CONTOH PROGRAM

MASUKKAN DATA AWALBerikut ini merupakan tabel yang disediakan pada program ini untuk asumsi membangun suatu Usaha Mini Market. Asumsi adalah cell berwarna kuning dengan tulisan (font) merah.

GO TO MENU BULAN DAN TAHUNBULAN TAHUN

DATA DES 2014PROYEKSI JAN 2015

PEBMARAPRMAYJUNJULAGTSEPOKTNOPDES

GO TO MENU DAFTAR PEMILIKMODAL

NO. NAMA PEMILIK DISETOR(RP)

1 Erwin 50,000,0002 Ikhsan 40,000,0003 Ayu 30,000,0004 Zahra 20,000,0005 Ilham 10,000,0006789

10Total 150,000,000

LAIN-LAINJUMLAH

NO. URAIAN (RP)1 Penilaian kembali aset 5,000,0002345

Total 5,000,000

LABA (RUGI) DITAHANJUMLAH

NO. URAIAN (RP)1 Laba ditahan 125,000,0002345

Total 125,000,000

LABA (RUGI) TAHUN BERJALANJUMLAH

NO. URAIAN (RP)1 Laba tahun berjalan 350,000,0002345

Total 350,000,000

GO TO MENU HARTA TETAP DAN UMUR EKONOMISNILAI UMUR AKUMULASI

NO. KELOMPOK HARTA TETAP PEROLEHAN EKONOMIS PENYUSUTAN(RP) (TAHUN) (RP)

1 Tanah 125,000,0002 Bangunan 100,000,000 20 15,000,0003 Peralatan Kantor 75,000,000 5 45,000,0004 Furniture 110,000,000 5 75,000,0005 Kendaraan 255,000,000 5 150,000,0006 07 08 09 0

10 0TOTAL 665,000,000 285,000,000

1 TanahNILAI

NO. URAIAN PEROLEHAN(RP)

1 Tanah di Jl. Batu Pancawarna 50,000,0002 Tanah di Jl. Sunan Giri 75,000,0003456789

10TOTAL 125,000,000

2 BangunanNILAI

NO. URAIAN PEROLEHAN(RP)

1 Ruko 100,000,00023456789

10TOTAL 100,000,000

3 Peralatan KantorNILAI

NO. URAIAN PEROLEHAN(RP)

1 Komputer 25,000,0002 File Cabinet 50,000,0003456789

10TOTAL 75,000,000

4 FurnitureNILAI

NO. URAIAN PEROLEHAN(RP)

1 Meja dan Kursi Kerja 50,000,0002 Meja dan Kursi Tamu 25,000,0003 Meja dan Kursi Ruang Rapat 35,000,000456789

10TOTAL 110,000,000

5 KendaraanNILAI

NO. URAIAN PEROLEHAN(RP)

1 Toyota Kijang 165,000,0002 Daihatsu Panther (Pick-up) 90,000,0003456789

10TOTAL 255,000,000

KETERANGAN

KETERANGAN

KETERANGAN

Status HGB, Kantor

KETERANGAN

HGB, Toko

GO TO MENU DAFTAR PIUTANGDAFTAR PIUTANG USAHANO. URAIAN JUMLAH

1 PT. Agathis 250,000,0002 PT. Romansa 100,000,0003 Tuan Ahmad Karim 63,000,0004 H. Sukirno 50,000,0005 Marjono 16,000,0006789

10TOTAL 479,000,000

DAFTAR PIUTANG RAGU-RAGUNO. URAIAN JUMLAH

1 Marjono 3,000,00023456789

10TOTAL 3,000,000

DAFTAR PIUTANG HUBUNGAN ISTIMEWANO. URAIAN JUMLAH

1 Erwin 5,000,0002 Ikhsan 3,500,0003456789

10TOTAL 8,500,000

DAFTAR PIUTANG LAIN-LAINNO. URAIAN JUMLAH

1 Piutang Karyawan 10,000,00023456789

10TOTAL 10,000,000

DAFTAR UANG MUKANO. URAIAN JUMLAH

1 Uang Muka Pembelian Barang Dagangan 50,000,00023456789

10TOTAL 50,000,000

DAFTAR HARTA LANCAR LAIN-LAINNO. URAIAN JUMLAH

1 Pendapatan yang masih harus diterima 15,500,00023456789

10TOTAL 15,500,000

GO TO MENU PERSEDIAAN SUPPLIES DAN ALAT TULIS KANTORNILAI

NO. NAMA BARANG PERSEDIAAN(RP)

1 Barang Cetakan 25,500,0002 Alat Tulis Kantor 2,500,0003456789

10Total 28,000,000

GO TO MENU BARANG DAGANGANPERSEDIAAN PERSEDIAAN HARGA

KELOMPOK NAMA BARANG SATUAN AWAL AWAL PER UNITBARANG NO. DAGANGAN (UNIT) (RP) (RP)

Beras 1 Beras Cianjur Kg 100 450,000 4,5002 Beras Pandan Wangi Kg 200 1,000,000 5,0003 Beras Saigon Kg 75 300,000 4,000

Mie Instant 4 Mie Sedap Bungkus 600 600,000 1,0005 Indo Mie Bungkus 200 190,000 950

Minyak Goreng 6 Minyak Goreng Bimoli Kg 10 60,000 6,0007 Minyak Goreng Tropica Kg 6 34,800 5,8008 Minyak Goreng Barco Kg 8 80,000 10,000

Kecap 9 Kecap ABC Botol 25 72,500 2,90010 Kecap Indofood Botol 50 150,000 3,000

Sambal 11 Sambal ABC Botol 30 75,000 2,50012 Sambal Indoofood Botol 40 102,000 2,550

Minuman 13 Coca Cola Botol 30 60,000 2,00014 Fanta Botol 25 48,750 1,95015 Sprite Botol 20 40,000 2,000

Susu Kaleng 16 Susu Cap Bendera Keleng 100 450,000 4,50017 Susu Cap Nona Kaleng 80 352,000 4,400

Susu Bubuk 18 Susu bubuk Denco Kg 50 2,000,000 40,00019 Susu bubuk Nestle Kg 60 2,940,000 49,000

Tisue 20 Tisue Gulung Gulung 50 100,000 2,00021 Tisue Kotak Kotak 40 200,000 5,000

Baterai 22 Baterai ABC Unit 200 800,000 4,00023 Baterai Eveready Unit 300 1,200,000 4,00024 Baterai Alkaline Unit 100 600,000 6,00025 0 0 026 0 0 027 0 0 028 0 0 029 0 0 030 0 0 031 0 0 032 0 0 033 0 0 034 0 0 035 0 0 036 0 0 037 0 0 038 0 0 039 0 0 040 0 0 041 0 0 042 0 0 043 0 0 044 0 0 045 0 0 046 0 0 047 0 0 048 0 0 049 0 0 050 0 0 0

TOTAL 11,905,050

GO TO MENU SEWA DIBAYAR DI MUKANILAI BUKU LAMA

NO. URAIAN SEWA DMK DISEWA KETERANGAN(RP) (TAHUN)

1 Sewa Toko 50,000,000 2.02 Sewa Gudang 10,000,000 0.53456789

1060,000,000

GO TO MENU ASURANSI DIBAYAR DIMUKANILAI BUKU JANGKA

NO. URAIAN ASURANSI DMK WAKTU NAMA PERSAHAAN(RP) (TAHUN) ASURANSI

1 Asuransi Kendaraan 5,000,000 0.4 Wahana Tata2345

5,000,000

GO TO MENU HARTA - LAIN-LAINNILAI UMUR AKUMULASI

NO. URAIAN PEROLEHAN EKONOMIS AMORTISASI(RP) (TAHUN) (RP)

1 Biaya pengorganisasian 80,000,000 4 60,000,0002 Goodwill345

TOTAL 80,000,000 60,000,000

GO TO MENU DAFTAR UTANG LANCAR1 DAFTAR UTANG USAHA

NO. URAIAN JUMLAH1 PT. Maju Kencana 150,000,0002 PT. Sinar Jaya 75,000,0003 PT. Dian Mkamur 50,000,0004 CV. Bahagia 25,000,00056789

10TOTAL 300,000,000

2 DAFTAR UTANG PAJAKNO. URAIAN JUMLAH

1 PPn 40,000,0002 PPh 25 25,000,0003456789

10TOTAL 65,000,000

3 DAFTAR UTANG BUNGANO. URAIAN JUMLAH

1 Utang Bunga Bank Mandiri 25,000,0002 Utang Bunga Bank BNI 12,000,0003456789

10TOTAL 37,000,000

4 DAFTAR BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYARNO. URAIAN JUMLAH

1 Kekurangan gaji karyawan 12,500,00023456789

10TOTAL 12,500,000

5 DAFTAR UTANG HUBUNGAN ISTIMEWANO. URAIAN JUMLAH

1 Bapak Erwin (Pemilik) 10,000,00023456789

10TOTAL 10,000,000

6 DAFTAR UTANG LAIN-LAINNO. URAIAN JUMLAH

1 Kekurangan pengembalian uang karyawan 3,500,00023456789

10TOTAL 3,500,000

GO TO MENU UTANG BANK JANGKA PENDEK NO. URAIAN

1 BANK MANDIRIPinjaman Pokok (Rp) 100,000,000Jangka waktu cicilan (bulan) 4Tingkat Bunga/Tahun (%) 15.0%Diperpanjang? (No=0, Yes=1) 0Perpanjangan berapa bulan? 12Biaya Provisi (%) 2.0%

2 BANK BNIPinjaman Pokok (Rp) 250,000,000Jangka waktu cicilan (bulan) 6Tingkat Bunga/Tahun (%) 15.0%Diperpanjang? (No=0, Yes=1) 0Perpanjangan berapa bulan? 12Biaya Provisi (%) 2.0%

3 BANK BCAPinjaman Pokok (Rp) 50,000,000Jangka waktu cicilan (bulan) 10Tingkat Bunga/Tahun (%) 15.0%Diperpanjang? (No=0, Yes=1) 1Perpanjangan berapa bulan? 12Biaya Provisi (%) 1.5%

4 UTANG JANGKA PENDEK (BARU)Jangka waktu cicilan (bulan) 12Tingkat Bunga/Tahun (%) 16.0%Biaya Provisi (%) 2.0%Total Pinjaman Pokok (Rp) 400,000,000

GO TO MENU UTANG BANK JANGKA PANJANGNO. URAIAN

1 BANK MANDIRIPinjaman Pokok (Rp) 350,000,000Jangka waktu cicilan (bulan) 36Biaya Bunga/Tahun (%) 15.0%

2 BANK BNIPinjaman Pokok (Rp) 15,000,000Jangka waktu cicilan (bulan) 30Biaya Bunga/Tahun (%) 15.5%

3 BANK BCAPinjaman Pokok (Rp) 100,000,000Jangka waktu cicilan (bulan) 24Biaya Bunga/Tahun (%) 15.0%

4 UTANG JANGKA PANJANG (BARU)Jangka waktu cicilan (bulan) 36Biaya Bunga/Tahun (%) 15.0%Biaya Provisi (%) 2.0%Total Pinjaman Pokok (Rp) 465,000,000

GO TO MENU UTANG LEASINGNO UARAIAN

1 PT. ASTRA FINANCEPokok Pinjaman (Rp) 125,000,000Jangka waktu cicilan (bulan) 20Biaya Bunga/Tahun (%) 17.0%

2 PT. ABCPokok Pinjaman (Rp) 75,000,000Jangka waktu cicilan (bulan) 15Biaya Bunga/Tahun (%) 16.5%Total Hutang Leasing (Rp) 200,000,000

GO TO MENU UTANG JANGKA PANJANG LAIN-LAINNO. UTANG PADA PEMILIK JUMLAH KETERANGAN

1 Pinjaman Pokok (Rp) 50,000,000Jangka waktu cicilan (bulan) 3Biaya Bunga/Tahun (%) 10.0%

2 UTANG JANGKA PANJANG LAIN-LAINPinjaman Pokok (Rp) 25,000,000Jangka waktu cicilan (bulan) 2Biaya Bunga/Tahun (%) 15.0%TOTAL 75,000,000

GO TO MENU NERACA AWAL BALANCEDES HARTA AWAL2014 HARTA LANCAR

Kas dan Bank 1,177,094,950Piutang Usaha 479,000,000Piutang Ragu-ragu 3,000,000Piutang Hubungan Istimewa 8,500,000Piutang Lain-lain 10,000,000Persediaan Barang Dagangan 11,905,050Persediaan Supplies dan ATK 28,000,000Uang Muka 50,000,000Sewa Dibayar di Muka 60,000,000Asuransi Dibayar di Muka 5,000,000Harta Lancar Lain-lain 15,500,000Total Harta Lancar 1,848,000,000HARTA TETAPTotal Nilai Perolehan 665,000,000-/- Akumulasi Penyusutan (285,000,000)Jumlah Harta Tetap (Net) 380,000,000HARTA LAIN-LAIN- Harta Lain-lain 80,000,000-/- Akumulasi Amortisasi (60,000,000)Jumlah Harta Lain-lain (Net) 20,000,000TOTAL HARTA 2,248,000,000UTANG DAN MODALUTANG LANCARUtang Usaha 300,000,000Utang Pajak 65,000,000Utang Bunga 37,000,000Biaya YMH. Dibayar 12,500,000Utang Hubungan Istimewa 10,000,000Utang Lain-lain 3,500,000Utang Bank Jangka Pendek 400,000,000Total Utang Lancar 828,000,000UTANG JANGKA PANJANGUtang Bank Jangka Panjang 465,000,000Utang Leasing 200,000,000Utang Kepada Pemilik 50,000,000Utang Jangka Panjang Lain-lain 75,000,000Total Utang Jangka Panjang 790,000,000Total Utang 1,618,000,000MODALModal Disetor 150,000,000Lain-lain 5,000,000Laba (Rugi) Ditahan 125,000,000Laba (Rugi) Tahun Berjalan 350,000,000Total Modal 630,000,000TOTAL UTANG DAN MODAL 2,248,000,000

TABEL INPUT PENJUALANBerikut ini merupakan tabel yang disediakan untuk seluruh asumsi yang berhubungan pada Penjualan Barang Dagang pada usaha Mini Market. Masukkan asumsi anda pada cell berwarna kuning dengan tulisan (font) merah.

GO TO MENU RENCANA PENJUALAN (UNIT)NAMA BARANG SATUAN PENJUALAN BULANAN (UNIT)

NO. DAGANGAN JAN PEB MAR APR MAY JUN JUL AGT1 Beras Cianjur Kg 2,800 2,450 2,450 2,450 2,450 2,800 2,800 3,1502 Beras Pandan Wangi Kg 1,400 1,400 1,200 1,400 1,800 1,600 1,800 1,8003 Beras Saigon Kg 900 900 900 900 1,050 1,200 1,350 1,5004 Mie Sedap Bungkus 5,000 5,000 4,500 3,500 2,500 2,000 2,500 3,0005 Indo Mie Bungkus 3,300 2,700 2,400 1,800 1,200 1,200 1,500 1,8006 Minyak Goreng Bimoli Kg 176 154 154 154 154 154 176 1767 Minyak Goreng Tropica Kg 160 160 160 120 140 140 160 1608 Minyak Goreng Barco Kg 160 160 180 160 160 140 160 1609 Kecap ABC Botol 840 840 840 720 720 840 840 960

10 Kecap Indofood Botol 800 700 600 600 600 700 700 80011 Sambal ABC Botol 1,200 1,200 1,050 900 900 900 900 1,20012 Sambal Indoofood Botol 840 840 960 840 720 720 840 96013 Coca Cola Botol 900 800 800 700 600 600 700 80014 Fanta Botol 720 720 720 630 630 540 630 72015 Sprite Botol 630 630 720 720 630 630 630 72016 Susu Cap Bendera Keleng 2,400 2,400 2,800 3,200 2,800 2,800 2,800 3,20017 Susu Cap Nona Kaleng 2,450 2,450 2,450 2,450 2,450 2,450 2,450 2,80018 Susu bubuk Denco Kg 840 840 840 840 840 840 840 96019 Susu bubuk Nestle Kg 800 800 800 700 700 700 800 80020 Tisue Gulung Gulung 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200 3,20021 Tisue Kotak Kotak 1,400 1,600 1,400 1,200 1,600 1,600 1,600 1,60022 Baterai ABC Unit 6,400 6,400 6,400 4,800 6,400 6,400 6,400 8,00023 Baterai Eveready Unit 6,000 6,000 5,250 5,250 5,250 6,000 6,750 6,75024 Baterai Alkaline Unit 3,200 2,800 2,400 2,400 2,400 2,800 4,000 4,80025 0 026 0 027 0 028 0 029 0 030 0 031 0 032 0 033 0 034 0 035 0 036 0 037 0 038 0 039 0 040 0 041 0 042 0 043 0 044 0 045 0 046 0 047 0 048 0 049 0 050 0 0

TOTAL 46,516 45,144 43,174 39,634 39,894 40,954 44,526 50,016

GO TO MENU HARGA BELI, MARGIN, DAN HARGA JUALHARGA/ HARGA/

NAMA BARANG BELI JUAL MARGIN MARGINNO. DAGANGAN (RP/UNIT) (RP/UNIT) (RP) (%)

1 Beras Cianjur 5,000 7,000 2,000 40.00%2 Beras Pandan Wangi 4,800 6,720 1,920 40.00%3 Beras Saigon 4,100 5,740 1,640 40.00%4 Mie Sedap 1,000 1,400 400 40.00%5 Indo Mie 950 1,300 350 36.84%6 Minyak Goreng Bimoli 6,000 8,000 2,000 33.33%7 Minyak Goreng Tropica 5,800 8,000 2,200 37.93%8 Minyak Goreng Barco 10,000 13,000 3,000 30.00%9 Kecap ABC 3,000 4,200 1,200 40.00%

10 Kecap Indofood 3,000 4,100 1,100 36.67%11 Sambal ABC 2,500 3,500 1,000 40.00%12 Sambal Indoofood 2,550 3,570 1,020 40.00%13 Coca Cola 2,000 2,500 500 25.00%14 Fanta 1,950 2,400 450 23.08%15 Sprite 2,000 2,500 500 25.00%16 Susu Cap Bendera 4,500 6,000 1,500 33.33%17 Susu Cap Nona 4,400 6,160 1,760 40.00%18 Susu bubuk Denco 40,000 55,000 15,000 37.50%19 Susu bubuk Nestle 49,000 65,000 16,000 32.65%20 Tisue Gulung 2,000 2,500 500 25.00%21 Tisue Kotak 5,000 6,500 1,500 30.00%22 Baterai ABC 4,000 5,000 1,000 25.00%23 Baterai Eveready 4,000 5,000 1,000 25.00%24 Baterai Alkaline 6,000 7,500 1,500 25.00%25 0 0 0 0.00%26 0 0 0 0.00%27 0 0 0 0.00%28 0 0 0 0.00%29 0 0 0 0.00%30 0 0 0 0.00%31 0 0 0 0.00%32 0 0 0 0.00%33 0 0 0 0.00%34 0 0 0 0.00%35 0 0 0 0.00%36 0 0 0 0.00%37 0 0 0 0.00%38 0 0 0 0.00%39 0 0 0 0.00%40 0 0 0 0.00%41 0 0 0 0.00%42 0 0 0 0.00%43 0 0 0 0.00%44 0 0 0 0.00%45 0 0 0 0.00%46 0 0 0 0.00%47 0 0 0 0.00%48 0 0 0 0.00%49 0 0 0 0.00%50 0 0 0 0.00%

GO TO MENU KENAIKAN HARGA JUAL, HARGA BELI, DAN PERSEDIAANKENAIKAN KAPAN HARGA KENAIKAN KAPAN HARGA

NAMA BARANG HARGA JUAL JUAL NAIK HARGA BELI BELI NAIK PERSEDIAANNO. DAGANGAN (%) ? (%) ? (HARI)

1 Beras Cianjur 10.00% 3 10.00% 3 52 Beras Pandan Wangi 10.00% 4 10.00% 4 73 Beras Saigon 10.00% 3 10.00% 3 54 Mie Sedap 10.00% 2 10.00% 2 45 Indo Mie 10.00% 3 10.00% 3 56 Minyak Goreng Bimoli 10.00% 4 10.00% 4 47 Minyak Goreng Tropica 10.00% 3 10.00% 3 58 Minyak Goreng Barco 10.00% 3 10.00% 3 69 Kecap ABC 10.00% 3 10.00% 3 5

10 Kecap Indofood 10.00% 4 10.00% 4 611 Sambal ABC 10.00% 4 10.00% 4 712 Sambal Indoofood 10.00% 3 10.00% 3 513 Coca Cola 10.00% 4 10.00% 4 414 Fanta 10.00% 3 10.00% 3 515 Sprite 10.00% 2 10.00% 2 616 Susu Cap Bendera 10.00% 2 10.00% 2 517 Susu Cap Nona 10.00% 2 10.00% 2 518 Susu bubuk Denco 10.00% 3 10.00% 3 619 Susu bubuk Nestle 10.00% 3 10.00% 3 420 Tisue Gulung 10.00% 3 10.00% 3 421 Tisue Kotak 10.00% 3 10.00% 3 422 Baterai ABC 10.00% 3 10.00% 3 623 Baterai Eveready 10.00% 3 10.00% 3 724 Baterai Alkaline 10.00% 3 10.00% 3 725 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 0

GO TO MENU TOTAL PENJUALANNo. URAIAN JAN PEB MAR APR MAY JUN JUL AGT SEP OKT NOP DES TOTAL

1 Sheet-1 300,583,800 298,624,500 313,640,320 296,970,080 306,678,240 315,978,740 342,417,680 378,322,120 395,882,960 463,931,820 400,523,200 485,563,980 4,299,117,4402 Sheet-2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03 Sheet-3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 04 Sheet-4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 05 Sheet-5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 300,583,800 298,624,500 313,640,320 296,970,080 306,678,240 315,978,740 342,417,680 378,322,120 395,882,960 463,931,820 400,523,200 485,563,980 4,299,117,440

TABEL BIAYA ADMINISTRASIBerikut ini merupakan tabel yang disediakan untuk seluruh asumsi yang berhubungan pada seluruh biaya-biaya administrasi pada usaha Mini Market ini. Masukkan asumsi anda pada cell berwarna kuning dengan tulisan (font) merah.

GO TO MENU PEMAKAIAN ALAT TULIS KANTOR DAN SUPPLIESPEMAKAIAN/ KENAIKAN PERSEDIAAN

NO. NAMA BARANG BULAN BIAYA/TAHUN BULAN APA AKHIR(RP) (%) BIAYA NAIK? (HARI)

1 Barang Cetakan 750,000 8% 5 152 Alat Tulis Kantor 500,000 10% 4 73 04 05 06 07 08 09 0

10 0Total 1,250,000

GO TO MENU SEWA DIBAYAR DI MUKA (BARU)JK WAKTU BIAYA SEWA

NO. ASSET YANG DISEWA (TAHUN) JAN PEB MAR APR MAY JUN JUL AGT SEP OKT NOP DES TOTAL1 Sewa Toko 2.00 20,000,000 25,000,000 45,000,0002 Sewa Toko 1.00 10,000,000 10,000,0003 Sewa Gudang 3.00 15,000,000 15,000,0004 Kendaraan 0.25 5,000,000 5,000,0005 06 07 08 09 0

10 0TOTAL 35,000,000 10,000,000 0 5,000,000 25,000,000 0 0 0 0 0 0 0 75,000,000

GO TO MENU BIAYA ASURANSI DIBAYAR DI MUKA (BARU)JK. WAKTU PEMBAYARAN ASURANSI

NO. ASURANSI (TAHUN) JAN PEB MAR APR MAY JUN JUL AGT SEP OKT NOP DES TOTAL1 Asuransi Toko 1.0 2,000,000 3,000,000 5,000,0002 Asuransi Kendaraan 1.0 5,000,000 5,000,0003 04 05 0

TOTAL 0 0 2,000,000 0 0 0 5,000,000 0 0 3,000,000 0 0 10,000,000

GO TO MENU PEMBELIAN HARTA TETAP BARUUMUR EKONOMIS PEMBELIAN HARTA TETAP BARU

NO. NAMA BARANG MODAL (TAHUN) JAN PEB MAR APR MAY JUN JUL AGT SEP OKT NOP DES TOTAL1 Tanah 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 02 Bangunan 20 0 0 50,000,000 0 0 0 0 0 0 75,000,000 0 0 125,000,0003 Peralatan Kantor 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 04 Furniture 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 05 Kendaraan 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 06 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 07 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 08 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 09 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0TOTAL 0 0 50,000,000 0 0 0 0 0 0 75,000,000 0 0 125,000,000

1 Tanah

NO. URAIAN JAN PEB MAR APR MAY JUN JUL AGT SEP OKT NOP DES TOTAL

123456789

10TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2 Bangunan

NO. URAIAN JAN PEB MAR APR MAY JUN JUL AGT SEP OKT NOP DES TOTAL

1 Pembelian Toko 50,000,000 75,000,00023456789

10TOTAL 0 0 50,000,000 0 0 0 0 0 0 75,000,000 0 0 0

3 Peralatan Kantor

NO. URAIAN JAN PEB MAR APR MAY JUN JUL AGT SEP OKT NOP DES TOTAL

123456789

10TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4 Furniture

NO. URAIAN JAN PEB MAR APR MAY JUN JUL AGT SEP OKT NOP DES TOTAL

123456789

10TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5 Kendaraan

NO. URAIAN JAN PEB MAR APR MAY JUN JUL AGT SEP OKT NOP DES TOTAL

123456789

10TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

GO TO MENU BIAYA ADMINISTRASI DAN UMUMBiaya/Bulan Kenaikan Kapan Naiknya

NO. URAIAN (Rp) (%/Tahun) (Bulan ke?)1 Biaya Upah/Gaji 25,000,000 10.00% 12 Biaya Perawatan 1,500,000 8.00% 33 Biaya Perjalanan Dinas 1,500,000 10.00% 24 Biaya Kesehatan 1,000,000 10.00% 45 Biaya Transportasi 2,500,000 12.00% 26 Biaya Komunikasi 3,000,000 15.00% 37 Biaya Listrik 2,000,000 15.00% 389

101112131415

Total 36,500,000

GO TO MENU BIAYA PEMASARANBiaya

NO. URAIAN (%)1 Biaya Kunjungan 1.00% % terhadap Penjualan2 Biaya Entertainment 1.00% % terhadap Penjualan3 Biaya Transportasi 1.00% % terhadap Penjualan456789

10Total 3%

GO TO MENU PAJAK PENJUALAN (PERTAMBAHAN NILAI)TARIF

PPN 10.00%

PAJAK PERUSAHAANTARIF

(Rp) (Rp) (%)1 0 5,000,000 10.00%2 5,000,001 100,000,000 15.00%3 Lebih besar dari 100,000,000 30.00%

LABA SEBELUM PAJAK

GO TO MENU PENAGIHAN PIUTANG DAN HARTA LANCAR YANG ADANO. URAIAN TOTAL JAN PEB MAR APR MAY JUN

1 Piutang Usaha Lama 479,000,000 371,000,000 318,000,000 263,000,000 250,000,000 250,000,000 250,000,000Penagihan Piutang Usaha 108,000,000 53,000,000 55,000,000 13,000,000 0 0

2 Piutang Ragu-ragu 3,000,000 0 0 0 0 0 0Penagihan Piutang Ragu-ragu 2,000,000 0 0 0 0 0Penghapusan Piutang Ragu-ragu 1,000,000 0 0 0 0 0

3 Piutang Hubungan Istimewa 8,500,000 8,500,000 4,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000Penagihan Piutang Hubungan Istimewa 0 4,500,000 2,000,000 0 0 0

4 Piutang Lain-lain 10,000,000 9,500,000 9,000,000 8,500,000 8,000,000 7,500,000 7,000,000Penagihan Piutang Lain-lain 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000

5 Uang Muka 50,000,000 0 0 0 0 0 0Pencairan Uang Muka 50,000,000 0 0 0 0 0

6 Harta Lancar Lain-lain 15,500,000 0 0 0 0 0 0Pencairan Uang Muka Karyawan 15,500,000 0 0 0 0 0

DAFTAR PIUTANG USAHANO. URAIAN JML AWAL JAN PEB MAR APR MAY JUN

1 PT. Agathis 250,000,000 50,000,000 25,000,000 25,000,0002 PT. Romansa 100,000,000 50,000,000 30,000,0003 Tuan Ahmad Karim 63,000,000 25,000,000 13,000,0004 H. Sukirno 50,000,000 5,000,0005 Marjono 16,000,000 3,000,000 3,000,0006 0 07 0 08 0 09 0 0

10 0 0TOTAL 479,000,000 108,000,000 53,000,000 55,000,000 13,000,000 0 0

DAFTAR PIUTANG RAGU-RAGUNO. URAIAN JML AWAL JAN PEB MAR APR MAY JUN

1 Total Piutang Ragu-ragu 3,000,000 0 0 0 0 0 02 Penagihan Piutang Ragu-ragu 0 2,000,0003 Penghapusan Piutang Ragu-ragu 0 1,000,000

TOTAL 3,000,000 3,000,000 0 0 0 0 0

DAFTAR PIUTANG HUBUNGAN ISTIMEWANO. URAIAN JML AWAL JAN PEB MAR APR MAY JUN

1 Erwin 5,000,000 3,000,000 2,000,0002 Ikhsan 3,500,000 1,500,0003 0 04 0 05 0 06 0 07 0 08 0 09 0 0

10 0 0TOTAL 8,500,000 0 4,500,000 2,000,000 0 0 0

DAFTAR PIUTANG LAIN-LAINNO. URAIAN JML AWAL JAN PEB MAR APR MAY JUN

1 Piutang Karyawan 10,000,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,0002 0 03 0 04 0 05 0 06 0 07 0 08 0 09 0 0

10 0 0TOTAL 10,000,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000

DAFTAR UANG MUKANO. URAIAN JML AWAL JAN PEB MAR APR MAY JUN

1 Uang Muka Pembelian Barang Dagangan 50,000,000 50,000,0002 0 03 0 04 0 05 0 06 0 07 0 08 0 09 0 0

10 0 0TOTAL 50,000,000 50,000,000 0 0 0 0 0

DAFTAR HARTA LANCAR LAIN-LAINNO. URAIAN JML AWAL JAN PEB MAR APR MAY JUN

1 Pendapatan yang masih harus diterima 15,500,000 15,500,0002 0 03 0 04 0 05 0 06 0 07 0 08 0 09 0 0

10 0 0TOTAL 15,500,000 15,500,000 0 0 0 0 0

GO TO MENU PEMBAYARAN UTANG LANCAR YANG ADANo. URAIAN JAN PEB MAR APR MAY

1 Utang Usaha lama 300,000,000 100,000,000 25,000,000 0 0 0Pembayaran 200,000,000 75,000,000 25,000,000 0 0

2 Utang Pajak 65,000,000 0 0 0 0 0Pembayaran 65,000,000 0 0 0 0

3 Pajak Baru 0 0 97,792 0 0Utang Pajak 0 0 97,792 97,792 97,792Pembayaran Pajak 0 0 0 0 0

4 Utang Bunga 37,000,000 0 0 0 0 0Pembayaran 37,000,000 0 0 0 0

5 Biaya ymh. Dibayar 12,500,000 0 0 0 0 0Pembayaran 12,500,000 0 0 0 0

6 Utang Hubungan Istimewa 10,000,000 10,000,000 10,000,000 0 0 0Pembayaran 0 0 10,000,000 0 0

7 Utang Lain-lain 3,500,000 0 0 0 0 0Pembayaran 3,500,000 0 0 0 0

1 DAFTAR UTANG USAHANO. URAIAN JML AWAL JAN PEB MAR APR MAY

1 PT. Maju Kencana 150,000,000 75,000,000 50,000,000 25,000,0002 PT. Sinar Jaya 75,000,000 75,000,0003 PT. Dian Mkamur 50,000,000 25,000,000 25,000,0004 CV. Bahagia 25,000,000 25,000,0005 0 06 0 07 0 08 0 09 0 0

10 0 0TOTAL 300,000,000 200,000,000 75,000,000 25,000,000 0 0

2 DAFTAR UTANG PAJAKNO. URAIAN JML AWAL JAN PEB MAR APR MAY

1 PPn 40,000,000 40,000,0002 PPh 25 25,000,000 25,000,0003 0 04 0 05 0 06 0 07 0 08 0 09 0 0

10 0 0TOTAL 65,000,000 65,000,000 0 0 0 0

3 DAFTAR UTANG BUNGANO. URAIAN JML AWAL JAN PEB MAR APR MAY

1 Utang Bunga Bank Mandiri 25,000,000 25,000,0002 Utang Bunga Bank BNI 12,000,000 12,000,0003 0 04 0 05 0 06 0 07 0 08 0 09 0 0

10 0 0TOTAL 37,000,000 37,000,000 0 0 0 0

4 DAFTAR BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYARNO. URAIAN JML AWAL JAN PEB MAR APR MAY

1 Kekurangan gaji karyawan 12,500,000 12,500,0002 0 03 0 04 0 05 0 06 0 07 0 08 0 09 0 0

10 0 0TOTAL 12,500,000 12,500,000 0 0 0 0

5 DAFTAR UTANG HUBUNGAN ISTIMEWANO. URAIAN JML AWAL JAN PEB MAR APR MAY

1 Bapak Erwin (Pemilik) 10,000,000 10,000,0002 0 03 0 04 0 05 0 06 0 07 0 08 0 09 0 0

10 0 0TOTAL 10,000,000 0 0 10,000,000 0 0

6 DAFTAR UTANG LAIN-LAINNO. URAIAN JML AWAL JAN PEB MAR APR MAY

1 Kekurangan pengembalian uang karyawan 3,500,000 3,500,0002 0 03 0 04 0 05 0 06 0 07 0 08 0 09 0 0

10 0 0TOTAL 3,500,000 3,500,000 0 0 0 0

GO TO MENU BANK GARANSIURAIAN BESARNYA (%) KETERANGANDipasang Bank Garansi 50.0% Terhadap pembelian barang daganganTingkat Bunga/Tahun 15.0% per tahun

GO TO MENU PEMBAGIAN LABA TAHUN LALUPORSI Kapan Dibagikan?

Laba Tahun Lalu (Rp) 350,000,000 (Bulan ke?)Dibagikan sebagai deviden (%) 40.00% 5Diinvestasikan kembali (%) 60.00%TOTAL 60.00%

PEMBAGIAN LABA BULAN BERJALANPORSI

Penarikan Tunai (Bonus, dll) (%) 10.00%Diinvestasikan kembali (%) 90.00%TOTAL 90.00%

GO TO MENU KAS MINIMUMURAIANKas Minimum 15 hariTingkat Bunga Deposito (%) 8% per tahun

GO TO MENU FINANCING STRATEGYNO. URAIAN JAN PEB MAR APR MAY

1 Pinjaman Jangka Pendek (Cash Shortage) 0 0 0 0 02 Perpanjangan Pinjaman Bank Jk. Pendek 0 0 0 0 03 Pinjaman Jangka Panjang4 Modal Sendiri

Total 0 0 0 0 0

TABEL HASIL LAPORAN KEUANGANBerikut ini merupakan tabel yang disediakan pada program ini adalah hasil laporan keuangan berdasarkan data yang telah di input pada tabel-tabel yang disediakan sebelumnya pada usaha restoran ini.

GO TO MENU PROYEKSI RUGI-LABA 2015URAIAN JAN PEB MAR APR MAY JUNPenjualan 300,583,800 298,624,500 313,640,320 296,970,080 306,678,240 315,978,740Harga Pokok Penjualan 227,215,000 225,215,467 233,625,350 223,684,247 231,644,050 238,892,500Laba Kotor 73,368,800 73,409,033 80,014,970 73,285,833 75,034,190 77,086,240Biaya OperasiBiaya Administrasi & Umum 46,250,000 47,533,333 48,570,000 50,386,667 51,488,333 50,488,333Biaya Pemasaran 9,017,514 8,958,735 9,409,210 8,909,102 9,200,347 9,479,362Biaya Penyusutan dan Amortisasi 9,416,667 9,416,667 9,625,000 9,625,000 9,625,000 9,625,000Total Biaya Operasi 64,684,181 65,908,735 67,604,210 68,920,769 70,313,681 69,592,696Laba Operasi 8,684,619 7,500,298 12,410,760 4,365,064 4,720,509 7,493,544Biaya Bunga 14,037,500 12,665,417 11,293,333 9,921,250 8,688,056 7,767,361Pendapatan (Biaya) Lain-lain (510,518) 58,514 (139,507) (188,257) (164,123) (265,016)Laba Sebelum Pajak (5,863,398) (5,106,604) 977,920 (5,744,443) (4,131,669) (538,833)Pajak 0 0 97,792 0 0 0Laba Bersih (5,863,398) (5,106,604) 880,128 (5,744,443) (4,131,669) (538,833)

GO TO MENU CASH FLOW 2015JAN PEB MAR APR MAY JUN

PENERIMAANTagihan atas Penjualan 240,467,040 299,016,360 310,637,156 300,304,128 304,736,608 314,118,640PPN Keluaran 30,058,380 29,862,450 31,364,032 29,697,008 30,667,824 31,597,874Tagihan Piutang Dagang Lama 108,000,000 53,000,000 55,000,000 13,000,000 0 0Piutang Ragu-ragu yang Tertagih 2,000,000 0 0 0 0 0Tagihan Piutang Pemegang Saham 0 4,500,000 2,000,000 0 0 0Tagihan Piutang Lain-lain 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000Harta Lancar Lain-lain 15,500,000 0 0 0 0 0Pendapatan Lain-lain 2,094,757 1,463,198 1,331,574 1,196,962 1,293,790 1,237,785Total Penerimaan 398,620,177 388,342,008 400,832,762 344,698,098 337,198,222 347,454,299PENGELUARANPembayaran atas Pembelian 205,475,133 231,168,303 233,248,240 224,382,637 230,939,812 239,011,740PPN Masukan 25,684,392 22,474,940 23,537,295 22,163,506 23,326,600 24,044,818VAT 0 4,373,988 7,387,510 7,826,737 7,533,502 7,341,224Pembayaran Utang Dagang (Lama) 200,000,000 75,000,000 25,000,000 0 0 0Pembayaran Utang Pajak 65,000,000 0 0 0 0 0Pembayaran Utang Bunga 37,000,000 0 0 0 0 0Pembayaran Utang Hubungan Istimewa 0 0 10,000,000 0 0 0Biaya YMH. Dibayar 12,500,000 0 0 0 0 0Pembayaran Utang Lain-lain 3,500,000 0 0 0 0 0Uang Muka Pajak (50,000,000) 0 0 0 0 0Biaya Administrasi & Umum 46,250,000 47,533,333 48,570,000 50,386,667 51,488,333 50,488,333Biaya Pemasaran 9,017,514 8,958,735 9,409,210 8,909,102 9,200,347 9,479,362Biaya Supplies (1,250,000) (1,250,000) (1,250,000) (1,300,000) (1,360,000) (1,360,000)Biaya Sewa Dibayar di Muka (Baru) 35,000,000 10,000,000 0 5,000,000 25,000,000 0Biaya Sewa Dibayar di Muka (Lama) (5,000,000) (5,833,333) (5,833,333) (7,500,000) (8,541,667) (8,541,667)Baiaya Asuransi Dibayar di Muka (Baru) 0 0 2,000,000 0 0 0Biaya Asuransi Dibayar di Muka (Lama) (1,000,000) (1,000,000) (1,166,667) (1,166,667) (1,166,667) (166,667)Pembelian Supplies Kantor 0 0 0 0 228,333 550,000Biaya Bunga 0 14,037,500 12,665,417 11,293,333 9,921,250 8,688,056Biaya Provisi Bank 0 0 0 0 0 0Biaya Bank Garansi 1,605,274 1,404,684 1,471,081 1,385,219 1,457,913 1,502,801Pajak Perusahaan 0 0 0 0 0 0Cicilan Utang Bank 84,805,556 84,805,556 97,305,556 97,305,556 72,305,556 72,305,556Pembayaran Utang Pemegang Saham 16,666,667 16,666,667 16,666,667 0 0 0Pembayaran Utang Jangka Panjang Lainnya 12,500,000 12,500,000 0 0 0 0Deviden dan Bonus 0 0 88,013 0 140,000,000 0Tambahan Investasi 0 0 50,000,000 0 0 0Total Pengeluaran 697,754,536 520,840,373 529,098,987 418,686,090 560,333,312 403,343,556Penerimaan - Pengeluaran (299,134,359) (132,498,365) (128,266,225) (73,987,992) (223,135,091) (55,889,257)Kas Awal 1,177,094,950 877,960,591 745,462,226 617,196,001 543,208,009 320,072,919Kas Sebelum Financing 877,960,591 745,462,226 617,196,001 543,208,009 320,072,919 264,183,662SUMBER DANA (FINANCING)Pinjaman Bank Jangka Pendek 0 0 0 0 0 0Perpanjangan Pinjaman Bank Jangka Pendek 0 0 0 0 0 0Pinjaman Bank Jangka Panjang 0 0 0 0 0 0Modal Sendiri 0 0 0 0 0 0Total Sumber Dana 0 0 0 0 0 0Kas Akhir 877,960,591 745,462,226 617,196,001 543,208,009 320,072,919 264,183,662Kas Minimum 314,213,520 219,479,650 199,736,127 179,544,324 194,068,464 185,667,739

GO TO MENU NERACA 0 0 0 0 0 0HARTA AWAL JAN PEB MAR APR MAYHARTA LANCARKas dan Bank 1,177,094,950 877,960,591 745,462,226 617,196,001 543,208,009 320,072,919Piutang Usaha 479,000,000 431,116,760 377,724,900 325,728,064 309,394,016 311,335,648Piutang Ragu-ragu 3,000,000 0 0 0 0 0Piutang Hubungan Istimewa 8,500,000 8,500,000 4,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000Piutang Lain-lain 10,000,000 9,500,000 9,000,000 8,500,000 8,000,000 7,500,000Persediaan Barang Dagangan 11,905,050 41,533,967 41,067,900 42,815,500 40,766,312 42,388,262Persediaan Supplies dan ATK 28,000,000 26,750,000 25,500,000 24,250,000 22,950,000 21,818,333Uang Muka 50,000,000 0 0 0 0 0Uang Muka Pajak 0 0 0 0 0 0Sewa Dibayar di Muka 60,000,000 90,000,000 94,166,667 88,333,333 85,833,333 102,291,667Asuransi Dibayar di Muka 5,000,000 4,000,000 3,000,000 3,833,333 2,666,667 1,500,000Harta Lancar Lain-lain 15,500,000 0 0 0 0 0Total Harta Lancar 1,848,000,000 1,489,361,318 1,299,921,693 1,112,656,232 1,014,818,337 808,906,828HARTA TETAPTotal Nilai Perolehan 665,000,000 665,000,000 665,000,000 715,000,000 715,000,000 715,000,000-/- Akumulasi Penyusutan (285,000,000) (292,750,000) (300,500,000) (308,458,333) (316,416,667) (324,375,000)Jumlah Harta Tetap (Net) 380,000,000 372,250,000 364,500,000 406,541,667 398,583,333 390,625,000HARTA LAIN-LAIN- Harta Lain-lain 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000-/- Akumulasi Amortisasi (60,000,000) (61,666,667) (63,333,333) (65,000,000) (66,666,667) (68,333,333)Jumlah Harta Lain-lain (Net) 20,000,000 18,333,333 16,666,667 15,000,000 13,333,333 11,666,667TOTAL HARTA 2,248,000,000 1,879,944,651 1,681,088,359 1,534,197,898 1,426,735,004 1,211,198,495UTANG DAN MODALUTANG LANCARUtang Usaha 300,000,000 151,368,783 69,949,880 47,074,590 44,327,012 46,653,200Utang Pajak 65,000,000 4,373,988 7,387,510 7,924,529 7,631,294 7,439,016Utang Bunga 37,000,000 14,037,500 12,665,417 11,293,333 9,921,250 8,688,056Biaya YMH. Dibayar 12,500,000 0 0 0 0 0Utang Hubungan Istimewa 10,000,000 10,000,000 10,000,000 0 0 0Utang Lain-lain 3,500,000 0 0 0 0 0Utang Bank Jangka Pendek 400,000,000 328,333,333 256,666,667 185,000,000 113,333,333 66,666,667Total Utang Lancar 828,000,000 508,113,605 356,669,473 251,292,452 175,212,889 129,446,938UTANG JANGKA PANJANGUtang Bank Jangka Panjang 465,000,000 450,611,111 436,222,222 421,833,333 407,444,444 393,055,556Utang Leasing 200,000,000 188,750,000 177,500,000 166,250,000 155,000,000 143,750,000Utang Kepada Pemilik 50,000,000 33,333,333 16,666,667 0 0 0Utang Jangka Panjang Lain-lain 75,000,000 75,000,000 75,000,000 75,000,000 75,000,000 75,000,000Total Utang Jangka Panjang 790,000,000 747,694,444 705,388,889 663,083,333 637,444,444 611,805,556Total Utang 1,618,000,000 1,255,808,049 1,062,058,362 914,375,786 812,657,334 741,252,494MODALModal Disetor 150,000,000 150,000,000 150,000,000 150,000,000 150,000,000 150,000,000Lain-lain 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000Laba (Rugi) Ditahan 125,000,000 475,000,000 469,136,602 464,029,997 464,822,113 319,077,670Laba (Rugi) Tahun Berjalan 350,000,000 (5,863,398) (5,106,604) 792,115 (5,744,443) (4,131,669)Total Modal 630,000,000 624,136,602 619,029,997 619,822,113 614,077,670 469,946,001TOTAL UTANG DAN MODAL 2,248,000,000 1,879,944,651 1,681,088,359 1,534,197,898 1,426,735,004 1,211,198,495

GO TO MENU RATIO KEUANGANJAN PEB MAR APR MAY JUN

Current Ratio 2.93 3.64 4.43 5.79 6.25 8.94Quick Ratio 2.85 3.53 4.26 5.56 5.92 8.41Inventory Turnover 7.24 7.27 7.33 7.28 7.23 7.19Average collection Period 43.03 37.95 31.16 31.26 30.46 29.74Working Capital Turnover 0.20 0.23 0.28 0.29 0.38 0.42Total Assets Turnover 0.16 0.18 0.20 0.21 0.25 0.28Debt Ratio 0.67 0.63 0.60 0.57 0.61 0.59Interest Coverage Ratio 0.62 0.59 1.10 0.44 0.54 0.96Profit Margin -1.95% -1.71% 0.28% -1.93% -1.35% -0.17%Return on Assets -0.31% -0.30% 0.06% -0.40% -0.34% -0.05%Return on Equity -0.94% -0.82% 0.14% -0.94% -0.88% -0.11%

~Selesai~