formato para la publicacion de recomendaciones del informe de...

No DEL INFORME DE AUDITORIA

TWO DE INFORME DE AUDITORIA

No DE LA RECOMENDACk AN RECOMENDACL' A N(ES) SITUACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION

Que el Titular disponga qua Ia Jefatura de Is Olicina de Asuntos Juridicos 010-2001-2-0222 efectue Is recuperacion oconémica mediante acciones administrativas y

EXAMEN ESPECIAL cMles a los servidores Edinson Nishiyarna Tello an St. 2,000.00 nuevos soles VERIFICACION DEL y actualrnente contratado an planilla ünica its renluneraciones; Johan

CUMPLIMIENT,O DEL Romero Flares an St. 1,200.00, EcM1n Raül Mendoza Tories an St. 5160.00 cc PRINCIPIO DE PROBIDAD contratados par Servicios No Personales par haber percibido indebidamente

ADMINISTRATIVA INFORME ADMINISTRATIVO 28 remuneraciones an el pedodo an qua estaban irnpedidos de laborar an Is of LINT, con perjuicio de los recursos do Is LINT tanto an Is fuente de financiamiento Reoursos Ordinarios an 9/. 2,000.00 y Recursos Directamente Recaudados an S/. 6,360.00.

Due el titular disponga Se define Is situaciOn de los Cenlros de Produccion y 011-2001-2-0222 Lineas de Rentabilidad an funcion a to dispuesto an Is Directive No 002-95

EXAMEN ESPECIAL lNAP/DNR. Lineamiento Tecnico para formular los Documentos its Gestion EVALUACION DEL an un marco de Modemizacion Administrative. Aprobada con Resolucion

FUNCIONAMIENTO DE LOS Jefatural No 109-95 INAP/DNR del 19.07.95 revisando el Reglarnento do 0 CENTROS DE PRODUCCION Organizacion y Funciones do cada Centro do production, tanto par at Comite Lu

DELA UNT INFORME ADMINISTRATIVO 2 Directivo, coma par Is Oficina Tecnica do Racionalizacion its Is LINT, para 8 evitar duplicidad y contradiction de funciones, evitando caer an el riesgo de of

quo pueda set evadida o excedida par algun hindonario 0 50 wipe a afro par z fallos an Is action. Lii

- universldad National de TwJlllo

- :-.

Organo de Control lnsUwclonal

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD

NOMBRE DE LA ENTIDAD UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO

PERI000 DE SEGUIMIENTO DEL 0210112011 AL 30106/2017

I

44 Unlverdad Naclonal de Twjllh Organo do Control lnstituclonal

FORMATO PARA LA PUBLICACION CE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GEST1ON CE LA ENTIDAD


PERI000 CE SEGUIMIENTO DEL 0210112017 AL 3010612017

N DE INFORME V NOMBRE DEL TWO DE INFORME DE tt DE LA RECOMENDACION(ES)

SITUACION 0 ESTADO CE INFORME AUDITORIA RECOMENDACION LA RECOMENDACION

6. Quo el litdar disponga quo los seMdores que no efectuaron la devoluclon de los Importes otorgados por concepto de viaticos que no fueron usados en C

004-2002-2.0222 su oportunidad, y como resuttado do la aon do control fueron devuettos a 0 C

EXAMEN ESPECIAL A LA la Tesoreria, doban cancelar los intereses legales respectivos que generaron - 2

INFORMACION INFORME ADMINISTRATIVO 8 los Importes percthidos. (observacion N°3). uj

PRESUPUESTARLAPMALA 2 w

CUENTA GENERAL DE LA a REPUBLICA ARO 2001

11

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE

Urilversidad Nacional de Trujillo Organo do Control InstltucIonaI

DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENT1DAD


PERI000 DE SEGUIMIENTO DEL 0210112017 AL 3010612017

NO DE INFORME V NOMBRE DEL INFORME

11PO DE INFORME DE AUDITORIA

N° DE LA RECOMENDACION

I RECOMENDAC 6N( 5) E SITUACION 0 ESTADO DE LA

RECOMENDACION

Que, Is Comision formada Para la regularizacion de Vales Provisionales, Se encargue do recopilar Is documentation sustentatoria de los vales regularizados al 2004, de los cuales no se evidencia sustento par Un imports do 51. 93 124.92. Ml mismo incluya an su Plan do Trabajo, quo antes de proceder a Ia regularizacion de los Vales Provisionales detallados an Ia observaciOn NO 08 del presente Informe, por Un importe do St. 183 626.06 w veritique qua estos vales cuenten con Ia documentation sustentatoria 8 correspondiente de manera complete, asi coma tamblen sus Resoluciones

009-2005-2-0222 do autorizaciones respeclivas, segUn corresponda. z

EXAMEN ESPECIAL A LA Asiniismo la Comision, debera evaluar el estado do los cases observados an W

OFICINA TECNICA DE el Mexo NO 04 del presente Informe.

ABASTECIMIENTO DE LA INFORME ADMINISTRATIVO UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO AL 31.DIC,2004 Quo, mediante una Resolution Rectoral so especifique un nuevo plazo

PERIODOALOI.01.2004AL perentorio para qua la comision encargada de regularizar los vales 31.12.2004 provisionales emita su informe. Con dicho Informe, so debera proceder al

recupero administrabvo do los Vales Provisionales sin evidencia, rendidon y10 documentadon sustentatotia; caso cantraulo debera iniciarse las acciones Ui

10 legales perfinentes a traves do la Oficina do Asuntos Jurldicos. 8

'3

\ Universidad Naclonal do Trujillo

- - Organo do Control Instituclonal

FORMATO PARA LA PUBUCACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA EN11DAD


PERIODO DE SEGUIMIENTO DEL 0210112017 AL 3010612017

N DE INFORME V NOMBRE TWO DE INFORME DE N DE LA RECOM EN DAC tO N ( ES

SITUACION 0 ESTADO DE DEL INFORME AUDITORIA RECOMENDACIóN LA RECOMENDACION

El Titular disponga quo Ia Comlsion do Mn, Bajas y Enajenacionos do 007-2005-2.0222 Blanes do Is UNT, determine y declare Is obsolescencia do los bienes

insoniblos y sin valor econoniico, an coordination con Is Olicina Tecnlca do o AUDITORIA A LOS ESTADOS Contabilidad-Unidad do Control Patrimonial y sanear dofiniüvamonte el 0)

w FINANCIEROS DE LA INFORME ADMINISTRATIVO 2 Margesl do blenes do la UNT, asl como los saldos quo conforman ci Rubro 8

UNIVERSIDAD NACIONAL DE do los Mavos Fos mostado on el Balance General. C-

TRUJILLOAL 31.01C.2004

H

N DE INFORME V NOMBRE DEL INFORME


N DE LA RECOMENDACIÔN

RECOMENDACION ES C SITUACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION

Quo, ci Vicerrector Administrative disponga quo ci Jefo de to Ol5cina General 002-2000-2-0222 do SeMclos Economicos y Financieros implomente formalmente an to

AUDITORIA A LOS ESTADOS Oficina Tecnica do Contabflidad - Unidad do Control Patrimonial un FINANCIEROS CE LA responsabie quo so encargue del Control, Registio y Málisis de los Costos

UNIVERSIDAD NACIONAI. DE INFORME ADMINISTRATIVO S do cada una de las obras par Administration Directa quo ejecuta to 0 TRWILLO Universidad National do Trujillo, con to flnalidad do conciliar los informe

AL 31 CE DICIEMBRE DEL 2005 ernitidos par ci Ingeniero Residente ala Oficina General do Recursos Flsicos y Mantenimiento.

Lu

I z

Unlvnldad Naclonal do Twjillo

- Organo deControl Institutional

FORMATO PARA LA PUBUCACIÔN DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GES11ON DE LA ENTIDAD

NOMBRE DE LA EN11DAD UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO


S.

-

--

Universidad Naclonal de Trujillo ,

-

-

Organo de Control Instituclonal




N' DE INFORME V NOMBRE DEL INFORME

TWO DE INFORME DE AUDITORIA N° DE LA

RECOMENDACION RECOMENDACION(ES) SITUACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION

El Titular de Is Entidad, disponga formalmente quo el Vicerrector 005-2006-2-0222 Administrative, an coordinacion con Ia Oficina General de Servicios

Eccnomicos y Financieros, efectivice las acciones administrativas necesarias 0 EXAMEN ESPECIAL A LA ESCUELA contra las trabajadores qua Se beneficiaron con las canastas naidenas, a fin to

w DE POSTGRADO DE LA do procurer ci recupero econornico do Si. 18,547.79 Nuevos Soles, y evitar o

UNIVERSIDAD NACIONAL DE INFORME ADMINISTRATIVO 3 Un perjuicio economico ala Universidad Nacional de Trujillo 0

TRUJILLO PERIODO: DEL 01.ENE.2004 AL W

31.DIC.2005

N° DE INFORME V NOMBRE DEL INFORME

TIPO DE INFORME DE AUDITORIA

N° DE LA RECOMENDACIÔN

RECOMENDACION(ES) SITUACION 0 ESTADO DE LA RECOMENDACION

El Vicorrector Adniinistrativo solicite formalmonte al Jefe do Is Oficina del Sistema do Coniputo, reahzar e impleniontar on ESTUDIO DE FACTIBILIDAD TECNICA (distancias tarnano de 0 tomes, volacidad real promedio do transferoncia de datos, ruido, w

o I onto ott-as) el cual garantico Is interconSon inalambrica entro Ia 0

Ciudad Universitaria y cads uno do los puntas remotos extemos, con 007-2006-2-0222 Un optima flujo do transferoncia do informacion y camparbcion do Z E. E. A LA OBRA r000rsos,

w

"IMPLEMENTACION DE LA RED TELEMATICA DE LA

INFORME ADMINISTRATIVO El Vicorrectar Administrativo disponga farmalmente, al Jefo do la UNIVERSIDAD NACIONAL oticina del Sistoma do COmputa, realizar 0 implementar un PLAN

DE TRUJILLO PERI000: DEL 01.ENE2004

INTEGRAL DE SEGURIDAD ELECTRICA, an el qua Se incluya Ia siguiento: fipo y cantidad do pozos a bert-a Para mantener Co

AL31.DIC.2005 mediSnes rnenoros a 5 ohniios y reubicar los quo han sida wo

instaladas an lugaros inapropiados, instalacion do UPS ON LINE an Of

todos los nodos y roalizar una ovaluaciOn integral do Ia alimontadon olectica, quo contomple su ndopendizacian, diseño do tabloros, wevaluaciOn de cargas, calidad do onorgla, entre ott-os.

P. Universidad Naclonal do Trujillo Organo do Control InstItucloriat

FORMATO PARA LA PUBLJCACION DE DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD

NOMBRE DE LA ENTIDAD UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRIJJIL.LO

PERIODO DE SEGUIMIENTO DEL 02/0112017 AL 30/06/2017


Universidad Naclonal de Trujillo órgano do Control Instituclonal

DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD





N° DE LA RECOMENDACION RECOMENDACION(ES)

SITUAClON 0 ESTADO DE LA RECOMENDACION

El Vicerrector AdniinistretFvo disponga formalmente, a! Jofe do la Oficina General do Rocursos Fisicos y Mantenimionto, pare quo on coordinaciOn can el Jofo do la Oficina del Sistema do Camputo,

007-2006-2-0222 efectUen la medicion total de Is fibra ôptica, quo forma parte do la E. E. A LA OBRA Red Tolematica, hacienda use do un oquipo do modicion do alta

"1MPLEMENTACI6N DE LA precision "anahzador do fibra", pare determiner la cantidad exacta U)

RED TELEMATICA DE LA con quo cuonta la Red TolemdUca, do acuordo a lo valohzado par el w 0

UNIVERSIDAD NACIONAL INFORME ADMINISTRATIVO Cansorcio ojocutor do a Obra. Mi mismo, la Oficina General do C)

DE TRUJILLO" Recursos Fisicos y Mantenirnionto, omilira su informo rospoctvo, el cirnl do ottir alguna diferoncia enVe Is cantided valorizada y la

z w PERIODO: DEL 01. ENE .2004

AL 31.DIC.2005 cantidad odstonte do fibra OpUca, el Vicerrector Administrativo, hard do conocimiento a! Despacho Rectoral para procodor a iniciar las accionos logales quo correspondan.

Unidad National do Trujillo

- ôrgano do Control Institutional

--.7

FORMATO PARA LA PUBUCACION BE RECOMENDACIONES DEL INFORME CE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GES11ON BE LA ENTIDAD





N DE LA RECOMENDACION

RECOMENDACION(ES) SITUACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACIÔN

Solicitor a Ia Oficina de Computo, en coordinacion con (a Oticina Tecnlca do contabilidad y 0lcIna Técnica do Tesoreria pare Implementor Un sistenia de

036-2008-3-0360 cuontas por cobror contable ci cual deberO ser olinientado frdclalmente con to 0

INFORME LARGO FINNICIERO emlslon de recibos a its atumnos do to Escuela do Post Grade y W

C)

PERIODO: DEL 01.ENE.2006 AL 3 doscargarse autoniábcamento do In cobranzas efoctiadas por Tesorotfa 0

31.13IC.2006 obtoniendo sal un dotafle por cobrar indMdualizodo, ci que deberO seT 0- conciliado mensualmente con ci control quo Ileva to Escuola do Post Grado.

INFORME ADMINISTRATIVO

Disponer que el Director de la Oficina General do Sorvicios Economlcos 0

036-20084-0380 Financloros, modianto Ia Ofidna Técnica do Contebilidad y Ia Oficina W

INFORME LARGO FINANCIERO Ejocutiva de Abastecirnionto y su encargado do pjrnacén Central procedan a o

PERIODO: DEL 01 .ENE.2006 AL 4 anaiar estes diforoncias y realicen el ecta do condliacion del Invonterto do

31.DIC.2006 o)dstendas, do osta manora contar con ci sustonto de diclio rut,ro. 0-

q

4 unlversldad Naclonal de rrujlllo Organo do Control lnstftuclonal

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME Em AUDrroRIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD




TWO Em INFORME DE AUDITORIA

N° DE LA RECOMENDACIÔN

RE CO M EN DACIO N(ES) SITUACION 0 ESTADO DE LA

RECOMENDACIÔN

Disponer a través de la Oficina General de SeMcios Ecanomicos y Financieros Ia contratadon de personal calificado para colaborar con la 0 Ofloina Tecnica de Contabilidad para at analisis de la Sub. Cuenta Unidades

Cow

7 por recibir, partiendo del registro Siaf de tal forma qua dicho analids permita C)

conocer de qué bienes so fratan. Q. 2 uj

036-20084-0360 INFORME ADMINISTRATIVO Disponer a taves de la Mine General de SeMcios Economicos y INFORME LARGO FINANCIERO Financieros la contratacion de personal calificado para colabarar con la PERIODO. DEL 0I.ENE.2006 AL de Pabimonio, y culminar el inventario do Otras Cuentas del Activo, 0Unidad cc

31.0IC.2006 procediendo a conciliar los resultados con los registros contables. LU

9 OZa.

-

- Universidad Waclonal do TNillo

- --

Organo do Control Institutional

FORMATO PARA LA PUBUCACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA EN11DAD




T1PO DE INFORME DE AUDITORIA

N DE LA RECOMENDACIÔN

RECOMENDACIoN(ES) SITUACION 0 ESTADO DE LA

RECOMENDACION

Disponer quo to Oficina General do Servicios Economicos y Financioros a traves do to Ofuolna Tecnica do Contabilidad y to Unidad do Tesoreria y to Oficina do Asesorla Legal, agoten los esfuerzos paneefectuar at recupero de 0

las cuentas pendientes, case contarlo proceder a Is proision w

10 correspondiente. 0 a z w

036-2008-3-0360 INFORME ADMINISTRATIVO Disponer quo to Oficina General do SeFvic4os Econornicos y Financieros a INFORME LARGO FINANCIERO fraves do to Oficina de Contabilidad y Tesoreria, Idontifiquen estas deudas, y PERIODO: DEL 01.ENE.2006 AL do ser factible proceder a su anulacltn, previa resoluclon del Titular o at

31.DIC.2006 corresponden a efectuar las cancelaclones correspondentes. CO w

11 0 0 0- - 2 7

LI

Universidad Naclonal de Trujillo

-

Organo do Control InstItuclonal

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENT1DAD





RECOMENDACION RECOMENDACION(ES)

SITUACION 0 ESTADO DE LA RECOMENDACION

El Vicorrector Adminisfratvo disponga quo at Jefe do la Oficina General

002-2008-2-0222 do Sorvidos Econornicos y Financieros, elabore un Plan do Trabajo

AUDITORIA A LOS ESTADOS incluyendo on cronograrna con plazos perentorios, pare quo la Oficina

FlrNCIEROS DE LA LJNIVERSIDAD Tecnica de Atastecimionto regulañce la diforencia do SI. 150 998,24,

NACIONAL DE TRUJILLO AL 31 DE qua diflere del inventarlo flsico valorado de existencias at 31.Dic2007,

DICIEMBRE DEL 2007, debiendo conciliar cliche inforrnacion con Ia Oficina Tecnica do 0 Co

PERIODO: DEL 01.ENE.2007 AL Contabilidad. Asimismo extiorte pare quo Ia Oficina Tecnica do w C)

31.DIC.2007 INFORME ADMINISTRATIVO 3 Abastecimionto realice una adecuada programacion, direccion, evaluacion y control at Ingreso, salida y valorización do bienes, dobiendo 0- adomas efectuar coordinacionos con Ia Oficina Tecnica do Contabllidad, z con el proposito do asogurar quo los saldas do las cuontas Sean razonables y consistentes on los Estados Financieros do la Entidad.

1%

4b, Universldad Naclonal de Trujillo Organo de Control Institucional



PERIODO DE SEGUIMIENTO DEL 02/01/2011 AL 3010612017

N DE INFORME V NOMBRE DEL INFORME TWO DE INFORME DE AUDITORIA N° DE LA

RECOMENDACION RECOMENDACION(ES) srrIJACK5N 0 ESTADO DE LA RECOMENDACION

El Vicerrector Administralivo disponga formalmente, baja responsabilidad a! Jefe de la Oficina General do Servicios Economicos y Financieros, coordine con la Mature do la Oficina Tecnica de Contabilidad - Unidad de Control Patrimonial, solicite fornialmente a las Oficinas de Infraestructura y Asuntos

- Juridicos, pare que an conjunto y dentro de in plazo perentorio realicen el 0 saneamiento do los bionos inmuebles do Ia Entidad, con or propOsito de LU

C) 7 &ncerar el estado situacional do estos inmuebles al cierre del ejercicio 2008. 0 Ix 0- z LU

002-2008-2-0222 AUDITORIA A LOS ESTADOS

FINANCIEROS DE IA UNIVERSIDAD ____________________________________________________

NACIONAL DE TRUJILLO AL 31 DE El Vicerrector Administrativo disponga formalmonte, bajo responsabilidad, a DICIEMBRE DEL 2007. INFORME ADMINISTRATIVO a Jefa de a Oficina General de Personal, coordine con Ia Jefatura de Ia

PERIODO: DEL 01.ENE.2007 AL Oficina Tecnica de Remuneraciones y Ponslones, cc agencie de todos In 31.DIC.2007 olementos legatos y demOs antocedentes que fundamentan la planilla y

realice la revision de In Decretos do Urgencia We 090-2006, 073-1997 y 011-1999, quo corresponden a bonil9caciones especiales; a fin de determiner Ia correcta aplicacion do estas normas, de tal manera que Se conijan In

8 variaciones con relaciOn a Ia Escala Remunerative del Personal zw

Administralivo. LU -J

t2

jb unlversidad Naclonal do Trujillo Organo do Control Instituclorial

FORMATO PARA LA PUBLICAClóN DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD



N° DE INFORME Y NOMBRE DEL INFORME

TIPO DE INFORME DE AUDITORIA N° DE LA

RECOMENDACIÔN RECOMENDACION(ES)

SITUACION 0 ESTADO DE LA RECOMENDACIÔN

La Oficina General de Personal an coordinacion con In Responsables de In Sedes DescentraUzadas, elabore one Directive pars ci Control do Asistencia y Permanencia del Personal Docente an las Sedes, debiendo especificar lo siguiente:

* Establecirniento de documentos Para el control de asistencia del personal 005-2008-2-0222 docents contratado bajo cualquier rnodalidad, debiendo incluirse documentos

"E E. A LA FUNCION ACADEMICA V do asistencia pare In cursos de Practices e lntemado qua so desarrollan an o ADMINISTRATIVA DE LA SUB SEDE los Centros Hospitalarios. DEL VALLE JEQUETEPEQUE DE LA INFORME ADMINISTRATIVO 2

* Responsables del Control de Is asistencia y permanencia del personal 0 UNT" docente; y de Is eniisjtn del Informs do [as horas efeclivamente laboradas. 0-

PERIODO: DEL 01.ENE.2006 AL * Responsabilidad de Is Oficina General de Personal an Is Supervision del 31.DIC.2006 control de Is asistencia y permanencia del personal docents do [as Sedes W

Descenfralizadas, * Procediniientos de Pago.

(Observacian N° 01, 02)(Conclusi6n N° 01, 02)

'Li


TWO DE INFORME DE AUDITORIA N0 DE LA

RECOMENDACION RECOMENDACION(ES) SITUACION 0 ESTADO DE LA

RECOMENDACION

Propanga para su aprobaciOn ante Ia Asaniblea Universitaria, Un proyecto 006-2008-2-0222 de modificaciOn del articulo 200 del Texto Reforniado del Estatuto de Ia

"E. E. A LAS RECOMENDACIONES Universidad Nacional de Trujillo, a fin de qua so modil9quen las etapas y Se EMITIDAS POR EL ORGANO DE consideren plazas mas arnplios, para el desarrollo del proceso disciplinarlo

CONTROL INSTITUCIONAL QUE SE (Apertura, Etapa lnvesgatoria y Resolutva). 0 MANTIENEN EN SITUACION DE

INFORME ADMINISTRATIVO 3 (ObservaciOn N° 01) (Conclusion N° 01) 0

PENDIENTES YEN PROCESO EN LA 0 LINT ALSODEJUNIO2007" 0-v

PERI000: DEL 01.ENE.2006 AL 31. DIC 2006 7 7

L

4.:

Unlversidad Naclonal do Trujillo

- Organo de Control Instituclonal




15

11

tinlverstdad Naclonal de Trujillo Organo decontrol Instituclonal

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD



N° DE INFORME V NOMBRE DEL TIPO DE INFORME DE AUDITORIA


RECOMENDACION(ES) SITUACiON 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION INFORME

Disponga ci inicio de as, acciones adnilnistrativas y legales contra los

001-2009-2-0222 funcionarios involucrados an ]as observaciones 02 y 03, con la finalidad de

"E E VERIFICACION DE resarcir all perjuicio econoniico por las surras de SI. 8 84000 y SI. 0 w

PRESUNTOS HECHOS 2 45780, ocasionado ala Universidad Nacional de Trujillo. 0 0 7'

IRREGULARES EN LA INFORME ADMINISTRATIVO 2 (Observacion N° 02 y 03) (ConclusiOn N° 02 y 03).

aL- UNIVERSIDAD NACIONAL DE / z

/ TRuJlLLo-uNr, PERI000: ENE,2007 A SET.2008

16

N* DE INFORME Y NOMBRE DEL INFORME

TWO DE INFORME DE AUDITORIA N* DE LA



002-2009-2-0222 La Jefa de la Oficina General de Personal, tome las a000nes

EXAMEN ESPECIAL A LA necesarias para quo la Oficina Tecnica de Personal Academico - IJnidad 0

ASISTENCIA V PERMANENCIA DEL decontrol Docente, cuente con ci personal suficiente y necesarlo qua 0

w PERSONAL DOCENTE EN 7

permita reaUzar de manors mas eficiente las tareas decontrol y C) 0

UNIVERSIDAD NACIONAL DE supervision diana, de a asistencia y permanencia del personal docente

TRUJILLO - UNT" AfJO 2007 de las diferentes facultades. z

w

INFORME ADMINISTRATIVO La Jefa de Is Oficina General de Personal, efectivice las acciones admistrativas ]agates con-espondientes al docente CIEZA BURGA 0 NAPOLEON, a fin de recuperar el pago abonado por concepto de LU

S bonificaciones por escolanidad y aguinaldos por fiestas patnias y navidad O ascendente a 8/1 400.00. of

0-

W


Universidad Naclonal de Trujillo Organo de Control Instituclonal



PERIODO DE SEGUIMIENTO DEL 0210112011 AL 30106/2017

17

No DE INFORME Y NOMBRE DEL INFORME

TIPO D E INFORME DE AUDITORIA N° DE LA

RECOMENDACION RECOM EN DACIO N ( ES)


La Jefa de la Oficina General de planificaciOn y Desarrollo, a traves do la 015c1na Tecnica de RacionahzaciOn y PrograrnaciOn, disponga la evaluation do Is captaciôn de ingresos par ccncepto de examenes simulados an el Centro PreunEversftario y an la Escuela de Postgrado, par concepto de Jomadas do lnvesgaciOn Cientifica, previa coordinacian con los 0

0 006-2009-2-0222

3 responsables do estas unidades productivas; con Ia finalidad do determiner si amerita su inclusion en el Texto Unico de Procedimientos AdrniSlrattvos z

E. E. A LA INFORMACION de la lnsthuciOn. (observaciOn NO 3) (Conclusion NO 3).

PRESLJPUESTARIA DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE ______________

El Jefe de la Oficina General de Servicios EconOmicos y Financieros TRUJILLO - PERIODO 2008 disponga qua ci Jefe de la Oficina Tecnica de Abasteciniiento baja

INFORME ADMINISTRATIVO responsabilidad y a Is brevedad posible, ejecute las acciones necesarias pars la selection y contrataciOn do personal especializado pare la Unidad Formuladora y pare Ia Unidad Evaluadora; previa coordinaciOn con ci Jefe de 0 a Oficina de Recursos Flsicos y Manteniniiento y con Ia Jefa de Ia Oficina General de PlanificaciOn y Desarrollo, pare establecer ]as terrninos de

wci

4 referencia correspondientes; con Is finalidad do confribuir en Ia generacian de mayores Proyectos de Inversion y par consiguiente ejecutar [as recursos provenientes del Canon Minero. (7. Otros Aspectos de Importance - c) Otos Comentarias - Literal 1) (Conclusion NO 4).

UnIverdad NaclonaldeTrujillo

- -



NOMBRE DE LA ENTIDAD UNIVERSIDAD NAtIONAL DE TRUJILLO


: Unlvereldad Naclonal do Trujillo

- -

Organo de Control Instltuolonal



PERIODO DE SEGUIMIENTO DEL 0210112017 AL 30106(2017

NO DE INFORME Y NOMBRE DEL INFORME TWO DE INFORME DE AUDITORIA

NO DE LA RECOMENDACION RECOMENDACION(ES) SITUACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION

- La Jefa do la Oficina General do PlanificaciOn y Desarrollo, bajo responsabilidad, disponga quo el Jefe de la Oficina Técnica de

006-2009-2-0222 RacionaizaciOn y PrograniaclOn, agilice el proceso de elaboration y formahzadOn del CAP y el MOF pare la Oficina do lnfraestnjctura, a fin do

E. E. A LA INFORMACION establecer los cargos yftndones pars su personal, as[ como su grado de PRESUPUESTARIA CE LA responsabiUdad respecto del cumplimiento de las mismas. (7. Otros

UNIVERSIDAD NACIONAL DE Aspectos de Importancia - c) Oh-os Comentarias - Literal 2) (Conclusion NO o TRUJILLO - PERI000 2008. 5), 0

w INFORME ADMINISTRATIVO 5

C)

a- z w

I III

4.i Universidad Naclonal de Trujillo Organo de Control Iristituclonal

FORMATO PARA LA PUBUCACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD



No DE INFORME V NOMBRE DEL INFORME TIPO DE INFORME DE AUDITORIA No DE LA

RECQMENDACION RECOMENDACION(ES) SITUACION 0 ESTADO DE LA RECOMENDACION

Que la Oficina de Asuntas Jurldicos an coordinacion con Is Oficina de 007-2009-2-0222 Abastecimierito y Ia Oficina General de planiflcacion y Desarrollo, elaboren

una directva intema que regule los procesos de exoneraciones an Is UNIT, E. E. A LAS EXONERACIONES torrando an consideracion lo establecido an Is Ley de Contrataciones y

EFECTUADAS A LOS Adquisiciones del Estado y su Reglamento, eslipulando: PROCESOS DE SELECCION - Los procediniientos y requisitos rnhnimos edgidos.

DURANTE EL 2001-2008 EN LA - Cue los informes tecnicos y legales qua as ernitan para Ilevar a cabo dichos 0 to

UNT. INFORME ADMINISTRATIVO 2

procesos invoquen objetivaniente la causal qua justifique dicho proceso y w esten debidarnente sustentados (Observaciones Nos I 2, 3 y 4) (Conclusiones Nos 1 2, 3 y 4). of

- 2

JtFE C ±2

0

Unlversidad Nacional de Trujillo

- -

- Organo do Control Instituciorral

FORMATO PARA LA PUBUCACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORLA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD


PERIODO DE SEGUIMIENTO DEL 02/01/2017 AL 30106/2017


TWO DE INFORME DE AUDITORIA N* DE LA RECOMENDACIÔN RECOMENDACIÔN(ES) SITUACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION

La Jets de Is Oficina General do PlanifloaclOn y Desarrollo, a travOs del Jefe de Ia Oficina Teenica de Proyectcs y Desanollo Flsico, slempre qua resultara indispensable Is reallzaciOn do trabajos adicionales per enores del expedients técnico 0 situaclones imprevisibles poaleriores at lnioio do Is ejecuciOn do Is obra, so dabs aplicar to seflalado per Is Directive General del Sistema Naclonal do Inversion Pübllca, an relaclOn a los 0

Li limites do varlaclOn del piesupoesto de las obras, respecto ci presupuesto conslderado 8 9 en el perfil del proyecto declarado viable. También so recomlenda quo los adicionales its obra por administraciOn directs man regulados por una direc-tiva intema de Is entidad. 0.

10-2009-2-0222 esta re9u13016n dabs establecer procedirnienlos, rnetodologia y responsabilidades pars au

E.E. ALA OBRA aprobacion. (Observacion NO 2, 3 y 4) (ConclusiOn NO 2,3 y 4). CONSTRUCCION DE LOSA

INFORME ADMINISTRATWO MULTIFUNCIONAL EN EL

CENTRO EDUCATIVO

Disponga las Invesligaciones necesarias con el propOsilo do determinar Is 0

EXPERIMENTAL RAFAEL NARVAEZ CADENILLAS'

responsabllldad del Tribunal de Honor an relaciOn a Is prescription do Is lnslauraclOn y determlnaclon its presunta responsabilidad adrninislrativa a Is docente Angela Fremiot

8 13 Rodriguez Arn,as, an su calidad its Jets de Is Oficina General de planificacion y V Desarrollo, segOn to dispuesto an Is Resolution Rectors l NO 98-2008/UNT. de fecha 0-

17.Ene.2008. (7. Otros Aspectos de Importancia - a.2) (ConclusiOn NO 5) w

-

4

Universldad Nacional do Trujillo Organo do Control Instftucnal




N°DE INFORME YNOMBRE DEL INFORME

TWO DE INFORME DE AUDITORIA NO DE LA

RECOMENDACION RECOMENDACIÔN(ES)


2. Se solicite ala FundaciOn Trujillo pars all Desarrollo Educative y Social que, en un plaza perentoria, alcance una liquidacion economics detallada y con el respective sustento dacumentatorlo, respecto de las ingresos y egresos del CEPUNT durante at ciclo abril - agosto 2009, ad coma de los intereses generadosdurante dicho pedodo. (ObservaciOn WI) (Conclusion NO I). Ui

0 2 0

of -

003-2010-2-0222 Z LU

EXAMEN ESPECIAL A LOS

INTERINSTITUCIONALES INFORME ADMINISTRATIVO CONVENIOS

8. La ComisiOn Especial constituida segün Is recomendaciOn NO 3 del CELEBRADOS POR LA presente informe, an coordinaciOn con ci Jets do Is Oficina do Asunlos

UNIVERSIDAD NACIONAL Juridicos, baja responsabilidad y con un plaza perentoria, analice y evalUe DE TRUJILLO, PERIODO todos Ins Convenios Especificos suscritos con Is FundaciOn Trujillo para el

2005-2008 Desarrallo Educative y Social, an funciOn a quo eslos fueron aprobados sin W 0

8 contar con at suslento tecnico de las oticinas competentos; Is citada ComisiOn, 0 luego del Irabajo realizado, debera elaborar y presentar un lnfonno at I

a-Vicorroctorado

Z

AdministratIve, a fin do detarminarse Ia procedencia o no do 2 Islas; convenias, (7b. Otros Aspectos do lmportancia) (Conclusion N'4).





Se solicite a la Fundacion Trujillo pars el Desarrollo EducaiWo y Social que, an Un plazo perentorlo, alcance on inforrne economico detallado y con el respectivo sustento documentatorio, respecto de los ingresos y egresos administrados par Ia citada Furidacion, an merito al Convenia Marco y a los Convenios Especlficos suscritos y aprobados para tales efeotos: informaciOn 0

0) que deberO ier evaluada par Is Comision Especial constituida, segün ta U recomendacian NO 3 del presente informe, pars que bajo responsabilidad y con

C) a

003-2010-20222 Un plazo perentorio, presente Un Inforrne at Vicerrectorado Administrativo, a fin de determinarse Ia corrects aplicacion de los recursos administrados par la z

EXAMEN ESPECIAL A LOS FundaciOn. (7b. Otros Aspectos de Importancia) (Conclusion NO 4).

U

CONVENIOS INFORME ADMINISTRATIVO

INTERINSTITUCIONALES CELEBRADOS POR LA

Previo ala suscripcion y aprobaciOn do Convenios Especificos con la UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO, PERI000 FundaclOn Trujillo pars & Desarrollo Educativo y Social u otra instituciOn

2005-2005 analoga, Se soliciten edemas de Ia opinion legal del Jefe de la atkins de Asuntos jurldicos y la opinion tecnica del Jefe des Oficina do lntercambio U

10 Académlec, las opiniones tecnicas de las Oficinas que tengan a su cargo Is o 7 a

administraciOn econtrnico financiera tie Is entidad, con a finalidad de or

deterrninar su procedencia y factibilidad. (7b. Otros Aspectos tie lmportancia) z / (Conclusion NO 4).

4.

Urilversldad Naclonal de Trujillo

- -

Organo de Control InstItucional

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE RECOMENOACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD



23

unlversldad Naclonal deTmJlllo órgano de Control InstttucIonal



PERIODO DE SEGIJIMIENTO DEL 0210112011 AL 3010812011


'flPO DE INFORME DE AUDITORIA N' DE LA



2. Disponga el iniclo de In acdones admlSvallvas y legales conta In funclonarios involucrados en In observaclones 01, 02 y 03, con to finalidad

004-2010-2.0222 de resarcir el perjuicio economo par In sumas de SI. 5 485,29, SI. 2

EXAMEN ESPECIAL AL DTORGAMIENTO V RENDICIÔN

061,50 y SI. 79 151,60, ocasionado a la Universidad Nacional de Trujillo. 0 CI, UI

DE VIATICOS DE LOS (Observation N's 01, 02 y 03) (ConclusiOn N' 01, 02 03).

FUNCIONARIOS V SERVIDORES INFORME ADMINISTRATIVO 2

— DE LA UNIVERSIDAD z

NACIONAL DE TRUJILLO, PERIODO 1999 AL 2009.

- ;tJ -

FORMATO PARA LA PUSLICACION DE

Unlversldad Naclonal do Trujillo Organo do Control InstltucIonaI



PERIODO DE SEGUIMIENTO DEL 02/0112017 AL 30106/2017





Disponga, quo Ia Jofatura do Ia Oficina General do PlanificaciOn y Dosarrollo, como ôrgano Asosor do la Ma DirecciOn, canjuntarnento can su Oficina Tecnica do Prosupuosto y an coordinaciOn con code uno do los Jobs do las diversas tinidados Academicas y Administravas, ostablezcan el tipo, naturaloza y periodicidad de iriformacion do caracter prosupuestal quo o necesitan Para una major tome do docisiones on forma oportuna. El Co

'U resultado do dichas coordinaciones dobora ser plasmado an una Directiva o

2 Interne a fin do precisar los lineamientos do la oxigencia hincional do Ia 0

Jefatura do Ia Oficina Tecnica do Prosupuosto y ospecificada an ol Manual do OrganizaciOn y Funciones, complernentaria a las hincionos ya existentos,

2

la cual deberé 5cr aprobada par Rosolucion del Titular do la Enfidad. 006-2010-2.0222 (ObsorvaciOn NO 1) (Conclusion NO 1).

EXAMEN ESPECIAL A LA INFORME ADMINISTRATIVO

INFORMACION PRESUPUESTARIA DE LA UNT- Dispanga, quo ci Jofo do la Oficina General do Sorvicios Econamicas y

PERIODO ®9 Financieros, an coordinacion con las jefaturas do las Ocinas Tecnioas do Abastodnilento, Contabilidad y Tesoreria, formulon una Directive Interne quo tenga par objotiva, ostablecor los procodimiontos necosarios par code una 0 de las ETAPAS DEL GASTO PUBLICO (Compromo, Dovengado y Pago),

4'U

4 do tal manera quo so establozacn las taroas y rosponsabilidados do cada C)a

Oficina Teonica; do acuerdo a la Ley 28411 - Ley General del Sistema Nacional do Prosupuosto y donias disposicionos omtdas par la Direccion 2 Nacional do Presupuosto Publico(Observadan MC 3) ( CanlusiOn NO 3).

.25

4 universldad Naclonal do Trujillo Organo de Control Instituclonal





TWO DE INFORME DE AUDITORIA W DE LA

RECOMENDACIÔN RECOMENDACIÔN(ES)


La Vicorrectora Administrative disponga quo ci Jefo do Ia Olcina General do Sorvicios Economicos y Financioros, bajo rosponsabilidad, cumpla con implemontar Ia recomendaciOn reiteraliva del Organo do Control institucional olaborando un Plan do Trabajo con carâcter do urgente y con plazo perentorlo no mayoral 31 Dic.2010, Para qua an coordinacian con Ia Jofatura do la Oficina Tecnica do Tesoreria y la Mature do la tinidad deEgresos 0

CD 007-2010-2-0222 rogularicen los saldos do los Libros Awiliares do Bancos y las Conciliaciones W

AUDITORIA A LOS ESTADOS INFORME ADMINISTRATIVO 2 Bancailas, luego concilien dicha informacion con la Oficina Tecnica de C) o

FINANCIEROS DE LA Contabilidad, con el propOsito do asogurar quo los saldos do as sub cuontas Of

UNIVERSIDAD NACIDNAL DE Depositos on Instituciones Financioras Publicas y DepOsitos an instituones z TRUJILLOAL 31.122009 Finanoras Padas, Sean razonables y conctentos an los Estados

Financieros de la Universidad Nacional do Trujillo. (cbservaciOn NO 1)

Al

(Conclusion NO 1)

26

-

4 ,:

Unlversidad Naclonal de Trujillo Organo de Control Instituclonal


INOMBRE DE LA ENTIDAD FUNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO

jPERIODO DE SEGUIMIENTO IDEL 0210112017 AL 3010612017 H N4 DE INFORME Y NOMBRE DEL TWO DE INFORME DE AUDITORIA

N° DE LA RECOMENDACION(ES) SITUAtION 0 ESTADO DE

INFORME RECOMENDACION LA RECOMENDACION Disponga ci inicio de las acciones legales contra los funcionarlos involucrados an Ia observaciOn N° 01, con la finalidad de establecer los correctivos del caso pues 0 con su actuar alteraron el normal desarrollo del funcionaniiento de Ia U

2 adniinisaciOn püblica bajo los alcances de la Constitucion Politica del PerU y las 0 Leyes do la materla. (observacion N° 01) (Conclusion N° Cl) a.

z 011-2010-2-0222

'U

0EXAMN ESPECIAL AL AREA DE INFORME ADMINISTRATIVO Que la Vicerrectora Administrative coordine con at Gerente de Recursos para PERSONAL DE LA UNT" qua Se realicen las acciones administrativas pethnentes y so proceda con el 0

recupero de los pagos indebidos efectuados a autoridades y funcionarlos 40 'U

quienes no reahzaron Ia totalidad de las jornadas de trabajo establecidas an el U o -

Reglamento lntemo Para ci Otorganiiento de Estlmulo de CarOcter Social y qua w -

Se encuentran indicados an el Mexo N° 08 del presente lnforrne. (ObservaciOn M z 7 ff

05) (Conclusion N° 05).

6

29-

Universidad Naclonal do Trujillo

- - -

Organo de control InstItuclonal

FORMATO PARA LA PIJBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD



N° DE INFORME Y NOMBRE DEL TWO DE INFORME DE AUDITORIA INFORME LA RECOMENDACION

RECOMENDACION(ES) RECOMENDAa6N

La Gorencia do Recursos a través do Ia Direccn do Recursos Fisicos imparts yio ratifique Directives do caracter permanente, con la finalidad do evitarse situaciones como las presentadas an las Observadones 01 y 02, an el sentido do no ojecutarso obras no contempladas an el Expedients monica y10 etectuar modificaciones al Expedients Tecnico aprobado sin comer con a aprobacion do los niveles competentes. AdemOs, deberé

2 conternplarse entre otros, do producirse adicionales yin deductivos de obra, 0 estos deberan ser aprobados par el nivel carrespondiente con el Expedients Tecnico del Adicional a Doductfvo y las justificaciones tecnico legales del caso, do conformidad con at Roglamento do Obras par

001-2011-2-0222 AdrninisfraciOn Directs a normative vigente. (Obsorvacionos N° 01 y 02) (Conclusiones N° 01 y 02).

'EXAMEN ESPECIAL A OBRAS INFORME ADMINISTRATIVO

La Gorencia do Recursos, a traves do Ia Direccion do Recursos Flsicos EJECUTADAS POR LA LINT "

supervise qua el Inspector de Obras efectue los controles a traves do los Cuadornos de Obras ante consultas y10 situaciones qua arneriten do su atencion, prablemas quo vienen afectando el cumplirniento del cronograma establecidos y deje canstancias de Ia inspecdon. Dc similar manera, a traves do los Informos niensualos del Residents de Obras, as ponga do 0 conocimiento a Ia CornisiOn do Obras por Adn,inistracion Directs de los avances fisicos valorizados do Is obra, precisando los aspectos limitantos y las rocomendaciones pars superarlos. ObsorvaclOn N° 01, 02, 04, 06) (Conclusion N° 01, 02, 04, 06).

2?

[4 i


linlversldad National do Trujillo Organo de Control Instituclonal



1 PERI000 DE SEGUIMIENTO DEL 0210112017 AL 3010612017

N' DE INFORME Y NOMBRE DEL INFORME

TWO DE INFORME DE AUDITORIA N' DE LA

RECOMENDACIóN RECOMENDACION(ES)

Sr UACION 0 ESTADO DE LA RECOMENDACION

La Werrectora Administrative disponga que la DireiOn do Abastecimiento an coordination con Is Gerencia de Planificacion y Desarrollo, formulen una Directive Interns que range par objetivo, establecer los procedimientos necesarios pare la elaboracion, aprobaciOn, modificaciOn, publicaciOn, o difusiOn, ejecuciOn, supeMsiOn y evaluaciOn del Plan Anual de 0

u4 Conb'ataciones de la Universidad Nacional de Trujillo, de tal manera qua Se establezcan las tareas y responsabilidades de cada dependencia 0 unidad organica, an concordancia a lo dispuesto par In Organos rectores z competentes. Ui

0014011-2-0222 (Observation NO 07) (conclusion NO 07).

'EXAMEN ESPECIAL A OBRAS INFORME ADMINISTRATIVO

La Gerencia de Recursos a traves do la Direction do Recursos Flsicos an EJECUTADAS POR LA LINT ' coordination con Ia Direction do Abastecimiento Se efectue las acciones perlinentes a fin que Se concluyan con In obras de acuerdo con los Eqedientes Tecnicos y postoriormente an coordination con Ia comisiOn 10

w

10 de LiquidaciOn y Recepcion de Obras, Se realicen las acciones necesarias C)

0 a fin de que Se elaboren y aprueben las Liquidaciones Tecnicas Financieras

Q. de In Obras concluidas de conformidad con la normative de obras por administration directa. (Ofros Aspostos de lmponcia NO 7.1) (conclusion N' 10).

a

. universldad Naclonal do Trujillo Organo do Control Instituclonal

FORMATO PARA LA PUSLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GES11ON DE LA ENTIDAD

NOMBRE DE LA ENTIDAD IJNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO

PERI000 DE SEGUIMIENTO IDEL 02/0112017 AL 3010612017

NO DE INFORME Y NOMBRE TIPO DE INFORME DE N' DE LA RECOMENDACIO ES N( SITUACION 0 ESTADO DE LA

DEL INFORME AUDITORIA RECOMENDACION RECOMENDACION

La Vicerrectora Administrative disponga bajo responsabthdad quo Is DirecciOn do o Tosoreria ofoctUe ]as acciones necesarias pare to regularizaciOn y10 recupero del

saido do SI. 4,270.60, mostrado an Is dMsionaha Fondos do Caja Chico do Is LLI

2 cuenta Cajay Bancos, (ObservaciOn NO 1) (Conclusion NO 1). 0

CL

004-2011-2-0222 z Lu

AUDITORIA A LOS ESTADOS La Vicerrectora Administrative an coordinaciOn con at Gorente do Recursos

FINANCIEROS DE LA INFORME ADMINISTRATIVO disponga quo Is Oficina TOcnica do Romunoracionos y Pensiones, con las

UNIVERSIDAD NACIONAL DE Direccionos do Tesororla, Contabilidad y Abastecimionto, elaboron los o TRUJILLO AL 31 DE procedimientos pare Is elaboracion, prosontaciOn y pago do Is Planilla ElectrOnica,

LLI DICIEMBRE 2010 desdo Is rocepciOn de Is informaciOn y10 docurnentaciOn sustentatoria haste el page C)

S correspondiente, incluyondo plazos y nivolos do rosponsabilidad, los rnismos qua cc deben plasmarso on una dirocthsa interne 0 incluirso on el Manual do Procedirniontos 0- Administrafrvos de Is Universidad. (ObservaciOn NO 2) (ConclusiOn NO 2).

Quo Is Diroccion do Contabilidad y su Unidad do Control Patrimonial, an coordinaciOn con Is Oflcina do Asuntos Juridicos y Ia Comisian Especial do

004-2011-2-0222 Concesionarios adecuen Is directive emffida por Ia Entidad, pare regular quo ci o funcionamionto do concosionarios as ajusto al marco normattvo vigonte y U)

AUDITORIA A LOS ESTADOS competonto y, do sor nocosario, proponer las adocuacionos corrospondientos, do tal FINANCIEROS DE LA INFORME ADMINISTRATIVO 5 forma quo los actOS do adminisfraciOn pare el arrendamiento y10 comodato 0

UNIVERSIDAD NACIONAL DE garanticen at benel9cio oconOmico y social a Is Enticed y Preston las garantlas IL TRUJILLO AL 31 DE necosonas pare Is adocuada consorvaciOn do los prodios do Is Entidad. (Otros Z

DICIEMBRE 2010 Aspoctos do Importancia 7.2) (ConclusiOn NO 3). Iii

4: Universidad Naclonal de Trujillo Organo decontrol instituclonal

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENI1DAD

NOMBRE DE LA EN11DAO UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO

PERIODO DE SEGUIMIENTO DEL 0210112017 Al. 3010812011


11P0 DE INFORME DE AUDITORIA N° DE LA

RECOMENDACION RECOMENDACIÔN(ES)


002-2011-2-0222 Quo ci Vicerrector Adn,lnistraltvo dispongo formolmento, bajo responsabilidad, al Director do Abasteclmlento, quo efecthe las coordMaclones necesarias y acciones quo correspondan pare quo los ComitOs Espociales conforniados an coda alio

EXAMEN ESPECIAL A LA Devon a cabo los procesos do selecciOn dento do los plazas programados. Asimismo, quo at Director do Abastecimiento mantenga una supeMsion constante at

0 INFORMACION desempeflo do los Comites Especiales para el logro do una mayor elscloncla an

PRESLJPUESTARIA DE LA Coda tino do los Procesos do SolecciOn an beneficio do to entidad y so lnctuya esta INFORME ADMINISTRATIVO 4 funcion an at Manual de 0rgan1zac16n y Funclones de to Untyorsidad National de

UNIVERSIDAD NACIONAL Trujillo, como una acth#idad inherento al cargo do Director do Abastecimiento. 0.

DE TRUJILLO - PERI000 (Conclusion N° 02y ObservatiOn N° 02).

2010

4: ljnlversldad Naclonal de Trujillo Organo de Control lnstlwclonat

FORMATO PARA LA PUBLICACIÔN DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD





RECOMENDACION RECOMENDACION(ES) SITIJACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION

Disponer Se exhorts par escrito a Is Direccion de Abasteciniento de Ia Unrversidad

002-2012-2-0222 Nacional de Trujillo, pare que an to sucesivo Se establezcan acciones correctvas perthentes y asi contribuya a Is niejora de la gestion an at use de los recursos, con 0

Examen Especial a la Direccion de Is t5nalidad de una aplicacion y conduccion de nodo responsable y oportuno an los 0w

Abastecimiento de Is unWersidad INFORME ADMINISTRATIVO 3 procesos de seleccion de acuerdo a to establecido por las normas emifidas par el o Nacional de Trujillo Organismo Supervisor do Contrataciones del Estado - OSCE. (observacion N° 02 y a. /

Aspectos de Importancia 8.a y 8.c), / Z /

122

-

-

-

-

univeNidad National de Trujillo Organo decontrol insWcional

FORMATO PARA LA PuBLIcAciON DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD

NOMBRE DE LA ENTIDAD= UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO

PERIODO DE SEGUIMIENTO DEL 0210112017 AL 30106,12017



REc0MENDACION RECOMENDACION(ES)

SiTUACiON 0 ESTADO DE LA REcoMENDAcION

Una vez determinado ci rnonto de las Cuentas par Cobrar de Is Escuela de Postgrado, esta dabs conciliarse can ci movimiento contable de Is Direccion de Contabilidad, camprobando Is veracidad y conforrnidad de dichas cuentas par

004-2012-2-0222 cobrar pars su posterior revelacion an las Estados Financros de is Uniersidad Nacional de Trujillo. (Observacion N'2) (ConclusiOn N° 2)

0 EXAMEN ESPECIAL A LA

0)w

ESCUELA DE POSTGRADO DE LA INFORME ADMINISTRATIV

4CD U 0

UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO

32

FORMATO PAM LA PUBLICACION DE

Unlversidad Naclonal do Trujillo Organo de Control lnsdtuctonal



PERIODC) DE SEGUIMIENTO DEL 02101/2017 AL 3010612017

N DE INFORME Y NOMBRE DEL INFORME



RECOMENDACION(ES) SITUACION 0 ESTADO DE LA

RECOMENDACION

Quo el Gerente do Planificacion y DesarroFlo y el Jefe do a 0cina do Asuntos 006-2012-2-0222 Jurldicos, en el rnomento do hacer las derivaciones de los expedientes quo originen

Un infornie, estipulen el plazo maximo a ser resuelta, con a finalidad que los EXAMEN ESPECIAL A LA informes Tecnicos so emitan con a debida celeridad y prevenir retrasos.

INF0RMACI6N w

PRESUPUESTARIA DE LA INFORME ADMINISTRATIVO 3 0 .7 V

UNIVERSIDAD NACIONAL DE _

TRUJILLO - PERIODO 2011 z

4 Universldad Naclonal de Trujillo órgano de Control Institucional




NO DE INFORME Y NOMBRE DEL INFORME

La

TWO DE INFORME DE AUDITORIA NO DIE LA


sITUACIONOESTADODE LA

Vicerrectora Administrative disponga las acciones administrathias y/o legales necesarias, contra funcionarios y servidores involucrados, pare quo repongan el monto do St 87,68527, par no efectuar ci rocupero de los anticipos por comisiOn do servicios otorgados al personal durante el periodo 2002 al 2008, quo no fueron oportunamente rendidos ni recuperados, conforms seala la uJ

2 norma interna pare el Otorgamiento y RendiciOn do Cuentas do Viaticos par 8 ComisiOn do Servicios, con el proposito do evitar quo la IJniversidad Nacional de Trujillo, asuma Un peijuicio economico quo no Is corresponds, (ObseivadOn NO

008-2012-2-0222 01)(Conclusi6n NO 01). W

AUDITORIA A LOS ESTADOS

FINANCIEROS DE LA UNIVERSIDAD INFORME ADMINISTRATIVO La Vicerrectora Administrative disponga que la Directora de Tesoreria, bajo NACIONAL DE TRUJILLO AL 31 DE responsabilidad, determine los montos exactos a descontar do acuerdo al

DICIEMBRE DEL 20111. periodo de gesbOn do cada uno de los auditados responsables do no efectuar el recupero do los antipos par comision de servicios otorgados durante el perodo 2002 al 2008, quo no fueron oportunamente rendidos, ni recuperados, conforme Co

señala la norma interne para el Otorganiionto y RendiciOn do Cuentas do Viaticos por ComisiOn de Servicios; dichos importes descontados deben ser depositados en Ia Cuenta Corriente de la Entidad e informer do manera sustentada al Organo de Control Institudonal. (ObservaciOn NO 01) (Conclusion IzJ NO 01).

'3;

4.universldad National de Trujillo

- órgano de Control Instituclonal

- -

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDifORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GES11ON DE LA ENTIDAD




TWO DE INFORME DE AUDITORIA N DE LA

RECOMENDACIÔN RECOMENDACION(ES)


La Vicerrectora Administativa en coordinaciOn con el Gerente do Recursos, el Jefe de Is Oiicina de Asuntos Juridicos y el Gerente do PlanificaciOn y Desarrollo elaboren una norms intema quo regule Inprocedimientos a segulr en of caso 0

do pCrdida y10 deterioro do bienes y recursos de Is Entidad, tornando en 5 consideraciOn Is norma'dvidad vigente y In clOusulas do In conbatos suscñtos

con to empresa do vigllanda Consorcio OMSE S.A.C. - ALL SECURITY S.A.C. a.

008-2012-2.0222 (Observation NO 02) (Conclusion NO 02), 2

AUDITORIA A LOS ESTADOS El Gerente do Recursos en coordination con Is Vicerrectora administrative, el FINANCIEROS DE LA UNIVERSIDAD INFORME ADMINISTRATIVO Gerente do Planiflcacion y Desarroflo y el Jefe do Is Ofitina de Asuntos Juridicos NACIONAL DE TRUJILLO AL 31 DE y do ser necesarlo confratar especialistas IaboraIes, pro quo en conjunto

DICIEMBRE DEL 20111. evalüen y solucionen Is problemOtica laboral de In trabajadores contratados 0

baja cualguler regimen laboral, en In Centros de Production y Linen de (a iii

7 RentabPidad do Ia Universidad National de Trujillo, con el proposlto as evltar o reclamaciones o denuncias par benelicios satiates, infrectiones y muftas qua a. ocasionen perjiñdo econOmico a Is Institution. (Ofros Aspectos do Importancia Z 72). (Coon 04) Foe

26

*. Universldad Naclonal do Trujillo

- . Organo de Control InstItucional

FORMATO PARA LA PUBLICACIÔN DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA EN11DAD



N° DE INFORME Y NOMBRE DEL TWO DE INFORME DE AUDITORIA N° DE LA


SITUACION 0 ESTADO DE LA RECOMENDACION INFORME

Disponga las medidas corroctivas sobre casos do sustracción do biones do Ia ontidad, para quo los directivos, funcionarlos y servidoros adopten las acciones correspondiontos do acuerdc a sus conipetencias establecidas, a fin do 0 idontificar a los rosponsablos, requerir su inmediata reposicion o on su defocto

2 so le aplique los doscuontos equivalontes at valor do los bienos sustraldos. a z 'U

0092012-20222 3. Disponga a las dependencies cuyas competoncias están relacionadas con el requerimiento y suscripcian de contratos do servicio do soguridad y ñgilancia,

EXAMEN ESPECIAL A LOS para quo on coordinacion con las compafilas do vigilancia, so establozcan 0 RECURSOS DEL CANON MINERO INFORME ADMINISTRATIVO rnocanismos de control y supervision do los biones ingrosados, su pormanencia 'U

C, TRANSFERIDOS A LA LINT, PERIODO 3 y salida del area oncargada de su custodia, a fin do contar con las ocurrencias y 0

2011 olernentos nocesarios an casos do perdida o sustraccian. z 'U

4. Disponga a a IJnidad do Control Patrimonial o Inventarios, la implernentacian do buenos prácticas de control interno, para la actividades do toma do so

Ui inventarios, la cual debe considorar por soparado las partes 0 componontos do C)

4 un bien dodo a su matorialidad, cualidados y flinciones quo niantienon oporativo todo un oquipo. a,

2?

Universidad Naclonal de Trujillo Organo de Control InstltucionaI





flPO DE INFORME DE AUDITORIA

N° DE LA RECOMENDACIóN

RECOMENDACION ES SITUACION 0 ESTADO DE LA RECOMENDACION

2. AL VICERRECTOR ADMINISTRATIVO. Solicits al Director do Asuntos Juridicos do Is UNIT, sin perjuicio do In responsabilidades administrativas a quo dé lugar, dicten medidas electives do cobranza tendientos a reducir In deudas

00440134-0360 por concepto de derechos y roses adminisirativas proveniontes de Ia Escuela do Postgrado, cuyo imports S 31.DIC.2012 es par Si. 6 919,127.60, debiendo

EXAMEN FINANCIERO ovaluar Is posibilidad do torcorizar el sorvicio contratando emprosas OPERATIVO DE LA especiafizadas en cobranza de carters morose, bajo condiiones favorablos a Is

UNIVERSIDAD NACIONAL DE INFORME ADMINISTRATIVO 2 entidad. Asimismo, debo disponer quo el Director de Contabilidad y el 0 TRUJILLO AL EJERCtCIO Administrador do Is Escuola do Posgrado, realicen Is conciliacion y sinceramionto ECONOMICO FINANCIERO do In cuentas por colorer, determinando do acuerdo a su naturaleza y

2012 antiguodad, las deudas recuporablos y In no recuperables, efectuando los ajustes contables quo resulten nocosarios.(Conclusion N° 01)

S Universidad Naclonal de Trujillo

- --

-

Organo do Control Instituciorial






NO DE LA RECOMENDACION


LA RECOMENDACION

3. AL VICERRECTOR ADMINISTRATIVO. Solicits al Director de Asuntos Juridicos de Is UNT, sin porjuicio do las responsabilidades adniinistrativas a quo de lugar, so dicton medidas efectivas do cobranza tendientes a reducir las deudas

004-2013-3-0360 por concepto do yenta do servicios prestados an las facultados de Is Sede Central, Sedes del Valle Jequotopoque y Tayabamba y CEPUNT, c'o imports al

EXAMEN FINANCIERO 31.DIC.2012 as por SI. 791,011.85, debiendo evaluar Ia posibilidad do tercodzar

OPERATIVO DE LA el serviclo do cobranza con empresas ospociafizadas on cobranza do carters

UNIVERSIDAD NACIONAL DE morose, bajo condicionos favorables a Ia ontidad. Asiniisnio, dabs disponer qua LU

U INFORME ADMINISTRATIVO 3 oi Director do Contabilidad, Directores do Facultades, Coordinadores do las 0

TRUJILLO AL EJERCICIO Sedes y Director de CEPUNT, realicon Is conciliacion y sincerarniento de las ECONOMICO FINANCIERO cuentas por cobrar de cada dependencia, determinando de acuerdo a su

2012 naturaleza y antiguedad, las deudas recuporablos y las no recuperables, ofectuando los ajustos contablos quo rosulten necesarios.(Conclusion NO 02)

'39

4.. Unlversidad Naclonal de Trujlllo

-

Organo de Control Insfithcional

FORMATO PAM LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A ME,JORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD

NOMBRE DE LA ENTIDAD UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRIJJILLO




N DE LA RECOMENDACION RECOMENDACION(ES) SITUACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACIÔN

AL VICERRECTOR ADMINISTRATIVO. Solicite al Director de Asuntos Juridicos de la UNT, eleven una propuesta de modificacion de las Resoluciones del Vicerrectorado Adniinistalivo emidas an el año 2009, respecto al monto

004-20134-0360 aprobada a descontar par planilla do remuneraciones de las funcionarias y directivos qua recibieron fondos rnediante vales provisionales an razOn del cargo

EXAMEN FINANCIERO qua ocuparon an las diversas unidades organicas de Ia UNIT an los periodos o OPERATIVO DE LA 2000 S 2005, debiendo incrementarse el monto mensual de descuento, qua UNIVERSIDAD NACIONAL DE

INFORME ADMINISTRATIVO 4 guarde relaciOn can el imports total adeudado y el plaza de devolucion. Respecto

TRUJILLO AL EJERCICIO a las deudas do los oos funcionarias quo no se han aplicada ningün descuento ECONOMICO FINANCIERO previo informs de las Direcciones de Tesorerla y Personal, dabs dictarse la

2012 rnedida corrective del nivel conipetente pare recuperar las fandos otorgados, sin perjuicio de las responsabilidades administrativas a qua dO lugar por las omisiones a sus deberes funcionales (Conclusion N° 03)

Lo

4 Unlversidad Naclonal de Trujillo

- -









LA RECOMENDACION

AL VICERRECTOR ADMINISTRATIVO. Debera disponer qua la Comision de Inventarios designada mediante Resolucion Rectoral N1290-2012-UNT, de fecha 20 de Agosto de 2012, de la coal as parts, revise los informes de Inventarlo Flsico del Activo 90 an General efectuado at 31 de Diciembre de 2012, qua incluya los rubros edificios, estructuras y acbvos no producidos, asl comb at de vehlculos, maquinarias y alms; procediendo a su actuaBzacion y regularlzacion, debiendo presenter los informes finales correspondientes a Ia Direccion de Contabilidad pare qua efectUe las conciliaciones de saldos y los ajustes contables

5 qua resulten necesarios. Asimisrno, pars el Muro dabs elaborarse una 0 004-20134-0360 Directive aprobada por resolucion administrative del tel comnpetente, qua regule

el proceso de la tome de inventarios, desde su iniclo haste so finalizacion,

EXAMEN FINANCIERO precisando las abligaciones de la cornision, plazas de ejecucion y detemniinacion

OPERATIVO DE LA de las responsabilidades an casos de incumplimiento(Conclusion N° 04)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE INFORME ADMINISTRATIVO

TRUJILLO AL EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO

2012

AL VICERRECTOR ADMINISTRATIVO. Deberá disponer qua el Director de Asuntos jurldicos de Is UNT, debe disponer se concluya con at Saneamiento Flsico Legal de los inmuebles y as registren como propiedades a nombre de la UNT, sin per]uicio de las acciones legales qua corresponda interponer al asesor extemno Roque Miguel Castilla Padilla, quien no he cumplido con el objeto del contrato; as[ comb la determinacion de la responsabilidad administrative funcional 0 de los funcionarios qua autorizaron la cancelacion de honorarlos por St. 56,800.00 y no cautelaron los recursos financieros de a enbdad.(Conclusion N° 05) 2

111

4:. Unlveisidad Naclonal do Trujillo Organo do Control lnsuthclonal



PERIODO DE SEGUIMIENTO DEL 0210112017 Al. 3010612017



NO DE LA RECOMENDACION


LA RECOMENDACION

AL VICERRECTOR ADMINISTRATIVO. Debate disponer quo el Director de Recursos Fisicos oncargado do las obras do infraestructura de Is liNT, previo inventario valorizado, dispongan la realizaciOn do las liquidaciones fisicas -

financieras de las obras quo so encuentran coma constnjcciones an curso.El o informe tecnico resultanto con las rosolucionos administrativas ernitidas al 0

w respecto, doben set remitidos a Ia Direccion de Contabilidad pare qua so proceda a los calculos do las doprociacionos y rogistracion do los ajustes contables portinentes.(conclusion NO 08)

0. z

004-20134-0380

EXAMEN FINANCIERO AL VICERRECTOR ADMINISTRATIVO. Debora disponor quo to Comision de OPERATIVO DE LA

UNIVERSIDAD NACIONAL DE Invontarios dosignada mediante ResoludOn Roctoral N°1290-2012-UNT, do fecha

TRUJILLO AL EJERCICIO INFORME ADMINISTRATIVO 20 de Agosto de 2012, de Ia coal as parte, revise los infornios do lnventarlo

ECONOMICO FINANCIERO Flsico del Activo Fijo on General efectuado al 31 do Diciembre do 2012, qua

2012 incluya los njbros odificios, ostructuras y acvos no producidos, asi coma el do vehiculos, maquinarias y *05; procediendo a su actualizacitn y rogularizaciOn, debiondo presenter los informos finales correspondientes a Ia Diroccion do 0 Contabilidad pare quo efectUe las conciliaciones do saldos y los ajustes contables 'U

& quo resulten necosarios. Asimisrno, pare el futuro dobo olaborarso una Directiva aprobada pot rosolucion adnilnistrativa del nivel conipetento, quo rogulo ol 0. procoso do la tome do invontarios, desdo su iniclo haste so finalization, z /

procisando las obligacionos do la comisiOn, plazos do ejeoudOn y deterrninaciOn de las responsabilidades on casos do incumpliniionto, (Conclusion N° 07)

4 unlversldad Naclonal de Trujillo Organo de Control Instituclonal






NO DE LA RECOMENDACIóN


LA RECOMENDACION

0. AL VICERRECTOR ADMINISTRATIVO. Solicitar al Director do Sistemas y encargado de Biblioteca, segón corresponds, disponga Is tome del inventario fisico de los software y licencias, asi como de los libros y obras de arte de propiedad de Is LINT, debiendo presenter los informes finales correspondientes a

9 Is DirecciOn de Contabilidad pare que efectUe las conciliaciones de saldos y los 0 ajustes contables que resulten neoesahos(ConclusiOn NO 00)

z 'Si

004-20134-0360

10. AL VICERRECTOR ADMINISTRATIVO, Debera disponer que el Director do

EXAMEN FINANCIERO Contabilidad an coordination con el Adminis'ado do Is Escuela de Posgrado,

OPERATIVO DE LA efectUen Ia revision de los ingresos no ifibutarios registrados an el Estado de

UNIVERSIDAD NACIONAL DE GestiOn del ejercicio 2012, con Onfasis an los ingresos reportados por Is EPG que

TRUJILLO AL EJERCICID INFORME ADMINISTRATIVO tienen marcada antiguedad, relacionados a derechos y tasas adrninistrafrvas

ECONOMICO FINANCIERO contabilizadas como cuentas par cobrar a largo plazo. El informs resultante dabs

2012 servir de base pars reestructurar el Estado de GestiOn del ejercicio an o cuestiOn,Asimismo, Se recomienda qua an lo sucesivo las deudas por darechos

10 de ensefianza que brinda Is Escuela de Posgrado, seen contabilizadas con cargo a una cuenta del activo an Is partida 1201.0302. Derethos y Tasas Administratwas con abono a Is cuenta del pasivo 2501. Ingresos Diferidos. z Luego, an Is medida an qua estas deudas se vayan cancelando y para efectos de 'Si cierre del ejercicio, recién as abonaran a una cuenta do ingresos, con cargo a Is cuenta do pasivo, con incidencia an resultados del ejercicio.(ConclusiOn NO 9)

LI)

Universidad Nacional do Trujillo Organo do Control Institucional

FORMATO PARA LA PIJBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD


PERtODO DE SEGUIMIENTO DEL 0210112017 Al. 3010812017

N° DE INFORMEY NOMBRE TWO DE INFORME DE N° DE LA A RECOMENDACKjN(ES) SffUACIÔN 0 ESTADO DE

DEL INFORME AUDITORIA RECOMENDACION LA RECOMENDACION

Que, disponga el inicio de las acciones pertinentes can Is finalidad do cobrar deudas afrasadas a Concesionarios de la Universidad Nacional de Trujillo, par Is sums do SI. 59000.00 nuevos soles, (ObservaciOn fl.0 01) (Observacion n.'02).

2

Que, as exhorts par escrito al Gerente de Recursos y a Is vez Presidents do la ComisiOn Especial de Concesionarios de Is UNT, bajo responsabulidad, realice las

EXAMEN ESPECIAL A LOS acciones necesarias pethnentes a fin do toner registrados a todos los

PROCESOS DE CAPTACION concesionarios ubicados an el Campus UnEversttario ast coma en los Centros do o USO Y DESTINO DE LOS Production do Is UNT, con contratos vigentes qua Se requieren pars su

RECURSO DIRECTAMENTE INFORME ADMINISTRATIVO 3 funcionamienta. (Observation n.° 01). 8

RECAUDADOS -

z w

005-2013-2-0222

Quo, as exhorts par oscdto al Geronte do Recursos y a Is vez Presidents de Is ComisiOn Especial de Concosionarios do Is UNT, a fin do quo solicito a Ia Oficina do Asuntos Juridicos el inicia de las accianes judiciales pertinontes, baja responsabilidad, con relacion a la Concesionaria instalada precariamente an

4 ambientos do Is Facuitad do Ciencias Fisicas y Matematicas do Is Universidad National do Trujillo. (ObservaciOn n. 02). 0.

44

4 Unlversidad Naclonal do Trujillo

-- : Organo do Control lnsWclonal



PERIODO DE SEGIJIMIENTO DEL 0210112017 AL 30/0612017

N° DE INFORME Y NOMBRE TWO DE INFORME DE N° DE LA RECOMENDACIA N(ES) SITIJACION 0 ESTADO DE


Quo, disponga ci inicio do las acciones portinontos con la finalidad do cobrar deudas atrasadas a Concosionailos do la UnEversidad Nacional do Trujillo, por Ia sums de S/, 59000.00 nuevos soles. (observacion n.'01) (ObservaciOn n.1 02).

2

Quo, so oxhorte por escrito al Gerento do Recursos y a la vez Presidents do Is Comision Especial do Concosionarios de is LINT, baja rosponsabilidad, roalico las

EXAMEN ESPECIAL A LOS actionos necesarias pertinontos a fin do toner rogistrados a todos las PROCESOS DE CAPTACION concosionarios ubicados on el Campus Universitario asi coma an los Contros de

USO Y DESTINO DE LOS Production do Is LINT, con contratos vigentes quo so roquieren para su RECURSO DIRECTAMENTE INFORME ADMINISTRATIVO 3 funtionamionto. (Observation n. 01).

RECAUDADOS at

005-2013-2-0222 2 Lu

Quo, so exhorts par escrito al Goronto do Rocursos y a la voz Presidonto do Ia ComisiOn Especial do Concesionarios do a UNT, a fin do quo solicits ala Oficina do Asuntos Jurldicos ci inicio do las acciones judiciales pertinontes, baja responsabilidad, con relation a Is Concesionada instalada procariamento on Lu

4 ambiontes do la Facultad do Ciencias Fisicas y Matomaticas do la UnWersidad National do Trujillo. (ObsonraciOn n.° 02). .

Ld

• - Uteldad Naclomi do lwjlUo organs do Control lnstftuclonal

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GES110N DE LA ENTIDAD



N DE INFORMEY NOMBRE DEL INFORME



RECOMENDACION ES SITUACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION

Quo so oxhorte par oscrito at Gerente do Rocursos, pars quo iniclo In acciones quo correspondan a fin do quo In Contros Experimentates cumplan la ñincion do gonorar SUS propios recursos quo Sean sufidentes pars esogurar su pormanoncia y asi ovitar quo In gastos oxcedontes so paguon con rocursos quo puedon sor destinados a otas actividados orientadas a contribuir at dosarrollo do la

6 univorsldad. (Aspects do importanda 7.a) o cc

EXAMEN ESPECIAL A LOS

PROCESOS DE CAPTACION USO Y DESTINO DE LOS

RECURSO DIRECTAMENTE INFORME ADMINISTRATIVO Quo so oxhorto par escrtto at Goronto do Rocursos, pars quo Iniclo In acciones RECAUDADOS portinontos a fin do quo so pida a In Docanos do In Facultades quo han

realizado canvonio ospecifico con la Fundaclon Trujiflo pars el Desarrollo 005-2013-2-0222 Educativo y Social, que soliciten los inforines de ostado do Ingrosos y gastos do o

In oventos realizados par intormodlo do la roforida fundacion y aol dar cumplmlonto ala ostablocido en In convonios. (Aspects do Importancia 7.b). 8

46

V Svi • IA


unlversidad Naclonal de Trujillo Organo do Control InstItuclonal


NOMBRE DE LA ENTIDAD UNIVERSIDAD NACIQNAL DE TRUJILLO


N° DE INFORME V NOMBRE TWO DE INFORME DE N DE LA RECOMENDACION(ES) SITUACION 0 ESTADO DE


2. Quo el jofe do Is Direccion do Contabibdad, dispongan las acciones administrativas perdnentes pars obtener Is inscription registral definitive de acuerdo a lo estipulado an el Decreto Supremo n. 130-2001-Er, decreto qua dicta medidas reglamentarias Para quo cualquier entitled pOblica Puerto realizar I- acciones do saneamiento tecnico legal y contable de inmuebles de propiedad

2 estatal can Ia finalidad de culminar con el saneanilento de los predios ubicados an Is ciudad universitaria, (Observation n.° I Y OTROS ASPECTOS DE IMPORTANCIA N.° 7.2.2) (Conclusion n. 1)

3. Que Is jefatura do Is DirecdOn de Ahastecimiento elabore una directiva interne

EXAMEN ESPECIAL A LOS on donde establezca los procedirnientos y lineamientos qua permitan resguardar

PROCESOS DE SELECtION y llevar Un control formal do Is documentatiOn quo sustente todas las fases de los w

EN LA UN?. PERIODO 2012 INFORME ADMINISTRATIVO procesos de selection, los cuales deben ser archivados y conservados an forma

3 ordenada, debidamente idenlificada y numerada, con Is finalidad de garantizar Ia La

0064013-2-0222 fransparencia an los procesos do selectiOn y a su vez facilite posteriores acciones z do fiscalizaciOn y control. (ObservaciOn n. I y 3) (Conclusion n? 1 y 3) a.

4. Quo las areas usuarias presenten con Is debida anticipatiOn sus requerimientos, pare quo el jefe do Is DirecciOn de Abasteoimiento an coordination con el personal a su cargo, consoliden estos requerirnientos a fin de qua Sean considerados dentro del Plan Anual do ContataciOn en concordancia

4 con Is Ley do Contrataciones del Estado y su Reglamento. (ObservatiOn n.° 2) (Conclusion n. 2)

0-

'S

IS Universidad Naclonal de Trujillo

-

Organo decontrol Instituclonal

FORMATO PARA LA PUBLICACIÔN DE RECOWENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD





N' DE LA RECOMENDACION

ô RECOMENDAC I N(ES) SITUACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION

5. Due Is jefatura de Is Direccion do Abastecimiento, formula, apruebe, difunda e implements una directiva interne donde precise las competencies de los integrantes del Comite Especial permanents, las cuales deberán cumplirse bajo respansabilidad, y armonar con las disposiciones ernanadas an Is Ley de Contrataciones del Estado, asimismo so inclwa las sanciones correspondientes

EXAMEN ESPECIAL A LOS ante su incumplimiento, do tal rnanera qua Is Dirección de Abasteciniiento cuente PROCESOS DE SELECCIÔN con un instrumento de gestion conflable quo Is perrnita ejercer funcion direcva y EN LA LINT. PERI000 2012 INFORME ADMINISTRATIVO 5 tomar decisiones en forma oportuna. (Observacion n.' 3) (ConclusiOn n.' 3) a

z w

000-2013-2-0222 &

Md

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GES11ON DE LA ENTIDAD




11PO DE INFORME DE AUDITORIA


RECOMENDACIÔN Es C 51TN 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION

B. La Vicerrectora Administrative, debera disponer quo Is DirecciOn de Contabilidad, an coordinacian con Is oficina de Asuntos Juridicos determine con exactitud el imports do provisiones quo Se deben realizar contablemente, puesto quo los estados financieros, an los rubros correspondientes vienen revelando irnportes quo no guardian relaciOn alguna con lo qua as determine an las sentencias judiciales donde Is Universidad as parts demandada. OBSERVACION NY 92401 PROVISIONES 506,505.42 2401.01 Provision Sentencias Judiciales, Laudos Arbifrales V 0. 2401.010104 Personal Judicial 6101 SUPERAVIT 0 DEFICIT 506,505,42 6101.02 Resultado Del Ejercicio

INFORME LARGO 5602.010104 Personal Judicial 9109 CUENTAS DE CONTINGENCIAS lu

FINANCIERO 2013 INFORME ADMINISTRATIVO 8 506505.42 9109.01 Contingencies 9109.0105 Penales 9110 CUENTAS DE o

030-20144-0465 CONTINGENCIAS POR EL CONTRARIO 506,505.42 9110.01 Contingencies For El Contrario 9110.0105 Penales OBSERVACION N.° 10,9109 CUENTAS Z

DE CONTINGENCIAS 508,505.42 9109.01 Contingencies 9109.0105 W

Penales 9110 CUENTAS DE CONTINGENCIAS POR EL CQNTRARIO 506,505.42 9110.01 Contingencies For El Contrario 9110.0105 Penales (Conclusiones n.°s 9 y 10)




N DE INFORME Y NOMBRE DEL INFORME



RECOMENDACIÔN(ES) SITUACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION

7. La Vicerrectora Administraliva, deberá disponer qua la Direction de Contabilidad, an coordination con la oficina de Control Patrimonial aplique los porcentajes de depreciacion establecidos para cada bien, y Se determinen con exactitud los importes de depreciacion correspondientes. Asimismo, la Direction de Contabilidad debera efectuar el Asiento Contable de RegularizaciOn siguiente: OBSERVACION N.° 65801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO 8520821.03 5801.01 Depreciation Edificios V Estructuras 5801.0102 Edificios No Residenciales 11,151,646.21 5801.0103 Otras Estructuras (3,451,330.97) 5801.0104 ConsthjcciOn Dc Edificios V Otras Estructuras 820,505.79 1501 EDIFICIOS V ESTRUCTURAS 8,520,821.03 1501.02 Edificios y Unidades No Residenciales 11,151,646.21 1501.03 Estructuras (Constucciones Complementarias) (3,451,330.97) 1501.07 ConstructiOn de Edificios No Residenciales 811938.86 1501.0702 Instalaciones Educativas 1501.0707 Otros Edificios no Residenciales 811,938.86 1501,08 0 'hi

INFORME LARGO Construction de Estructuras 8,566.93 1501.0899 Otras Estructuras an FINANCIERO 2013 INFORME ADMINISTRATIVO 7

Const'ucciOn 8,566.93 Per la provision de Ia exceso de depreciation 030-2014-3-0465 an ci presente periodo. OBSERVACION N.° 75801 ESTIMACIONES DEL z

EJERCICIO 55,709.28 5801.01 DepreciaciOn, Edificios Y Estructuras LU

5801.0102 Edificios No Residenciales 55,709.28 1501 EDIFICIOS V ESTRUCTIJRAS 55,709.28 1501.02 Edificios y Unidades No Residenciales 55,709.28 OBSERVACION N.° 85802 DEPRECIACION DE VEIIICULDS, MAQUINARIAS V OTROS 14,522.68 5801.0201 Vehlculos 14,522.68 1503 VEHICULOS MAQUINARIAS V OTROS 14,522.68 1503.01 Vehlculos 14,522.68 (Conclusiones n?s 6, 7 y 8)

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTJDAD


PERIODO DE SEGIJIMIENTO DEL 02101/2017 AL 30/06/2017

N DE INFORME V NOMBRE TWO DE INFORME DE N DE LA RECOMENDACIa N(ES) SITUACION 0 ESTADO DE

DEL INFORME AUDITORIA RECOMENDACION LA RECOMENDACION La Vicerrectora Administrative, debera disponer qua Is DirectiOn de Is Escuela

do Pastgrado determine con exactitud Ia relation e importes qua as adeudan por ensenanza desde ejerticios anteriores, los wales deberOn ser comunicados a Is oficina técnica de Contabilidad pars su registro contable; asimisrno as deberan agotar las gestiones administrattvas a fin de hater efectivo all adeudo, el qua no

o

debe de exceder all plazo do seis (8) rneses a partir de su exigibilidad; luego as 8 debero remitir Ia actuado a Is Vicerrectoria Administrative, pars su remision al titular do Ia entidad, quien a so vez debera remitir a Is oficina do Asuntos Juridicos Q.

a fin do quo evalue at inicia de Is demands judicial correspondiente.(Conclusion Ia n,° 3)

INFORME LARGO - La Vicerrectora Administrative, debars disponer qua Is Direction de FINANCIERO 2013 INFORME ADMINISTRATIVO Contabilidad determine con exactitud Is relation e importes exactos qua Se g 030-20144-0465 adoudan par los servicios prostados, coordinando con Ia oficina de Asuntos

S Juridicos pars quo evalue Ia posibilidad do tomar modidas legales de 0 rocuperaciOn,(ConclusiOn n? 4) Iz

a Ia

La Vicerrectora Administrative, debars disponer qua Is Direction do Contabilidad remita a Is oficina de Remuneracionos Is relation do los importes pendientes de rendition pars quo as realico ol descuento por planilla de aquellas o

personas quo sun laboran on Ia institution y do aquellas quo son cesantos; asi a 6 coma coardinar acciones con Ia oficina do Asuntos Juridicos pars hater efecliva Is dovoluciOn del imports no liquidado.(Conclusion n. 5)

51

4.

Unlvorsidad Naclonal de Trujillo

- Organo do Control Instituclonal

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE RECOWENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD

NOMBRE DE LA ENTIDAD IJNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO





RECOMENDA CION(ES) SITUACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACIÔN

La Vicerrectora Administrative, debera disponer quo las Diroccionos do Contabilidad y Tesororla bajo rosponsabilidad deberan roalizar las conciliaciones do saldos do Is fuente de financiarniento Recursos Directamente Recaudados, 0 con Ia finalidad de quo los estados Ilnancieros revelen cifras exactas y

CO LU

2 reales.(ConclusiOn if. 1) C-, 0 0. z LU

La Vicerrectora Administrava, debars disponer quo las Direcciones do Contabilidad y Tosororla doterminon Is rolacion exacta do las deudas pendientes do rondicion, Is cual debera ser rernffida a Ia oficina de Reniuneraciones pars qua Se realice el descuento por planilla do aquellas personas quo sun laboran an Is institucion, y do las personas quo ya no laboran so dobora tomar acciones an

INFORME LARGO coordinacion con Ia ohcina do Asuntos Juridicos pars hacer efectiva Ia devoluciOn

FINANCIERO 2013 INFORME ADMINISTRATIVO del imports no liquidado. Asiniismo, Is Direccion do Contabilidad dobora ofoctuar el Asionto Contable do RegularizaciOn siguionte:5801.05 Esfimaciones do

030-20144-0465 Cobranza Dudosa V Reclamacionos 1,783,242.61 5801.0501 Cuonta Par Cobrar 1209 EstirnaciOn Do Cuentas do Cobranza Dudosa (CR) 1783242.61 0 1209.01 Cuonta For Cobrar For el roconodmiento coma cobranza dudosa. LU 1201 Cuentas Par Cobrar 1,783,242.61 1209.99 Cuentas por Cobrar do

C, o

Dudasa Rocuporacion 1201 Cuentas Por Cobrar 1,783,242.61 1201.03 Vents do Blanes V Sorvicios Y Dorochos Adrninistrafivos 1201.0302 Dorechos y Taws Administrafivas Par Is roclasificaciOn do las cuontas por cobrar y

'U

dorechos y Tasas Administrafivas. 1209 EstimaciOn Do Cuentas do Cobranza Dudosa (CR) 1,783,242.51 1209.01 Cuonta Par Cobrar 1201 Cuentas Par Cobrar 1,783,242.81 1209.99 Cuentas par Cobrar do Dudasa RocuporaciOn. (Conclusion n.° 2)

32

PORMATO PARA LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD

NOMBRE DE LA ENTIDAD UN! VERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO





RECOMENDACIÔN ES C ) SITUACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION

8. La Vicerrectora Adminisaliva, deberé disponer quo la Direction de Contabilidad, an coordination con la ofidna do Asuntos Juridicos determine con exactitud ci iniporte de provisiones quo se deben realizar contablemonte, puesto quo los estados financieros, an los rubros correspondientes vienen revelando importes quo no guardan relation alguna con lo qua so determine an las sentencias judiciales donde la Universidad as parte demandada. OBSERVACION N.° 9.2401 PROVISIONES 506,505.42 2401.01 Provision Sontencias Judiciales, Laudos Nbitrales V 0. 2401.010104 Personal Judicial 8101 SUPERAVIT 0 DEFICIT 506,505.42 6101.02 Resuitado Del Ejercicio

INFORME LARGO 5802.010104 Personal Judicial 9109 CUENTAS DE CONTINGENCIAS FINANCIERO 2013 INFORME ADMINISTRATIVO 8 506,505.42 9109.01 Contingencies 9109.0105 Penalos 9110 CUENTAS DE o 030-20144-0465 CONTINGENCIAS POR EL CONTRARIO 506,505.42 9110.01 Contingencies

Por El Conarlo 9110.0105 Penales OBSERVACION N.° 10.9109 CUENTAS Z DE CONTINGENCIAS 506,505.42 9109.01 Contingencias 9109.0105

Ui

Ponales 9110 CUENTAS CE CONTINGENCIAS POR EL CONTRARIO 506505.42 9110.01 Contingonclas Por El Contrario 9110.0105 Penales (Conclusiones n,°s 9 y 10)

53



PERI000 DE SEGUIMIENTO DEL 02/0112017 AL 3010612017



N° DE LA RECOMENDACION RECOMENDACION(ES) SITUACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION 7. La Ytcerrectora Adminisfratrva, debera disponer que Ia Direccion de Contabibdad, en coordinacion con la oficina de Control Patrimonial aplique los porcentajes de depreciaciOn establecidos para cada bien, y Se deterrninen con exacfitud los importes de depreciacion correspondientes. Asimismo, la Direccian de Contabilidad deberá efectuar el Asiento Contable de Regularizaon siguiente: OBSERVACION N. 65801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO 8,520821.03 5801.01 Depreciacion Edificios V Estructuras 5801.0102 Edificios No Residenciales 11151,646.21 5801.0103 Otras Estructuras (3451,330.97) 5801.0104 Construcción De Edificios V Otras Estructuras 820,505.79 1501 EDIFICIOS V ESTRUCTURAS 8,520,821.03 1501.02 Editiciosy Unidades No Residenciales 11,151,646.21 1501.03 Estructuras (Construociones Conplenientarias) (3,451,330.97) 1501.07 Construccion de Edificios No Residenciales 811,938.86 1501.0702 Instalaciones Educativas

INFORME LARGO 1501.0707 Otros Edificios no Residenciales 811,938.86 1501.08 t0 Ui

FINANCIERO 2013 INFORME ADMINISTRATIVO 7 CorsbijcciOn de Estructuras 8,566.93 1501.0899 Otras Estructuras en

030-20144'0465 Consfruccion 8,566.93 Por le provision de Ia exceso de depreciacion CC

en el presente periodo. OBSERVACION N.* 75801 ESTIMACIONES DEL 0.z

EJERCICIO 55,709.28 5801.01 Depreciacion, Edificios V Estructuras LU 5801.0102 Edificios No Residenciales 55,709.28 1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS 55,709.28 1501.02 Edificios y Unidades No Residenciales 55,709.28 OBSERVACION N. 85802 DEPRECIACION DE VEHICULOS, MAQUINARIAS V OTROS 14,522.68 5801.0201 Vehlculos 14,522.68 1503 VEHICULOS MAQUINARIAS V OTROS 14,522.68 1503.01 Vehlculos 14,522.68 (Conclusiones n.°s 6, 7 y 8)

SLI

4: Unlversldad Naclonal de Trujillo Organo de Control Instituclonal




N° DE INFORME Y NOMBRE TWO DE INFORME DE N° DE LA RECOMENDACION(ES) SITUACION 0 ESTADO DE

DEL INFORME AUDITORIA RECOMENDACION LARECOMENDACION 4. La Vicerrectora Administrative, debars disponer que Is Direccion de Is Escuela de Postgrado determine con exactitud Is rolacion e irnportes que Se adeudan par ensefianza desde ejercicios anteriores, los cuales deberan 5cr comunicados a Is oficina tecnica de Contabilidad para su registro contable; asimismo as deberan a agotar In gestiones adniinisatFas a fin de hacer efectivo ci adeudo, el que no tO debe de exceder ci plazo de seis (6) nieses a partir de su exigibilidad; luego Se debera remitir lo actuado a In Vicerrectorla Administrative, pare su rernision al titular de Is entitled, quien a su vez deberá remitir a Ia oficina de Asuntos Juridicos Q.

a fin de que evalUe ci inicio de Is demands judicial correspondiente.(Conclusion LU nY 3)

INFORME LARGO 5. La VicerToctora Administrativa, debera disponer que Ia Direccion do FINANCIERO 2013 INFORME ADMINISTRATIVO Contabilidad determine con exactitud Is relacion e importes exactos que as 030-20144-0465 adeudan par los servicios prestados, coordinando con Is oficina do Asuntos

5 Juridicos pars quo evalue Is posibilidad do tomar medidas legales de 0 recuperacion.(conclusión n. 4)

2 LU

6. La Vicerrectora Administrative, debera disponer quo Is Direccion de Contabilidad remits a Ia oficina de Reniunoraciones Is reiacion do los irnportes pendientes de rondiôn pare quo Se realice at descuento par planilla do aquellas personas quo sun laboran on Ia instituciOn y de aqueios qua son cesantes; as[

l

U 6 como coordinar acciones con Is oficina do Asuntos Juridicos pare hacor efectiva

a devoIion del imports no liquidado.(Conclusian n.° 5)

I

Q.

/

Nu

4- Universidad Nacional do Trujillo

- -- , Organo de Control Instituclonal


NOMBRE DE LA ENTIDAD UMVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO




N DE LA RECOMENDACION RECOMENDACION( ES) SITuACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION 7. La Vccerrectora Administativa, debera disponer quo Is Direccion do Contabilidad, an coordinaciOn con Is oficina do Control Patrimonial aplique los porcontajes do dopreciacion establecidos pars Qada bien, y so determinen con exactitud los iniportes do depreciacion correspondientes. Asimismo, In oirecciOn do Contabilidad debera efectuar ci Asiento Contable do RegularizaciOn siguiente: OBSERVACION N.° 65801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO 8,520,821.03 5801.01 Depreciacion Edificios V Estructuras 5801.0102 Edificios No Residenciales 11,151,646.21 5801.0103 Gb-as Estructuras (3,451,330.97) 5801,0104 Consfruccion Do Edificios V Gb-as Estructuras 820,505.79 1501 EDIFICIOS V ESTRUCTURAS 8,520,821.03 1501.02 Edificios y Unidades No Residenciales 11,151,646.21 1501.03 Estructuras (Conshucciones Complementarias) (3,451,330.97) 1501.07 ConstrucciOn do Edificios No Residenciales 811,935,86 1501.0702 Instalaciones Educadvas o

INFORME LARGO 1501.0707 Gb-os Edifios no Residenciales 811,938.86 1501.08 L0

FINANCIERO 2013 INFORME ADMINISTRATIVO 7 Constuccion do Estructuras 8,566.93 1501.0899 Otras Estructuras an LU

030-20144-0465 ConstrucciOn 8,566.93 Par a provision do a exceso do depreciacion 0

an ci presente periodo. OBSERVACION NY 75801 ESTIMACIONES DEL 0. EJERCICIO 55,709,28 5801.01 DepreciaciOn, Edificios V Estructuras LU 5801.0102 Edificios No Residenciales 55,709.28 1501 EDIFICIOS V ESTRUCTURAS 55,709.28 1501.02 Edificios y Unidades No Residenciales 55,709.28 OBSERVACION N.° 85802 DEPRECIACION DE VEHICULOS, MAQUINARIAS V OTROS 14,522,68 5801,0201 Vohiculos 14,522,68 1503 VEHICULOS MAQUINARIAS V OTROS 14,522.68 1503,01 Vehiculos 14,522.68 (Conclusiones nYs 6,7 y 8)

.56

-4 Universldad Naclonal do Trujillo

'


FORMATO PAR.A LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD

:NOMBRE DE LA ENTIDAD UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO




N° DE LA RECOMENDACION o RECOMENDACI N(ES) SIIUACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION S. La Vicerrectora Administrative, debera disponer que Is DirecciOn de Contabdidad, an coordinadion con Is otcina de Asirtos Jurldicos determine con exactitud el importe de provisiones quo Se deben realizer contablemente, puesto qua los estados financieros, an los rubros correspondientes vienen revelando importes qua no guardan relacian alguna con to qua Se determine an las sentencas judiciales donde Ia Universidad as parte demandada. OBSERVACION N. 9.2401 PROVISIONES 506,505.42 2401.01 Provision Sentencias Judiciales, Laudos Arbitrales Y 0. 2401.010104 Personal Judicial 6101 SUPERAVIT 0 DEFICIT 506,505.42 6101.02 Resuttado Del Ejercicia INFORME LARGO 5802.010104 Personal Judicial 9109 CUENTAS DE CONTINGENCIAS FINANCIERO 2013 INFORME ADMINISTRATIVO 6 506,505.42 9109.01 Contingencies 9109.0105 Penales 9110 CUENTAS DE 030-20144-0465 CONTINGENCIAS FOR EL CONTRARIO 506,505.42 9110.01 Contingencies For El Contrarlo 9110.0105 Penales OBSERVACION N.° 10.9109 CUENTAS Z DE CONTINGENCIAS 506,505.42 9109.01 Contingencies 9109.0105

lii Fenales 9110 CUENTAS DE CONTINGENCIAS FOR EL CONTRARIO 506505.42 9110.01 Contingencias Pot El Contrario 9110.0105 Penales

I I I

(Conclusiones n.°s 9 y 10)

A

59-

Urffversldad Naclonal do Trujillo Organo de Control lnstltuclonai

j

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD



N° DE INFORME Y NOMBRE TIPO DE INFORME DE N° DE LA RECOMENDACI o N(ES)

SITUACION 0 ESTADO DE DEL INFORME AUDITORIA RECOMENDACION LA RECOMENDACION

2. Que el señor Rector an coordinacian con Is Gerencia de PianiflcaciOn y Desarrollo, disponga a Ia Direction de Presupuesto solicite ci Informs de Tesoreria qua indique los saidos de balance de [as diferentes partidas de [as z

2 cuentas de Caja y Samos, corno una primers proyecciOn de los recursos disponibles; pare Is determinacion de Ia cuantia dc los Saldos de Balance an los prirneros dies de enoro,(Conclusiones n. I y 2) 0-

3. Que ci señor Rector an coordinacian con Is Gerencia do PlaniticaciOn y Desarrollo, estabiozca quo el procedirniento pars Is incorporaciôn de saldos de balance an ci presupuesto institutional, comionco con Un Informs do Ia Gerencia de PianificaciOn, oirecciOn de Presupuesto, an el cual as senala ci monto a ser incorporado como saido de balance. Luego, Is oficina de Asuntos Juridicos, w mediante informe legal, da su opinion favorable y con ello so eniito Is Resolution

INFORME LARGO 3 Rectors], proviamente, Is determinacion de Ia cuantla de los Saldos de Balance Lu PRESUPUESTAL 2013 INFORME ADMINISTRATIVO basado an Un informs do tesoreria, qua indique In diferentos partidas do las

029-20143-0465 cuentas do Caja y Bancos disponibies, pars Is dotorminaciOn do Is cuantia do los Saldos do Balance a iniciar ci ejercicio econOmico.(Conclusion n.c 2)

4. Quo ci señor Rector an coordinacian con Is Vicerrectora administrative disponga a Is DirocciOn do Tesorerla y DireccOn do Contabilidad reahcen In concihacionos respoctivas a fin de olaborar el informo do los Saldos do Balance refrendado por In recursos disponibles an Is Cuenta Caja y Bancos

4 (Conciusiones n.° I y 2) . 6

El

4 unlversidad Naclonal de Trujillo Organo do Control Instituclonal



PERIODO DE SEGUIMIENTO DEL 0210112017 AL 30/06/2017


TWO bE INFORME DE AUDITORIA

N° DE LA RECOMENDACION RECOMENDACION( ES) I SITUACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACIÔN

AJ Titular do Ia UnFversidad Nacional do Trujillo, pare quo an el ejercicio de sus funcione Disponga el inicio do las acciones adminisfravas pare el deslinde de responsabilidades do los funcionarios y seMdores do Ia Universidad Nacional do Trujillo, comprendidos an la observation ft 02, teniendo an consideration quo su inconducta funcional no so encuenban sujetas a la potestad sancionadora do Ia Contralorla General do Ia Repüblica.

COMISIÔN ESPECIAL CE PROCESOS ADMINISTRATIVOS DISCIPLINARIOS EXAME ESPECIAL AL

SERVICIO QUE BRINDA EL Lit. Luis Alberto Zavaleta Nureña, idenlificado con ON n. ° 17977822, jefe do o COMEDOR UNIVERSITARIO A Unidad do PJmacen General (ObservaciOn n.° 02). 'I,

LOS ESTLIDLANTES DE LA INFORME ADMINISTRATIVO 1 00

UNT COMISION PERMANENTE DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS DISCIPLINARIOS 0.

z 002-2014-2-0222 'U

Lit. Guillermo Garrido Suarez, identificado con DNI n. 17908902, Adminisfrador del Comedor Universitario (Obser.'acion n.°s 02).

Orlando Angulo Narro, identificado con DNI n. 017992584, encargado do almacen del Connector Universitario. (Observacion n.° 02).

Ex

4 Urilversldad Naclonal de Trujillo

-'

ôrgano de Control Instituclonal

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENIADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD

NOMBRE DE LA ENTIDAD UNJVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO

PERI000 DE SEGIJIMIENTO DEL 0210112017 AL 3010612017



N° DE LA RECOMENDACION RECOMENDACI a N(ES) SITUACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION

Qua, el Jefe de Is Oficina General de Bienestar Universitarlo y all Adminishador de In Unidad de Asistencia AJimentana Comedor Universitario, realicen In coordinaciones mediates can In Gerencia de Recursos, pars In ejecuciOn de an analisis tecnico cientifico de In elernentos estucturales del local del Comedor Universitarlo, evaluadOn de su ubicaciOn, diseno, instalaciones electicas, sisterna de conduccion de alinientacian de combustible sisterna de bombea de aguas

2 services, equipos pare el almacenarniento adecuado de alimentos y personal permanente para in resizaciOn de linipieza diana de [as arnbientes del comedor. a (Observaci6nn.0 01, Conclusion n. 01).

EXAME ESPECIAL AL a. SERVICIO QUE BRINDA EL

COMEDOR IJNIVERSITARI0 A LOS ESTUDIANTES DE LA INFORME ADMINJSTRATIVO

UNT Que, S Jefe de In Olicina General de Bienestar Universitarlo y el Adniinisfrador

002-2014-2-0222 de In Unidad de Asistencia Ajimentaria Comedor tJniversitario, realicen In coordinaciones mediates con In DirecciOn de Presupuesto y Abastecimiento a n de dar prioridad a In atencion de requerinlientos qua pueden prever situaciones

de riesgo, tanto a los comensales del comedor como del personal qua labora an dicha area, (ObservaciOn n.° 01) (Conclusion n.° 01).

C

0

4.

universldad Nacional do Trujillo -

-

Organo do Control InsUWcIonaI


NOMBRE DE LA ENTIDAD JIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO


N° DE INFORME Y NOMBRE TWO DE INFORME DE N4 DE LA RECOMENDACION(ES) SITUACION 0 ESTADO DE DEL INFORME AUDITORIA RECOMENDACION

LA RECOMENDACION Quo el Jofo do Ia Oficina General do Bienestar Unjversitarjo y el Adrninistrador

do Is Unidad de Astencia Ahmentaria Z Comedor Universitarlo, roanuden las gostrones nocosarias onto Is Unidad Patrimonial do Ia UNT, para el roro do

lu bionos an dosuso y an estado do corrosiOn, quo afocton los alimontos y Ia salud 4 del personal del aroa. (Observation n.° 01) ( ConclusiOn n.4 01).

a.

EXAME ESPECIAL AL Quo, el Jofo dole Ofisina General do Bienostar Utorsitario y ol Adniinistrador SERVICIO aVE BRINDA EL do Is Unidad do Astoncia frjirnentaria Comedor Univorsitarlo, inforrnon do

COMEDOR UNIVERSITARIO A manora permanents alas autoridades universitarias situaciones do riesgo extorno LOS ESTUDIANTES DE LA INFORME ADMINISTRATIVO $

e intemo, quo afoeton el funcionamionto del Comedor Universftario. (Observation fl.0 01) (Conclusion n.'01). 5 LINT

a. 002-2014-2.0222

8. Quo, el Jofe do Is Ofidina General do Bienostar Unvorsftario y el Administrador do la Unidad de Asistoncia Alimentaria, an coordinatiOn con el Jefe do Is Unidad do Almacen General, propofigan directives do control do retiro e ingroso do insumos al Area de procesarniento de alimentos, a fin do qua solo los 8 responsablos do su rotiro y manipulacion tongan accoso a dichos productos, do osta maflera ovitar quo seen oxtraldos do las inslalacianos del Corrector 0. Universitario. (Ofros aspoctos do importancia 7.1)


unlversidad Nacional de Trujillo Organo de Control Instituclonal






N0 DE LA RECOMENDACION

RECOMENDACION(ES) SITUACION 0 ESTADO DE LA RECOMENDACION

9. Que, el Administrador de la Unidad de Asistencia Piirnentaria Comedor

EXAME ESPECIAL AL urtversitarlo, bajo responsabilidad, cautele que los requeriniientos forrrulados por

SERV1CIO QUE BRINDA EL las diferentes dependencies de Ia lnstucion, estén sustentados mediante Lu

COMEDOR UNIVERSITARJO A documentas tenienda en cuenta que los gastos a reahzar pare la atencion de los F— Z

LOS ESTUDIANTES DE LA INFORME ADMINISTRATIVO 9 servicios especiales Sean transferidos ala subcuenta del Comedor Universitarfo y

LINT respecto ala atencion por caja chico Se efectUe de manera excepcional con Ia C z autorizacion y responsabiUdad de las autoridades universitarias. (Otros aspectos Lu

002-2014-2-0222 de importancia 7.2).

1.9

4 Universldad Nacional de Trujillo Organo do Control Instituclonal




N* DE INFORME V NOMBRE DEL INFORME


No DE LA RECOMENDACION


LA RECOMENDACION

Disponga el iniclo do las accionos admiStrativas pare el deslinde de responsabilidades do los funcionarios y servidores do Is Uriivorsidad Nacional do w Trujillo corrprendidos an Is observacion fl.0 1, teniendo an consideracion quo su 2

inconducta ftjncional no as encuentra sujeta a Is potestad sancionadora as is 6 Confr General de a Repóblica. 2alorla iii

0- E.E. A LOS PROCESOS DE

Quo Is jofatura do Is oficina do Autcevaluacian y AcreditaciOn an coordinacion con SELECCIONY ALMACENAMIENTO DE LOS Is Gorencia de Planificacian y Desarrollo formula, apruebo, difunda e implements

BIENES ADQUIRIDOS INFORME ADMINISTRATIVO una directtva interns donde precise las compotoncias y rosponsabilidados por Ins

DURANTE EL AND 2013 LINT bienos quo as Is asigne a los integrantes do los Comites do Autoevaluacion y Acreditacion do las diferontes Facultades do Is linivorsidad Nacional do Trujillo, U)

LU

006-2014-2.0222 2 Ise cualos doborén cumplirse baja responsabilidad, y armonizar con Ia normative C)

0 1gonte, asimismo as incluya las sancionos correspondiontes ante su W. incumplimiento, do tal rnanora qua Is ofidna do Autoovaluacion y Acreditacion 0-

cuente con un instrurnento do gestion conable quo Is permits ejercer ftncion 2 LU

directiva y tomar decisionos an forma oportuna.

62




LA RECOMENDACION Disponga el inicio de las acciones administravas Para el deslinde do rosponsabilidades do los funcionailos y servidares de la Universidad Nacional de Trujillo comprendidos an la observaciOn n.° 1 teniendo an consideracion quo su inconducta funcional no so encuentra sujota a la potestad sancionadara de Ia S Cantralorla General do la Republics. 2

'U a- E.E. A LOS PROCESOS DE

Quo Ia jefatura do la oficina do Autoovaluacion y Acreditacion an coordinacion con SELECCION V

ALMACENAMIENTO DE LOS Ia Geroncia do planificacion y Desarrollo formule apruebe, difunda e irnplemonte BIENES ADQUIRIDOS INFORME ADMINISTRATIVO una directiva interne donde precise las competencies y rosponsabilidades por los DURANTE EL AND, 2013 UNT bienes quo so le asigne a los integrantes de los Comités de Autoevaluacion y Acreditacion do las diferentes Facultades do la Universidad Nacional do Trujillo 0 005-2014-2-0222

2 las cuales deberan curnplirso bajo rosponsabilidad, y armonar con a norm abva 'U

U vigento, asimismo Se incluya las sancionos corrospondientos ante su 0 incurnplirniento, de tal rnanera quo Is oficina de Autoevaluacion y .4creditaci6n 0. cuento con Un instrumonto do gestion confiablo quo lo porniita ejercor funcion directiva y toner docisionos an fauna oportuna.

LU

• Universidad Naclonal de lnaJulo Organo de Control InstflucIonal


NOMBRE DE LA ENTIDAD &JNIVERSIDAD NACIONAL DE IRUJILLO

PERIODO DE SEGUIMIENTO DEL 0210112017 AL 30/06/2017

4 UniveNidad Naclonal de Trujillo Organo decontrol Instituclonal






N° DE LA RECOMENDACION R Ec 0 M E N DA CI 0 N ( Es) SITUAcION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION Disponer al Gerente de Recursos, que de acuerdo a las facultades otorgadas

coma respansable de Is Unidad Ejecutora, cautele S proceso de la obra y Se implernenten medidas decontrol pare Ia ejecucion de planillas de trabajadores y Se formalioe a los respansables de su procesarniento pare el deslinde de respansabilidades, (Aspecta de Importancia 72) E.E. A LOS coN VENIOS,

FUNCIONAMIENTO V

0 FINANCIAMIENTO DE LAS

SEDESACADEMICAS Hi DESCONCONcENTRADAS INFORME ADMINISTRATIVO 2

a UNT t 2

001-2015-2-0222 Ui

unlversidad Naclonal do TwJlllo

-

Organo do Control Instituclonal

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENIADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD


PERIODO DE SEGIJIMIENTO DEL 0210112017 AL 3010612017




LA RECOMENDACION 3.Disponga so tomen accthnes pare la Culminacion del contrato do In obras de constnjccion almacenes y caseta Para camera septica del Museo Huacas do

0074015-2-0222 Moche, correspondientes a los pr000sos do seleccion Adjudicacion Directa Selectiva n_os 004-2014-UNT/CE y 005-2014-UNT/CE realizados an ci ano 2014,

Audltorla de Cumpllmlento a dado a quo aUn no so he reafizado la 11qu1dac16n do obras y conformidad del z los Procesos do Selecclon INFORME ADMINISTRATIVO 3 servicio recibido par el area usuaria, conforme a los procedimientos normativos Ui a Ejecutados durante all Mo qua Se encuentran estipulados an el articulo 210° Recepcion de Ia obra y plazos

2014 del Reglamento de la Ley de Cantrataciones del Estado y articulo 2110 Liquidacion del Confrato de Obra.

6+

FORMATO PARA LA PUBLICACtôN DE

Universldad Nactonal do Trujillo Organo de Control Institutional







RECOMENDACION(ES) SFrUACION 0 ESTADO DE

LA RECOMENDACION

Disponga, Ia formaciOn do una ConiisiOn integrada por Orbitros externos quo garanticen su profosionalisno, indepondencia y objetividad, con Is Ilnalidad do quo ovalüen el ostado situational de ojecuciOn presupuestal y do cumplimiento do objotivos, do los seis proyoctos quo tenlan condition do desaprobados y qua ol iii Consejo Universitarlo aprobo su financiamiento, determinando su bonoflcio a Ia

I- z

3 institutiOn y a la comunicad. comisiOn quo debera omit un Informs de U) a

rosultados, sin perjuicio del control posterior quo out amerito. (ConcIusiOnn. 1). 5.

N.'008-2015-2-0222 Audttorla de Cumpllmiento at

Uso ' Destine, do las Disponga quo, Is Direction General do AdministraciOn con su oficina do Logistics, Transferonclas Realizadas on INFORME ADMtNISTRATIVO ovalUe, califlquo y dopuro su Rogistro do Proveedoros, do tal manors quo quodon

la Universldad National de aquollos quo brindon seguridad razonable do cumplirnionto on Is ortega do lrtdlllo por los Recursos dot bionos y sorvicios a Ia Univorsidad National do Trujillo pare ovitar cases como el

Canon Mlnero de la empress Centro do Atoncionos Sociales y Pjquiloros Daniola E.I.R.L. 0 (Conclusion n.° 2).

CoU)

5 C) 0 5. z U)

ri

N° DE INFORME V NOMBRE TWO DE INFORME DE N° DE LA RECOMENDACION ES

SITUACION 0 ESTADO DE DEL INFORME AUDITORIA RECOMENDACION LA RECOMENDACION

Disponga quo, Is Direccian do Tesorerla par intormedlo do su Unidad do Egrosos, an coordinadOn con Is oficina Tecnica de Romuneraciones y Pensiones, realicen as acdonos necosarias pars descontar a los comisionados invesgadores quo roalizaron rendiciones do viaflcos durante ci ano 2014, ci oxcosa del monto C maximo perniltiblo del 30% par declaraciones juradas, ascendiente a un total do

S SI. 25749,50 nuevos soles. (ConolusiOn fl.0 3).

0.

N.° 008-2015-2-0222 Disponga quo, Ia DirocciOn do Loglstica par interrnedio do su Unidad do Control Auditoria do Cumplimlento at Patrimonial, realice an un plaza perontorio Is regularizacion del inventarlo do todos

lJso y Destine do [as los bienes adquiridos pars los proyoctos do invesdgaciOn. o Transforenclas Reallzadas an INFORME ADMINISTRATIVO (Conclusion n.0 4),

la Unlversidad Naclonal de )' 8

Trujillo per los Recursos del Canon Mlnero

Lu

Disponga quo, Is DirecciOn do lnvostigaciOn olabore un esquema pare a supervision y control, con all quo puoda modir el grade do avanco do los proyoctos a do invostigacion, on relacion al cumplimionto do sus objetivos do cada uno do Ch

ollos, con Ia finalidad do quo puoda splicer las modidas corroctivas do 5cr el caso. (Conclusion n.'15).

II: Universidad Nacional do Trujillo Organo do Control Instituclonal



PERIODO DE SEGUIMIENTO DEL 02/01/2017 AL 30/06/2017

Untversldad Naclonal de Trujillo

WNWOrgano do Control Instituclonal




WIDE INFORME V NOMBRE TWO DE INFORME DE N° DE LA RECOMENDACI a N(ES)

StTUAClON 0 ESTADO DE DEL INFORME AUDITORIA RECOMENDACION LA RECOMENDACION

Disponga, as tomen acciones pars Is culminacion del inventarlo fisico de los Blanes del Activo Flo y de Existencias de Is UnEversidad Nacional de Trujillo, a fin qua as pueda regularizar Is informaci6n y realizar el Acta de ConciliaciOn y remithia a Ia Superintondencia de Blanes Nacionales y evitar posibles sanciones C) por parts de Is Contralorla General de Is RepUblica (Conclusion n.0 I ObservaciOn n.° 1). Q.

N.° 009-2015-2-0222 Auditorla de Cumpllmlento al Saneamlento e Inventarlo de INFORME ADMINISTRATIVO

Disponga, so tomen acciones porn Is culminacion de saneamiento tecnico, legal y los Blanes Patrlmonlales de Is UNIT Perlodo 2014 contable de los bienes inmuebles de Is UNIT, dodo quo as he paraizado este o

proceso desde of aflo 2013 y de esta forms as informs debidamente a las entidades correspondientes In realidad financiers y patrimonial do Is entdad.

2 (Conclusion n. 1, Deficiencia decontrol inferno n. 1). a- 2 Ui

Disponga, quo Is comisiOn de inventarlo realice Is conciliaciOn do Is informaciOn qua corthene el SIMI y el SIRECOBIP e inventario fisico, a fin quo Is Unidad de Control Patrimonialniantenga un registro real y actualizado de los biones muebles

N.° 009-2015-2-0222 de athvo tUo des entidad. (Conclusion n.° 2, Deficiencia decontrol intorno fl.0 2). Audltorla de Cumpllmtento at Saneamlento e tnventarlo do INFORME ADMtNISTRATIVO 3

los Blenes Patrlmonlales de Is a-- UNIT Pertodo 2014

WN

- - -

Unwersidad Naclonal de Trujillo

-

- -




PERIODO DE SEGUIMIENTO DEL 02101/2017 AL 30106/2017

No DE INFORME V NOMBRE TWO DE INFORME DE No DE LA RECOMENDACION(ES) SITUACION 0 ESTADO DE


1. REMITIR EL PRESENTE INFORME CON LOS RECAUDOS Y EVIDENCIAS DOCUMENTALES CORRESPONDIENTES, AL ORGANO INSTRUCTOR COMPETENTE, PARA FINES DEL INIClO DEL PROCEDIMIENTO SANCIONADOR RESPECTO A LOS FUNCIONARIOS V SERV100RES SEgIALADOS EN LA OBSERVACION N. 3 QUE IDENTIFICA

I RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA FUNCIONAL POR PRESUNTAS 'U

INFRACCIONES MUY GRAVES. Ui 0.

EXAMEN ESPECIAL A LA 2. COMUNICAR AL TITULAR DE LA ENTIDAD, QUE DE ACUERDO A LA IJNIVERSIDAD NACIONAL DE COMPETENCIA LEGAL EXCLUSIVA DE LA CONTRALORIA GENERAL, SE TRUJILLO - CONSTRUCCION ENCUENTRA IMPEDIDO DE DISPONER EL DESLINDE DE I-

PROYECTO: 'MUSED DE INFORME ADMINISTRATIVO RESPONSABILIDAD POR LOS MISMOS HECHOS A LOS SERVIDORES V z

smo-HUACAS DEL SOLY 2 FUNCIONARIOS COMPRENDIDOS EN LA OBSERVACION N.° 3 REVELADA 6 LA LUNA' EN EL INFORME.

zw 0-

261-2016-1-L351

3. PONER EN CONOCIMIENTO DEL PLENO DEL CONSEJO UNIVERSITARIO EL CONTENIDO DEL PRESENTE INFORME, A FIN QUE EN RELACION A LAS DEFICIENCIAS DETECTADAS Y LAS RESPONSABILIDADES 0 ADMINISTRATIVAS FUNCIONALES IDENTIFICADAS A LOS FUNCIONARIOS COMPRENDIDOS EN EL NUMERAL 1.5 DE LA OBSERVACION N. I YEN LA

3 OBSERVACIÔN N.° 2, DICHO ORGANO ADOPTE LOS ACUERDOS V ACCIONES QUE CORRESPONDAN EN EL MARCO DE LA LEY W 23733 LEY UNIVERSITARIA, ACTO QUE DEBERA CONSTAR EN EL ACTA CORRESPONDIENTE.

Universidad Naclonal de Trujillo

-

Organo do Control lnstltuclonal

FORMATO PARA LA PUBIJCACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD



N° DE INFORME Y NOMBRE TWO DE INFORME DE N° DE LA RECOMENDACION(ES) SITUACION 0 ESTADO DE


DISPONER EL INIClO DE LAS ACCIONES ADMINISTRATIVAS PARA EL 0 DESLINDE DE RESPONSABILIDADES A LOS FIJNCIONARIOS V to

SERVIDORES DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO, 'U U

COMPRENDIDOS EN LAS OBSERVACIONES N.S 1,2, 3Y4. 0 0- z 'U

DISPONGA LA ELABORACION OE NORMAT{VA INTERNA QUE REGULE EL PROCEDIMIENTO DE LA LIQUIDACION DE OBRAS EJECUTADAS BAJO LA MODALIDAD DE CONTRATP% SEFALANDO LOS ORGANOS QUE

EXAMEN ESPECIAL A LA INTERVENDRAN EN EL MISMO, ESTABLECIENDO DEBIDAMENTE SUS w UNIVERSIDAD NACIONAL DE FUNCIONES, PARA LO CUAL SE DEBERA CONSIDERAR La DISPUESTO EN z TRUJILLO - CONSTRIJCCION 5 LA NORMATIVA VIGENTE DEL SISTEMA NACIONAL OE INVERSION

PROVECTO: "MUSED DE INFORME ADMINISTRATIVO PUBLICA, SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO, NORMAS OE

0 z

SITIO - HUACAS DEL SOL ' CONTRATACIONES DEL ESTADO V LA DIRECTIVA APROBADA POR 'U o.

LA LUNA" RESOLUCION DE CONTRALORA N. 195-68-CG.

281-2015-1-L351

DISPONGA QUE EL PERSONAL QUE INTERVENE EN LOS PROCESOS DE CONTRATACION DE PROFESIONALES PARA REALIZAR LOS SERVICIOS DE CONSULTORIA, INSPECCION 0 SUPERVISION DE LA EJECUCION DE OBRAS SEAN CAPACITAOOS EN LAS NORMAS VIGENTES DEL SISTEMA 2

S NACIONAL DE INVERSION P(JBLICA, SISTEMA NACIONAL DE 'U3 .7

PRESUPUESTO V NORMAS DE CONTRATACIONES DEL ESTADO DE TAL Z .7

MANERA QUE SE GAANTICE QUE EL TRABAJO REALIZADO ESTE 'U V 0-

ACORDE CON LAS CITADAS NORMAS.


Universldad Naclonal de Trujillo Organo de Control InstItuclonal



PERIODO DE SEGUIMIENTO DEL 02/0112017 AL 3010612017



N' DE LA RECOMENDACION


LA RECOMENDACION

7. DISPONGA SE REALICE LA LIQUIDACION TECNICO FINANCIERA DE LA EXAMEN ESPECIAL A LA OBRA MATERIA DE LA ACCION DE CONTROL, EJECUTADA BAJO LA

UNIVERSIDAD NACIONAL DE MODALIDAD DE ADMINISTRACION DIRECTA, ASI COMO DE OTRAS OBRAS TRUJILLO - CONSTRUCCION QUE SE ENCUENTREN EN LA MISMA SITUACrON A FIN QUE PUEDAN SER I-

PROYECTO:"MUSED DE INFORME ADMINISTRATIVO 7

REGISTRADAS CONTABLEMENTE COMO ACTIVOS; CONSIDERANDO, PARA 2

SITIO - HUACAS DEL SOL V TAIL CASO QUE EL FUNCIONARIO QUE PRESIDA LA COMISION DE C 2

LA LUNA" RECEPCION DE OBRAS, DEBE SER UN PROFESIONAL DE LA ESPECIALIDAD, QUE SEA PARTE DE LA GERENCIA DE RECURSOS

261-2015-1-L351 FISICOS V MANTENIMIENTO. XX

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Urffversidad Naclonal de Truflhlo - Organo de Control Instituclonal




N° DE INFORME V NOMBRE TWO DE INFORME DE N° DE LA RE MEN A ( Co 0 dON ES ) SITUACION 0 ESTADO DE DEL INFORME AUDITORIA RECOMENDACION

LA RECOMENDACION Remwr el presente inforrne con los recaudos y edencias docurnentales 004-2016-2.0222 correspondientes, S Organo Instructor conipetente, pars fines del iniclo del

i procedimionto sancionador respecto de los funcionarios y servidores senalados AUDITORIA DE en el presente informe CUMPLIMIENTO A LOS GRADOS ACADEMICOS OTORGADOS POR LA INFORME ADMINISTRATIVO

ESCUELA DE POSGRADO DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL

2 DE TRUJILLO, A TRAVES DE 2 Cornunicar al Titular do la entidad, quo de acuerdo a la competencia legal 5 LOS PROGRAMS exclusive des confralarla, Se encuentra impedido de disponer deslinde do ITINERANTES responsabilidad par In niismos hechos a los ftinciona,ios y seMdores cornprendidos an In observaciones n.5 I, 2, 3, 4 y 5 revelados an el inforrne. 004-2016-2-0222

Disponga, quo ci Director do la Escuela do Posgrado a través de la AUDITORIA DE Coordinadora Academics do Programas Itinerantes Nacionales, asigne do CUMPLIMIENTO A LOS manera clara y formal, In funciones, obligacionos y prohibiciones, quo debe GRADOS ACADEMICOS cumplir el sorvidor admini*alivo responsable do In labores administrativas de la OTORGADOS PaR LA oficina de Programas Itinerantes de Is Escuela do Posgrado de la UNIT, asl coma, ESCIJELA DE POSGRADO DE designer a Ia oficina de Contabilidad de la Escuela do Programas ttinerantes de la LA UNIVERSIDAD NACIONAL EPG de la UNT, qua ejecute ci registro ycontol oportuno de los pagos par Q. DE TRUJILLO, A TRAVES DE INFORME ADMINISTRATIVO matricula y pensiones do ensefianza de los alurnnos do los programas do - LOS PROGRAMAS

______________ maestria thnorantes. Disponga, quo la oficina de Asuntas Juridicos, estipule an los confratos do

ITINERANTES locacian do servicios, suscritos con los coardinadores do ]as sedes itnerantes de Is Escueia do Posgrado do la Universidad Nacional do Trujillo, dausulas qua /7

5 contengan In derechos, abuigaoianes y prohibiciones a los quo están sujetos y In penalidados en casa do incumplimionto, a fin de evitar quo hagan uso indebido w / del cargo.

unlversidad Nadonal de Trujillo

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Organo do Control lnsdwcional

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA EN11DAD



N° DE INFORME V NOMBRE TWO DE INFORME DE N° DE LA RECOMENDACI N(ES) SITUACION 0 ESTADO DE DEL INFORME AUDITORIA RECOMENDACION LA RECOMENDACION

Disponga, quo Ia oficina General do Administracion an coordinacian con Ia oficina do Asuntos Jurldicos, realicen las acciones nocosarias qua correspondan pars at rocupero economico del dinoro entregado par los alumnos al Coordinador do Is 6 maestria itinoranto do Cioncias Socios 4 code do Cusco, ascerxlonte a SI. 3 w 72000, con Is finabdad quo los pagos roalizados por los alumnos a dicho coordinador, Sean robajados de su saldo do adoudos

004-2016-2-0222

Disponga, quo at Director do Is Escuola do Posgrado a traves do Is Coordinadara AUDITORIA DE Academica do Programas ffinorantes Nacionalos, realico Is ovaluacion del CUMPLIMIENTO A LOS software informdtico do Is Escuela de Posgrado, pars quo on este so inclL'an GRADOS ACADEMICOS aplicacionos y controles do soguridad quo garanticon ci ingroso do datos, procoso OTORGADOS POR LA INFORME ADMINISTRATIVO y salida do Ia informacion; y quo do prosontarso postodores modificacionos do ESCUELA DE POSORADO DE notes promocionales, estas so realicon modiante un procodimionto administrativo LA UNIVERSIDAD NACIONAL debidarnontejustificado y autorizado, con Ia finalidad do evitarla nianipuiacion do LU DE TRUJILLO, A TRAVES DE los rogistros do ovaluacion y actas do examen; ad mismo, as roalicen las LOS PROGRAMAS accionos corroctivas an los casos dotorminados do modificacion y aduitoracion an ITINERANTES los Registos do EvaluaciOn y Actas do Examen

Disponga quo, ci Director de Ia Escuola do Posgrado a traves do Is Coordinadora do Programas Itinerantes Nacionales, indique al personal adminishativo responsable do ingrosar a los alumnos niatriculados an ol sistema intanot, quo

$ dabs imprimir at Padron do Matriculas, con Is finalidad do quo esto sea vorhicado a y suscrito, pare quo no existan diforencias con los Registros do Evaluación y Actas do Examen. Mi niismo, gostione Is autorizacion, pars quo Sean los docontos quienes ingreson at sistorna Infranet las notes do sus asignaturas

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14 universldad Naclorial de Trujillo Organo do Control Insiftuclonal

FORMATO PARA LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENT1DAD

NOMBRE DE LA ENTIDAD fUNIvERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO

PERIODO DE SEGUIMIENTO IDEL 0210112017 AL 30106/2017

N° DE INFORME Y NOMBRE TIPO DE INFORME DE No DE LA RE MEND (ES} Co ACION SITUACION 0 ESTADO DE DEL INFORME AUDITORIA RECOMENDACION

LA RECOMENDACION

Disponga, qua la oficina General de AdmiSh-acion an coordinacion con Ia oficina do Asuntos Juridicos, realicen las acciones necesarias quo correspondan para el 6 recupero oconOrnico del dinero entregado por los alurnnos S Coordinador do Is niaestria ifinerante do Ciencias Sociales 4 sede do Cusco, ascendente a St 3 720,00, con la ñnalidad quo los pagos reafizados por los alumnos a dicho coordinador, Sean rebajados de su saldo de adeudos

004-2016-2-0222

Disponga, quo el Director do la Escuela do Posgrado a traves do Is Coordinadora AUDITORIA DE Academica de Programas Ftinerantes Nacionales, realice la evaluacion del o CUMPLIMIENTO A LOS software informatico de Is Escuela do Posgrado, pare qua an éste so inck,an GRADOS ACADEMICOS 7 aplicaciones y controles de seguridad quo garanten el ingreso de datos, proceso 8 OTORGADOS POR LA INFORME ADMINISTRATIVO y salida de Ia information; y qua de presentarse postemiores modcaciones de ESCUELA DE POSGRADO DE notes proniocionales, éstas so realicen mediante un procedimniento administravo Q.

LA UNIVERSIDAD NACIONAL debidarnente justificado y autorizado, con Ia Ilnalidad de evitar Is manipulation do DE TRUJILLO, A TRAVES DE los regish'os do evaluation y actas de examen; as[ mismo, Se realicen las LOS PROGRAMS acciones correctives an los caws determinados do modiflcaciOn y adulteraciOn an ITINERANTES los Regisfros do EvaluaciOn y Actas de Examen

Disponga quo, ci Director de la Escuela de Posgrado a fraves de Is Coordinadora do Prograrnas Wnerantes Nacionales, indique el personal adrninisfrativo responsable do ingresar a los alumnos matticulados an el sistema int-anet, qua dabs imprimir el Padron de MatrlcLias, con la finalidad do qua éste sea vorificado 8 y suscrito, pare quo no edsten diferencias con los Registros de EvaluaciOn y Actas do Examen. Mi misrno, geshone Is autorizacion, pare quo seen los docontes quienes ingresen al sisterna Intranet las notes de sus asignaturas desarmolladas,

IM

EN

44 Univeraldad Naclonal do Trujillo Organo de Control Instituclonal




N* DE INFORMEY NOMBRE TWO DE INFORME DE N° DE LA RECOMENDACION(ES) SITUAcION 0 ESTADO DE


Disponga quo S Director do Is Escuola do Posgrado a traves de Is Coordinadora Academics do Programas Itinerantes Nacionalos exhorto a los dooentes de In C maesfrlas itinerantes nacionales, a presenter los Rogistros de Evaluacion, quo

9 son Is base pars Is emisiOn do Actas de Examen, an formatos ostablecidos por Is lii Escuola do Posgrado, dobidaniento suscritos, sin enmondaduras y correcciones; 5

UI asl conic, all rosponsablo del registro do los documentos an S sistema Intranet- -I

a. EPG, a cautelar S cuniptimiento do dichos roquisitos, provianionte al ingreso de los datos, Ia quo perrnibra obtenor Actas do Examen con inforrnacion precise y ciorta,

004-2016-2-0222 Disponga quo ol Director do Is Escuola do Posgrado a traves de la Coordinadora

AUDITORIA DE Academica do Programas Idnorantos Nacionales, realicon una evaluaciOn a todas w CUMPLIMIENTO A LOS

10 las niaostrias itinerantos quo han suporado los dos afios an su dosarrollo '3

GRAMS ACADEMICOS acadeniico, con Is finalidad do quo so adopten las medidas necesarias pare su 0

OTORGADOS POR LA INFORME ADMINISTRATIVO __________________ pronta culniinacion. Q.

ESCUELA DE POSGRADO DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO, A TRAVES DE Disponga que, el Director do Ia Escuola do Posgrado a traves de a

LOS PROGRAMAS Coordinadora Academica do Programas Itinerantos Nacionalos, y medianto Is 0

ITINERANTES oficina do contabilidad do Is Escuola do Posgrado, roalico Is vorificacion y Os w

conciliaclon, pars rogularizar todos los dopositos realizados an las diforontos C-, o

cuontas bancarias a nombre do Is Univorsidad Nacional do Trujillo, roalizados par los alumnos do los Programas Ifinorantos do Is sede do Cusco, por concopto do

a.

matcuIa y ponsiones, con Is finalidad do quo su ostado do adoudos, roflojo el saldo real.

Disponga quo, el Director do Is Escuola do Posgrado a fravés do Is Coordinadora Academics do Programas Itinorantos Nacionalos, realico Is 0

V 12 voriflcaciOn y conciliacion pars rogularizar, In notes do los alumnos do los

Programas Itinerantos do Is sodo do Cusco, con Is finalidad do quo as roflojo 0 7 fohaciontomonto el desarrollo académico do los alumnos on sus rospoctivos 7

Historiales Académicos

Universidad National de Trujillo Organo do Control InsUtuclonal







RECOMENDACION ES SITUACIÔN 0 ESTADO DE LA RECOMENDACION

Disponer, al organic, cornpotente do Is Universidad National do Trujillo, el inicio do [as acciones adrninisflhivas tendentes al deslindo do Is responsabilidad administrative funcional a quo hubioro lugar, do los funcionarios y sorvidoros descritos an el Apdndice 01 toniendo an consjderacion qua su conducts ftjncional nose encuentra sujeta a Ia potestad sancionadora do Is Contralorla General de Is 2

019-2016-2-0222 I Republica

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO AL CENTRO

DE ESTUDIOS SUPERIOR INFORME ADMINISTRATIVO Ti DE LA

Disponga quo, las oficinas do Planificacion y Dosarrollo, Asuntos Jurldicos y UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO Evatuacion Academics y Dosarrollo, proponga accionos oorrectvas nocesarias y

urgontes pairs sor presentadas ante el Consejo Univorsitario, con Is finalidad do quo los alumnos del Centro Superior Teonico de Is Universidad Nacional do

2 Trujillo, no so vean afectados, 6

M.

A

WA


unlversldad Naclonal de Trujillo Organo de Control InstItuclonal







RECOMENDACI a N(ES) SITUACION 0 ESTADO DE LA RECOMENDACION

iN Vicorrector Administratfvo do la Univorsidad Nacional do Trujillo: Disponer quo at Director General do Adrninisfracian an coordinacion con la Unidad de Control Patrimonial, prograrnen, organicen y ejecuton oportunamente las accones do Is tome de inventarlo fisico y valorizado de los bienes muebtes do propiedad de la enticed, implomentando un real y eticiente control do dichos z

I bienes do active fijo an los regIros awiliares y efectuando Is correspondiente conciliacion con Ia Direccion de Contabilidad, invostigando las diferencias quo pudieran wdstir (sobrantes y faltantos) y proceder a las rogularizaciones quo Q. correspondan, con el objeto de rriostrar razonablemente at saldo do estas

021-20184.0326 cuentas an ci Estado do Situaclon Financiora at ciorre do cads ejercicio

REPORTES DE DEFICIENCIAS economico Al Vicerrector Administrativo do Ia Universidad Nacional do Trujillo: SIGNIFICATIVAS

FINANCIERAS FINANCIEROS INFORME ADMINISTRATIVO

2014 Disponga at Director General do Administracion, so dé cumplimiento ala norrnatMdad legal do manors ostjicta por parte do Ia Comision oncargada do roalizar el lnvontario Flsico Valorizado do los Bionos del Activo Flo (Edh9cios, Estructuras y Torronos) do la ondad; y, otoctuandoso an su oportunidad la

2 concihacion con los registros contablos. Para ollo so suscribiré el acre respective eritro Ia Unidad do Control Patrimonial y Ia Direccion do Contabilidad.

Unlversldad Naclonal do Trujillo

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PERI000 DE SEGUIMIENTO DEL 02/0112017 AL 3010612017

No DE INFORME V NOMBRE DEL INFORME


No DE LA RECOMENDACION

RECOMENDACION(ES) SITUACIÔN 0 ESTADO DE LA RECOMENDACION

Al Vicerrector Administrativo de la Universidad Maclanai de Trujillo:

Disponga al Director General do Administracion, Se dé cumplimiento a la norniatividad legal de manera eshicta par parte de la Comision encargada de

022-2016-3-0326 realizar el lnventario de los Blanes del Activa Flo de la entidad; efectuândose an su oportunidad la conciliacion con los registros contables. Para ello Se suscnbira

REPORTES DE DEFICIENCIAS el ace respective entre Ia Unidad de Control Patrimonial y la Direccion de 'U

SIGNIFICATIVAS Contabilidad. Z 'U

FINANCIERAS FINANCIEROS INFORME ADMINISTRATIVO I a 2015 z

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N° DE INFORME V NOMBRE TWO DE INFORME DE N° DE LA A RECOMENDACIuN(ES) SITUAClON 0 ESTADO DE


Al Señor Rector, disponga a la Direccion General do Administracion, Gerencia de Planil9caci6n y Dosarrollo y Gerencia do Proyoctos, cooporacion y Dosarroilo, der cumplirnionto al plan do invorsionos do obras póblicas do Is LJniversidad,

w Iii

- 0 z Ui 0-

023-2016-3-0326 Al Señor Rector, a Is Direccion General de Administracian qua In Vansferencias tinancieras Sean utifizadas conforrno so dispono on Is norma legal, y por el uso

REPORTES DE DEFICIENCIAS indebido de los Recursos Financieros so establezcan In responsabilidades

SIGNIFICATIVAS INFORME ADMINISTRATIVO 2 adminiStratNaS, y sogUn corresponds ]as responsabilidados legalos.

PRESUPUESTAL 2014 Ui 0.

Al Señor Rector, disponga ala Gerencia do Planificaciori y Desarrollo, pars quo Is Direccion do Presupuesto ofectue el control intorno correspondiente, y se efectue el reconocimionto del Saldo do balance presupuestal, este sustentado correctarnento con ci Saldo do las Cuentas Corrientes Bancarias correspondientes.

44univorsldad Naclonal do Tmjlllo

, Organo do Control InsUWclonaI




11'0-

NODE INFORME Y NOMBRE DEL INFORME



RECOMENDACION ES SITUACIÔN 0 ESTADO DE LA RECOMENDACION

AJ Señor Rector, disponga a Is Direction General de AdmisfraciOn, Gorencia de PIanificaciOn y Desarrollo y Gerenda de Proyectos, cooperation y Desarrollo, dar cumplimiento al plan de inversiones an abras püblicas de Is Universidad.

LU z LU

024-201644326 0 Z C-

REPORTES DE DEFICIENCIAS SIGNIFICA11VAS INFORME ADMINISTRATIVO

PRESUPUESTAL 2016

PJ Señor Rector, disponga a Is Gerencia de Planificacion y Desarrollo, pars qua Is Direccion de Presupuesto efectue el control interno correspondiente, y se efectue at reconocimiento del Saldo de balance presupuestal, este sustentado correctamente con el Saldo de las Cuentas Corrientes Bancarias

2 correspondientes.

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Universldad Nacional de lrujlllo Organo de Control insdwclonal

FORMATO PAPA LA PUBLICACION DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD



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formato para la publicacion de recomendaciones del informe de...

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