NOMBRE DE LA ENTIDAD O RAZON SOCIAL.

DIARIO GENERAL.

FOLIO NO:

FECHA CUENTAS DEBE HABER

sumas iguales $0 $0

MOVIMIENTOS PARA REALIZAR LOS ASIENTOS DIARIOS.

1.- Con fecha 16 de agosto del 2010, la sucursal " VENTRONIC.GDL " inicio actividades comercialescon los siguientes datos de la apertura:CUENTAS:

1.- CAJA $120,000.002.- BANCOS $55,000.003.- MERCANCIAS $250,000.004.- INVERSIONES TEMPORALES $80,000.005.- PROVEDORES $130,000.006.- RENTAS PAGADAD POR ANTICIPADO $35,000.00

25 de agosto del 20101.- Se gasto $10,000.00 en propaganda se pago en efectivo.2.- Vendimos mercancias por $ 100,000 que nos pagaron en efectivo .

3.- vendimos mercancias a credito por $ 30,000.

4.- prestamos $ 5,000 a un trabajador, lo tomamos de la caja.

5 de enero 2013.

5.- compramos mercancias a credito por $ 200,000

6.- abonamos $ 10,000 del prestamo que hicimos cuando iniciamos el negocio. Lo pagamos con un chueque

6 de enero 2013.

7.- nos abonaron $ 15,000 de la venta a credito que hicimos el dia 4 de enero.

8.- compramos $ 2,000 de papeleria para la oficina,pagamos en efectivo.

9.- vendimos $ 60, 000 de mercancias, el 50% nos pagaron en efectivo, 25% en cheque y el resto nos firmaron una letra de cambio.

7 de enero de 2013.

10.- liquidamos la letra de cambio que teniamos, cuando iniciamos operaciones, pagamos -

con cheque.

11.- vendimos parte del equipo de reparto en $ 100,000 nos pagaron con un chueque.

12.- vendimos mercancias por $ 25,000 por el cual nos firmaron una letra de cambio

08 DE ENERO E 2013

13.- abonamos $ 20, 000 a la compra que hicimos a credito.

14.- solicitamos un prestamo de $ 500,000 al banco nacional, lo depositaron a nuestra cuenta.09 DE ENERO DE 2013

15.- compramos un local con valor de $ 350,000, para nuestra dulceria , la mitad la pagamos con un cheque y el resto lo quedamos adeber.

16.- compramos una camioneta con valor de $ 200,000 para elnegocio,pagamos en chueqe

10 DE ENERO DE 201317.- hicimos remodelacion en el local por un costo de $20,000, pagamos con chueqe

18.- nos liquidaron la venta que hicimos a credito, nos pagaron en efectivo.11 DE ENERO DE 2013

19.- retiramos del banco $10,000, para tener efectivo disponible.

20.- compramos $ 100,000 de mercancia, $80,000, firmamos un documentos y $20,000 pagamos con un chueque .

15.- compramos un local con valor de $ 350,000, para nuestra dulceria , la mitad la pagamos con un cheque y el resto lo quedamos adeber.

20.- compramos $ 100,000 de mercancia, $80,000, firmamos un documentos y $20,000 pagamos con un chueque .

ESQUEMAS DE MAYOR

CAJA BANCOS INVERSIONES TEMPORALESdebe haber dabe haber dabe

$0 $0 $0 $0 00 0

ACRED. DIVERSOS PROVEDORES DOC. POR PAGARdebe haber dabe haber debe

$0 $0 $0$0 $0

$0

RENTAS PAG. POR ANTICIP. EQUIPO DE REPARTO CLIENTESdebe haber debe haber deb

$0 $0 $0$0

DEUDORES DIVERSOS PAPELERIA Y UTILES DOC. PÒR COBRAR

$0 $0 $0$0 $0 $0

EDIFICIOS GASTOS DE INSTALACION

$0 $0$0 $0

INVERSIONES TEMPORALES MERCANCIAShaber

0 $0 $0$0

DOC. POR PAGARhaber

$0$0

CLIENTEShaber

$0

DOC. PÒR COBRAR

" LA ABEJITA FELIZ " BALANCE GENERAL INICIO DE OPERACIONES

ACTIVOCIRCULANTE

1 CAJA 12 BANCOS 23 INVERCIONES TEMPORALES 34 MERCANCIAS 45 CLIENTES 56 DOCUMENTOS POR COBRAR 67 DEUDORES DIVERSOS 78 ANTICIPO A PROVEDORES $0 8

FIJO9 EDIFICIOS 9

10 TERRENOS 1011 MOBILIARIO Y EQUIPO 1112 EQUIPO DE COMPUTO 1213 EQUIPO DE REPARTO 1314 DEPOSITOS EN GARANTIA 1415 INVERCIONES PERMANENTES $0 15

DIFERIDO16 GASTOS DE INVESTIGACION 1617 GASTOS DE EN ETAPAS PREOPERATIVAS 1718 GASTOS DE MERCADOTECNIA 1819 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 1920 GASTOS DE INSTALACION 2021 PAPELERIAS Y UTILES 2122 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD 2223 PRIMAS DE SEGURO 2324 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 2425 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO $0 $0 25

PASIVOCIRCULANTE

26 PROVEEDORES 2627 DOCUMENTOS POR PAGAR 2728 ACREEDORES DIVERSOS 2829 ANTICIPO DE CLIENTES 2930 GASTOS PENDIENTES DE PAGO 3031 IMPUESTOS DE PAGO $0 31

FIJO32 HIPOTECAS POR PAGAR 3233 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO 3334 CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO $0 34

DIFERIDO35 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO 3536 INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO $0 $0 36

CAPITAL CONTABLE $0

FORMULAA - P = C

Autorizado por Elaborado porfirma firma

nombre nombrepropietario contador general

" LA ABEJITA FELIZ " ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 AL 31 DE ENERO DEL 2013VENTAS TOTALESMENOS : DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS

" DESCUENTOS SOBRE VENTAS 1VENTAS NETAS 2

INVENTARIO INICIAL 3COMPRAS 4MAS: GASTOS DE COMPRAS 5

COMPRAS TOTALES 6MENOS : DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS 7 " : DESCUENTOS SOBRE COMPRAS 8

COMPRAS NETAS

SUMA O TOTAL DE MERCANCIAS 9MENOS: INVENTARIO FINAL 10

COSTO DE LO VENDIDO 11UTILIDAD BRUTA 12

GASTOS DE OPERACIÓN: 13gastos de venta 14

Renta de almacen 15Propaganda y publicidad

sueldos de agentes y dependintes 16comicion de agentes vendedores 17consumo de luz 18

gastos de administracion 19rentas de las oficinas 20sueldod del personal de oficina 21papeleria y utiles 22consumo de luz 23

productos financieros 24intereses cobrados 25utilidad en cambios

gastos financieros

intereses pagados 26perdida en cambio 27gastos de situacion 28

utilidad de operación 29otros gastos 30

perdida en venta de mobliario 31perdida en venta de acciones

otros productos 32comiciones cobradas 33dividendos cobrados 34perdida neta entre otro gastos y productos

Utilidad antes del ISR y de la PTU 35menos: impuestos sobre la renta 36

participacion de los trabajadores en las utilidades

Utilidad neta del ejercicio

autorizado por Elaborado por

ARCADEMIS $COTADOR

propietario Contador general

" LA ABEJITA FELIZ " BALANCE GENERAL DEL 1 AL 31 DE ENERO DEL 2013

ACTIVOCIRCULANTECAJA

BANCOS

INVERCIONES TEMPORALES

MERCANCIAS

CLIENTES

DOCUMENTOS POR COBRAR

DEUDORES DIVERSOS

ANTICIPO A PROVEDORES $0FIJOEDIFICIOS

TERRENOS

MOBILIARIO Y EQUIPO

EQUIPO DE COMPUTO

EQUIPO DE REPARTO

DEPOSITOS EN GARANTIA

IMVERCIONES PERMANENTES $0DIFERIDOGASTOS DE INVESTIGACION

GASTOS DE EN ETAPAS PREOPERATIVAS

GASTOS DE MERCADOTECNIA

GASTOS DE ORGANIZACIÓN

GASTOS DE INSTALACION

PAPELERIAS Y UTILES

PROPAGANDA Y PUBLICIDAD

PRIMAS DE SEGURO

RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO

INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO $0 $0PASIVO

CIRCULANTEPROVEEDORES

DOCUMENTOS POR PAGAR

ACREEDORES DIVERSOS

ANTICIPO DE CLIENTES

GASTOS PENDIENTES DE PAGO

IMPUESTOS DE PAGO $0FIJOHIPOTECAS POR PAGAR

DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO

CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO $0DIFERIDORENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO

INTERESES COBRADAS POR ANTICIPADO $0 $0CAPITAL CONTABLE $0

Autorizado por Elaborado porfirma firma

nombre nombrepropietario contador general

" LA ABEJITA FELIZ " BALANCE GENERAL DEL 1 AL 31 DE ENERO DEL 2013

ACTIVOCIRCULANTECAJA

BANCOS

INVERCIONES TEMPORALES

MERCANCIAS

CLIENTES

DOCUMENTOS POR COBRAR

DEUDORES DIVERSOS

ANTICIPO A PROVEDORES $0FIJOEDIFICIOS

TERRENOS

MOBILIARIO Y EQUIPO

EQUIPO DE COMPUTO

EQUIPO DE REPARTO

DEPOSITOS EN GARANTIA

IMVERCIONES PERMANENTES $0DIFERIDOGASTOS DE INVESTIGACION

GASTOS DE EN ETAPAS PREOPERATIVAS

GASTOS DE MERCADOTECNIA

GASTOS DE ORGANIZACIÓN

GASTOS DE INSTALACION

PAPELERIAS Y UTILES

PROPAGANDA Y PUBLICIDAD

PRIMAS DE SEGURO

RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO

INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO $0 $0PASIVO

CIRCULANTEPROVEEDORES

DOCUMENTOS POR PAGAR

ACREEDORES DIVERSOS

ANTICIPO DE CLIENTES

GASTOS PENDIENTES DE PAGO

IMPUESTOS DE PAGO $0FIJOHIPOTECAS POR PAGAR

DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO

CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO $0DIFERIDORENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO

INTERESES COBRADAS POR ANTICIPADO $0 $0$0

" LA ABEJITA FELIZ "BALANCE GENERAL INICIAL EN FORMA DE CUENTA

ACTIVO PASIVOCIRCULANTE CIRCULANTE

1 CAJA 26 PROVEEDORES

2 BANCOS 27 DOCUMENTOS POR PAGAR

3 MERCANCIAS 28 ACREDORES DIVERSOS

4 INVERSIONES TEMPORALES 29 ANTICIPO A CLIENTES

5 CLIENTES 30 GASTOS PENDIENTES DE PAGO

6 DOCUMENTOS POR COBRAR 31 IMPUESTOS DE PAGO $07 DEUDORES DIVERSOS FIJO8 ANTICIPO A PROVEDORES $0 32 HIPOTECAS POR PAGAR

FIJO 33 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO

9 EDIFICIOS 34 CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO $010 TERRENOS DIFERIDO11 MOBILIARIO Y EQUIPO 35 RENTAS COBRADAS PORB ANTICIPADO

12 EQUIPO DE COMPUTO 36 INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO $013 EQUIPO DE REPARTO TOTAL PASIVO $014 DEPOSITOS EN GARANTIA CAPITAL CONTABLE $015 IMVERCIONES PERMANENTES $0

DIFERIDO FORMULA16 GASTOS DE INVESTIGACION A = P + C17 GASTOS EN ETAPAS PREOPERATIVAS

18 GASTOS DE MERCADOTECNIA TOTAL PASIVO MAS CAPITAL19 GASTOS DE ORGANIZACIÓN

20 GASTOS DE INSTALACION

21 PAPELERIA Y UTILES

22 PROPAGANDA Y PUCLICIDAD

23 PRIMAS DE SEGURO

24 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO

25 INTERESE PAGADOS POR ANTICIPADO $0

TOTAL ACTIVO $0 TOTAL PASIVO MAS CAPITAL $0AUTORIZADO POR ELABORADO POR

FIRMA FIRMAPROPIETARIO CONTADOR GENERAL

"LA ABEJITA FEIZ

BALANZA DE COMPROBACION AL 15 DE ENERO DEL AÑO 2013

movimientos saldos

FOLIO CUENTAS DEUDOR ACREEDOR DEUDOR

1 CAJA

2 BANCOS

3 MERCANCIAS

4 CLIENTES

5 DOCUMENTOS POR COBRAR

6 DEUDORES DIVERSOS

7 EDIFICIOS

8 EQUIPO DE REPARTO

9 GASTOS DE INSTALACION

10 PAPELERIA Y UTILES

11 PROVEDORES

12 DOCUMENTOS POR PAGAR

13 ACREDORES DIVERSOS SUMAS IGUALES

saldos

ACREDOR