Fraude en las MicrofinanzasEs posible mitigarlo?

Liliana Botero Londoño – ConsultoraRiesgo – Crédito - Microfinanzas

lilianabotero.consultora@gmail.comJunio 10 de 2014

Apoyo y Orientación

Definición Fraude

El que recibe lo que no puede pagar, engaña. - Seneca

Falta de verdad en lo que se dice, hace, cree, o se piensa.

Es una acción contraria a la verdad y a la rectitud. Se comete contra otra persona u organización

Es un engaño – Es un delito

Quien manipula o falsifica un registro o documento, comete fraude.

Responsabilidad

Responsabilidad de considerar la existencia del Fraude. NO OCULTEMOS Ó IGNOREMOS ESTE PROBLEMA

Responsabilidad de la gerencia por la prevención, detección y sanción del Fraude. NO SEAMOS PERMISIVOS

Repaso

EL FRAUDE ES UN RIESGO OPERACIONAL

Internos

Externos

Fraude interno

Fraude externo

Relaciones laborales

Clientes

Daños a activos físicos

Fallas tecnológicas

Ejecución y admón. de procesos

Recurso Humano

Infraestructura

Procesos

Tecnología

Desastres naturales

Ocasionado por terceros

Vulnerabilidad al fraude

Cualquier organización que maneje grandes volúmenes de dinero es vulnerable al fraude.

ES MAS VULNERABLE LA IMF QUE LA BANCA TRADICIONAL AL RIESGO OPERATIVO?

La vulnerabilidad aumenta en ambientes de pobreza económica

La metodología utilizada generalmente es débil en controles implícitos

si

Vulnerabilidad al fraude - Metodología

Conocimientocliente

Banca Comercial

Segmentaciónde

Funciones

Vinculación comercial

Análisis de Crédito

Desembolso

Cobranza Control

Implícito

Asesor IntegralDesarrollar

Estructuras deControl

IMF

Diferencia Metodológicas

Administración del Riesgo

Identificar puntos de vulnerabilidad

Monitorear eficacia de los controles

Implementar controles

PERMANENTE

Los puntos de vulnerabilidad cambian con el tiempo

Fluctúan en función del tamaño y de la etapa de evolución de la institución

Tipos de Fraude en Microfinanzas

Prestamos Ficticios

Acuerdos entre el Asesor y el cliente Comparten bonificacionesComparten recursos del préstamo

Prestamos a familiares del asesor

Re préstamos recurrentes para incrementar # de créditos colocados

ASESORNIVEL DIRECTIVO

Desviación de Recursos

Uso del poder para Beneficio Propio

Préstamos a Vinculados

Préstamos con información falsa

Suplantación propiedad del negocio

FALTA DE CONTROL

Falsificación de firmas

Prestamos sin control de riesgo crediticio, aunado a amplia rotación de asesores

Referencias Falsas

Vulnerabilidad institucional al fraude

Información Deficiente

Falta información transparente frente

al clienteAlta rotación

personal

Control Interno Débil

Gobernabilidad débil, sin compromiso y/o

conocimientos

Capacitación Débil

Tasas de crecimiento irresponsables y esquemas de

remuneración inadecuados

Excesiva confianza en el asesor

Poder vs. Experiencia

GRAN PERMISIVIDAD

Principios y Valores

Actividad

Principales Frentes de control Fraude

Ajustar procesos selección personal

Monitoreo y seguimiento de operaciones

Control del CrecimientoInformación

gerencial periódica y oportuna

Auditorías internas y externas periódicas

CONTROL

Verificación Inteligente antes del desembolso

Revisión Metodología Otorgamiento de crédito

Revisión Esquemas de remuneración

Revisión Esquemas de remuneración

Que pasaría si se incrementa el salario básico y se suspende el salario variable?De pronto la respuesta es que se disminuye el fraude, se vuelve más responsable la colocación y se crece a una tasa un poco menor pero con mejor calidad de cartera.

Aún mejor y si se establecen rangos de salarios unificados a nivel de industria para asesores Junior, Senior y Master?Tal vez, se minimiza el Fraude y la rotación. La competencia en ocasiones es sana, pero en este caso está afectando a la industria.

Que pasaría si en lugar del salario variable se establecen bonificaciones para premiar un buen comportamiento integral y recurrente durante un periodo de tiempo determinado (por ejemplo 9 o 12 meses). Tal vez se minimiza el Fraude y la Rotación.

Que pasaría si, la empresa crea un Fondo de estabilidad a través de un fondo de Empleados, según el cual el empleado ahorra un % de su sueldo y la empresa deposita por cada empleado por ejemplo el 70% del ahorro del mismo. La materialización de este depósito de la empresa sería efectiva en el primer año al 30%, en el segundo al 60% y a partir del tercero al 100% y se perdería por un despido con justa causa.Tal vez habría un incentivo a la estabilidad y la creación de una sana práctica de ahorro en los empleados.

Importante aclarar algunos conceptos

Análisis Riesgo de DemandaAsociado a productos, clientes, competencia.

Análisis Riesgo de OfertaProveedores, materias primas, etc

Análisis Riesgo de CobroDispersión geográfica clientes, tipo de clientes,política de crédito.

Análisis Riesgo ComercialReferenciación Zonal, Seguridad zona, etc.

Análisis riesgo de ProducciónEmpleados, calidad activos fijos productivos,administración del negocio.

Fundamental

VIABILIDAD COMERCIAL DEL NEGOCIO EVALUACION FINANCIERAY

ANÁLISIS DE CAPACIDAD DE PAGO

Igualmente importantes

ADECUADO CONOCIMIENTO DEL CLIENTE

RESCATAR EL ROL DEL ASESOR

SE HA MINIMIZADO LA IMPORTANCIA

Importante aclarar algunos conceptos

No necesariamente el Modelo Relacional debe estar centralizado en una sola persona. La intervención de más personas genera controles implícitos.

Comúnmente se argumenta que hay entidades que evalúan capacidad de pago con Scoring.

Los Modelos de Scoring

Necesariamente deben ser

complementados con

EVALUACION FINANCIERAY

ANÁLISIS DE CAPACIDAD DE PAGO

Útiles para predecir Probabilidad de Incumplimiento de un cliente de acuerdo con las características de su perfil o su comportamiento

FALSO

Identificación de sujetos de crédito

Definición de monto de crédito viable

Verificación Inteligente

Promoción EvaluaciónAprobación

y Desembolso

Verificación En campo. Ideal que sea realizada por una persona diferente del asesor y mediante asignación aleatoria.

Preguntas al cliente relacionadas con Información de las centrales de riesgo para evitar suplantación.

Preguntas a las referencias sobre la persona, características, entorno familiar.

Importante Foto del cliente y del negocio y firma del asesor en esta etapa.

Doble control de la firma y la Foto

Solicitar original Documento de identidad

Muy costoso?

Menos que perder el dinero prestado

Control post desembolso por muestreo. ejemplo 10%

Cobranza

Control por muestreo pagos efectuados.Relación Foto. Revisión pagos realizados en una misma hora o día

Rentabilidad Vs. Cobertura pérdida

Cuantos créditos necesito para cubrir un crédito no recuperado?

Rentabilidad

Neta /cartera

Creditos

necesarios para

subsanar pérdida

Creditos

necasarios ajuste

al 85%

5% 20 17,0

8% 12,5 10,6

10% 10 8,5

Puede ser necesaria toda la producción de un asesor al mes para cubrir un crédito mal colocado

No ahorremos en incorporar controles, siempre será menos costoso

Reportes información Gerencial Periódica y oportuna

Análisis de Tendencias

Análisis Cascadas

Análisis Cosechas

Composición cartera

Por ASESORPor OFICINAPor REGIONALPor ZONA

Siempre será útil para detectar FRAUDE

Otros controles desde base de datos:

No. de teléfonos o personas repetidos significativamente en las referencias y/o clientes

Coincidencias fechas y horas de pago de numerosas obligaciones

El Fraude tiene éxito donde la presión, la oportunidad y

ausencia de principios y valores aplicados prevalecen

La actitud de la Gerencia frente al Fraude usualmente es reactiva

PresiónCumplimiento de Metas

OportunidadFalta de Control

AusenciaPrincipios y Valores

aplicados

Resumen

Muchas Gracias

Apoyo y Orientación

Fraude en las MicrofinanzasEs posible mitigarlo?

Liliana Botero Londoño – ConsultoraRiesgo – Crédito - Microfinanzas

lilianabotero.consultora@gmail.comJunio 10 de 2014