Financial Reporting Финансовый отчет

Joint Technical Secretariat

Seminar for Beneficiaries27 NovemberPskov, Russia

Семинар для Бенефициаров27 ноября

Псков, Россия

Financial report/ Финансовый отчет

Финансовый отчет является частью промежуточного отчета и состоит из:

Financial report is a part of Interim report template and includes:

Sheet X “Expenditures” (Расходы)

Sheet XI “Sources of funding” (Источники финансирования)

Sheet XII “Interest” (Банковский процент)

Sheet XIII “Revenue” (Доходы)

Форма отчета будет частично заполнена, в соответствии с последней версией полной формы заявки

Form is pre-filled according to latest Full Application Form

2

Expenditures / Расходы

3

Заполняемые разделы: “Real Spending”

(Произведенные расходы) un “Expenditure forecast”

(Прогноз расходов).

Only “Real Spending “and “Expenditure forecast”

sections should be filled in by Beneficiary.

Expenditure forecast / прогноз

4

Прогноз расходов необходимо указывать за

следующие 12 месяцев введения проекта. Прогноз

расходов является обоснованием для расчета следующего

авансового платежа.

Expenditure forecast should be prepared for the period of

next 12 months and will be taken into consideration during

calculation of next advance payment amount.

Sources of funding / Источники финансирования

5

Sources of funding can be reported according to actual source, however according to Article 15.1 of General Conditions, calculation of next advance payment amount will be made applying percentage set out in Article 3.2 of Special Conditions

В то же время согласно п.15.1 Общих правил договора, при расчете следующего авансового платежа будет учитываться ставка финансирования из программы, указанная в п.3.2. Специальных условий договора.

Источники финансирования могут быть указаны согласно реальному разделению, предусмотренному Бенефициаром

Interest income/ Банковский процент

6

Банковский процент, начисленный за хранение сумм авансового платежа на счету банка должен быть указан отдельно от прочих доходов и выручки

Bank interest from advance payments must be indicated separately from other project incomes and revenue

Revenue / Доходы

7

Possible sources of revenue: fee for participation in

project’s events fee for using equipment

bought within the project fee for using premises

financed through Direct local costs etc.

Возможные источники:Плата за участия в мероприятиях

проектаПлата за использование

материалов, приобретенных в рамках проекта

Плата за использование офисных помещений, финансируемых из бюджетной категории 4.

InForEur

For reporting costs made in other currencies except EUR, the

conversion into EUR shall be done at the rate made up by

the average of the rates published in InForEur for the

reporting period.

http://ec.europa.eu/budget/contracts_grants/info_contracts/inforeuro/inforeuro_en.cfm

Для отчета о расходах произведенных в другой валюте,

кроме Евро, пересчет в евро должен производиться по

курсу, который рассчитывается как среднее

арифметическое опубликованных курсов InForEur за

отчетный период.8

Reporting currency / InForEur

9

NB. Always use the exchange rate with four decimals. The resulting Euro amount should appear in the financial report with two decimals.

Средний за период курс конвертации рассчитывается с точностью до 4 знаков после запятой. Сумма расходов в отчете рассчитывается с точностью до 2 знаков после запятой.

Reporting currency / InForEur

10

Средняя ставка за период 39,8196

Округлено до 4 знаков после запятой

5 000 RUB : 39,8196 = 125.57 EUR

Округлено до 2 знаков после запятой

Average 39,8196

March 39,0475April 38,9600May 38,8750June 40,5650July 41,1430

August 39,3690September 40,5622

October 40,0350

Пример конвертации RUB в EUR.

Курсы по месяцам указаны в таблице

Reporting currency / InForEur

11

Average rate is 0.7088

The average rate is rounded to 4 decimals

250 LVL : 0.7088 = 352.71 EUR

Resulting amount (money) in

EUR is rounded to 2 decimals

Average 0,7088

March 0,7093

April 0,7088

May 0,7081

June 0,7080

July 0,7093

August 0,7093

September 0,7087

October 0,7092

Example for LVL to EUR conversion.

Monthly rates are given in the table

Сопроводительные документы

12

Схема финансирования 1

Схема финансирования 2

Промежуточ-ный отчет с запросом на платеж

Промежуточный отчет+ запрос на платеж;+ список финансовых и подтверждающих документов;+ выписка счета проекта

Промежуточный отчет+ запрос на платеж;+ аудиторское заключение

Промежуточ-ный отчет без запроса на платеж

-

Финальный отчет+ список финансовых и подтверждающих документов;+ выписка счета проекта

Финальный отчет

Финальный отчет+ запрос на платеж;+ аудиторское

заключение

Финальный отчет+ запрос на платеж;+ аудиторское заключение

Supporting documents for Report

13

Payment Option 1 Payment Option 2

Interim Report with Request for Payment

Interim Report+ request for payment;+ list of Financial and

Supporting documents;+ printout of project

account

Interim Report + request for payment;+ expenditure verification

report

Interim Report without Request for Payment

-

Interim Report+ list of Financial and

Supporting documents;+ printout of project account

Final Report

Final Report + request for payment;+ expenditure verification

report

Final Report + request for payment;+ expenditure verification

report

List of Supporting documents / Список подтверждающих документов

Форма доступна на сайте Программы

Template is available at Programme’s web page

www.estlatrus.eu

Home/ Programme/ Project Implementation/ Seminar

Downloads/ “Beneficiaries&Partners Seminars”

Прямая ссылка/ Direct link:

http://www.estlatrus.eu/uploaded_files/2ND%20CALL/Semina

rs/List_of_Support_docs.xlsx

Другие формы могут быть также использованы

Partners own templates also can be used

14

Project account printout – Распечатка счета

Специальные условия грантового договора п.7.3.3.:

“В случае, если аудиторское заключение по расходом подавать не обязательно, Бенефициар должен подать список финансовых и подтверждающих документов и выписку банковского счета за соответствующий период, в которой видны доходы и расходы проекта и платежи полученные в текущем отчетном периоде”

Grant Contract Special Conditions Art.7.3.3.

“In case, where no expenditure verification report is required the Beneficiary has to provide a list of the financial and supporting documents covering the respective period and a printout of the project account showing project's income and expenditure and payments received in the period of the current Interim Report.”

15

Project account printout – Распечатка счета

Если только часть из произведенных платежей относится к проекту, необходимо дополнительно приготовить список оплаченных расходов в рамках проекта, указав как минимум следующую информацию:

• Дата платежа, номер платежного поручения, номер счета, с которого произведен платеж.

• Всю сумму платежа, а также часть платежа, которая относится к проекту.

If only part of payments is made within the project, please prepare additional summary of actual Project expenditures, mentioning at least:

• payment date, payment order, account No.• Total payment amount, project’s expenditure part.

16

JTS contacts

Спасибо за внимание!

Thank You for Your attention!

www.estlatrus.eu

Email: info@estlatrus.eu

Phone: +371 6750 9524

Address: Ausekla Str. 14-3, Riga

17