

Trú

mál

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...6.

405,

16.

919,

551

4,4

8,0

06-7

01 Þ

jóðk

irkj

an...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

2.07

5,6

2.62

5,6

550,

026

,510

1 B

isku

p Ís

land

s.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..2.

002,

32.

496,

149

3,8

24,7

131

Kris

tnis

jóðu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

73,3

129,

556

,276

,706

-705

Kir

kjum

álas

jóðu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

305,

329

5,4

-9,9

-3,2

110

Kirk

jum

álas

jóðu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

305,

329

5,4

-9,9

-3,2

06-7

35 S

ókna

rgjö

ld...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

2.51

4,0

2.50

1,2

-12,

8-0

,511

1 Só

knar

gjöl

d....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.2.

514,

02.

501,

2-1

2,8

-0,5

06-7

36 J

öfnu

nars

jóðu

r sók

na...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

395,

038

2,1

-12,

9-3

,311

0 Jö

fnun

arsj

óður

sókn

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

395,

038

2,1

-12,

9-3

,310

.40

Stjó

rnsý

sla

inna

nrík

ism

ála.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

1.38

2,5

1.42

9,0

46,5

3,4

06-1

90 Ý

mis

ver

kefn

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

115,

316

1,8

46,5

40,3

140

Alþ

jóða

sam

star

f.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

9,1

44,7

35,6

391,

219

8 Ý

mis

fram

lög

inna

nrík

isrá

ðune

ytis

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

106,

211

7,1

10,9

10,3

11 S

amgö

ngu-

og

fjar

skip

tam

ál...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...34

.754

,336

.617

,61.

863,

35,

411

.10

Sam

göng

ur...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

33.3

97,7

35.1

98,5

1.80

0,8

5,4

10-2

11 V

egag

erði

n....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

0,0

1.80

0,8

1.80

0,8

-

115

Styr

kir t

il al

men

ning

ssam

gang

na...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

0,0

400,

040

0,0

-

610

Fram

kvæ

mdi

r á v

egak

erfin

u....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

0,0

1.32

5,0

1.32

5,0

-

620

Fram

kvæ

mdi

r við

vita

og

hafn

ir....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

0,0

75,8

75,8

-

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.Fj

árlö

g20

17H

eim

ildir

2017

Bre

ytin

g fr

á fjá

rlögu

mB

reyt

ing

frá

fjárlö

gum

%11

.20

Fjar

skip

ti....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.1.

356,

61.

419,

162

,54,

610

-521

Fja

rski

ptas

jóðu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..0,

062

,562

,5-

11

5 Fa

rice.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..0,

062

,562

,5-

12

Lan

dbún

aðar

mál

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.15

.771

,116

.436

,166

5,0

4,2

12.4

0 R

anns

ókni

r og

eft

irlit

í la

ndbú

naða

rmál

um...

......

......

......

......

......

......

......

3.60

7,2

4.27

2,2

665,

018

,404

-981

Ým

is fr

amlö

g í l

andb

únað

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...15

6,9

821,

966

5,0

423,

811

0 Ý

mis

fram

lög

í lan

dbún

aði..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

156,

982

1,9

665,

042

3,8

17 U

mhv

erfis

mál

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

15.5

97,3

15.7

57,3

160,

01,

017

.10

Nát

túru

vern

d, sk

ógræ

kt o

g la

ndgr

æðs

la...

......

......

......

......

......

......

......

.....

3.94

6,6

4.00

3,5

56,9

1,4

14-2

12 V

atna

jöku

lsþj

óðga

rður

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..93

1,9

988,

856

,96,

110

1 V

atna

jöku

lsþj

óðga

rður

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

614,

467

1,3

56,9

9,3

17.5

0 St

jórn

sýsl

a um

hver

fism

ála.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

3.33

9,9

3.44

3,0

103,

13,

114

-211

Um

hver

fisst

ofnu

n....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

1.41

0,3

1.51

3,4

103,

17,

310

1 U

mhv

erfis

stof

nun.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.1.

358,

51.

461,

610

3,1

7,6

18 M

enni

ng o

g lis

tir...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

11.1

95,0

11.4

68,0

273,

02,

418

.10

Safn

amál

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

3.45

8,5

3.45

8,5

0,0

0,0

02-9

07 L

ista

safn

Ísla

nds..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

320,

532

8,5

8,0

2,5

101

List

asaf

n Ís

land

s.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

320,

532

8,5

8,0

2,5

02-9

98 V

aras

jóði

r mál

aflo

kka.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..8,

30,

3-8

,0-9

6,4

115

Var

asjó

ður m

álaf

lokk

s 18-

10...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

8,3

0,3

-8,0

-96,

418

.20

Men

ning

arst

ofna

nir.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

4.53

8,8

4.78

1,8

243,

05,

402

-994

Sam

ning

ar o

g st

yrki

r til

star

fsem

i men

ning

arst

ofna

na...

......

......

......

..1.

095,

31.

338,

324

3,0

22,2

110

Sam

ning

ar o

g st

yrki

r til

star

fsem

i men

ning

arst

ofna

na...

......

......

......

......

....

1.09

5,3

1.33

8,3

243,

022

,218

.30

Men

ning

arsj

óðir

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

3.19

7,7

3.22

7,7

30,0

0,9

02-9

82 S

amni

ngar

og

styr

kir á

svið

i lis

ta o

g m

enni

ngar

......

......

......

......

......

....

754,

478

4,4

30,0

4,0

121

Sam

n. o

g st

yrki

r til

star

fsem

i á sv

iði l

ista

og

men

ning

ar...

......

......

......

......

754,

478

4,4

30,0

4,0

02-9

91 L

auna

sjóð

ir...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

746,

374

6,3

0,0

0,0

110

Laun

asjó

ðir..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

746,

374

6,3

0,0

0,0

19 F

jölm

iðlu

n, íþ

rótt

a- o

g æ

skul

ýðsm

ál...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..4.

976,

54.

976,

50,

00,

019

.20

Íþró

tta-

og

æsk

ulýð

smál

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

1.02

1,1

1.02

1,1

0,0

0,0

02-9

89 S

amni

ngar

og

styr

kir t

il íþ

rótta

mál

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

....

378,

038

2,0

4,0

1,1

113

Sam

ning

ar o

g st

yrki

r til

íþró

ttam

ála.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...37

8,0

382,

04,

01,

1

16

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.Fj

árlö

g20

17H

eim

ildir

2017

Bre

ytin

g fr

á fjá

rlögu

mB

reyt

ing

frá

fjárlö

gum

%21

Hás

kóla

stig

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

41.5

92,3

41.5

92,3

0,0

0,0

21.1

0 H

áskó

lar.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

30.2

54,3

30.2

54,3

0,0

0,0

02-2

17 H

ólas

kóli

- Hás

kólin

n á

Hól

um...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...68

9,6

629,

6-6

0,0

-8,7

101

Hól

askó

li - H

áskó

linn

á H

ólum

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

689,

662

9,6

-60,

0-8

,702

-269

Sto

fnko

stna

ður h

áskó

la...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

0,0

60,0

60,0

-

621

Stof

nkos

tnað

ur...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

0,0

60,0

60,0

-

22 Ö

nnur

skól

astig

og

stjó

rnsý

sla

men

nta-

og

men

n.m

ála.

......

......

......

......

......

....

5.24

9,9

5.29

8,8

48,9

0,9

22.2

0 Fr

amha

ldsf

ræðs

la o

g m

ennt

un ó

flokk

uð á

skól

astig

......

......

......

......

......

..2.

009,

52.

034,

525

,01,

202

-430

Sam

skip

tam

iðst

öð h

eyrn

arla

usra

og

heyr

nars

kert

ra...

......

......

......

......

269,

629

4,6

25,0

9,3

101

Sam

skip

tam

iðst

öð h

eyrn

arla

usra

og

heyr

nars

kertr

a....

......

......

......

......

......

269,

629

4,6

25,0

9,3

22.3

0 St

jórn

sýsl

a m

ennt

a- o

g m

enni

ngar

mál

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

2.95

6,1

2.98

0,0

23,9

0,8

02-1

01 M

ennt

a- o

g m

enni

ngar

mál

aráð

uney

ti, a

ðals

krifs

tofa

......

......

......

......

.99

4,6

1.01

8,5

23,9

2,4

101

Men

nta-

og

men

ning

arm

álar

áðun

eyti,

aða

lskr

ifsto

fa...

......

......

......

......

......

994,

61.

018,

523

,92,

423

Sjú

krah

úsþj

ónus

ta...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.82

.999

,183

.282

,128

3,0

0,3

23.1

0 Sé

rhæ

fð sj

úkra

húsþ

jónu

sta.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

72.8

60,7

72.7

70,7

-90,

0-0

,108

-373

Lan

dspí

tali.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..61

.334

,361

.444

,311

0,0

0,2

101

Land

spíta

li....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...59

.663

,759

.111

,9-5

51,8

-0,9

670

Nýf

ram

kvæ

mdi

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

129,

079

0,8

661,

851

3,0

08-3

79 S

júkr

ahús

, ósk

ipt..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...2.

172,

21.

972,

2-2

00,0

-9,2

101

Ósk

ipt f

ram

lag

til re

kstu

rs sj

úkra

húsa

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.2.

152,

81.

952,

8-2

00,0

-9,3

23.2

0 A

lmen

n sj

úkra

húsþ

jónu

sta.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

8.12

9,1

8.08

5,1

-44,

0-0

,508

-700

Hei

lbri

gðis

stof

nani

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..55

8,0

684,

012

6,0

22,6

101

Alm

ennu

r rek

stur

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...49

0,3

458,

8-3

1,5

-6,4

601

Tæki

og

búna

ður..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..23

,516

3,5

140,

059

5,7

661

Hei

lbrig

ðiss

tofn

un Þ

inge

ying

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..13

,831

,317

,512

6,8

08-7

57 H

eilb

rigð

isst

ofnu

n N

orðu

rlan

ds...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..1.

017,

994

7,9

-70,

0-6

,911

1 Sj

úkra

svið

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..1.

017,

994

7,9

-70,

0-6

,908

-787

Hei

lbri

gðis

stof

nun

Suðu

rlan

ds...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

1.85

3,7

1.80

3,7

-50,

0-2

,711

1 Sj

úkra

svið

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..1.

853,

71.

803,

7-5

0,0

-2,7

08-7

91 H

eilb

rigð

isst

ofnu

n Su

ðurn

esja

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.1.

024,

497

4,4

-50,

0-4

,911

1 Sj

úkra

svið

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..1.

024,

497

4,4

-50,

0-4

,9

17

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.Fj

árlö

g20

17H

eim

ildir

2017

Bre

ytin

g fr

á fjá

rlögu

mB

reyt

ing

frá

fjárlö

gum

%21

Hás

kóla

stig

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

41.5

92,3

41.5

92,3

0,0

0,0

21.1

0 H

áskó

lar.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

30.2

54,3

30.2

54,3

0,0

0,0

02-2

17 H

ólas

kóli

- Hás

kólin

n á

Hól

um...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...68

9,6

629,

6-6

0,0

-8,7

101

Hól

askó

li - H

áskó

linn

á H

ólum

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

689,

662

9,6

-60,

0-8

,702

-269

Sto

fnko

stna

ður h

áskó

la...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

0,0

60,0

60,0

-

621

Stof

nkos

tnað

ur...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

0,0

60,0

60,0

-

22 Ö

nnur

skól

astig

og

stjó

rnsý

sla

men

nta-

og

men

n.m

ála.

......

......

......

......

......

....

5.24

9,9

5.29

8,8

48,9

0,9

22.2

0 Fr

amha

ldsf

ræðs

la o

g m

ennt

un ó

flokk

uð á

skól

astig

......

......

......

......

......

..2.

009,

52.

034,

525

,01,

202

-430

Sam

skip

tam

iðst

öð h

eyrn

arla

usra

og

heyr

nars

kert

ra...

......

......

......

......

269,

629

4,6

25,0

9,3

101

Sam

skip

tam

iðst

öð h

eyrn

arla

usra

og

heyr

nars

kertr

a....

......

......

......

......

......

269,

629

4,6

25,0

9,3

22.3

0 St

jórn

sýsl

a m

ennt

a- o

g m

enni

ngar

mál

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

2.95

6,1

2.98

0,0

23,9

0,8

02-1

01 M

ennt

a- o

g m

enni

ngar

mál

aráð

uney

ti, a

ðals

krifs

tofa

......

......

......

......

.99

4,6

1.01

8,5

23,9

2,4

101

Men

nta-

og

men

ning

arm

álar

áðun

eyti,

aða

lskr

ifsto

fa...

......

......

......

......

......

994,

61.

018,

523

,92,

423

Sjú

krah

úsþj

ónus

ta...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.82

.999

,183

.282

,128

3,0

0,3

23.1

0 Sé

rhæ

fð sj

úkra

húsþ

jónu

sta.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

72.8

60,7

72.7

70,7

-90,

0-0

,108

-373

Lan

dspí

tali.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..61

.334

,361

.444

,311

0,0

0,2

101

Land

spíta

li....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...59

.663

,759

.111

,9-5

51,8

-0,9

670

Nýf

ram

kvæ

mdi

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

129,

079

0,8

661,

851

3,0

08-3

79 S

júkr

ahús

, ósk

ipt..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...2.

172,

21.

972,

2-2

00,0

-9,2

101

Ósk

ipt f

ram

lag

til re

kstu

rs sj

úkra

húsa

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.2.

152,

81.

952,

8-2

00,0

-9,3

23.2

0 A

lmen

n sj

úkra

húsþ

jónu

sta.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

8.12

9,1

8.08

5,1

-44,

0-0

,508

-700

Hei

lbri

gðis

stof

nani

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..55

8,0

684,

012

6,0

22,6

101

Alm

ennu

r rek

stur

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...49

0,3

458,

8-3

1,5

-6,4

601

Tæki

og

búna

ður..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..23

,516

3,5

140,

059

5,7

661

Hei

lbrig

ðiss

tofn

un Þ

inge

ying

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..13

,831

,317

,512

6,8

08-7

57 H

eilb

rigð

isst

ofnu

n N

orðu

rlan

ds...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..1.

017,

994

7,9

-70,

0-6

,911

1 Sj

úkra

svið

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..1.

017,

994

7,9

-70,

0-6

,908

-787

Hei

lbri

gðis

stof

nun

Suðu

rlan

ds...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

1.85

3,7

1.80

3,7

-50,

0-2

,711

1 Sj

úkra

svið

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..1.

853,

71.

803,

7-5

0,0

-2,7

08-7

91 H

eilb

rigð

isst

ofnu

n Su

ðurn

esja

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.1.

024,

497

4,4

-50,

0-4

,911

1 Sj

úkra

svið

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..1.

024,

497

4,4

-50,

0-4

,9

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.Fj

árlö

g20

17H

eim

ildir

2017

Bre

ytin

g fr

á fjá

rlögu

mB

reyt

ing

frá

fjárlö

gum

%23

.30

Erl

end

sjúk

rahú

sþjó

nust

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

2.00

9,3

2.42

6,3

417,

020

,808

-206

Sjú

krat

rygg

inga

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...2.

009,

32.

426,

341

7,0

20,8

145

Brý

n m

eðfe

rð e

rlend

is...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

1.59

3,9

2.04

0,9

447,

028

,015

1 Sj

úkra

kost

naðu

r veg

na v

eiki

nda

og sl

ysa

erle

ndis

......

......

......

......

......

......

415,

438

5,4

-30,

0-7

,224

Hei

lbri

gðis

þjón

usta

uta

n sj

úkra

húsa

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

42.0

36,7

43.0

56,7

1.02

0,0

2,4

24.1

0 H

eils

ugæ

sla.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.21

.920

,022

.310

,039

0,0

1,8

08-5

07 H

eils

ugæ

sluþ

jónu

sta

sam

kvæ

mt r

eikn

ilíka

ni...

......

......

......

......

......

......

7.07

5,3

7.29

5,3

220,

03,

116

0 H

eils

ugæ

sla

á hö

fuðb

orga

rsvæ

ðinu

, rei

knilí

kan.

......

......

......

......

......

......

...5.

463,

85.

683,

822

0,0

4,0

08-7

57 H

eilb

rigð

isst

ofnu

n N

orðu

rlan

ds...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..2.

694,

92.

764,

970

,02,

610

1 H

eils

ugæ

slus

við.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

2.69

4,9

2.76

4,9

70,0

2,6

08-7

87 H

eilb

rigð

isst

ofnu

n Su

ðurl

ands

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.2.

636,

52.

686,

550

,01,

910

1 H

eils

ugæ

slus

við.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

2.63

6,5

2.68

6,5

50,0

1,9

08-7

91 H

eilb

rigð

isst

ofnu

n Su

ðurn

esja

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.1.

354,

11.

404,

150

,03,

710

1 H

eils

ugæ

slus

við.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

1.35

4,1

1.40

4,1

50,0

3,7

24.2

0 Sé

rfræ

ðiþj

ónus

ta o

g hj

úkru

n....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

14.6

33,3

14.7

09,3

76,0

0,5

08-2

06 S

júkr

atry

ggin

gar..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

14.4

55,1

14.5

31,1

76,0

0,5

111

Lækn

isko

stna

ður..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..9.

763,

110

.124

,136

1,0

3,7

135

Tann

lækn

inga

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..3.

168,

33.

457,

328

9,0

9,1

191

Ann

að...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

1.25

8,6

684,

6-5

74,0

-45,

624

.30

Sjúk

raþj

álfu

n, ið

juþj

álfu

n og

talþ

jálfu

n....

......

......

......

......

......

......

......

.....

3.15

3,1

3.70

7,1

554,

017

,608

-206

Sjú

krat

rygg

inga

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.2.

535,

73.

089,

755

4,0

21,8

131

Þjál

fun.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

2.53

5,7

3.08

9,7

554,

021

,825

Hjú

krun

ar- o

g en

durh

æfin

garþ

jónu

sta.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

45.4

71,5

45.4

71,5

0,0

0,0

25.1

0 H

júkr

unar

- og

dval

arrý

mi..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

40.4

71,7

40.4

71,7

0,0

0,0

08-4

01 Ö

ldru

nars

tofn

anir

, alm

ennt

2.74

7,2

2.74

7,2

0,0

0,0

101

Hjú

krun

arhe

imili

, alm

ennt

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.1.

191,

299

1,2

-200

,0-1

6,8

699

Byg

ging

hjú

krun

arhe

imila

og

endu

rhæ

finga

rsto

fnan

a, ó

skip

t.....

......

......

..1.

546,

01.

746,

020

0,0

12,9

26 L

yf o

g læ

knin

gavö

rur.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

17.1

25,0

21.1

11,0

3.98

6,0

23,3

26.1

0 L

yf...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.13

.586

,216

.635

,23.

049,

022

,408

-206

Sjú

krat

rygg

inga

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.13

.586

,216

.635

,23.

049,

022

,411

5 Ly

f.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..7.

523,

48.

753,

41.

230,

016

,311

6 Ly

f með

S-m

erki

ngu.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...6.

062,

87.

881,

81.

819,

030

,0

18

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.Fj

árlö

g20

17H

eim

ildir

2017

Bre

ytin

g fr

á fjá

rlögu

mB

reyt

ing

frá

fjárlö

gum

%26

.30

Hjá

lpar

tæki

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.3.

538,

84.

475,

893

7,0

26,5

08-2

06 S

júkr

atry

ggin

gar..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

3.53

8,8

4.47

5,8

937,

026

,512

1 H

jálp

artæ

ki...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...3.

538,

84.

475,

893

7,0

26,5

27 Ö

rork

a og

mál

efni

fatla

ðs fó

lks..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

54.4

62,5

57.1

22,5

2.66

0,0

4,9

27.1

0 B

ætu

r sk

v. lö

gum

um

alm

anna

tryg

ging

ar, ö

rork

ulífe

yrir

......

......

......

....

36.4

12,9

38.6

12,9

2.20

0,0

6,0

08-2

04 L

ífeyr

istr

yggi

ngar

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

36.4

12,9

38.6

12,9

2.20

0,0

6,0

115

Öro

rkul

ífeyr

ir....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

8.40

9,9

8.79

9,9

390,

04,

611

6 A

ldur

sten

gd ö

rork

uupp

bót..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

3.84

7,6

4.18

7,6

340,

08,

812

5 Te

kjut

rygg

ing

öror

kulíf

eyris

þega

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..23

.884

,525

.354

,51.

470,

06,

227

.20

Bæ

tur

skv.

lögu

m u

m fé

lags

lega

aðs

toð,

öro

rka.

......

......

......

......

......

......

..13

.451

,113

.911

,146

0,0

3,4

08-2

03 B

ætu

r sam

kvæ

mt l

ögum

um

féla

gsle

ga a

ðsto

ð....

......

......

......

......

......

..9.

409,

79.

609,

720

0,0

2,1

131

Endu

rhæ

finga

rlífe

yrir.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.3.

536,

43.

736,

420

0,0

5,7

08-2

04 L

ífeyr

istr

yggi

ngar

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

4.04

1,4

4.30

1,4

260,

06,

413

5 B

arna

lífey

rir...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.4.

041,

44.

301,

426

0,0

6,4

29 F

jöls

kyld

umál

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

30.0

71,0

30.6

71,0

600,

02,

029

.20

Fæði

ngar

orlo

f.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

10.3

57,0

10.6

27,0

270,

02,

608

-854

Fæ

ðing

aror

lof..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..10

.357

,010

.627

,027

0,0

2,6

111

Fæði

ngar

orlo

fssj

óður

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...9.

471,

010

.021

,055

0,0

5,8

113

Fore

ldra

r uta

n vi

nnum

arka

ðar..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

780,

950

0,9

-280

,0-3

5,9

29.4

0 A

nnar

stuð

ning

ur v

ið fj

ölsk

yldu

r og

bör

n....

......

......

......

......

......

......

......

..6.

084,

66.

414,

633

0,0

5,4

08-2

03 B

ætu

r sam

kvæ

mt l

ögum

um

féla

gsle

ga a

ðsto

ð....

......

......

......

......

......

..2.

033,

92.

243,

921

0,0

10,3

115

Um

önnu

narg

reið

slur

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

2.03

3,9

2.24

3,9

210,

010

,308

-398

Fél

agsm

ál, ý

mis

star

fsem

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

258,

437

8,4

120,

046

,411

0 K

ostn

. skv

. 15.

gr.

laga

nr.

40/1

991

um fé

l.þjó

n. sv

eita

rfél

......

......

......

.....

135,

825

5,8

120,

088

,431

Hús

næði

sstu

ðnin

gur.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.14

.349

,814

.949

,860

0,0

4,2

31.1

0 H

úsnæ

ðiss

tuðn

ingu

r....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.14

.349

,814

.949

,860

0,0

4,2

08-8

61 L

eigu

íbúð

ir...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

1.65

8,5

3.15

8,5

1.50

0,0

90,4

621

Leig

uíbú

ðir..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

1.65

8,5

3.15

8,5

1.50

0,0

90,4

08-8

65 H

úsnæ

ðisb

ætu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...6.

553,

35.

653,

3-9

00,0

-13,

711

0 H

úsnæ

ðisb

ætu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.6.

417,

95.

517,

9-9

00,0

-14,

0

19

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.Fj

árlö

g20

17H

eim

ildir

2017

Bre

ytin

g fr

á fjá

rlögu

mB

reyt

ing

frá

fjárlö

gum

%26

.30

Hjá

lpar

tæki

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.3.

538,

84.

475,

893

7,0

26,5

08-2

06 S

júkr

atry

ggin

gar..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

3.53

8,8

4.47

5,8

937,

026

,512

1 H

jálp

artæ

ki...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...3.

538,

84.

475,

893

7,0

26,5

27 Ö

rork

a og

mál

efni

fatla

ðs fó

lks..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

54.4

62,5

57.1

22,5

2.66

0,0

4,9

27.1

0 B

ætu

r sk

v. lö

gum

um

alm

anna

tryg

ging

ar, ö

rork

ulífe

yrir

......

......

......

....

36.4

12,9

38.6

12,9

2.20

0,0

6,0

08-2

04 L

ífeyr

istr

yggi

ngar

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

36.4

12,9

38.6

12,9

2.20

0,0

6,0

115

Öro

rkul

ífeyr

ir....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

8.40

9,9

8.79

9,9

390,

04,

611

6 A

ldur

sten

gd ö

rork

uupp

bót..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

3.84

7,6

4.18

7,6

340,

08,

812

5 Te

kjut

rygg

ing

öror

kulíf

eyris

þega

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..23

.884

,525

.354

,51.

470,

06,

227

.20

Bæ

tur

skv.

lögu

m u

m fé

lags

lega

aðs

toð,

öro

rka.

......

......

......

......

......

......

..13

.451

,113

.911

,146

0,0

3,4

08-2

03 B

ætu

r sam

kvæ

mt l

ögum

um

féla

gsle

ga a

ðsto

ð....

......

......

......

......

......

..9.

409,

79.

609,

720

0,0

2,1

131

Endu

rhæ

finga

rlífe

yrir.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.3.

536,

43.

736,

420

0,0

5,7

08-2

04 L

ífeyr

istr

yggi

ngar

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

4.04

1,4

4.30

1,4

260,

06,

413

5 B

arna

lífey

rir...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.4.

041,

44.

301,

426

0,0

6,4

29 F

jöls

kyld

umál

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

30.0

71,0

30.6

71,0

600,

02,

029

.20

Fæði

ngar

orlo

f.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

10.3

57,0

10.6

27,0

270,

02,

608

-854

Fæ

ðing

aror

lof..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..10

.357

,010

.627

,027

0,0

2,6

111

Fæði

ngar

orlo

fssj

óður

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...9.

471,

010

.021

,055

0,0

5,8

113

Fore

ldra

r uta

n vi

nnum

arka

ðar..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

780,

950

0,9

-280

,0-3

5,9

29.4

0 A

nnar

stuð

ning

ur v

ið fj

ölsk

yldu

r og

bör

n....

......

......

......

......

......

......

......

..6.

084,

66.

414,

633

0,0

5,4

08-2

03 B

ætu

r sam

kvæ

mt l

ögum

um

féla

gsle

ga a

ðsto

ð....

......

......

......

......

......

..2.

033,

92.

243,

921

0,0

10,3

115

Um

önnu

narg

reið

slur

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

2.03

3,9

2.24

3,9

210,

010

,308

-398

Fél

agsm

ál, ý

mis

star

fsem

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

258,

437

8,4

120,

046

,411

0 K

ostn

. skv

. 15.

gr.

laga

nr.

40/1

991

um fé

l.þjó

n. sv

eita

rfél

......

......

......

.....

135,

825

5,8

120,

088

,431

Hús

næði

sstu

ðnin

gur.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.14

.349

,814

.949

,860

0,0

4,2

31.1

0 H

úsnæ

ðiss

tuðn

ingu

r....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.14

.349

,814

.949

,860

0,0

4,2

08-8

61 L

eigu

íbúð

ir...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

1.65

8,5

3.15

8,5

1.50

0,0

90,4

621

Leig

uíbú

ðir..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

1.65

8,5

3.15

8,5

1.50

0,0

90,4

08-8

65 H

úsnæ

ðisb

ætu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...6.

553,

35.

653,

3-9

00,0

-13,

711

0 H

úsnæ

ðisb

ætu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.6.

417,

95.

517,

9-9

00,0

-14,

0

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.Fj

árlö

g20

17H

eim

ildir

2017

Bre

ytin

g fr

á fjá

rlögu

mB

reyt

ing

frá

fjárlö

gum

%32

Lýð

heils

a og

stjó

rnsý

sla

velfe

rðar

mál

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...8.

302,

68.

401,

999

,31,

232

.10

Lýð

heils

a, fo

rvar

nir

og e

ftir

lit...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

2.61

7,5

2.63

6,7

19,2

0,7

08-3

03 L

ýðhe

ilsus

jóðu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..25

9,6

278,

819

,27,

419

0 Lý

ðhei

lsus

jóðu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

259,

627

8,8

19,2

7,4

32.3

0 St

jórn

sýsl

a ve

lferð

arm

ála.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.5.

461,

15.

541,

280

,11,

508

-101

Vel

ferð

arrá

ðune

yti,

aðal

skri

fsto

fa...

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

1.24

8,7

1.32

8,8

80,1

6,4

101

Vel

ferð

arrá

ðune

yti,

aðal

skrif

stof

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...1.

248,

71.

328,

880

,16,

433

Vex

tir, á

byrg

ðir

og lí

feyr

issk

uldb

indi

ngar

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.84

.823

,392

.923

,48.

100,

19,

533

.10

Fjár

mag

nsko

stna

ður.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

70.2

20,0

78.3

20,1

8.10

0,1

11,5

19-8

01 V

axta

gjöl

d rí

kiss

jóðs

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

70.2

20,0

78.3

20,1

8.10

0,1

11,5

110

Vax

tagj

öld

ríkis

sjóð

s.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

70.2

20,0

78.3

20,1

8.10

0,1

11,5

34 A

lmen

nur

vara

sjóð

ur o

g sé

rtæ

kar

fjár

ráðs

tafa

nir.

......

......

......

......

......

......

.....

8.32

7,0

9.44

0,0

1.11

3,0

13,4

34.2

0 Sé

rtæ

kar

fjár

ráðs

tafa

nir.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...48

7,0

1.60

0,0

1.11

3,0

228,

509

-481

Útg

jöld

sam

kvæ

mt h

eim

ildar

ákvæ

ðum

......

......

......

......

......

......

......

......

314,

01.

427,

01.

113,

035

4,5

601

Útg

jöld

sam

kvæ

mt h

eim

ildar

ákvæ

ðum

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

314,

01.

427,

01.

113,

035

4,5

Sam

tals

útg

jöld

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...76

4.93

7,7

789.

789,

724

.852

,03,

2

Aðl

agan

ir ha

fa v

erið

ger

ðar á

fram

setn

ingu

útg

jald

a fy

rrum

inna

nrík

isrá

ðune

ytis

ins o

g þe

im sk

ipt n

iður

á d

ómsm

álar

áðun

eyti

og sa

mgö

ngu-

og

svei

tars

tjórn

arrá

ðune

yti.

*Í tö

flunn

i eru

setta

r fra

m þ

ær f

járv

eitin

gar s

em b

reyt

ast m

eð fr

umva

rpi t

il fjá

rauk

alag

a 20

17. Þ

anni

g m

iðas

t sam

tölu

r mál

efna

svið

a og

m

álaf

lokk

a vi

ð sv

iðið

og

flokk

inn

í hei

ld si

nni þ

ó sv

o að

ein

ungi

s séu

sýnd

ir lið

ir og

við

föng

sem

taka

bre

ytin

gum

með

fjár

auka

lögu

m.

20

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.R

ekst

rar-

fram

lög

Rek

stra

r-til

færs

lur

Fjár

mag

ns-

tilfæ

rslu

rFj

árfe

stin

gar-

fram

lög

Hei

ldar

-

gjöl

dR

ekst

rar-

tekj

urFr

amla

g úr

rík

issj

óði

00 Æ

ðsta

stjó

rn r

íkis

ins..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

22,0

22,0

22,0

00-1

01 E

mbæ

tti fo

rset

a Ís

land

s.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.22

,022

,022

,001

For

sætis

ráðu

neyt

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

-23,

9-2

3,9

-23,

901

-101

For

sætis

ráðu

neyt

i, að

alsk

rifst

ofa.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-2

3,9

-23,

9-2

3,9

02 M

ennt

a- o

g m

enni

ngar

mál

aráð

uney

ti....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

42,9

219,

060

,032

1,9

321,

902

-101

Men

nta-

og

men

ning

arm

álar

áðun

eyti,

aða

lskr

ifsto

fa...

......

......

......

......

.....

23,9

23,9

23,9

02-2

17 H

ólas

kóli

- Hás

kólin

n á

Hól

um...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-6

0,0

-60,

0-6

0,0

02-2

69 S

tofn

kost

naðu

r hás

kóla

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

60,0

60,0

60,0

02-3

15 O

rlof o

g en

durm

ennt

un k

enna

ra...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.20

,0-2

0,0

0,0

0,0

02-4

30 S

amsk

ipta

mið

stöð

hey

rnar

laus

ra o

g he

yrna

rske

rtra.

......

......

......

......

......

...25

,025

,025

,002

-907

Lis

tasa

fn Ís

land

s.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

8,0

8,0

8,0

02-9

82 S

amni

ngar

og

styr

kir á

svið

i lis

ta o

g m

enni

ngar

......

......

......

......

......

......

....

30,0

30,0

30,0

02-9

89 S

amni

ngar

og

styr

kir t

il íþ

rótta

mál

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

4,0

4,0

4,0

02-9

90 S

jóði

r á sv

iði í

þrót

tam

ála.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-4

,0-4

,0-4

,002

-994

Sam

ning

ar o

g st

yrki

r til

star

fsem

i men

ning

arst

ofna

na...

......

......

......

......

...24

3,0

243,

024

3,0

02-9

98 V

aras

jóði

r mál

aflo

kka.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

-8,0

-8,0

-8,0

03 U

tanr

íkis

ráðu

neyt

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

40,0

40,0

40,0

03-3

90 A

lþjó

ðleg

þró

unar

sam

vinn

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.40

,040

,040

,004

Atv

innu

vega

- og

nýsk

öpun

arrá

ðune

yti..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

673,

167

3,1

-33,

463

9,7

04-1

90 Ý

mis

ver

kefn

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...8,

18,

118

,526

,604

-215

Fis

kist

ofa.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..0,

0-5

1,9

-51,

904

-981

Ým

is fr

amlö

g í l

andb

únað

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.66

5,0

665,

066

5,0

Yfir

lit 3

Sund

urlið

un fj

árve

iting

a sk

v. fr

umva

rpi t

il fj

árau

kala

ga á

rið

2017

til r

íkisa

ðila

og

verk

efna

í A

-hlu

ta r

íkiss

jóðs

eft

ir r

áðun

eytu

m,

stof

nunu

m o

g ve

rkef

num

.

21

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.R

ekst

rar-

fram

lög

Rek

stra

r-til

færs

lur

Fjár

mag

ns-

tilfæ

rslu

rFj

árfe

stin

gar-

fram

lög

Hei

ldar

-

gjöl

dR

ekst

rar-

tekj

urFr

amla

g úr

rík

issj

óði

00 Æ

ðsta

stjó

rn r

íkis

ins..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

22,0

22,0

22,0

00-1

01 E

mbæ

tti fo

rset

a Ís

land

s.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.22

,022

,022

,001

For

sætis

ráðu

neyt

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

-23,

9-2

3,9

-23,

901

-101

For

sætis

ráðu

neyt

i, að

alsk

rifst

ofa.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-2

3,9

-23,

9-2

3,9

02 M

ennt

a- o

g m

enni

ngar

mál

aráð

uney

ti....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

42,9

219,

060

,032

1,9

321,

902

-101

Men

nta-

og

men

ning

arm

álar

áðun

eyti,

aða

lskr

ifsto

fa...

......

......

......

......

.....

23,9

23,9

23,9

02-2

17 H

ólas

kóli

- Hás

kólin

n á

Hól

um...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-6

0,0

-60,

0-6

0,0

02-2

69 S

tofn

kost

naðu

r hás

kóla

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

60,0

60,0

60,0

02-3

15 O

rlof o

g en

durm

ennt

un k

enna

ra...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.20

,0-2

0,0

0,0

0,0

02-4

30 S

amsk

ipta

mið

stöð

hey

rnar

laus

ra o

g he

yrna

rske

rtra.

......

......

......

......

......

...25

,025

,025

,002

-907

Lis

tasa

fn Ís

land

s.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

8,0

8,0

8,0

02-9

82 S

amni

ngar

og

styr

kir á

svið

i lis

ta o

g m

enni

ngar

......

......

......

......

......

......

....

30,0

30,0

30,0

02-9

89 S

amni

ngar

og

styr

kir t

il íþ

rótta

mál

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

4,0

4,0

4,0

02-9

90 S

jóði

r á sv

iði í

þrót

tam

ála.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..-4

,0-4

,0-4

,002

-994

Sam

ning

ar o

g st

yrki

r til

star

fsem

i men

ning

arst

ofna

na...

......

......

......

......

...24

3,0

243,

024

3,0

02-9

98 V

aras

jóði

r mál

aflo

kka.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

-8,0

-8,0

-8,0

03 U

tanr

íkis

ráðu

neyt

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

40,0

40,0

40,0

03-3

90 A

lþjó

ðleg

þró

unar

sam

vinn

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.40

,040

,040

,004

Atv

innu

vega

- og

nýsk

öpun

arrá

ðune

yti..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

673,

167

3,1

-33,

463

9,7

04-1

90 Ý

mis

ver

kefn

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...8,

18,

118

,526

,604

-215

Fis

kist

ofa.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..0,

0-5

1,9

-51,

904

-981

Ým

is fr

amlö

g í l

andb

únað

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.66

5,0

665,

066

5,0

Yfir

lit 3

Sund

urlið

un fj

árve

iting

a sk

v. fr

umva

rpi t

il fj

árau

kala

ga á

rið

2017

til r

íkisa

ðila

og

verk

efna

í A

-hlu

ta r

íkiss

jóðs

eft

ir r

áðun

eytu

m,

stof

nunu

m o

g ve

rkef

num

.

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.R

ekst

rar-

fram

lög

Rek

stra

r-til

færs

lur

Fjár

mag

ns-

tilfæ

rslu

rFj

árfe

stin

gar-

fram

lög

Hei

ldar

-

gjöl

dR

ekst

rar-

tekj

urFr

amla

g úr

rík

issj

óði

06 D

ómsm

álar

áðun

eyti.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.3.

143,

9-4

3,7

3.10

0,2

3.10

0,2

06-1

51 K

æru

nefn

d út

lend

inga

mál

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..11

6,4

116,

411

6,4

06-1

90 Ý

mis

ver

kefn

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...98

,1-8

,190

,090

,006

-205

Lan

dsré

ttur..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

97,7

97,7

97,7

06-2

20 D

ómst

ólas

ýsla

n....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..7,

27,

27,

206

-390

Ým

is lö

ggæ

slu-

og

öryg

gism

ál...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...-1

9,5

-19,

5-1

9,5

06-3

98 Ú

tlend

inga

stof

nun.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.14

3,6

143,

614

3,6

06-3

99 H

ælis

leite

ndur

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..2.

157,

62.

157,

62.

157,

606

-701

Þjó

ðkirk

jan.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

550,

055

0,0

550,

006

-705

Kirk

jum

álas

jóðu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

-9,9

-9,9

-9,9

06-7

35 S

ókna

rgjö

ld...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...-1

2,8

-12,

8-1

2,8

06-7

36 Jö

fnun

arsj

óður

sókn

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

-12,

9-1

2,9

-12,

906

-998

Var

asjó

ðir m

álaf

lokk

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...-7

,2-7

,2-7

,208

Vel

ferð

arrá

ðune

yti..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.1.

135,

85.

593,

21.

500,

01.

019,

39.

248,

39.

248,

308

-101

Vel

ferð

arrá

ðune

yti,

aðal

skrif

stof

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...80

,180

,180

,108

-203

Bæ

tur s

amkv

æm

t lög

um u

m fé

lags

lega

aðs

toð.

......

......

......

......

......

......

.....

410,

041

0,0

410,

008

-204

Lífe

yris

trygg

inga

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...2.

460,

02.

460,

02.

460,

008

-206

Sjú

krat

rygg

inga

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

1.81

9,0

3.21

4,0

5.03

3,0

5.03

3,0

08-3

03 L

ýðhe

ilsus

jóðu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

19,2

19,2

19,2

08-3

73 L

ands

píta

li....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...-5

51,8

661,

811

0,0

110,

008

-379

Sjú

krah

ús, ó

skip

t.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

-200

,0-2

00,0

-200

,008

-398

Fél

agsm

ál, ý

mis

star

fsem

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...12

0,0

120,

012

0,0

08-4

01 Ö

ldru

nars

tofn

anir,

alm

ennt

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

-200

,020

0,0

0,0

0,0

08-5

07 H

eils

ugæ

sluþ

jónu

sta

sam

kvæ

mt r

eikn

ilíka

ni...

......

......

......

......

......

......

.....

220,

022

0,0

220,

008

-700

Hei

lbrig

ðiss

tofn

anir.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

-31,

515

7,5

126,

012

6,0

08-7

57 H

eilb

rigði

ssto

fnun

Nor

ðurla

nds..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

..0,

00,

008

-787

Hei

lbrig

ðiss

tofn

un S

uður

land

s.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.0,

00,

008

-791

Hei

lbrig

ðiss

tofn

un S

uður

nesj

a....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...0,

00,

008

-854

Fæ

ðing

aror

lof..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

270,

027

0,0

270,

008

-861

Lei

guíb

úðir.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

1.50

0,0

1.50

0,0

1.50

0,0

08-8

65 H

úsnæ

ðisb

ætu

r.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.-9

00,0

-900

,0-9

00,0

22

Rek

stra

rgru

nnur

, m.k

r.R

ekst

rar-

fram

lög

Rek

stra

r-til

færs

lur

Fjár

mag

ns-

tilfæ

rslu

rFj

árfe

stin

gar-

fram

lög

Hei

ldar

-

gjöl

dR

ekst

rar-

tekj

urFr

amla

g úr

rík

issj

óði

09 F

járm

ála-

og

efna

hags

ráðu

neyt

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

1.11

3,0

1.11

3,0

1.11

3,0

09-1

90 Ý

mis

ver

kefn

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...0,

00,

009

-481

Útg

jöld

sam

kvæ

mt h

eim

ildar

ákvæ

ðum

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

1.11

3,0

1.11

3,0

1.11

3,0

10 S

amgö

ngu-

og

svei

tars

tjór

narr

áðun

eyti.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

462,

523

4,0

1.40

0,8

2.09

7,3

2.17

2,3

10-2

11 V

egag

erði

n....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...40

0,0

1.40

0,8

1.80

0,8

1.87

5,8

10-5

21 F

jars

kipt

asjó

ður..

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...62

,562

,562

,510

-801

Jöfn

unar

sjóð

ur sv

eita

rfél

aga.

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...23

4,0

234,

023

4,0

14 U

mhv

erfis

- og

auðl

inda

ráðu

neyt

i.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.....

160,

016

0,0

160,

014

-211

Um

hver

fisst

ofnu

n....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

103,

110

3,1

103,

114

-212

Vat

najö

kuls

þjóð

garð

ur...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...56

,956

,956

,919

Vax

tagj

öld

ríki

ssjó

ðs...

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...8.

100,

18.

100,

18.

189,

119

-801

Vax

tagj

öld

ríkis

sjóð

s.....

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

8.10

0,1

8.10

0,1

8.18

9,1

Sam

tals

útg

jöld

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

...13

.043

,36.

715,

61.

500,

03.

593,

124

.852

,0-3

3,4

24.9

82,6

frumvarp til fjáraukalagafrumvarp til fjáraukalaga fyrir árið 2017 (lagt fyrir alþingi á 148....

Documents