FORMATO 3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES"

EJERCICIO:

RUC:

RAZÓN SOCIAL:

DIRECCION:

INVENTARIO INICIAL AL:

Ctas Detalle Aux. Parcial Totales

FORMATO 3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES"

EJERCICIO:

RUC:

RAZÓN SOCIAL:

DIRECCION:

BALANCE DE INVENTARIO INICIAL AL:

Ctas Detalle Parcial Debe Haber

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:ESTABLECIMIENTO (1):CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:TIPO (TABLA 5):DESCRIPCIÓN:CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):MÉTODO DE VALUACIÓN:

Tipo de OperacionEntradas Salidas Saldo Final

Fecha Serie Numero Cantidad Costo Total Cantidad Costo Total Cantidad Costo Total(Tabla 12)

0.00 0.0000 0.00 0.0000 0.000.00 0.0000 0.00 0.0000 0.000.00 0.0000 0.00 0.0000 0.000.00 0.0000 0.00 0.0000 0.00

Movimientos del MesSaldo Inicial

Sub TotalSaldo Proximo Mes

Totales Iguales

Documento de Traslado, Comprobante de Pago, Documento Interno o Similar

Tipo (Tabla 10)

Costo Unitario

Costo Unitario

Costo Unitario

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERÍODO:

RUC:

RAZÓN SOCIAL:

DOMICILIO:

Descripcion de la Operación Cuenta Contable Asociada Saldos y Movimientos

Codigo Denominacion Deudor Acreedor

101 TOTAL MOVIMIENTOS DEL PERIODO

Saldo Según Inventario IncialSUB TOTAL

Saldo Proximo mes

TOTALES IGUALES

Nº Correlativo del Reg. O

Cod. Unico de la Ope.

Fecha de la operación

REG. COMP. - 8

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:

RUC:

RAZÓN SOCIAL:

MONEDA:

Informacion del Proveedor

Cuenta ContableTipo

Doc. De Identifdad

Tipo

NumeroIGV IGV

4011 4011

TOTAL GENERAL DEL MES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Nº Correlati

vo del Reg. o Cod. Unico de la

Operac.

Fecha de Emision del

Comprob. De Pago o Doc.

Fecha de Vencimiento o Fecha de Pago ( 1 )

Comprobante de Pago o Documentos

N° del Comprob. de Pago, Doc,

Nº de Orden del

Formulario Fisico o

Virtual, Nº de DUA, DSI o

Liq. de Cobranza u Otros Doc.

Emitidos por Sunat para acreditar el

Crediro Fiscal en la Importacion

Adquisiciones Gravadas Destinadas a

Operaciones Gravadas y/o de Exportacion

Adquisiciones Gravadas

Destinadas a Operaciones

Gravadas y/o de exportacion y a operaciones no

Gravadas

Adquisiciones Gravadas

Destinadas a Operaqciones no

Gravadas

Serie Cod. De

la Dependencia

Aduanera

Año de Emision

de la DUA O

DSI

Apellidos y Nombres, Denominacion o Razon Social

(Tabla 10)

(Tabla 11)

(Tabla 2)

Base Imponible

Base Imponible

Base Imponible

REG. COMP. - 9

December - 1899

I.S.C.

NumeroFecha

TipoSerie

IGV

4011 4012 421 469 121 (Tabla 10)

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000 0.00 0.00 0.00 0.00

Adquisiciones Gravadas

Destinadas a Operaqciones no

Gravadas

Valor de las

Adquisiciones no Gravada

s

Otros Tributos y

Cargos

Diferencia por

Tipo de Cambio

Importe total de las adquisiciones registrada según comprobante de pago

Nº de Comproban. De

Pago Emitido por Sujeto no

Domiciliado ( 2 )

Contancia de Deposito de Detraccion ( 3 )

Tipo de Cambio

Referencia del comprobante de Pago o Doc. Ofiginal que se Modifica

Fecha de Emision Comproban. De

Pago o Doc.

REG. VENTAS - 10

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:

RUC:

RAZÓN SOCIAL:

MONEDA:

Comprobante de pago o DocumentoImformacion del cliente

Tipo

Numero

Doc. de Identidad

Apellidos y Nombres, Denominacion o Razon SocialTipo

NumeroExonerada

TOTAL GENERAL DEL MES 0.00 0.00 0.00

Numero Correlativo del Reg. O Cod. Unico de la Oper.

Fecha de Emision del

Comprob. De Pago o Doc.

Fecha de Vencimiento

y/o Pago

Valor Facturado

de la Exportacio

n

Base Imponible de la Operación

Gravada

Importe Total de la Operación Exonerada o InafectaN° Serie o

Nº de serie de la maquina Registrad

ora(Tabla 10)

(Tabla 2)

REG. VENTAS - 11

I.S.C.

Fecha

Tipo

Serie

Inafecta0.2 4011 121 168

0.00 0.00 0.00 0.00

Importe Total de la Operación Exonerada o Inafecta I.G.V. e

I.P.M.

Otros Tributos y

Cargos que no forman parte de la

Base Impon.

Importe Total del Comprobante de Pago Tipo de

Cambio

Referencia del Comprobante de Pago o Doc. Original que se Modifica

Nº del Comprobante

de Pago o Doc.(Tabla

10)

PLANILLA 12

FORMATO: PLANILLA DE REMUNERACIONES

PERIODO:

RUC:

RAZÓN SOCIAL:

DOMICIULIO:

Apellidos y nombres

Sis. Pens. Retenciones al Trabajador

S.N.P.

Sistema Privado de Pensiones

A.F.P.

13% 10%

62101 URRESTI MAMANI JOAQUIN GERENTE 1,800.00 1,800.00

62102 JIMENEZ VELENCIA ALEJANDRO CONTADOR 1,500.00 75.00 1,575.00

62103 DEL CASTILLO QUISPE MARIA ASIST ADM 950.00 20.00 970.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4,250.00 75.00 20.00 4,345.00

Cod. Del Trabajad

or

Cargo u Ocupacion

Codigo AFP (CUSPP)

Sueldo Basico

Asignacion Familiar

Hotras Extras

Remuneracion del

Periodo

1 - S.N.P. (ONP) Aporte

Oblig. Prima de Seguro2 - S.P.P.

(AFP)

PLANILLA 13

Retenciones al TrabajadorAportes del Empleador Distribucion a Gastos

Vacaciones

Sistema Privado de Pensiones

Total AFPR.P.S. S.C.T.R.

Adm. Ventas

3,800 5.00 9% 0.53%

Total a Deducir

Neto a Pagar

Imp. Rta. 5ta.Cat.

ESSALUD VIDA Adelanto

sCom. Variable

Total Aportes

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:RUC:RAZÓN SOCIAL:MONEDA:

Referencia de la Operación Cuenta Contable Asociada a la Operación

MovimientoCodigo Denominacion

(Tabla 8) Debe Haber

Nº Correlativo del Asiento o Cod. Unico de

la Oper.

Fecha de la Operación

Glosa o Descripcion de la Operación

Codigo del Libro o Reg.

Nº Correlati

vo

Nº del Doc. Sustentatori

o

HT 15

FORMATO 3.17 : LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA

EJERCICIO O PERÍODO:

RUC:

RAZÓN SOCIAL:

DOMICILIO:

N°

Saldos Inciales al:Sumas del Mayor

2 de enero de 2014

Deudor Acreedor Debe Haber Debe Haber Deudor Acreedor Deudor

SUMAS

Cod. De la Cta.

Nombre de la Cuenta Contable

Movimientos del Periodo

Saldos Finales del Periodo

Asientos Posteriores al Balance

HT 16

TOTALES

HT 17

LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA

Saldos Finales al: Distribucion31 de diciembre de 2014 Transferencias Inventario Resultado por Nat. Resultado por Fun.

Acreedor Deudor Acreedor Debe Haber Activo Perdida Ganancia Perdida Ganancia

Asientos Posteriores al Balance

Pas. Y Patri.

HT 18

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:ESTABLECIMIENTO (1):CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:TIPO (TABLA 5):DESCRIPCIÓN:CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):MÉTODO DE VALUACIÓN:

Tipo de OperacionEntradas Salidas Saldo Final

Fecha Serie Numero Cantidad Costo Total Cantidad Costo Total Cantidad Costo Total(Tabla 12)

0.00 0.00 0.00Movimientos del Mes

Saldo InicialSub Total

Saldo Proximo MesTotales Iguales

Documento de Traslado, Comprobante de Pago, Documento Interno o Similar

Tipo (Tabla 10)

Costo Unitario

Costo Unitario

Costo Unitario

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

N° DESCRIPCIÓN00 Otros (especificar)01 Factura02 Recibo por Honorarios03 Boleta de Venta04 Liquidación de compra05 Boleto de compañía de aviación comercial por el servicio de transporte aéreo de pasajeros06 Carta de porte aéreo por el servicio de transporte de carga aérea07 Nota de crédito08 Nota de débito09 Guía de remisión - Remitente10 Recibo por Arrendamiento11 Póliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediación por operaciones

realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV12 Ticket o cinta emitido por máquina registradora13 Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el

control de la Superintendencia de Banca y Seguros14 Recibo por servicios públicos de suministro de energía eléctrica, agua, teléfono, telex y telegráficos y otros

servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio público15 Boleto emitido por las empresas de transporte público urbano de pasajeros16 Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte público interprovincial de pasajeros dentro del país17 Documento emitido por la Iglesia Católica por el arrendamiento de bienes inmuebles18 Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la

supervisión de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones19 Boleto o entrada por atracciones y espectáculos públicos20 Comprobante de Retención21 Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga marítima22 Comprobante por Operaciones No Habituales23 Pólizas de Adjudicación emitidas con ocasión del remate o adjudicación de bienes por venta forzada, por los

martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros24 Certificado de pago de regalías emitidas por PERUPETRO S.A25 Documento de Atribución (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19º,

último párrafo, R.S. N° 022-98-SUNAT).26 Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la

ejecución de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisión de Regantes o Resolución expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto Supremo N° 003-90-AG, Arts. 28 y 48)

27 Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo28 Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto29 Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las

subastas públicas y a la retribución de los servicios que presta30 Documentos emitidos por las empresas que desempeñan el rol adquirente en los sistemas de pago mediante

tarjetas de crédito y débito31 Guía de Remisión - Transportista32 Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garantía de Red Principal a la que hace referencia

el numeral 7.6 del artículo 7° de la Ley N° 27133 – Ley de Promoción del Desarrollo de la Industria del Gas Natural34 Documento del Operador35 Documento del Partícipe36 Recibo de Distribución de Gas Natural37 Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones técnicas vehiculares, por la prestación de dicho

servicio50 Declaración Única de Aduanas - Importación definitiva 52 Despacho Simplificado - Importación Simplificada 53 Declaración de Mensajería o Courier 54 Liquidación de Cobranza 87 Nota de Crédito Especial88 Nota de Débito Especial91 Comprobante de No Domiciliado 96 Exceso de crédito fiscal por retiro de bienes 97 Nota de Crédito - No Domiciliado98 Nota de Débito - No Domiciliado99 Otros -Consolidado de Boletas de Venta

TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN

N° DESCRIPCIÓN01 VENTA02 COMPRA03 CONSIGNACIÓN RECIBIDA04 CONSIGNACIÓN ENTREGADA05 DEVOLUCIÓN RECIBIDA06 DEVOLUCIÓN ENTREGADA07 PROMOCIÓN08 PREMIO09 DONACIÓN10 SALIDA A PRODUCCIÓN11 TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES12 RETIRO13 MERMAS14 DESMEDROS15 DESTRUCCIÓN16 SALDO INICIAL99 OTROS (ESPECIFICAR)

TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

N° DESCRIPCIÓN

01 MERCADERÍA02 PRODUCTO TERMINADO03 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES04 ENVASES Y EMBALAJES05 SUMINISTROS DIVERSOS99 OTROS (ESPECIFICAR)

TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

N° DESCRIPCIÓN01 KILOGRAMOS02 LIBRAS03 TONELADAS LARGAS04 TONELADAS MÉTRICAS05 TONELADAS CORTAS06 GRAMOS07 UNIDADES08 LITROS09 GALONES10 BARRILES11 LATAS12 CAJAS13 MILLARES14 METROS CÚBICOS15 METROS99 OTROS (ESPECIFICAR)

FORMATO 12.1: "REGISTRO DEL INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS- DETALLE DEL

INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS"

PERÍODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ESTABLECIMIENTO (1):

CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:

TIPO (TABLA 5):

DESCRIPCIÓN:

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

FECHA SERIE NÚMERO (TABLA 12)

TOTALES

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR

TIPO DE OPERACIÓN

TIPO (TABLA 10)

FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

PERÍODO:

RUC:

RAZON SOCIAL:

MONEDA:

Glosa o Descripcion de la Operación mensualACTIVO (TABLA 9)

Según Inventario InicialCentralizacion del Reg. De ventasCentalizacion de Libro Caja IngresosCosto de ventaCentralizacion del }Regi. De Compras Destino de las compras del mesCentralizacion de Libro Caja EgresosCentralizacion de la Planilla de RemuneracionesDestino del Gasto de RemuneracionesProvision de Depreciacion de A.F.Destino de la Depreciacion de A.F.Honorarios del contadorDestino Honorarios del Contador

TOTALES DEL MES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

N° Correlativo o Cod. Unico

de la Ope.

Fecha o Periodo de la

Operación

PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9)

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9) Saldos Intermediarios de Gestion Cuentas de Funcion del Gasto

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Cuentas de Orden