foro hacia una sociedad incluyente y solidaria · regulaciÓn prudencial fondos de empleados ....
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FORO HACIA UNA SOCIEDAD
INCLUYENTE Y SOLIDARIA
BOGOTÁ D.C. noviembre 28 de 2017
AGENDA
1. Principales cifras del Sector Solidario en Colombia
2. Regulación Prudencial Fondos de Empleados 3. Buen Gobierno 4. Balance Social 5. Reto 2018 para la gestión de riesgos en la Superintendencia
AGENDA
1. Principales cifras del Sector Solidario en Colombia
2. Regulación Prudencial Fondos de Empleados 3. Buen Gobierno 4. Balance Social 5. Reto 2018 para la gestión de riesgos en la Superintendencia
Número de Asociados y Entidades por Tipo de Organización 2010 - 2017
Fuente: Supersolidaria - Información reportada por las organizaciones vigiladas dic/10- junio/17; cálculos propios.
Ubicación geográfica del sector vigilado – junio 2017
Presencia en 30 departamentos 3.179 organizaciones 4.226 oficinas 158 corresponsales
Detalle por departamento
158 Corresponsales Cooperativos
Fuente:
* Elaboración propia, reporte de Entidades Vigiladas por la Superintendencia de la Economía Solidaria a septiembre de 2017
Cooperativas de ahorro y crédito con Corresponsales
Cantidad de Operaciones
Cifras Corresponsales 2017
10
383.594
Monto de Operaciones
$134.988.913.729
Tipo de Transacciones
realizadas en 2017
Fuente:
* Elaboración propia, reporte de Entidades Vigiladas por la Superintendencia de la Economía Solidaria a septiembre de 2017
Ubicación Geográfica
Cundinamarca –
Bogotá (3)
Corresponsales
Meta (9)
Boyacá (5)
Antioquia (72)
Caldas (22)
Huila (7)
Casanare (3)
Bolívar (2)
Córdoba (10)
Putumayo (3)
Risaralda (8) Sucre (6)
Valle del Cauca (5)
Norte Santander (1) Tolima (1)
Chocó (1)
Detalle por cooperativa
Fuente:
* Elaboración propia, reporte de Entidades Vigiladas por la Superintendencia de la Economía Solidaria, con corte a septiembre 2017
Operaciones de Corresponsales por Año
Número de Operaciones
(miles)
Monto de Operaciones (millones)
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Características Sociodemográficas del Sector
Fuente: Supersolidaria - Información reportada por las organizaciones vigiladas
0 - 1 24%
1 - 2 21%
2 - 3 10%
3 - 4 6%
4 - 6 5%
6 - 8 2%8 - 11
1%
11+3%
NA28%
INGRESO SMMLV
67
4.7
00
67
1.2
37
58
2.4
61
535.
739
59
4.0
25
1.4
65
691.
648
62
5.0
62
53
9.8
75
492.
371 6
34
.20
3
1.2
49
0
250.000
500.000
750.000
18-30 31-40 41-50 51-60 61+ NA
Rangos de Edad
FEMENINO MASCULINO
01%
1
22%
228%
340%
46%
52%
61%
ESTRATO
Evolución principales cifras del Sector Solidario vigilado dic.2010 – jun. 2017
Fuente: Supersolidaria - Información reportada por las organizaciones vigiladas dic/06- junio/17
A junio de 2017 el sector solidario reporta activos por $34.1 billones, pasivos por $19,7 billones y patrimonio de $14,4 billones. Sus activos equivalen al 5.7% de los activos de los establecimientos de crédito.
El sector por Tipo de Organización y Activos junio 2017
TIPO ORGANIZACIÓN
N°
ORGANIZACIONES
PARTICIPACIÓN
% N° ASOCIADOS
PARTICIPACIÓN
% ACTIVOS
PARTICIPACIÓN
% PASIVOS
PARTICIPACIÓN
% PATRIM ONIO
PARTICIPACIÓN
%
COOPERATIVAS DE AHORRO
Y CRÉDITO 181 5,7% 2.974.443 49,9% 12.546.986.903.995 36,8% 7.827.757.835.573 39,8% 4.719.229.068.422 32,7%
FONDOS DE EMPLEADOS 1.316 41,4% 982.906 16,5% 7.496.816.550.484 22,0% 5.168.306.570.416 26,3% 2.328.509.980.073 16,1%
ASOCIACIONES MUTUALES 102 3,2% 15.828 0,3% 208.948.147.855 0,6% 153.171.045.086 0,8% 55.777.102.769 0,4%
COOPERATIVAS SIN
SECCIÓN DE AHORRO 1.580 49,7% 1.986.878 33,3% 13.865.658.861.444 40,6% 6.532.456.052.965 33,2% 7.333.202.808.480 50,8%
TOTAL SECTOR 3.179 100% 5.960.055 100% 34.118.410.463.778 100% 19.681.691.504.040 100% 14.436.718.959.744 100%
Fuente: Supersolidaria - Información reportada por las organizaciones vigiladas dic/10- junio/17; cálculos propios. Superfinanciera – Informes y cifras, Evolución cartera de créditos, Indicador de calidad de cartera tradicional.
Evolución de la cartera de crédito del Sector Solidario vigilado dic.2010 – jun. 2017
Fuente: Supersolidaria – información reportada por las organizaciones vigiladas; cálculos propios
Composición de la cartera de crédito del Sector Solidario Junio 2017
El indicador de cubrimiento de la cartera vencida del sector solidario es de 80,7% frente al 125,1% de los establecimientos de crédito.
CARTERA A JUNIO 2017 TOTAL CARTERAPARTICIPACIÓN
%
TOTAL CARTERA
VENCIDA
INDICADOR
CALIDAD
CARTERA %
INDICADOR
DE
CUBRIMIENTO
INDIVIDUAL
%
CARTERA CONSUMO $ 16.121.524.451.193 82,3% $ 851.665.258.533 5,3% 40,1%
CARTERA VIVIENDA $ 1.268.216.307.891 6,5% $ 48.066.557.520 3,8% 21,3%
CARTERA COMERCIAL $ 1.335.096.007.836 6,8% $ 92.664.230.812 6,9% 35,7%
CARTERA MICROCRÉDITO $ 867.049.307.419 4,4% $ 64.920.547.237 7,5% 65,9%
TOTAL CARTERA $ 19.591.886.074.339 100,0% $ 1.057.316.594.102 5,4% 40,5%
INDICADOR DE
CUBRIMIENTO TOTAL
(deterioro individual +
general)
80,7%
Composición de la cartera de crédito en los establecimientos de crédito – junio 2017
cifras en miles de millones $
CARTERA A
JUNIO 2017TOTAL CARTERA
PARTICIPACIÓN
%
TOTAL
CARTERA
VENCIDA
INDICADOR
CALIDAD
CARTERA %
CARTERA
CONSUMO 118.591 28,1% 7.029 5,9%
CARTERA
VIVIENDA 52.451 12,4% 1.384 2,6%
CARTERA
COMERCIAL 238.806 56,6% 8.574 3,6%
CARTERA
MICROCRÉDITO 11.707 2,8% 906 7,7%
TOTAL
CARTERA 421.555 100,0% 17.893 4,2%
125,10%INDICADOR DE CUBRIMIENTO TOTAL %
Fuente: Superfinanciera – Evolución de la cartera de créditos de los establecimientos de crédito; indicador de calidad de cartera tradicional.
El indicador de cubrimiento total de la cartera vencida de los establecimientos de crédito es de 125,1%.
Calidad de cartera por modalidad de crédito diciembre 2016 – junio 2017
Fuente: Supersolidaria – información reportada por las organizaciones vigiladas; cálculos propios
Cartera vencida del sector solidario por rangos de morosidad y modalidad de cartera - junio 2017
El 76.9% de la cartera vencida del sector solidario presenta una morosidad superior a 61 días.
RANGOS MORA CONSUMO VIVIENDA COMERCIAL MICROCRÉDITOTOTAL CARTERA
VENCIDA
31-60 24,2% 3,8% 22,3% 25,2% 23,1%
61-90 11,8% 22,7% 10,8% 14,0% 12,4%
91-120 7,7% 11,5% 5,6% 7,3% 7,7%
121-180 10,7% 14,5% 9,8% 11,3% 10,9%
> 180 45,6% 47,6% 51,6% 42,2% 46,0%
Evolución depósitos y aportes sociales del Sector Solidario vigilado dic.2010 – jun. 2017
Fuente: Supersolidaria - Información reportada por las organizaciones vigiladas dic/06- junio/17
Fuente: Supersolidaria - Información reportada por las organizaciones vigiladas dic/06- junio/17
Evolución aportes sociales y excedentes del Sector Solidario vigilado dic.2010 – jun. 2017
AGENDA
1. Principales cifras del Sector Solidario en Colombia
2. Regulación Prudencial Fondos de Empleados 3. Buen Gobierno 4. Balance Social 5. Reto 2018 para la gestión de riesgos en la Superintendencia
Fija Indicador de Solidez del 9% para fondos de activos superiores a $10.000 millones (categoría plena)
Fija limites individuales en otorgamientos de créditos del 10% del patrimonio técnico con garantía personal
Fija limites individuales en otorgamientos de créditos del 15% del patrimonio técnico con garantía admisible
Establece control para la concentración de los aportes sociales y establece la obligatoriedad de controlar la concentración de ahorros
Crea el reporte de Idoneidad
REGULACIÓN PRUDENCIAL FONDOS DE EMPLEADOS
Decreto 344 de 1 de marzo de 2017 por
parte del Gobierno Nacional
Circular Externa No. 11 de 2017 proferida por la Supersolidaria.
Identificación y clasificación según el Decreto 344 de 2017
Categoría Plena 161
Categoría Intermedia 293
Categoría Básica 1.175
106 fondos de categoría plena requieren presentar plan de acción para ajustarse a las nuevas disposiciones
La totalidad de los fondos de categoría plena deben cumplir la regulación prudencia a partir de marzo de 2019.
REGULACIÓN PRUDENCIAL FONDOS DE EMPLEADOS
AGENDA
1. Principales cifras del Sector Solidario en Colombia
2. Regulación Prudencial Fondos de Empleados 3. Buen Gobierno 4. Balance Social 5. Reto 2018 para la gestión de riesgos en la Superintendencia
BUEN GOBIERNO
En el sector solidario el buen gobierno conlleva a que se cumplan los principios que lo rigen y a una mayor transparencia de las organizaciones que genera confianza.
BUEN GOBIERNO
Se está realizando un trabajo conjunto con los Gremios del Sector y el Ministerio de Hacienda.
Está publicado para comentarios en la página de la URF el proyecto normativo para la adopción de un Código de Buen Gobierno en las organizaciones del primer nivel de supervisión.
AGENDA
1. Principales cifras del Sector Solidario en Colombia
2. Regulación Prudencial Fondos de Empleados 3. Buen Gobierno 4. Balance Social 5. Reto 2018 para la gestión de riesgos en la Superintendencia
1. Se incorporó en el plan
estratégico de la
Superintendencia de la
Economía Solidaria como
nueva línea de
supervisión.
La Superintendencia de la
Economía Solidaria
Propuso a la Mesa Técnica
Intersectorial la medición
del balance Social de las
Organizaciones
Solidarias.
2. 3. La mesa acogió la
propuesta y creó una
subcomisión encargada
de preparar los
documentos de política y
los instrumentos para
reportar los componentes
del balance social en las
organizaciones solidarias
Balance Social
Contexto
Para la elaboración del Balance, la Superintendencia ha definido un formato con sus respectivas instrucciones de diligenciamiento para el reporte de la información, el cual ha sido construido en tres partes:
Formato Balance Social
PRIMERA PARTE
Datos generales de la Organización.
SEGUNDA PARTE
Variables e indicadores para la medición de la aplicación de los siete principios solidarios.
TERCERA PARTE
Variables e indicadores para la medición de la transferencia solidaria.
AGENDA
1. Principales cifras del Sector Solidario en Colombia
2. Regulación Prudencial Fondos de Empleados 3. Buen Gobierno 4. Balance Social 5. Reto 2018 para la gestión de riesgos en la Superintendencia
RETO
SUPERVISIÓN BASADA EN RIESGOS
SES:
SUPERVISIÓN
POR RIESGOS
Intensidad de supervisión
Matrices de riesgo
Sistemas de Información
Manual de supervisión
SARC
SARL
SARLAFT
SARO
SARM
VIGILADAS:
ADMINISTRACIÓN
ADECUADA DEL
RIESGO
SUPERVISIÓN EFECTIVA GARANTIZANDO ESTABILIDAD DEL SECTOR
MO
DE
LO
RE
GU
LA
TO
RIO
MO
DE
LO
SU
PE
RV
ISIÓ
N
MODELO SUPERVISIÓN
RETOS SITUACIÓN ACTUAL ACCIONES FECHA
RIESGO DE CREDITO Existe norma
>En proceso de revisión norma
>Elaboración Modelos de Referencia
>Expedir norma ajustada2018
RIESGO DE SARLAF Existe norma>Proyecto en ejecución
>Expedir norma ajustadaDiciembre de 2017
RIESGO DE LIQUIDEZ Existe norma>En proceso de revisión norma
>Expedir norma ajustada2018
RIESGO OPERATIVO Sin norma >Pendiente plan de trabajo 2018
RIESGO MERCADO Sin norma >Pendiente plan de trabajo 2018
SIAR Existe norma>En proceso de revisión norma
>Expedir norma ajustada2018
SUPERVISIÓN BASADA EN RIESGOS Proyecto en ejecución Implementación Matriz de Riesgo Diciembre de 2017
MODELO REGULATORIO –SITUACIÓN ACTUAL Y RETOS
METODOLOGÍA DE SUPERVISIÓN BASADA EN RIESGOS
DIC-17
ENE-17
2018
2018
PROCESO GENERAL DE LA SUPERVISIÓN BASADA EN RIESGOS
Recolección y análisis de datos
Identificación de factores de riesgo y posibles
vulnerabilidades
Evaluación de riesgo, capital y cumplimiento. Análisis Financiero y Gobierno
Corporativo
Evaluación de gestión del riesgo (límites, cobertura,
etc) Controles
Agregación y cálculo del Riesgo Neto
Probabilidad y Exposición.
Capital y Rentabilidad
Calificación de Riesgo. Interés Absoluto de
Supervisión
Impacto Sistémico (Riesgo de Supervisor)
Interés Relativo de Supervisión.
Plan de Acción
PLAN DE TRABAJO Y CRONOGRAMA
CAPACITACIÓN-SUPERVISORES Socialización Diplomado Capacitación SBR-Aplicación Metodología
Oct-17 Dic-17 Sep-17 Nov-17
Metodología Supervisión Basada en Riesgos
Convenio Interadministrativo con la SFC
PLANEACIÓN DE VISITAS
2018
CON METODOLOGIA SBR
Ene-18
Convenio Toronto Centre
Despliegue de Promoción y Entendimiento de la Norma y del Sistema SARLAFT