final tilinpäätös 2017 fi - cision · digitaalisen liiketoiminnan ratkaisuihin erikoistunut...

Vuosikertomus 2017

Vuosikertomus2017

Solteq lyhyesti

Solteqin vuosi 2017

Toimitusjohtajalta

Syvä asiakas- ja teknologiaymmärrys takaavat kilpailuedun

Liiketoimintamme mahdollisuudet kasvavat digitaalisen murroksen mukana

Yrityskaupat 2017

Takaamme huomispäivän ratkaisut jo tänään

Teemme huomisesta parempaa yksinkertaistamalla digitaalista maailmaa

Solteqin menestystarinoita 2017

Kuuntelevien ja osaavien ihmisten Solteq

Vastuullisuus on arjen valintoja ja tekoja

Tilinpäätös ja toimintakertomus

Sisällysluettelo3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

SOLTEQ OYJ | VUOSIKERTOMUS 2017

Solteq lyhyestiOlemme pohjoismainen toimialariippumaton digitaalisen liiketoiminnan ratkaisuihin

erikoistunut toimija. Missionamme on tehdä huomisesta parempaa yksinkertaistamalla digitaalista maailmaa. Asiakkaillemme olemme kumppani, joka tietää miten

digitaalinen murros käännetään voitoksi toimialasta riippumatta.

Vuonna 2018 viidessä maassa työskentelevien yli 550 asiantuntijan voimin yrityksemme toteuttaa ratkaisuja pääosin Pohjoismaihin.


3

Liikevaihto

61,5 MEUR

Liiketulos

322 TEUR

Oikaistu liiketulos

2 115 TEUR

Henkilöstö

485

(63,0 MEUR 2016) (6 444 TEUR 2016)

(3 114 TEUR 2016) (454 2016)

16 1715141317

16151413

1716151413 1716151413

Solteqin vuosi 2017

Vuoden 2017 aikana määrittelimme uudelleen strategiamme, jonka mukaisesti olemme pohjoismainen toimialariippumaton digitaalisen liiketoiminnan ratkaisuihin erikoistunut toimija. Myös johdossamme tapahtui muutoksia, kun toimitusjohtaja ja osa johtoryhmämme jäsenistä vaihtuivat.

Teimme strategisen linjauksen, jonka mukaisesti pyrimme kasvattamaan ratkaisuvalikoimassamme pilvipalveluista ja muista jatkuvista palveluista tulevan liikevaihdon osuutta. Lisäksi panostimme yhtiön omien ohjelmistotuotteiden ja -palveluiden kehittämiseen. Olemme erityisen aktiivisia alueilla, joissa voimme yhdistää tekoälyn ja robotiikan osaksi tuotteitamme ja palveluitamme.

Laajensimme toimintaamme niin maantieteellisesti kuin toimialoittain. Yrityskaupoilla teimme uuden aluevaltauksen Utilities-toimialalle, syvensimme analytiikkaosaamistamme sekä vahvistimme asemamme Pohjoismaissa.

Solteqin vuoden 2017 liikevaihto oli 61,5 miljoonaa euroa (63,0 miljoonaa euroa).

Vuosi 2017 oli laajentumisen vuosi, jota vauhdittivat erityisesti yrityskaupat sekä digitaalisen murroksen vahvistuminen uusilla toimialoilla.

2017 2016 Muutos %

Liikevaihto, TEUR 61 536 63 049 -2,4 %Liiketulos, TEUR 322 6 444 -95,0 %Oikaistu liiketulos, TEUR 2 115 3 114 -32,1 %

Tilikauden tulos, TEUR -1 501 4 612 -132,5 %Tulos/osake, e -0,08 0,26 -130,8 %Liiketulos % 0,5 % 10,2 %Oikaistu liiketulos % 3,4 % 4,9 %Omavaraisuusaste % 33,7 % 33,5 %Henkilöstön lukumäärä, keskimäärin 485 454 6,8 %

4


Vuoden 2017 kohokohtia:

Huhtikuu: - Uusi toimitusjohtaja ja johtoryhmä- Strategian tarkennus ja päätös laajentua uusille toimialoille- Analyteq Oy:n osto

Kesäkuu: - inPulse Works Oy:n osto

Joulukuu: - Laajentuminen Tanskaan ja Norjaan- Sopimus ostaa Theilgaard Mortensen

Olemme kuluneen vuoden aikana kasvaneet pohjoismaiseksi toimialariippumattomaksi digitaalisen liiketoiminnan ratkaisuihin erikoistuneeksi toimijaksi. Missiomme on tehdä huomisesta parempaa yksinkertaistamalla digitaalista maailmaa.

Mennyt tilikausi oli haastava. Tasapainotimme liiketoimintaamme uudelleen järjestelyillä ja kulukarsinnalla. Näillä toimenpiteillä tulee olemaan positiivinen vaikutus tulevien tilikausien tulokseen. Aiempien vuosineljännesten tuloksia painoivat tiettyjen isojen hankkeiden siirtyminen ylläpitovaiheeseen, panostukset Ruotsin liiketoimintaan sekä kasvanut alihankinta. Haastavasta vuodesta huolimatta onnistuimme laajentamaan toimintaamme yrityshankinnoilla. Arvioimme kuluvan vuoden liikevaihdosta viidenneksen tulevan Suomen rajojen ulkopuolelta.

Kansainvälistymisessä merkittävää roolia ovat näytelleet orgaanisen kasvun lisäksi tehdyt yritysostot. Saatoimme kuluneena vuonna Ruotsin tytäryhtiömme Aponsa AB:n integraation operatiivisestikin loppuun yhdistämällä aiemmat Ruotsin toimintomme yhdeksi kokonaisuudeksi.

Vuoden 2017 viimeisellä neljänneksellä teimme merkittävän liikkeen pohjoismaisen kasvun polulla, kun sovimme ostavamme TM United A/S:n koko osakekannan. Yrityskaupalla laajensimme toimintaamme Tanskan ja Norjan markkinoille. TM:n ratkaisut keskittyvät digitaaliseen asioimiseen sekä online-asiakaskokemuksen optimointiin. Yrityskauppa toi kansainvälisen kasvun lisäksi tuotetarjoamaamme strategisesti oikeanlaisen lisäyksen: Deep Vision -pilvipalvelun, joka mahdollistaa asiakaskokemuspohjaisten verkkopalveluiden kehittämisen.

Olemme linjanneet, että pyrimme kasvattamaan ratkaisuvalikoimassamme pilvipalveluista ja muista jatkuvista palveluista tulevan liikevaihdon osuutta. Pilvipalveluiden liikevaihdon odotetaan kasvavan merkittävästi tulevina vuosina. Lisäksi panostamme yhtiön omien ohjelmistotuotteiden ja -palveluiden kehittämiseen. Jatkuvien palveluiden liikevaihdon osuus tullaan raportoimaan erillisenä vuoden alusta alkaen. Arvioimme tämän muodostavan kuluvana vuonna

neljänneksen liikevaihdostamme. Olemme erityisen aktiivisia alueilla, joissa voimme yhdistää tekoälyn ja robotiikan osaksi tuotteitamme ja palveluitamme. Vuonna 2017 tuotekehityspanostuksemme olivat 333 tuhatta euroa painottuen viimeiselle vuosipuoliskolle.

Toimintamme rakentuu vankasti solteqlaisten osaamiselle ja kyvykkyyksille. Kerroimme alkuvuodesta, että tavoitteenamme on rekrytoida 100 uutta osaajaa vuoden 2017 aikana. Tämän tavoitteen olemme saavuttaneet.

Olen luottavainen siihen, että paranamme selvästi kannattavuuttamme vuoden 2018 aikana. Alkuvuoden liiketoiminnan näkymämme on vahva, ja vuonna 2017 tehdyt toimenpiteet kustannusten pienentämiseksi vaikuttavat täysmääräisinä kuluvana vuonna.

Olli Väätäinen, toimitusjohtaja

Toimitusjohtajalta Kansainvälistymisestä tulevaisuuden kasvua


Syvä asiakas- jateknologiaymmärrys takaavat kilpailuedun

Lue lisää blogeista >>Digitaalisen asiakaskohtaamisen optimointi ja vaivattoman käyttäjäkokemuksen merkitys kasvavat jatkuvasti kaikilla toimialoilla, joten päädyimme katsauskaudella tarkentamaan strategiaamme ja laajentamaan toimintaympäristöämme. Olemme pohjoismainen toimialariippumaton digitaalisen liiketoiminnan ratkaisuihin erikoistunut toimija.

Vuoden 2017 aikana tehdyt yrityskaupat laajensivat toimintaamme erityisesti voimakkaasti digitalisoituvalle Utilities-toimialalle (sähkö, lämpö ja vesi) sekä vahvistivat markkina-asemaamme Pohjoismaissa.

Hyvästä käyttäjäkokemuksesta ollaan valmiita maksamaan

Digitaalisen murroksen kiihtyvä vauhti on laajentanut liiketoiminta-alueemme lisäksi markkinoita. Sähköisen asioinnin palveluja tarjoavat nykyään myös muut kuin perinteiset IT-alan toimijat, esimerkiksi designin, markkinoinnin ja palvelumuotoilun saralta.

Mitä enemmän palveluita on tarjolla, sitä enemmän asiakkaiden vaatimustaso kasvaa. Digitaaliset palvelut ovat kiinteä osa arkipäivän tehokasta toimintaa, ja hyödyt ymmärretään entistä paremmin. Hyvästä käyttäjäkokemuksesta ja innovatiivisista ratkaisuista ollaan valmiita maksamaan.

Tämä luo Solteqille merkittäviä mahdollisuuksia osoittaa syvää asiakas- ja teknologiaymmärrystämme sekä tulevaisuuden näkemystämme. Harva alan toimija pystyy tarjoamaan yhtä kokonaisvaltaista palvelukattausta kuin Solteq. Vuoden aikana vahvistetulla osaamisellamme ja uusilla työkaluillamme teemme asiakkaidemme palveluista ylivoimaisia.

Kun digitaalisen murroksen vauhti kiihtyy, sähköisen asioinnin ratkaisujen kysyntä laajenee kaikilla toimialoilla ja asiakkaiden vaatimustaso kasvaa.


6

Asiakkaan onni on digitalisaation

suurin mahdollisuus

Miten päästä asiakkaan matkalle mukaan?

Digitalisoitu toimitusketju sykkii loppuasiakkaan tahdissa

Distruptio ja vanhasta poisoppimisen vaikeus

Olli Väätäinen: Onko verkkopalvelusi suunniteltu sinulle vai

asiakkaallesi? Kaksinkertaista verkkoliiketoimintasi yksinkertaistamalla!

https://blogi.solteq.com/asiakkaan-onni-on-digitalisaation-suurin-mahdollisuus

http://blogi.solteq.com/miten-p%C3%A4%C3%A4st%C3%A4-asiakkaan-matkalle

http://blogi.solteq.com/digitalisoitu-toimitusketju-sykkii-loppuasiakkaan-tahdissa

http://blogi.solteq.com/disruptio-ja-vanhasta-poisoppimisen-vaikeus

https://blog.kauppalehti.fi/solteq-yksinkertaisempaa-digitalisaatiota/onko-verkkopalvelusi-suunniteltu-sinulle-vai-asiakkaallesi-kaksinkertaista-verkkoliiketoimintasi-yksinkertaistamalla

Liiketoimintamme mahdollisuudet kasvavat

digitaalisen murroksen mukana

Liiketoimintamme strategiana on palvella niitä toimialoja, joiden perinteisiä toimintamalleja digitaalinen murros ravistelee. Entistä useammat toimialat tarvitsevat optimoituja digitaalisen asiakaskohtaamisen ratkaisuja, mikä kasvattaa liiketoimintamme mahdollisuuksia.

Vuoden 2017 aikana otimmekin vahvaa jalansijaa Utilities-toimialalla (sähkö, lämpö ja vesi), jossa digitaalisen murroksen vaikutukset ovat erityisen suuret. Syvensimme myös osaamistamme analytiikasta sekä tulevaisuuden teknologioista tukeaksemme entistä paremmin asiakkaidemme liiketoimintaa.

Yritysjärjestelyt

Laajeneminen Utilities-toimialalle toteutettiin inPulse Works Oy:n hankinnalla. Yrityskaupan myötä tarjoamme palveluja sähkö-, kaukolämpö- sekä vesiyhtiöiden muuttuviin tarpeisiin. Lisäksi kauppa syvensi BI- ja analytiikkaosaamistamme. Analytiikkaan panostimme jo aiemmin katsauskaudella ostamalla enemmistön Analyteq Oy:stä.

Selkeyttääksemme toiminnanohjausratkaisujen tarjoamaamme sovimme Microsoft AX -liiketoiminnan siirtymisestä eCraft Oy AB:lle. Loppuvuodesta kerroimme laajentuvamme Tanskaan ja Norjaan ostamalla TM United A/S:n (Theilgaard Mortensen) osakekannan. Yrityskauppa vahvisti osaamistamme sähköisen kaupankäynnin ratkaisuissa ja käyttäjäkokemuksen optimoinnissa.

Laajentuminen yrityskaupalla Tanskaan ja Norjaan teki

meistä vahvasti pohjoismaisen sekä nosti ulkomailta tulevan liikevaihtomme kahteenkymmeneen prosenttiin kokonaisliikevaihdosta.

Palveluntarjonnan kehitys

Digitaalisen muutoksen kiihtyessä haluamme olla etujoukoissa hyödyntämässä nousevia teknologioita. Perustimme Incubator-liiketoimintayksikön kehittämään ja kaupallistamaan uusien teknologioiden mahdollisuuksia.

Olemme erityisen aktiivisia tekoälyn, koneoppimisen ja robotiikan yhdistämisessä osaksi tuotteitamme ja palveluitamme.


7

YRITYSKAUPAT 2017

TM United A/S1.12.2017

Joulukuussa 2017 Solteq sopi ostavansa TM United A/S:n (Theilgaard Mortensen) koko osakekannan. Yrityskaupan myötä Solteq laajeni Tanskan markkinoille ja avasi toimiston Norjaan. TM:n ratkaisut keskittyvät digitaaliseen asioimiseen sekä online-asiakaskokemuksen optimointiin. Kauppa toteutettiin tammikuussa 2018. Kaupan myötä Solteq arvioi, että viidennes kuluvan vuoden liikevaihdosta tulee Suomen rajojen ulkopuolelta.

Lue lisää >>

Analyteq Oy5.4.2017

Keväällä 2017 Solteq sopi ostavansa 51 prosenttia Analyteq Oy:sta, johon Tuko Logistics Osk oli yhtiöittänyt myymälä- ja varastotäydennyspalveluihin keskittyneen liiketoimintansa. Tuko Logistics jäi omistamaan yhtiöstä 49 prosenttia. Analyteq Oy on erikoistunut tuottamaan kysynnän ennustamiseen pohjautuvaa tuotetäydennyspalvelua sekä toimitusketjunhallinnan kehittämiseen liittyvää analytiikkapalvelua.

Lue lisää >>

inPulse Works Oy12.6.2017

Kesäkuussa 2017 Solteq osti inPulse Works Oy:n. Yrityskaupan myötä Solteq tarjoaa palveluja sähkö-, kaukolämpö- sekä vesiyhtiöiden muuttuviin tarpeisiin. Lisäksi kauppa vahvisti merkittävästi Solteqin olemassaolevaa BI- ja analytiikkaosaamista. Yrityskauppa vastasi Solteqin strategiaan, jonka mukaan yritys laajentaa toimintaansa toimialoille, joiden perusfundamentteja digitaalinen murros ravistelee.

Lue lisää >>


https://www.solteq.com/fi/sijoittajat/tiedotteet-ja-julkaisut/tiedotteet/solteq-ostaa-tm-united-a-s-konsernin-ja-laajenee-tanskaan-seka-norjaan/

https://www.solteq.com/fi/sijoittajat/tiedotteet-ja-julkaisut/tiedotteet/solteq-on-ostanut-enemmiston-analyteq-oysta-tuotetaydentamisen-analytiikka-tukee-kaupan-kokonaisratkaisuja/

https://www.solteq.com/fi/sijoittajat/tiedotteet-ja-julkaisut/tiedotteet/solteq-ostaa-inpulse-works-oyn-laajentaa-utilities-toimialalle-ja-vahvistaa-bi-ja-analytiikkaosaamistaan/

Olemme kumppani, joka tietää miten digitaalinen murros käännetään voitoksi toimialasta riippumatta.

Takaamme huomispäivän ratkaisut jo tänään


8

Ymmärrämme laaja-alaisesti digitaalisen murroksen mahdollisuudet ja osaamme kääntää ne asiakkaan eduksi.

Osaaminen ja kehittyminen ovat liiketoimintamme keskiössä.

Osaaminen, ratkaisutarjontamme jatkuva kehittäminen sekä innovatiivisuus ovat solteqlaisten perusarvoja. Tällä takaamme asiakkaillemme huomispäivän ratkaisut jo tänään.

1.

Olemme panostaneet voimakkaasti uusiin digitaalisiin palveluihin, joiden markkina kasvaa Inderesin mukaan enemmän kuin 20 prosenttia vuodessa. Lajaa toimiala-kokemustamme sekä korkeaa teknologiaosaamistamme hyödyntäen teemme asiakkaillemme voittajaratkaisuja viidessä maassa työskentelevien yli 550 asiantuntijan voimin.

Iso osa liiketoimintamme tulovirroista tulee jatkuvista palveluista asiakkaille. SaaS ja pilvipalvelut ovat keskeinen toiminnan muotomme ja kasvun moottorimme tulevaisuudessa.

2.

3.

3 hyvää syytä sijoittaa Solteqiin

9

Teemme huomisesta parempaa yksinkertaistamalla

digitaalista maailmaa

Vuoden 2017 strategian tarkennuksen mukaisesti olemme pohjoismainen toimialariippumaton digitaalisen liiketoiminnan ratkaisuihin erikoistunut toimija. Missiomme on tehdä huomisesta parempaa yksinkertaistamalla digitaalista maailmaa.

Olemme täyden palvelun talo. Palvelumme kattavat asiakkaidemme kaikki osa-alueet sähköisen liiketoiminnan kehityksen konsultoinnista ja palvelumuotoilusta toteutuksiin ja ylläpitoon. Keskeisenä osana tarjontaamme ovat myös jatkuvat palvelut asiakkaidemme sähköisen liiketoiminnan tueksi. SaaS ja pilvipalvelut ovat keskeinen toiminnan muotomme.

Palveluntarjonnassamme korostuu pitkän kokemuksen sekä syvän asiakas- ja toimialaymmärryksen yhdistelmä. Haluamme tehdä jokapäiväisestä digitaalisesta asioinnista mahdollisimman miellyttävää ja vaivatonta. Meillä on vahvaa liiketoimintatuntemusta vähittäis- ja tukkukaupasta, logistiikasta, hotelli- ja ravintola-alasta, valmistavasta teollisuudesta sekä energia-alasta.

Vahvistamme asiakkaidemme kilpailuetua ja päätöksentekoa reaaliaikaisen tiedon laajamittaisella analysoinnilla ja hyödyntämisellä. Vuoden 2017 aikana tehdyt yrityskaupat ovat syventäneet

analytiikkaosaamistamme entisestään. Yrityskaupat ovat myös laajentaneet toimintaympäristöämme sekä tehneet meistä aidosti pohjoismaisen toimijan.

Keväällä ostimme enemmistön tuotetäydentämisen analytiikkapalveluihin keskittyneestä Analyteq Oy:stä sekä hankimme inPulse Works Oy:n, joka toimii voimakkaasti digitalisoituvalla Utilities-toimialalla (sähkö, lämpö ja vesi).

Loppuvuodesta kerroimme laajentuvamme yrityskaupalla Tanskaan ja Norjaan ostamalla TM United A/S:n (Theilgaard Mortensen) osakekannan. Yritysoston myötä saimme käyttöömme uuden Deep Vision -palvelun, joka tarjoaa ennennäkemätöntä ja jalostettua tietoa sähköisten palvelujen käyttäjäkokemuksen optimointiin. Deep Visionin kaltaisten palveluiden avulla toteutamme asiakkaillemme parhaita mahdollisia käyttäjäkokemuksia.

Solteq on pohjoismainen toimialariippumaton digitaalisen liiketoiminnan ratkaisuihin erikoistunut toimija.

ERP

Digital Commerce

Store Solutions

Digital Engagement

Business Solutions

Incubator

SAP, NAV, etc.

POS, LS, Retail, Smart retail & hospitality solutions

eCommerce, PIM, Consulting, Mobile & Web services

AI, Blockchain, VR/AR, Robotics

BI, Utilities sector, AI, IoT

Digital marketing, UX, Design, Loyalty


Palvelutarjontamme:

https://deepvision.cloud/

Solteqin menestystarinoita 2017


11

Karhu-voima

Fingrid

ASSA ABLOY

Inion

Elkjøp

Solteq-konserniin kuuluva inPulse Works Oy ja Kotkan Energian sekä Haminan Energian omistama palveluyhtiö Karhu Voima Oy tekivätsopimuksen inWorks-asiakashallinnan ja laskutuksen kokonaisratkaisun sekä siihen sisältyvien monipuolisten sähköisten palveluiden ja tieto-varastoratkaisun toimittamisesta yhtiöidensä käyttöön. Lue lisää >>

Fingrid Oyj:n omistama yhtiö Fingrid Datahub Oy valitsi Solteq Oyj:n tytäryhtiö inPulse Works Oy:n toimittamaan Suomen datahubin tietokonversiopalvelun toteutuksen sekä siihen liittyvän tukipalvelun. Lue lisää >>

Sisäänkäyntiratkaisujen globaali markkinajohtaja ASSA ABLOY käynnisti maailmanlaajuisen projektin, jonka aikana rakennetaan verkkokaupat yli sadalle brändille. ASSA ABLOY antoi Solteqille vetovastuun projektista, johon kuuluu toteutus, ohjelmistokehitys, järjestelmäintegrointi, lisenssit, järjestelmien ylläpito, tuki ja perehdytys. Lue lisää >>

Solteq Oyj ja Inion Oy allekirjoittivat sopimuksen SAP S/4HANA -toiminnanohjausjärjestelmän toimittamisesta. Järjestelmä vastaa paremmin liiketoiminnan nykyisiin ja tuleviin tarpeisiin. Lue lisää >>

Ruohon-juuri

Solteq Oyj toimitti LS Nav -myymäläjärjestelmän Ruohonjuuri Oy:n Tukholman myymälään sekä myynnin taustajärjestelmän Ruotsin maayhtiölle. Vuoden 2018 alussa Solteq otti vastatakseen myös Ruohonjuuren Suomen yhtiön myymälä- ja taustajärjestelmät. Lue lisää >>

Solteq toteutti Moventaksen integraation kokonaispalveluna. Integraatioon kuuluvat mm. Moventaksen talous- ja toiminnanohjausjärjestelmät, tiedonvarastointiin ja elinkaaren hallintaan liittyvät järjestelmät sekä asiakas- ja kumppanitietokannat. Kokonaispalvelu toimitettiin suoraan pilvestä. Lue lisää >>

Elkjøpilla oli visio olla maailman asiakaskeskeisin vähittäismyyjä, joten se tarvitsi syvempää tietoa asiakkaidensa online-käyttäytymisestä. Solteqin Deep Vision -pilvipalvelun avulla Elkjøp saa reaaliaikaista dataa verkkokauppansa asiakaskäyttäytymisestä.Lue lisää >>

Moventas

https://www.solteq.com/fi/ajankohtaista/karhu-voima-kotkan-energia-seka-haminan-energia-panostavat-digitalisaatioon-solteqin-avulla/

https://www.solteq.com/fi/sijoittajat/tiedotteet-ja-julkaisut/tiedotteet/solteqin-tytaryhtio-inpulse-works-oy-toimittaa-fingridin-datahubin-tietokonversiopalvelun/

https://www.solteq.com/fi/menestystarina/assa-abloy/

https://www.solteq.com/fi/ajankohtaista/solteqin-myymalajarjestelmat-tukevat-ruohonjuuren-laajentumista-ruotsiin/

https://www.solteq.com/fi/menestystarina/moventas/

https://tmnet.dk/customer-cases/elkjop-increased-online-customer-experience/#toggle-id-1

Kuuntelevien ja osaavien ihmisten Solteq

Palava halu kuunnella ja ymmärtää asiakasta ohjaa toimintaamme. Näkemyksellinen osaamisemme ja sitoutuneet ihmiset ovat perustamme.

Lue lisää > >

Vakipestiin parin opiskeluvuoden jälkeen –

Markuksen vinkit työnhakuun

Palvelurobotti Rob Ottinen on solteqlaisten uusi työkaveri

Etsimme luotettavaa ja huumorintajuista ihmistä


Kattavat digitaaliset palvelut eivät perustu ainoastaan teknologiaan, vaan asiantuntijuus syntyy ihmisissä ja ihmisistä. Solteqlaisten näkemyksellinen osaaminen yhdistettynä haluun kuunnella on avainasemassa, kun ratkaisemme asiakkaidemme liiketoiminnan haasteita.

Taataksemme kasvun edellytykset rekrytoimme yli 100 uutta solteqlaista vuoden 2017 aikana. Osa uusista työntekijöistä on kokeneita digitaalisen maailman ammattilaisia ja osa henkilöitä, joita kutsumme junioritimanteiksi. Yhtiön muuttuessa olemme hankkineet myös uudenlaista osaamista ja palkanneet työntekijöitä erilaisilla taustoilla, kokemuksilla ja verkostoilla.

Panostamme voimakkaasti henkilöstön osaamisen kehittämiseen. Haluamme, että solteqlaisten osaaminen pysyy hitusen näkemyksellisempänä kuin kilpailijoilla. Osaamisen kehittämistä tapahtuu paitsi perinteisin koulutuksin myös itseohjautuvasti opiskellen. Lisäksi kansainvälistyvä liiketoimintamme tarjoaa uusia urapolkuja sekä mahdollisuuksia kehittää ja ylläpitää ammattitaitoa. Kannustamme työntekijöitämme hakeutumaan kansainvälisiin projekteihin ja laajentamaan asiantuntijuuttaan uusille alueille.

Haluamme, että solteqlaisilla on hyvä olla. Vahvistamme henkilöstön hyvinvointia muun muassa tukemalla eri liikuntaharrastuksia. Myös työyhteisön merkitys henkilöstön hyvinvointiin on

meillä tunnustettu tosiasia. Meillä saa olla kivaa töissä! Varmistuaksemme solteqlaisten hyvinvoinnista mittaamme henkilöstötyytyväisyyttä kolme kertaa vuodessa. Yksi kyselyiden avainmittareista on työnantajan suosittelu, joka on kehittynyt vuoden 2017 aikana jatkuvasti positiivisempaan suuntaan.

12

https://www.solteq.com/fi/sijoittajat/tiedotteet-ja-julkaisut/tiedotteet/palvelurobotti-rob-ottinen-on-solteqlaisten-uusi-tyokaveri/

Vastuullisuus syntyy henkilöstömme arjen teoista ja valinnoista, joita yrityksenä ohjaamme ja tuemme. Kaikki solteqlaiset ovatkin sitoutuneet noudattamaan päivittäisessä työssään liiketoimintaperiaatteitamme. Haluamme toimia rehellisesti ja tehdä hyviä valintoja – samaa odotamme myös kumppaneiltamme.

Ihmiset ja hyvinvointi ovat meille erityisen tärkeitä asioita. Siksi sosiaalinen vastuu saa Solteqin arjessa paljon painoarvoa. Huolehdimme toistemme hyvinvoinnista ja kehitämme jatkuvasti yhdessä työpaikastamme yhä parempaa.

Hyvillä työolosuhteilla ja joustavilla toimintatavoilla autamme jokaista löytämään omaan elämään sopivan tasapainon. Henkilöstömme voi esimerkiksi hyödyntää suurimmilla toimipaikoillamme työskentelevien hyvinvointivalmentajien palveluita. Asiantuntijatyössä kun on vaikea välttää haasteita, istumatyötä ja kiireisiä hetkiä. Työvuosien varrella myös muilla elämän osa-alueilla ehtii tapahtua paljon.

Viime vuonna saimme paljon aikaan vastuullisuuden saralla. Tutustuimme esimerkiksi toisiimme uudella tavalla, kun pyöräilimme yhdessä hyväntekeväisyystempauksessa vähävaraisten lasten hyväksi. Toisaalla lapset taas pääsivät tutustumaan ihan oikeaan robottiin, kun kävimme alakouluvierailulla robottimme Rob Ottisen kanssa. Sen lisäksi, että robotin tapaaminen oli lapsista kivaa, oli vierailulla myös vakavampi tarkoitus: innostaa heitä IT-alalle ja tutustuttaa tulevaisuuden työelämään rinta rinnan robottien kanssa.

Toki teimme myös arkisempia asioita vastuullisuuden edistämiseksi. Vuoden 2017 aikana käynnistimme

henkilöstön systemaattiseen vastuullisuuskoulutukseen tähtäävät toimenpiteet.

Näiden periaatteiden varaan tulevaisuutta voi rakentaa kestävästi. Yhdessä pystymme jakamaan hyvää paitsi toisillemme myös ympärillemme. Pienistä teoista syntyy suuri virta.

Olemme arvostettu ja vastuullinen toimija. Teemme hyviä valintoja osana ympäröivää yhteiskuntaa ja pidämme huolta toisistamme.

Työhyvinvointi: lempeys ja pienet valinnan kannattavat

Hyvinvointistrategiamme arvo konkretisoituu tiistaina

Lue lisää > >

Vastuullisuus on arjen valintoja ja tekoja


Solteqin liiketoimintaperiaatteet

Solteqlaisilta 300 lahjakorttia hyväntekeväisyyteen – Hyvää

pyörällä -tempauksen tunnelmia

13

https://www.solteq.com/fi/sijoittajat/tiedotteet-ja-julkaisut/tiedotteet/tyohyvinvointi-lempeys-ja-pienet-valinnat-kannattavat/

https://blogi.solteq.com/hyvinvointistrategian-arvo-konkretisoituu-tiistaina

https://www.solteq.com/fi/sijoittajat/hallinnointi/code-of-conduct/

https://blogi.solteq.com/solteqlaisilta-300-lahjakorttia-hyv%C3%A4ntekev%C3%A4isyyteen-hyv%C3%A4%C3%A4-py%C3%B6r%C3%A4ll%C3%A4-tempauksen-tunnelmia

14

Toimintakertomus ja tilinpäätös 2017

SOLTEQOYJ|TOIMINTAKERTOMUSJATILINPÄÄTÖS

15

SISÄLLYSLUETTELO

Hallituksentoimintakertomus.......................................................................................................................17

Viidenvuodenlukusarjat.................................................................................................................................24

Osakkeenomistuksenjakaumajatiedotosakkeenomistajista.......................................................................26

Konserninjaemoyhtiöntilinpäätös...............................................................................................................27

Konserninjaemoyhtiönlaajatuloslaskelma...................................................................................................27

Konserninjaemoyhtiöntase...........................................................................................................................28

Konserninjaemoyhtiönrahavirtalaskelma…………………………………………………………………………………………………29

Laskelmaomanpääomanmuutoksista...........................................................................................................30

Konsernitilinpäätöksenliitetiedot...................................................................................................................32

Tilinpäätöksenlaatimisperiaatteet..................................................................................................................32

1.hankitutliiketoiminnot................................................................................................................................42

2.liikevaihtojapitkäaikaishankkeet...............................................................................................................44

3.liiketoiminnanmuuttuotot.........................................................................................................................45

4.liiketoiminnanmuutkulut...........................................................................................................................45

5.poistotjaarvonalentumiset........................................................................................................................46

6.työsuhde-etuuksistaaiheutuvatkulut.........................................................................................................46

7.tutkimus-jakehittämismenot.....................................................................................................................46

8.rahoitustuotot.............................................................................................................................................47

9.rahoituskulut...............................................................................................................................................47

10.tuloverot....................................................................................................................................................48

11.osakekohtainentulos................................................................................................................................48

12.aineellisetkäyttöomaisuushyödykkeet.....................................................................................................49

13.aineettomathyödykkeet...........................................................................................................................52

14.myytävissäolevatrahoitusvarat................................................................................................................55

15.laskennallisetverosaamisetja-velat.........................................................................................................55

16.vaihto-omaisuus........................................................................................................................................56

17.myyntisaamisetjamuutsaamiset.............................................................................................................56

18.rahavarat...................................................................................................................................................57

19.omaapääomaakoskevatliitetiedot..........................................................................................................57

20.osakeperusteisetmaksut..........................................................................................................................58

21.varaukset...................................................................................................................................................61

22.rahoitusvelat.............................................................................................................................................62

23.ostovelatjamuutvelat..............................................................................................................................64

24.rahoitusriskienhallintajapääomanhallinta.............................................................................................65


16

25.liiketoiminnanrahavirtojenoikaisut.........................................................................................................66

26.muutvuokrasopimukset...........................................................................................................................66

27.ehdollisetvelatjavastuut.........................................................................................................................67

28.lähipiiritapahtumat....................................................................................................................................67

29.tilinpäätöspäivänjälkeisettapahtumat.....................................................................................................69

Voitonjakoehdotusjaallekirjoitukset.............................................................................................................70

Tilintarkastuskertomus....................................................................................................................................71

Selvityshallinto-jaohjausjärjestelmästä........................................................................................................76

Solteqinhallitus31.12.2017............................................................................................................................85

Solteqinjohtoryhmänkokoonpano31.12.2017..............................................................................................86

Tietoasijoittajille.............................................................................................................................................87


17

HALLITUKSENTOIMINTAKERTOMUS

TOIMINTAYMPÄRISTÖJA

LIIKETOIMINNANKEHITYS

Syväasiakas-jateknologiaymmärrys

takaavatkilpailuedunKundigitaalisenmurroksenvauhtikiihtyy,sähköisenasioinninratkaisujenkysyntälaajeneekaikillatoimialoillajaasiakkaidenvaatimustasokasvaa.Digitaalisenasiakaskohtaamisenoptimointijavaivattomankäyttäjäkokemuksenmerkityskasvavatjatkuvastikaikillatoimialoilla,jotenpäädyimmekatsauskaudellatarkentamaanstrategiaammejalaajentamaantoimintaympäristöämme.Olemmepohjoismainentoimialariippumatondigitaalisenliiketoiminnanratkaisuihinerikoistunuttoimija.Vuoden2017aikanatehdytyrityskaupatlaajensivattoimintaammeerityisestivoimakkaastidigitalisoituvalleUtilities-toimialalle(sähkö,lämpöjavesi)sekävahvistivatmarkkina-asemaammePohjoismaissa.Hyvästäkäyttäjäkokemuksestaollaanvalmiita

maksamaan

Digitaalisenmurroksenkiihtyvävauhtionlaajentanutliiketoiminta-alueemmelisäksimyösmarkkinoita.SähköisenasioinninpalvelujatarjoavatnykyäänmyösmuutkuinperinteisetIT-alantoimijat,esimerkiksidesignin,markkinoinninjapalvelumuotoilunsaralta.Mitäenemmänpalveluitaontarjolla,sitäenemmänasiakkaidenvaatimustasokasvaa.Digitaalisetpalvelutovatkiinteäosaarkipäiväntehokastatoimintaa,jahyödytymmärretäänentistäparemmin.Hyvästäkäyttäjäkokemuksestajainnovatiivisistaratkaisuistaollaanvalmiitamaksamaan.TämäluoSolteqillemerkittäviämahdollisuuksiaosoittaasyvääasiakas-jateknologiaymmärrystämmesekätulevaisuudennäkemystämme.Harvaalantoimijapystyy

tarjoamaanyhtäkokonaisvaltaistapalvelukattaustakuinSolteq.Vuodenaikanavahvistetullaosaamisellammejauusillatyökaluillammeteemmeasiakkaidemmepalveluistaylivoimaisia.

Liiketoimintammemahdollisuudet

kasvavatdigitaalisenmurroksen

mukana

Liiketoimintammestrategianaonpalvellaniitätoimialoja,joidenperinteisiätoimintamallejadigitaalinenmurrosravistelee.Entistäuseammattoimialattarvitsevatoptimoitujadigitaalisenasiakaskohtaamisenratkaisuja,mikäkasvattaaliiketoimintammemahdollisuuksiamme.Vuoden2017aikanaotimmekinvahvaajalansijaaUtilities-toimialalla(sähkö,lämpöjavesi),jossadigitaalisenmurroksenvaikutuksetovaterityisensuuret.Syvensimmemyösosaamistammeanalytiikastasekätulevaisuudenteknologioistatukeaksemmeentistäparemminasiakkaidemmeliiketoimintaa.Yritysjärjestelyt

LaajeneminenUtilities-toimialalletoteutettiininPulseWorksOy:nhankinnalla.Yrityskaupanmyötätarjoammepalvelujasähkö-,kaukolämpö-sekävesiyhtiöidenmuuttuviintarpeisiin.LisäksikauppasyvensiBI-jaanalytiikkaosaamistamme.AnalytiikkaanpanostimmejoaiemminkatsauskaudellaostamallaenemmistönAnalyteqOy:stä.SelkeyttääksemmetoiminnanohjausratkaisujentarjoamaammesovimmeMicrosoftAX-liiketoiminnansiirtymisestäeCraftOyAB:lle.LoppuvuodestakerroimmelaajentuvammeTanskaanjaNorjaanostamallatammikuussa2018TMUnitedA/S:n(TheilgaardMortensen)osakekannan.Yrityskauppavahvistiosaamistammesähköisenkaupankäynninratkaisuissajakäyttäjäkokemuksenoptimoinnissa.

LaajentuminenyrityskaupallaTanskaanjaNorjaantekimeistävahvastipohjoismaisensekä


18

nostiulkomailtatulevanliikevaihtommekahteenkymmeneenprosenttiinkokonaisliikevaihdosta.

Palveluntarjonnankehitys

Digitaalisenmuutoksenkiihtyessähaluammeollaetujoukoissahyödyntämässänouseviateknologioita.PerustimmeIncubator-liiketoimintayksikkömmekehittämäänjakaupallistamaanuusienteknologioidenmahdollisuuksia.Olemmeerityisenaktiivisiatekoälyn,koneoppimisenjarobotiikanyhdistämisessäosaksituotteitammejapalveluitamme.

Uusistrategiajayritysjärjestelyt

Olemmekuluneenvuodenaikanakasvaneetpohjoismaiseksitoimialariippumattomaksidigitaalisenliiketoiminnanratkaisuihinerikoistuneeksitoimijaksi.Missiommeontehdähuomisestaparempaayksinkertaistamalladigitaalistamaailmaa.Olemmelinjanneet,ettäpyrimmekasvattamaanratkaisuvalikoimassammepilvipalveluistajamuistajatkuvistapalveluistatulevanliikevaihdonosuutta.Pilvipalveluidenliikevaihdonodotetaankasvavanmerkittävästitulevinavuosina.Lisäksipanostammeyhtiönomienohjelmistotuotteidenja-palveluidenkehittämiseen.Kasvuammepohjoismaiseksitoimialariippumattomaksidigitaalisenliiketoiminnanratkaisuihinerikoistuneeksitoimijaksivauhdittivattilikaudellatehdytyritysjärjestelyt.

Syvensimmealkuvuodestaosaamistammekaupankäynninydinprosesseissajaanalytiikassahankkimalla51prosenttiaAnalyteqOy:staTukoLogisticsOsk:lta.AnalyteqOyonerikoistunuttuottamaankysynnänennustamiseenpohjautuvaatuotetäydennyspalveluasekätoimitusketjunhallinnankehittämiseenliittyvääanalytiikkapalveluavähittäiskaupalle.Yrityskaupanmukanaanalytiikka-ammattilaistemmemääräkasvoi19henkilöllä.Kauppatoteutettiin4.4.2017.Analyteqinvaikutus

tilikaudenliikevaihtoonon1,5miljoonaaeuroajaliikevoittoon0,3miljoonaaeuroa.

ToimialariippumatonBI-jaanalytiikkaosaamisemmevahvistui12.6.2017,kunhankimmeinPulseWorksOy:n.inPulse-kaupallalaajensimmetoimintaammemyösvoimakkaastidigitalisoituvalleUtilities-toimialalle.InPulse-kaupanmyötäasiantuntijoidemmemääräkasvoi60henkilöllä.InPulseWorksOy:nvaikutuskatsauskaudenliikevaihtoonon3,1miljoonaaeuroajaliiketulokseen0,3miljoonaaeuroa.

SolmimmeeCraftOyAB:nkanssayhteistyösopimuksen,jonkamyötäMicrosoftAX-liiketoimintaasiakkaineenjahenkilöineensiirtyieCraftille.Sopimusjaliiketoimintakauppaselkeyttivättoiminnanohjausratkaisujentarjoamaamme.

Vuoden2017viimeiselläneljännekselläteimmemerkittävänliikkeenpohjoismaisenkasvunpolulla,kunsovimmeostavammeTMUnitedA/S:nkokoosakekannan.Yrityskauppatoteutettiin15.1.2018.

TULOSOHJEISTUS2018

Solteq-konserninoikaistunliiketuloksenodotetaankasvavanselvästivuoden2017tasosta.

LIIKEVAIHTOJATULOS

Liikevaihtolaski2,4prosenttiaedellisvuoteenverrattunajaoli61536tuhattaeuroa(edellinentilikausi63049tuhattaeuroa).

Liikevaihtokoostuuuseistayksittäisistäasiakkuuksista,enimmilläänkinyhdenasiakkaanosuusliikevaihdostaonallekymmenenprosenttia.Tilikaudenliikevoittooli322tuhattaeuroa(6444tuhattaeuroa).Oikaistuliiketulosoli2115tuhattaeuroa(3114tuhattaeuroa).

Tulosennenverojaoli-1.443tuhattaeuroa(4731tuhattaeuroa)jatilikaudentulos-1501tuhattaeuroa(4612tuhattaeuroa).


19

Solteq-konsernintaloudellisessaraportoinnissa

käytettävätvaihtoehtoisettunnusluvut

Solteqesittäävaihtoehtoisiatunnuslukujakuvatakseenliiketoimintansataloudellistakehitystäjaparantaakseenvertailukelpoisuuttaeriraportointikausienvälillä.VaihtoehtoisiatunnuslukujaeitulepitääkorvaavinamittareinaverrattunaIFRS-tilinpäätösnormistossamääriteltyihintunnuslukuihin.Solteqinmääritelmäaiemminkäytetylletermille"ilman(taiennen)kertaluonteisiaeriä"on"oikaistu".Liikevoitto(EBIT)ilmankertaluonteisiaeriäonkorvattuoikaistullaliikevoitolla.Solteqinkäyttämiävaihtoehtoisiatunnuslukujaovatlisäksimyyntikate,omavaraisuusaste,nettovelkaantumisaste,omanpääomantuotto,sijoitetunpääomantuottojanettovelka.Näidentunnuslukujenlaskentaperiaatteetesitetäänosanatilinpäätöstä.

Liiketuloksenoikaisuerät:

Varsinaiseenliiketoimintaankuulumattomatliiketapahtumattairahavirtaanvaikuttamattomatarvostuserät,joillaonmerkittävävaikutuskaudentuloslaskelmaan,onoikaistuvertailukelpoisuuteenvaikuttavinaerinä.Näitäkertaluonteisistatapahtumistaaiheutuviaeriävoivatollamuunmuassa:• merkittävätrakennejärjestelytjaniihin

liittyvätrahoituserät• omaisuudenarvonalentumiset• merkittävienliiketoimintojenmyyntiintai

lopettamiseenliittyväterät• toiminnanuudelleenjärjestelyistäsyntyvät

kulut• hankittujenliiketoimintojenintegroimisesta

aiheutuvatkulut• kulurakenteestapysyvästipoisjääneet

erorahat• ei-kassavirtaperusteisetpalkkioerät• lainsäädäntömuutoksistaaiheutuvatkulut• sakot,sakonluonteisetkorvaukset,

vahingonkorvauksetjaoikeudenkäyntikulut

Oikaistuliikevoitto(EBIT)

Allaolevassataulukossaonesitettyoikaistunliikevoitontäsmäytysliikevoittoon:

Q4/17 Q3/17 Q2/17 Q1/17 1–12/17 Q4/16 Q3/16 Q2/16 Q1/16 1–12/16

Oikaistuliikevoitto Oikaistuliikevoitto(EBIT) 381 -116 827 1023 2115 905 603 874 732 3114

Oikaisuerät: MainIoTSoftwareOy:nmyynti

0 0 0 0 0 0 0 58 -4187 -4129

Ei-kassavirtaperusteisetpalkkioerät(IFRS2)

-79 39 49 29 38 93 93 0 0 186

Omaisuudenarvonalentumiset

0 0 0 0 0 57 0 0 0 57

Keskeytynytyrityshankinta 0 0 0 0 0 0 503 0 0 503Tytäryhtiöhankinnat 244 61 104 0 409 53 0 0 0 53AX-liiketoiminnastaluopuminen

0 0 25 0 25 0 0 0 0 0

Kulurakenteestapysyvästipoisjääneeterorahat

237 280 0 504 1021 0 0 0 0 0

Vahingonkorvauspäätetystäasiakashankkeesta

0 0 0 300 300 0 0 0 0 0

Oikaisuerätyhteensä 402 380 178 833 1793 203 596 58 -4187 -3330


20

Liikevoitto(EBIT) -21 -496 649 190 322 702 7 816 4919 6444

TASEJARAHOITUS

Taseenloppusummaoli61463tuhattaeuroa(61232tuhattaeuroa).Likviditvaratolivat1552tuhattaeuroa(8477tuhattaeuroa).Likvidienvarojenlisäksiyhtiölläolitilikaudenpäättyessäkäyttämättömiäpankkitililimiittejäyhteensä2000tuhattaeuroajayhtiölläolitämänlisäksikäyttämättömänäyhteensä4000tuhanneneuronvalmiusluottolimiitti.

Tilikaudenaikanaliiketoimintaansitoutuikäyttöpääomaatavanomaistaenemmän.Yhtiöonkäynnistänyttoimenpiteitäkäyttöpääomakierrontehostamiseksi.Toimenpiteetovattehonneettyydyttävästi,janiitäjatketaantilikaudella2018.

Konserninrahoitusvelatolivat25860tuhattaeuroa(25752tuhattaeuroa).

Konserninomavaraisuusasteoli33,7prosenttia(33,5%).

Solteqlaski1.7.2015liikkeelle27,0miljoonaneuronsuuruisenkiinteäkorkoisenjoukkovelkakirjalainan.Joukkovelkakirjalainallemaksetaanvuotuista6,0prosentinkiinteääkorkoa,jalainanjuoksuaikaonviisivuotta.KorkokustannustensaalentamiseksiSolteqOyjostitakaisinjamitätöinimellisarvoltaan2,5miljoonaneuronosuudenedellämainitustajoukkovelkakirjalainastatilikaudella2016.VarojenjakoajamuunkuinJoukkovelkakirjalainanehdoissaerikseensallitunuudenvelanottamistakoskevattaloudellisetkovenantit(IncurrenceCovenant)edellyttävät,ettäomavaraisuusastekunakinsovittunatarkasteluhetkenäylittää27,5prosenttia,korkokate(käyttökate/nettokorkokulut)ylittääsuhdeluvun3,00:1jaettäkonserninkorollisetnettovelat/käyttökateeivätylitäsuhdelukua3,50:1.

INVESTOINNIT,TUTKIMUSJAKEHITYS

Tilikaudennettoinvestoinnitolivat-6051tuhattaeuroa(+208tuhattaeuroa).Tilikaudennettoinvestoinneista-1716tuhattaeuroaolikorvausinvestointejaja-4335tuhattaeuroaliittyitilikaudellatoteutettuihinyrityshankintoihin.Vertailukaudennettoinvestoinneista-1696tuhattaeuroaolipääsääntöisestikorvausinvestointejaja-1381tuhattaeuroaliittyitilikaudellatoteutettuihinyrityshankintoihinja+3285tuhattaeuroaliittyitilikaudellatoteutettuunyritysmyyntiin. Tuotekehitys

Solteqintutkimus-jakehityskulutovatpääosinhenkilöstökuluja.Katsauskaudenaikanayhtiöonkäynnistänytolemassaolevienohjelmistotuotteidensajatkokehittämiseenjauusienohjelmistotuotteidensynnyttämiseentähtääviäkehityshankkeita.Tilikaudenaikanaonaktivoitukehittämismenoja333tuhattaeuroa(vertailuvuonnaeiaktivointeja).

HENKILÖSTÖ

Solteqinpalveluksessaolitilikaudenlopussa480vakinaisessatyösuhteessaolevaahenkilöä(441henkilöä).Tilikaudellahankittujentytäryhtiöidenpalveluksessahankintahetkelläoli79henkilöä,jatilikaudellamyydynliiketoiminnanpalveluksessakaupantoteutumishetkelläoli11henkilöä.

VertailukaudellamyydyntytäryhtiönMainIoTOy:npalveluksessaolikaupantoteutumishetkellä41henkilöä.Vuonna2016hankittujentytäryhtiöidenhenkilömäärähankintahetkelläoli28henkilöä.

Konserninhenkilöstöäkuvaavattunnusluvut:

2017 2016 2015

Keskimääräinenlukumäärätilikaudella

485 454 391

Tilikaudenpalkatjapalkkiot(1000€)

26610 24756 21484


21

LIIKETOIMETLÄHIPIIRIN

KANSSASolteqinlähipiiriinkuuluvatsenhallitus,toimitusjohtajasekäkonserninjohtoryhmä.Lähipiiritapahtumatjaniideneuromääräisetsummatonesitettyliitetiedossa28.

OSAKKEET,OSAKKEENOMISTAJATJA

OMATOSAKKEET

SolteqOyj:nosakepääoma31.12.2017oli1009154,00euroajaosakkeidenlukumääräon18677597.Osakeonnimellisarvoton.Kaikillaosakkeillaonsamanlainenoikeusosinkoonjayhtiönvaroihin.Osakkeitakoskeeyhtiöjärjestyksenlunastuslauseke.TilikaudenpäättyessäSolteqOyj:nhallussaeiollutomiaosakkeita.SolteqOyjtiedotti5.12.2016henkilöstöllesuunnatustaosakeannista.OsakeannissamerkitytjamaksetutosakkeetesitettiinedellistilinpäätöksessäOsakeanti-tilillä.Tälletilillekirjattiinmyöshenkilöstöantiinliittyvätkustannukset.SolteqOyj:nhallitushyväksyi25.1.2017yhteensä205576uudenosakkeenmerkinnät.Uudetosakkeetmerkittiinkaupparekisteriinjahaettiinjulkisenkaupankäynninkohteeksi24.2.2017.Yhtiönosakkeidenmääräkasvoirekisteröinninmyötä18003635osakkeeseen.Uudetosakkeetedustivatyhteensä1,14prosenttiayhtiönosakkeistajaäänistä.Merkintämaksutkirjattiinkokonaisuudessaanyhtiönsijoitetunvapaanomanpääomanrahastoon.Tilikaudella10.3.2017toteutettiinAponsaAb:nsekäPardcoGroupOy:nhankintoihinliittyvätsuunnatutosakeannitjaniihinliittyvätosakesiirrot,joissamerkittyjenosakkeidenyhteismääräon461348osaketta.Kyseistensuunnattujenosakeantienehtojenmukaisestimerkintähinnatonkirjattukokonaisuudessaansijoitetunvapaanomanpääomanrahastoon.SolteqOyj:nosakkeidenkokonaismääräeikasvanut,koskaannittoteutettiinyhtiönhallussaolleitaosakkeitakäyttämällä.

Tilikaudella21.4.2017toteutettiinmaksullinen400000osakkeenmääräinenosakeantitoimitusjohtajaOlliVäätäiselle,jokamerkitsihänellesuunnatunannintäysimääräisesti.Samassayhteydessähallituspäättimitätöidäkaikkiyhtiönhallussaolevat339533omaaosaketta.Osakkeidenmitätöintijauudetosakkeetrekisteröitiinkaupparekisteriin22.5.2017,jolloinuudetosakkeetotettiinmyösjulkisenkaupankäynninkohteeksi.Muutostenjälkeenosakkeidenkokonaismääräoliyhteensä18064102kappaletta.Merkintämaksutkirjattiinkokonaisuudessaanyhtiönsijoitetunvapaanomanpääomanrahastoon.Tilikaudella12.6.2017toteutettiininPulseWorksOy:nomistajillesuunnattuyrityskauppaanliittyväosakeanti,jossamerkittyosakemääräoliyhteensä613495osaketta.Uudetosakkeetmerkittiinkaupparekisteriinjahaettiinjulkisenkaupankäynninkohteeksi3.7.2017.Yhtiönosakkeidenmääräkasvoirekisteröinninmyötä18677597osakkeeseen.Uudetosakkeetedustavatyhteensä3,3prosenttiayhtiönosakkeistajaäänistä.Merkintämaksutkirjattiinkokonaisuudessaanyhtiönsijoitetunvapaanomanpääomanrahastoon.Tilikaudenaikanatehtiinkaksiliputusilmoitusta.16.3.2017vastaanotetunliputusilmoituksenmukaanProfizBusinessSolutionOy:nomistusosuusSolteqOyj:nosakkeistajaäänimäärästäalitti10prosentinrajan24.2.2017,kunSolteqOyj:nhenkilöstöllesuunnatussaosakeannissahyväksytytuudetosakkeetmerkittiinkaupparekisteriin.LiputushetkelläProfizomisti1781790kappalettaSolteqinosakkeita,mikäedusti9,90prosenttiayhtiönkaikistaosakkeistajaäänimäärästäuusienosakkeidenkaupparekisterimerkinnänjälkeen(10,01prosenttiaennenmerkintää).21.4.2017vastaanotetunliputusilmoituksenmukaanProfizBusinessSolutionOy:nomistusosuusSolteqOyj:nosakkeistajaäänimäärästäylitti10prosentinrajan20.4.2017tehdynosakkeidenhankinnanseurauksena.Profizomisti1808221kappalettaSolteqinosakkeita,mikäedusti10,04prosenttiayhtiönkaikistaosakkeistajaäänistä(9,90prosenttiaennenhankintaa).


22

Johdonosake-jaoptioperusteinen

kannustinohjelma

SolteqOyj:nhallituspäättitilikaudella2016ottaakäyttöönuudenavainhenkilöidenoptio-ohjelmansekäosakepohjaisenkannustinohjelman.Molempienohjelmientarkoituksenaonkannustaaavainhenkilöitäpitkäjänteiseentyöntekoonomistaja-arvonkasvattamiseksijasitouttaatyönantajaan.Osake-jaoptio-ohjelmienehdotonesitettytarkemmin15.7.2016julkaistussapörssitiedotteessa.

Kokokannustinohjelmanteoreettinenmarkkina-arvoonnoin0,6miljoonaaeuroa.KannustinohjelmastaaiheutuvatkustannuksetkirjataankuluksiIFRS2mukaanvuosina2016–2018.Kulukirjauseiolekassavirtaperusteinenlukuunottamattaosakepohjaisenjärjestelynrahapalkkio-osuutta.

SolteqOyjtiedotti4.4.2017luovuttaneensayhteensä25000yhtiönhallussaolevaaomaaosakettavuosien2016–2018osakepohjaiseenkannustinohjelmaanansaintajaksolle2016kuuluneillehenkilöille.

Vaihtojakurssi

TilikaudenaikanaSolteqinosakkeidenvaihtoHelsinginPörssissäoli1,7miljoonaaosaketta(1,7milj.osaketta)ja2,7miljoonaaeuroa(2,9milj.euroa).Tilikaudenylinkurssinoteerausoli1,76euroajaalin1,44euroa.Painotettuosakekohtainenkeskikurssioli1,64euroajapäätöskurssi1,52euroa.Yhtiönosakekannanmarkkina-arvotilikaudenlopussaoli28,4miljoonaaeuroa(28,5milj.euroa).

Omistus

Solteqillaolitilikaudenpäättyessäyhteensä2281osakkeenomistajaa(1984osakkeenomistajaa).Solteqin10suurintaosakkeenomistajaaomistivat13119tuhattaosaketta,eliheidänhallussaanon70,2prosenttiayhtiönosake-jaäänimäärästä.SolteqOyj:nhallituksenjäsenetjatoimitusjohtajaomistivat415tuhattayhtiönosaketta31.12.2017(15tuhattaosaketta31.12.2016).

VARSINAINENYHTIÖKOKOUS

SolteqOyj:nvarsinainenyhtiökokous17.3.2017vahvistivuoden2016tilinpäätöksenjamyönsi

hallituksenjäsenillesekätoimitusjohtajallevastuuvapaudenpäättyneeltätilikaudelta.Kokouksessahyväksyttiinhallituksenesitys,että31.12.2016päättyneeltätilikaudeltamaksetaan0,05euronosakekohtainenosinko.Osinkomaksettiin28.3.2017osakkeenomistajille,jotkaosingonmaksuntäsmäytyspäivänä21.3.2017olivatmerkittyinäEuroclearFinlandOy:npitämäänyhtiönosakasluetteloon.Yhtiökokousvaltuuttihallituksenpäättämäänmaksullisestataimaksuttomastaosakeannistasekäoptio-oikeuksienjamuidenosakeyhtiölain10luvun1§mukaistenerityistenoikeuksienantamisestaseuraavasti:Valtuutuksennojallaannettavienosakkeidentaioikeuksienlukumäärävoiollayhteensäenintään5000000kappaletta.Valtuutuskoskeesekäuusienosakkeidenjaoikeuksienantamistaettäyhtiönomienosakkeidenluovuttamista.Uudetosakkeetjaoikeudetvoidaanantaajayhtiölläolevatomatosakkeetluovuttaaosakkeenomistajienetuoikeudestapoiketensuunnatullaosakeannilla,jossiihenonyhtiönkannaltapainavataloudellinensyy,kutenyhtiönpääomarakenteenkehittäminen,yrityskauppojentaimuidenyhtiönliiketoiminnankehittämiseenliittyvienjärjestelyidentoteuttaminentaiyhtiönkannustinjärjestelmientoteuttaminen.Valtuutussisältäähallitukselleoikeudenpäättääkaikistamuistaosakeanteihinjaerityistenoikeuksienantamiseenliittyvistäehdoistajaseonvoimassaseuraavaanvarsinaiseenyhtiökokoukseensaakka,kuitenkinenintään30.4.2018asti.

HALLITUSJATILINTARKASTAJA

Yhtiökokouksessa17.3.2017yhtiönhallitukseenvalittiinviisijäsentä.Yhtiökokouspäätti,ettähallituksenjäseninäjatkavatAarneAktan,EevaGrannenfelt,KirsiHarra-Vauhkonen,MarkkuPietiläjaMikaUotila.YhtiökokouksenjälkeenpitämässäänjärjestäytymiskokouksessahallitusvalitsipuheenjohtajakseenMarkkuPietilän.LisäksitarkastusvaliokunnanjäseniksivalittiinAarneAktan,MarkkuPietiläjaMikaUotila.ValiokunnanpuheenjohtajanatoimiiMikaUotila.


23

TilintarkastajanajatkoiKPMGOyAbpäävastuullisenatilintarkastajanaanLottaNurminen,KHT.

TILIKAUDENJÄLKEISET

TAPAHTUMAT

Yhtiönhallituson15.1.2018päättänytsuunnatayhteensä628930osakkeenapporttiehtoisenosakeanninTheilgaardMortensenHoldingApS:lleliittyenTMHoldingA/S:nosakekannanhankintaan.TalousjohtajaAnttiKärkkäinenilmoitti6.2.2018eroavansayhtiönpalveluksesta30.4.2018mennessä.Yhtiöonkäynnistänyttoimenpiteetuudentalousjohtajanpalkkaamiseksi.

RISKITJAEPÄVARMUUSTEKIJÄT

Lähiajankeskeisimmätepävarmuustekijätjariskitliittyvätrahoitus-jataserakenteenmuutostenhallintaan,liikevaihdonperustanaolevienkauppojenajoitukseenjahinnoitteluun,kustannustasonmuutoksiinsekäyhtiönkykyynhallitalaajojasopimus-jatoimituskokonaisuuksia.Yhtiönliiketoiminnankannaltakeskeisimpiäriskejäjaepävarmuustekijöitäseurataansäännöllisestiosanahallitus-ja

johtoryhmätyöskentelyä.Lisäksiyhtiölläonhallituksenperustamatarkastusvaliokunta.

HALLITUKSENESITYS

JAKOKELPOISTENVAROJEN

KÄSITTELYKSI

Tilikauden2017lopussakonserninemoyhtiönjakokelpoinenomapääomaon19500629,76euroa.

SolteqOyj:nhallitusesittäävarsinaiselleyhtiökokoukselle,ettätilikaudelta2017eijaetaosinkoa.

Hallituskatsoo,etteiosingonjaolletaimuullevarojenjaolleoletaloudellisiaedellytyksiä.Yhtiönjoukkovelkakirjalainanehtojenmukaanvarojenjakoaiheuttaisiluottojeneräännyttämisperusteen.

Yhtiöntaloudellisessaasemassaeitilikaudenpäättymisenjälkeenoletapahtunutolennaisiamuutoksia.

SELVITYSHALLINTO-JA

OHJAUSJÄRJESTELMÄSTÄ

Selvityshallinto-jaohjausjärjestelmästäannetaanerillisenäkertomuksenaosanavuosikertomusta.


24

VIIDENVUODENLUKUSARJATTilikausi1.1.-31.12.

Konsernintaloudellistakehitystäkuvaavat 2017 2016 2015 2014 2013tunnusluvut(milj.EUR)Liikevaihto 61,5 63,1 54,2 40,9 38,1Liikevaihdonkasvu -2,4% 16,3% 32,5% 7,4% -2,3%Liikevoitto/-tappio 0,3 6,4 1,3 2,5 2,1%liikevaihdosta 0,5% 10,2% 2,4% 6,1% 5,6%Voitto/tappioennenveroja -1,4 4,7 0,3 2,3 1,9%liikevaihdosta -2,3% 7,5% 0,6% 5,7% 5,1%Omanpääomantuotto,% -7,4% 25,8% 0,8% 16,8% 15,5%Sijoitetunpääomantuotto,% 0,8% 14,6% 4,5% 15,5% 13,2%Omavaraisuusaste,% 33,7% 33,5% 24,4% 48,0% 43,5%Nettoinvestoinnittaseenpysyviinvastaaviin 6,1 -0,2 23,3 1,0 1,0%liikevaihdosta 9,8% 0,3% 42,9% 2,3% 2,5%Tutkimus-jakehittämismenot 1,8 0,8 0,9 1,1 0,9%liikevaihdosta 3,0% 1,3% 1,7% 2,7% 2,4%Nettovelkaantumisaste(NetGearing) 118,7% 85,0% 167,4% 16,3% 29,4%Henkilöstökeskimäärintilikaudenaikana 485 454 391 281 287

Tilikausi1.1.-31.12.Konserninosakekohtaisettunnusluvut 2017 2016 2015 2014 2013

Osakekohtainentulos,EUR -0,08 0,26 0,01 0,13 0,11Emoyhtiönomist.kuuluvaomapääoma,EUR 1,10 1,20 0,91 0,79 0,72Osakekohtainenosinko,EUR* 0,00* 0,05 0,00 0,03 0,06Osinkotuloksesta,%* 0,00%* 19,2% 0,00% 23,7% 55,4%Efektiivinenosinkotuotto,%* 0,00%* 3,1% 0,00% 2,3% 4,1%Hinta/voitto-suhde(P/E-luku) -19,0 6,2 178,0 10,2 13,3Osakkeenylinkurssi,EUR 1,76 1,96 1,97 1,59 1,77Osakkeenalinkurssi,EUR 1,44 1,50 1,32 1,33 1,20Tilikaudenkeskikurssi,EUR 1,64 1,70 1,71 1,45 1,49Osakekannanmarkkina-arvo,1000EUR 28390 28477 31681 19947 21897Osakkeidenvaihto,1000kpl 1672 1717 5023 795 929Osakkeidenvaihto,% 9,2% 9,7% 29,7% 5,3% 6,2%Osakkeidenosakeantioikaistunlukumääränpainotettukeskiarvoti l ikaudenaikana,1000kpl 18197 17639 15719 14933 14972Osakkeidenosakeantioikaistulukumääräti l ikaudenlopussa,1000kpl 18197 17639 16937 14882 14974

Osakkeidenlukumääriälaskettaessayhtiönhallussaolevatomatosakkeetonvähennettyosakkeidenmäärästälukuunottamattati l inpäätöksessä2016esitettyjäkeskeneräisiinsuunnattuihinanteihinl i ittyviäomiaosakkeita.

* Solteq Oyj:n hallitus esittää, että tilikaudelta 2017 ei jaeta osinkoa.


25

TUNNUSLUKUJENLASKENTAPERIAATTEET

Omanpääomantuottoprosentteina:tilikaudentulos x100taseenomapääoma(keskim.kaudenaikana)

Sijoitetunpääomantuottoprosentteina:tilikaudentulosrahoituserienjälkeen+rahoituskulut x100taseenloppusumma-korottomatvelat(keskim.kaudenaikana)

Omavaraisuusasteprosentteina:omapääoma x100taseenloppusumma-saadutennakot

Nettovelkaantumisaste:korollisetvelat-rahat,pankkisaamisetjarahoitusarvopaperit x100omapääoma

Laimennettuosakekohtainentulos:tilikaudentulos-/+määräysvallattomienomistajienosuusosakkeidenkappalemääräkeskimlisättynävuodenlopunoptioidenmäärällä

Osakekohtainentulos:tilikaudentulos-/+määräysvallattomienomistajienosuusosakkeidenkappalemääräkeskimäärin

Osakekohtainenomapääoma:taseenomapääomaosakkeidenkappalemäärä

Osakekohtainenosinko:tilikaudenosinkoosingonjakohetkenosakemäärä

Osinkotuloksestaprosentteina:osakekohtainenosinko x100osakekohtainentulos

Efektiivinenosinkotuottoprosentteina:osakekohtainenosinko x100pörssikurssivuodenlopussa

Hinta-voitto-suhde(P/E-luku):pörssikurssivuodenlopussaosakekohtainentulos

Osakekannanmarkkina-arvo:osakkeidenlukumäärätilikaudenviimeisenäpäivänäxtilikaudenviimeinenkaupantekokurssi

Myyntikate:Liikevaihto-Materiaalitjapalvelut


26

OSAKKEENOMISTUKSENJAKAUMAJA

TIEDOTOSAKKEENOMISTAJISTA

OMISTUSJAKAUMASUURUUSLUOKITTAIN31.12.2017

Omistajien OsakkeitajaääniäOsakkeidenmäärä määrä % kpl1-100 460 20,2% 29555101-1000 1265 55,5% 6157151001-10000 459 20,1% 145908310001-100000 80 3,5% 2352763100001-1000000 12 0,5% 29979871000000- 5 0,2% 11222494Yhteensä 2281 100,0% 18677597joistahallintarekisteröityjä 6 0,3% 456273 SUURIMMATOSAKKEENOMISTAJAT31.12.2017

Osakkeitajaääniäkpl %

1.SaadetdinAliSenticaBuyoutIIIKy 4621244 24,72.AaltoSeppoKeskinäinenTyöeläkevakuutusyhtiöElo 2000000 10,73.ProfizBusinessSolutionOyjProfizBusinessSolutionOy 1955653 10,54.PirhonenJaloSaadetdinAli 1400000 7,55.SolteqManagementOyKeskinäinenTyöeläkevakuutusyhtiöVarma 1245597 6,76.RoininenMattiAaltoSeppo 671882 3,67.SolteqOyjRoininenMatti 420000 2,28.HakamäkiJormaVäätäinenOlli 400000 2,19.SaadetdinKatiyeLamyOy 225000 1,210.AukiaTimoSenticaBuyoutIIICo-Investment 180049 1,010suurintaosakkeenomistajaayhteensä 13119425 70,2Hallintarekisteröidytyhteensä 456273 2,4Muut 5101899 27,3Yhteensä 18677597 100,0

OMISTUSJAKAUMASEKTOREITTAIN31.12.2017

Omistajien Osakkeitajaääniämäärä % kpl

Yritykset 78 3,4% 7257648Rahoitus-javakuutuslaitokset 7 0,3% 698351Julkisyhteisöt 2 0,1% 3245597Kotitaloudet 2187 95,9% 7458758Voittoatavoittelemattomatyhteisöt 2 0,1% 231Ulkomaat 5 0,2% 17012Kaikkiyhteensä 2281 100,0% 18677597joistahallintarekisteröityjä 6 0,3% 456273


27

KONSERNINJAEMOYHTIÖNTILINPÄÄTÖS

KONSERNINJAEMOYHTIÖNLAAJATULOSLASKELMA

tuhatEUR Liitetieto 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016Liikevaihto 2 61536 63049 55696 61238

Liiketoiminnanmuuttuotot 3 52 4222 34 4998

Materiaalitjapalvelut -17079 -17937 -16221 -17951Työsuhde-etuuksistaaiheutuvatkulut 6 -32880 -31001 -28687 -29676Poistotjaarvonalentumiset 5 -2076 -1946 -1516 -1553Liiketoiminnanmuutkulut 4,7 -9231 -9943 -8095 -9663

Liiketulos 322 6444 1211 7393

Rahoitustuotot 8 40 139 85 26Rahoituskulut 9 -1805 -1852 -1743 -1919

Tulosennenveroja -1443 4731 -447 5500

Tuloverot 10 -58 -119 28 -83

Tilikaudentulos -1501 4612 -419 5417

Muutlaajantuloksenerät,jotkasaatetaanmyöhemminsiirtäätulosvaikutteisiksi:Muuntoerot 14 -56 0 0Tilikaudenlaajantuloksenerätverojenjälkeen 14 -56 0 0

Tilikaudenlaajatulosyhteensä -1487 4556 -419 5417

Emoyrityksenomistaji l lekuuluvastavoitostalaskettuosakekohtainentulosLaimentamatonosakekohtainentulos(EUR) -0,08 0,26 -0,02 0,31

Konserni Emoyhtiö

Laimennusvaikutuksellaoikaistutuloseieroalaimentamattomastatuloksestatilikaudellaeikävertailuvuonna.Tilikaudentulosjalaajatuloskuuluvatyksinomaanemoyhtiönomistajille.


28

KONSERNINJAEMOYHTIÖNTASE

tuhatEUR Liitetieto 31/12/2017 31/12/2016 31/12/2017 31/12/2016

VARAT

Pitkäaikaisetvarat

Aineellisetkäyttöomaisuushyödykkeet 12 2220 2342 2188 2283

Liikearvo 13 36912 33520 1416 1416

Muutaineettomathyödykkeet 13 5227 3990 35285 34635

Myytävissäolevatrahoitusvarat 14 556 562 571 528

Tytäryhtiöosakkeet 28 0 0 5496 1411

Myyntisaamisetjamuutsaamiset 17 184 347 184 347

45099 40761 45140 40621

Lyhytaikaisetvarat

Vaihto-omaisuus 16 149 55 132 31

Myyntisaamisetjamuutsaamiset 17 14663 11939 14569 10694

Rahavarat 18 1552 8477 438 7707

16364 20471 15139 18432

Varatyhteensä 61463 61232 60279 59053

OMAPÄÄOMAJAVELAT

Emoyrityksenomistajillekuuluva

omapääoma

Osakepääoma 19 1009 1009 1009 1009

Osakeanti 19 0 164 0 164

Ylikurssirahasto 19 75 75 75 75

Omatosakkeet 19 0 -1109 0 0

Sijoitetunvapaanoman

pääomanrahasto 19 11960 10449 13074 10449

Kertyneetvoittovarat 19 7439 9726 6759 7978

Omapääomayhteensä 20482 20313 20917 19675

Pitkäaikaisetvelat

Laskennallisetverovelat 15 988 821 640 690

Rahoitusvelat 22 25170 25511 25170 25467

26158 26332 25810 26157

Lyhytaikaisetvelat

Ostovelatjamuutvelat 23 13715 13576 12439 12350

Rahoitusvelat 22 691 241 690 101

Varaukset 21 417 770 423 770

14823 14587 13552 13221

Velatyhteensä 40981 40919 39362 39378

Omapääomajavelatyhteensä 61463 61232 60279 59053

Konserni Emoyhtiö


29

KONSERNINJAEMOYHTIÖNRAHAVIRTALASKELMA

tuhatEUR Liitetieto 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016

LiiketoiminnanrahavirratTilikaudentulos -1501 4612 -419 5417Oikaisut 25 2410 -1877 1581 -3040Käyttöpääomanmuutokset -1216 2903 -1785 2878Maksetutkorot -1804 -1852 -1744 -1919Saadutkorot 40 139 85 25

Liiketoiminnannettorahavirta -2071 3925 -2282 3361

InvestointienrahavirratTytäryritystenhankinta -2395 -584 -3304 -602Tytäryhtiöfuusiossasiirtyneetrahavarat 0 0 10 859Tytäryrityksenmyynti 0 6700 0 8038Investoinnitaineellisiinjaaineettomiinkäyttöomaisuushyödykkeisiin -1074 -890 -1113 -1702Investointiennettorahavirta -3469 5226 -4407 6593

RahoituksenrahavirratPitkäaikaistenlainojennostotjatakaisinmaksut 22 -554 -3101 251 -2425Rahoitusleasingvelkojenmaksut 22 -618 -356 -618 -356Henkilöstöanti 17 164 17 164Osakeantitoimitusjohtajalle 652 0 652 0Osingonmaksu -882 0 -882 0

Rahoituksennettorahavirta -1385 -3293 -580 -2617

Rahavarojenmuutos -6925 5858 -7269 7337Rahavarattilikaudenalussa 8477 2619 7707 370Rahavarattilikaudenlopussa 18 1552 8477 438 7707

Konserni Emoyhtiö

Rahavirtalaskelmanmukaisetrahavaratmuodostuvatseuraavasti:

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016Käteinenrahajapankkitil it 1552 8477 438 7707Yhteensä 1552 8477 438 7707

Konserni Emoyhtiö


30

LASKELMAOMANPÄÄOMANMUUTOKSISTA

Konserni

tuhatEUROsake-pääoma

Osake-anti

Omatosakkeet

Yli-kurssi-rahasto Muuntoero

Sij.vapaanoman

pääomanrahasto

Kertyneetvoittovarat

Omapääoma

yhteensä

Omapääoma1.1.2016 1009 0 -1109 75 0 10449 4983 15407Tilikaudenlaajatulosyhteensä -56 4612 4556Tilikaudellakirjatuttuototjakulutyhteensä -56 4612 4556

LiiketoimetomistajienkanssaKannustinjärjestelmäjaoptio-ohjelma 186 186Henkilöstöanti 164 164Liiketoimetomistajienkanssa 164 186 350Omapääoma31.12.2016 1009 164 -1109 75 -56 10449 9781 20313Tilikaudenlaajatulosyhteensä 14 -1501 -1487Tilikaudellakirjatuttuototjakulutyhteensä 14 -1501 -1487

LiiketoimetomistajienkanssaKannustinjärjestelmäjaoptio-ohjelma 82 82Yrityshankinnatomillaosakkeil la 779 779Henkilöstöanti -164 164 0

Osakeantitoimitusjohtajalle 652 652OsakeantiinPulseWorksOy:nomistaji l le 1025 1025Omienosakkeidenluovutus/mitätöinti 1109 -1109 0Osingonjako -882 -882Liiketoimetomistajienkanssa -164 1109 1511 -800 1656Omapääoma31.12.2017 1009 0 0 75 -42 11960 7480 20482

Osakkeenomistaji l lekuuluvaomapääoma


31

Emoyhtiö

tuhatEUROsake-pääoma

Osake-anti

Yli-kurssi-rahasto

Sij.vapaanoman

pääomanrahasto

Kertyneetvoittovarat

Omapääoma

yhteensä

Omapääoma1.1.2016 1009 0 75 10449 2375 13908Tilikaudenlaajantuloksenerät 5417 5417Tilikaudellakirjatuttuototjakulutyhteensä 5417 5417LiiketoimetomistajienkanssaKannustinjärjestelmäjaoptio-ohjelma 186 186Henkilöstöanti 164 164Liiketoimetomistajienkanssa 164 186 350Omapääoma31.12.2016 1009 164 75 10449 7978 19675Tilikaudentulos -419 -419Tilikaudellakirjatuttuototjakulutyhteensä -419 -419LiiketoimetomistajienkanssaKannustinjärjestelmäjaoptio-ohjelma 82 82Yrityshankinnatomillaosakkeil la 779 779Henkilöstöanti -164 164 0Osakeantitoimitusjohtajalle 652 652OsakeantiinPulseWorksOy:nomistaji l le 1031 1031Osingonjako -882 -882Liiketoimetomistajienkanssa -164 2625 -800 1661Omapääoma31.12.2017 1009 0 75 13074 6759 20917

Osakkeenomistaji l lekuuluvaomapääoma


32

KONSERNITILINPÄÄTÖKSENLIITETIEDOT

KONSERNINPERUSTIEDOT

SolteqOyj:nhallitusonhyväksynytkokouksessaan15.2.2018tämäntilinpäätöksenjulkistettavaksi.Suomenosakeyhtiölainmukaanosakkeenomistajillaonmahdollisuushyväksyätaihylätätilinpäätössenjulkistamisenjälkeenpidettävässäyhtiökokouksessa.Yhtiökokouksellaonmyösmahdollisuustehdäpäätöstilinpäätöksenmuuttamisesta.

TILINPÄÄTÖKSEN

LAATIMISPERIAATTEETSolteqinkonsernitilinpäätösjaSolteqOyj:nerillistilinpäätösonlaadittukansainvälistentilinpäätösstandardien(InternationalFinancialReportingStandards)mukaisesti,jasitälaadittaessaonnoudatettu31.12.2017voimassaoleviaIAS-jaIFRS-standardejasekäSIC-jaIFRIC-tulkintoja.KansainvälisillätilinpäätösstandardeillatarkoitetaanSuomenkirjanpitolaissajasennojallaannetuissaEU:nasetuksissa(EY)N:o1606/2002säädetynmenettelynmukaisestiEU:ssasovellettaviksihyväksyttyjästandardejajaniistäannettujatulkintoja.Tilinpäätöksenliitetiedotovatmyössuomalaisenkirjanpito-jayhteisölainsäädännönmukaiset.EmoyhtiöSolteqOyonsiirtynytlaatimaantilinpäätöksensäIFRS:nmukaisestisiirtymäpäivänollessa1.1.2011.SiirtymässäsovellettiinIFRS1EnsimmäinenIFRS-standardienkäyttöönotto-standardia.Standardinmukaansilloin,kunemoyrityksestätuleeerillistilinpäätöksensäosaltaensilaatijamyöhemminkuinkonsernitilinpäätöksenosalta,emoyhtiöarvostaavaransajavelkansasamoihinmääriinkuinkonsernitilinpäätöksessälukuunottamattakonsernitilinpäätöksenlaatimistoimenpiteistäjohtuviaoikaisuja.

Päättyneellätilikaudellasovelletutuudetja

muutetutstandardit

Konsernionnoudattanutvuoden2017alustaalkaenseuraaviavoimaantulleitauusiajamuutettujastandardeja:

• MuutoksetIAS7:äänDisclosureInitiative(sovellettava1.1.2017taisenjälkeenalkavillatilikausilla).Muutoksillapyritäänsiihen,ettätilinpäätöksenkäyttäjätvoisivatarvioidarahoitustoiminnastasyntyvienrahavirtavirtavaikutteistenjaei-rahavirtavaikutteistenvelkojenmuutoksia.StandardimuutosvaikuttaaSolteqOyj:nkonsernitilinpäätöksenliitetietoihin.

• MuutoksetIAS12:eenLaskennallistenverosaamistenkirjaaminenrealisoitumattomistatappioista(sovellettava1.1.2017taisenjälkeenalkavillatilikausilla).Muutoksetselventävät,ettävähennyskelpoisenväliaikaiseneronolemassaoloriippuuyksinomaanomaisuuseränjasenverotusarvonvertaamisestatilinpäätöshetkellä,eikäsiihenvaikutamahdollisettulevatmuutoksetomaisuuseränkirjanpitoarvossataisiinätavassa,kuinkakirjanpitoarvoavastaavamääräkertyytulevaisuudessa.StandardimuutoksellaeiolevaikutustaSolteqOyj:nkonsernitilinpäätökseen.

• MuutoksetIFRS12:een*,VuosittaisetparannuksetIFRS-standardeihin,muutoskokoelma2014–2016(sovellettava1.1.2017taisenjälkeenalkavillatilikausilla).AnnualImprovements-menettelynkauttastandardeihintehtävätpienetjavähemmänkiireellisetmuutoksetkerätäänyhdeksikokonaisuudeksijatoteutetaankerranvuodessa.StandardimuutoksellaeiolevaikutustaSolteqOyj:nkonsernitilinpäätökseen.

*=KyseistäsäännöstäeiolehyväksyttysovellettavaksiEU:ssa31.12.2017.


33

Seuraavassakuvattujakonserninlaatimisperiaatteitasovelletaansekäkonsernitilinpäätökseenettäemoyhtiönerillistilinpäätökseen,joseierikseenmuutamainita.Lisäksitermillä”yhtiö”tarkoitetaansekäkonserniaettäemoyhtiötä.Tilinpäätösonlaadittualkuperäisiinhankintamenoihinperustuenlukuunottamattakäypäänarvoonarvostettaviamyytävissäoleviarahoitusvaroja.Tilinpäätöstiedotesitetääntuhansinaeuroina.Tilinpäätöksenluvutonpyöristetty,jotenyksittäistenlukujenyhteenlaskettusummasaattaapoiketaesitetystäsummaluvusta.TilinpäätöksenlaatiminenIFRS-standardienmukaisestiedellyttääkonserninjohdoltatiettyjenarvioidentekemistäjaharkintaanperustuviaratkaisuja.Tietoaharkintaanperustuvistaratkaisuista,joitajohtoonkäyttänytkonserninnoudattamiatilinpäätöksenlaatimisperiaatteitasoveltaessaanjajoillaonenitenvaikutustatilinpäätöksessäesitettäviinlukuihin,sekätulevaisuuttakoskevistaoletuksistajaarvioihinliittyvistäkeskeisistäoletuksistaonesitettykohdassa”Johdonharkintaaedellyttävätlaatimisperiaatteetjaarvioihinliittyvätkeskeisimmätepävarmuustekijät”.

Konserniyhtiöt

KonsernitilinpäätökseensisältyvätSolteqOyjjasentytäryritykset.Edellämainituttytäryrityksetovatyrityksiä,joissakonsernillaonmääräysvalta.Määräysvaltasyntyy,kunkonserniolemallaosallisenayhteisössäaltistuuyhteisönmuuttuvalletuotolletaionoikeutettusenmuuttuvaantuottoonjasepystyyvaikuttamaantähäntuottoonkäyttämälläyhteisöäkoskevaavaltaansa.Konserninkeskinäinenosakkeenomistusoneliminoituhankintamenetelmällä.Hankitut

yrityksetyhdistelläänkonsernitilinpäätökseensiitähetkestälähtien,kunkonsernionsaanutmääräysvallanjaluovutetuttytäryrityksetsiihensaakka,jolloinmääräysvaltalakkaa.Kaikkikonserninsisäisetliiketapahtumat,saamiset,velatjarealisoitumattomatvoitot,sekäsisäinenvoitonjakoeliminoidaankonsernitilinpäätöstälaadittaessa.Realisoitumattomiatappioitaeieliminoidasiinätapauksessa,ettätappioaiheutuuarvonalentumisesta.

ULKOMAANRAHANMÄÄRÄISTEN

ERIENMUUNTAMINEN

Konserninyksiköidentulostajataloudellistaasemaakoskevatluvutmääritetäänsiinävaluutassa,jokaonkunkinyksikönpääasiallisentoimintaympäristönvaluutta(”toimintavaluutta”).Tilinpäätösonesitettyeuroina,jokaonyhtiönemoyrityksentoiminta-jaesittämisvaluutta.Ulkomaanrahanmääräisetliiketapahtumatonkirjattutoimintavaluutanmääräisiksikäyttäentapahtumapäivänkurssialähelläolevaakuukaudenkeskikurssia.Tilinpäätöshetkelläulkomaanrahanmääräisetsaatavatjavelatonmuunnettutoimintavaluutanmääräiseksitilinpäätöspäivänkurssejakäyttäen.Ulkomaanrahanmääräisistäliiketapahtumistajamonetaaristenerienmuuntamisestasyntyneetkurssivoitotja-tappiotonmerkittytuloslaskelmaanrahoitustuottoihinja-kuluihin.

AINEELLISETKÄYTTÖOMAISUUS-

HYÖDYKKEET

Aineellisetkäyttöomaisuushyödykkeetovatpääosinkoneitajakalustoa.Neonarvostettukertyneilläpoistoillajamahdollisillaarvonalentumisillavähennettynäalkuperäiseenhankintamenoon.

34

Hyödykkeistätehdääntasapoistotarvioiduntaloudellisenvaikutusajankuluessa.Arvioiduttaloudellisetvaikutusajatovatseuraavat:Koneetjakalusto 2–5vuottaMuutaineellisethyödykkeetsisältävättaide-esineitä,joistaeitehdäpoistojaHyödykkeidenjäännösarvojataloudellinenvaikutusaikatarkistetaanjokaisessatilinpäätöksessäjatarvittaessaoikaistaankuvastamaantaloudellisenhyödynodotuksissatapahtuneitamuutoksia.Aineellistenkäyttöomaisuushyödykkeidenkäytöstäpoistamisestajaluovutuksistasyntyvätmyyntivoitotja-tappiotsisältyvätjokoliiketoiminnanmuihintuottoihintaikuluihin.

AINEETTOMATHYÖDYKKEET

Aineetonhyödykemerkitääntaseeseenvain,joshyödykkeenhankintamenoonmääriteltävissäluotettavastijajosontodennäköistä,ettähyödykkeestäjohtuvaodotettavissaolevataloudellinenhyötykoituuyrityksenhyväksi.Aineettomathyödykkeet,joillaonrajallinentaloudellinenvaikutusaika,kirjataantaseeseenalkuperäiseenhankintamenoonjapoistetaantasapoistoinaarvioidunvaikutusajankuluessa.Arvioiduttaloudellisetvaikutusajatovatseuraavat:Kehittämismenot 3–10vuottaAineettomatoikeudet 3–10vuottaMuutaineettomathyödykkeet 3–10vuottaEmoyhtiöntaseeseensisältyymuihinaineettomiinhyödykkeisiinfuusiotappioita,joitaeipoistetatasapoistoinavaantestataankutenliikearvo.

LIIKEARVO

Liiketoimintojenyhdistämisissäsyntyväliikearvokirjataanmäärään,jollaluovutettuvastike,määräysvallattomienomistajienosuushankinnankohteestajaaiemminomistettuosuusyhteenlaskettuinaylittävätkonserninosuudenhankitunnettovarallisuudenkäyvästäarvosta.Liikearvostaeikirjatapoistoa,vaansetestataanvuosittainmahdollisenarvonalentumisenvaralta.Tätätarkoitustavartenliikearvoonkohdistetturahavirtaatuottavilleyksiköille.Liikearvoarvostetaanalkuperäiseenhankintamenoonvähennettynäarvonalentumisilla.Emoyhtiössäfuusiokäsitelläänkirjanpitoarvoinns.samanmääräysvallanalaisiayhteisöjäkoskevanatransaktiona.

TUTKIMUS-JAKEHITTÄMISMENOT

Tutkimusmenotkirjataankuluksitulosvaikutteisesti.Uusientaikehittyneempientuotteidenjapalveluprosessiensuunnittelustajohtuvatkehittämismenotaktivoidaantaseeseenaineettomiksihyödykkeiksisiitälähtien,kuntuoteonteknisestitoteutettavissa,sevoidaanhyödyntääkaupallisestijatuotteestaodotetaansaatavanvastaistataloudellistahyötyä.Aiemminkuluksikirjattujakehittämismenojaeiaktivoidaenäämyöhemmin.Hyödykkeestäkirjataanpoistotsiitälähtien,kunseonvalmiskäytettäväksi.Hyödyke,jokaeiolevielävalmiskäytettäväksi,testataanvuosittainarvonalentumisenvaralta.Aktivoitujenkehittämismenojentaloudellinenvaikutusaikaon3–10vuotta,jonkakuluessaaktivoiduthyödykkeetkirjataantasapoistoinkuluksi.

JULKISETAVUSTUKSET

Julkisetavustukset,esimerkiksivaltionlaitoksiltasaadutaineettomienkäyttöomaisuushyödykkeidenhankintoihinliittyvätavustukset,kirjataanaineettomienkäyttöomaisuushyödykkeidenkirjanpitoarvojenvähennyksiksisilloin,kunonkohtuullisenvarmaa,ettänetullaansaamaanjaettäyhtiötäyttääavustuksensaamisenedellytykset.Avustukset


35

tuloutuvatpienempienpoistojenmuodossahyödykkeentaloudellisenvaikutusajankuluessa.Sellaisetavustukset,joitaonsaatukorvauksiksisyntyneistämenoista,tuloutetaansilläkaudellakunavustuksenkohteeseenliittyvätmenotmerkitäänkuluiksi.Tällaisetavustuksetesitetäänliiketoiminnanmuissatuotoissa.Tilikaudella2017saatiin52tuhattaeuroajulkisiaavustuksia(42tuhattaeuroatilikaudella2016).

VUOKRASOPIMUKSET

Yhtiövuokralleottajana

Aineellisiahyödykkeitäkoskevatvuokrasopimukset,joissayhtiölläonolennainenosaomistamiselleominaisistariskeistäjaeduista,luokitellaanrahoitusleasingsopimuksiksi.Rahoitusleasingsopimuksellahankittuomaisuuserämerkitääntaseeseenvuokra-ajanalkamisajankohtanavuokratunhyödykkeenkäypäänarvoontaisitäalempaanvähimmäisvuokriennykyarvoon.Rahoitusleasingsopimuksellahankituistahyödykkeistätehdäänpoistothyödykkeentaloudellisenvaikutusajantaisitälyhemmänvuokra-ajankuluessa.Maksettavatleasingvuokratjaetaanrahoitusmenoonjavelanvähennykseenvuokra-aikanasiten,ettätilikausittainjäljelläolevallevelallemuodostuusamansuuruinenkorkoprosentti.Vuokravelvoitteetsisältyvätrahoitusvelkoihin.Vuokrasopimukset,joissaomistamiselleominaisetriskitjaedutjäävätvuokralleantajalle,käsitelläänmuinavuokrasopimuksina.Muidenvuokrasopimustenperusteellasuoritettavatvuokratkirjataankuluksituloslaskelmaantasaerinävuokra-ajankuluessa.

AINEELLISTENJAAINEETTOMIEN

HYÖDYKKEIDENARVONALENTUMISET

Yhtiöarvioijokaisenraportointikaudenpäättymispäivänä,onkoviitteitäsiitä,ettäjonkinomaisuuseränarvoonalentunut.Josviitteitäilmenee,arvioidaankyseisestäomaisuuserästäkerrytettävissäolevarahamäärä.Kerrytettävissäolevarahamääräarvioidaanlisäksivuosittainliikearvonsekäkeskeneräistenaineettomienhyödykkeidenosaltariippumattasiitä,onkoarvonalentumisestaviitteitä.

Arvonalentumistarvettatarkastellaanrahavirtaatuottavienyksikköjentasolla,elisilläalimmallayksikkötasolla,jokaonpääosinmuistayksiköistäriippumatonjajonkarahavirratovaterotettavissamuistarahavirroista.Kerrytettävissäolevarahamääräonomaisuuseränkäypäarvovähennettynäluovutuksestaaiheutuvillamenoillataisitäkorkeampikäyttöarvo.Käyttöarvollatarkoitetaankyseisestäomaisuuserästätairahavirtaatuottavastayksiköstäsaatavissaoleviaarvioitujavastaisianettorahavirtoja,jotkadiskontataannykyarvoonsa.Diskonttauskorkonakäytetäänennenveroamääritettyäkorkoa,jokakuvastaamarkkinoidennäkemystärahanaika-arvostajaomaisuuseräänliittyvistäerityisriskeistä.Arvonalentumistappiokirjataan,kunomaisuuseränkirjanpitoarvoonsuurempikuinsiitäkerrytettävissäolevarahamäärä.Arvonalentumistappiokirjataanvälittömästituloslaskelmaan.Mikäliarvonalentumistappiokohdistuurahavirtaatuottavaanyksikköön,sekohdistetaanensinvähentämäänrahavirtaatuottavalleyksiköllekohdistettualiikearvoajatämänjälkeenvähentämäänmuitayksikönomaisuuseriätasasuhteisesti.Arvonalentumistappioperutaan,josolosuhteissaontapahtunutmuutosjahyödykkeenkerrytettävissäolevarahamääräonmuuttunutarvonalentumistappionkirjaamisenajankohdasta.Arvonalentumistaeikuitenkaanperutaenempää,kuinmikähyödykkeenkirjanpitoarvoolisiilmanarvonalentumistappionkirjaamista.Liikearvostakirjattuaarvonalentumistaeiperutamissääntilanteessa.

TYÖSUHDE-ETUUDET

Eläkevelvoitteet

Eläkejärjestelytluokitellaanetuuspohjaisiksijamaksupohjaisiksijärjestelyiksi.Yhtiössäonvainmaksupohjaisiaeläkejärjestelyjä.Suomalaiseneläkejärjestelmänmukaisetjamuutmaksupohjaisestaeläkejärjestelystäsuoritettavatmaksutkirjataankuluksisentilikaudenaikana,johonmaksutkohdistuvat.


36

OSAKEPERUSTEISETMAKSUT

Konsernillaonosake-jaoptiopohjaisiakannustinohjelmia.Kannustinjärjestelyjenmaksutsuoritetaanjokoomanpääomanehtoisinainstrumentteinataikäteisvaroina.Järjestelyissämyönnettävätetuudetarvostetaankäypäänarvoonniidenmyöntämishetkelläjakirjataantulosvaikutteisestikuluiksitasamääräisestioikeudensyntymisajanjaksonaikana.Käteisvaroinamaksettavissajärjestelyissäkirjattavavelkajasenkäyvänarvonmuutosjaksotetaanvastaavastikuluiksi.Kannustinjärjestelyjentulosvaikutusesitetääntyösuhde-etuuksistaaiheutuvissakuluissa.Optioidenmyöntämishetkellämääritettykuluperustuukonserninarvioonniidenoptioidenmäärästä,joihinoletetaansyntyvänoikeusoikeudensyntymisajanjaksonlopussa.Konsernipäivittääoletuksenlopullisestaoptioidenmäärästäjokaisenaraportointikaudenpäättymispäivänä.Kyseistenarvioidenmuutoksetkäsitellääntulosvaikutteisesti.OptiojärjestelyjenkäypäarvomääritetäänBlack-Scholes-optiohinnoittelumallillajaosakepalkkiojärjestelyjenarvoperustuumarkkinatietoihin.Osakemerkinnöistäsaadutvarat,transaktiomenoillaoikaistuna,kirjataanjärjestelynehtojenmukaisestisijoitetunvapaanomanpääomanrahastoontaiosakepääomaan.

VARAUKSETJAEHDOLLISETVELAT

Varauskirjataan,kunyhtiölläonaikaisempaantapahtumaanperustuvaoikeudellinentaitosiasiallinenvelvoite,maksuvelvoitteentoteutuminenontodennäköistäjavelvoitteensuuruusonarvioitavissaluotettavasti.Varauksetarvostetaanvelvoitteenkattamiseksivaadittavienmenojennykyarvoon.Nykyarvonlaskennassakäytettydiskonttaustekijävalitaansiten,ettäsekuvastaamarkkinoidennäkemystätarkasteluhetkenrahanaika-arvostajavelvoitteeseenliittyvistäriskeistä.Jososastavelvoitettaonmahdollistasaadakorvausjoltakinkolmanneltaosapuolelta,korvauskirjataanerilliseksiomaisuuseräksi,kunkorvauksensaaminenonkäytännössävarmaa.Takuuvaraustakerrytetäänprojektiliiketoiminnanprojektikuluihinhankkeidenedetessä.

Takuuvarauksenmääräperustuuaiempaankokemukseenperustuvaanarvioonennakoiduistatakuutöistä.Tappiollisistasopimuksistakirjataanvaraus,kunvelvoitteidentäyttämiseksivaadittavatvälttämättömätmenotylittävätsopimuksestasaatavathyödyt.Ehdollinenvelkaonaikaisempientapahtumienseurauksenasyntynytmahdollinenvelvoite,jonkaolemassaolovarmistuuvastayhtiönmääräysvallanulkopuolellaolevanepävarmantapahtumanrealisoituessa.Ehdolliseksivelaksikatsotaanmyössellainenolemassaolevavelvoite,jokaeitodennäköisestiedellytämaksuvelvoitteentäyttämistä,taijonkasuuruuttaeivoidamäärittääluotettavasti.Ehdollinenvelkaesitetäänliitetietona.

TULOVEROT

Tuloslaskelmanverokulumuodostuukaudenverotettavaantuloonperustuvastaverostajalaskennallisestaverosta.Kaudenverotettavaantuloonperustuvaverolasketaanverotettavastatulostakunkinmaanvoimassaolevanverokannanperusteella.Veroaoikaistaanmahdollisillaedellisiintilikausiinliittyvilläveroilla.Laskennallisetverotlasketaanväliaikaisistaeroistakirjanpitoarvonjaverotuksellisenarvonvälillä.Verotuksessavähennyskelvottomistaliikearvonarvonalentumisistaeikirjatalaskennallistaveroajatytäryritystenjakamattomistavoittovaroistaeikirjatalaskennallistaveroasiltäosin,kuneroeitodennäköisestipurkauduennakoitavissaolevassatulevaisuudessa.Laskennallisetverotonlaskettukäyttämällätilinpäätöspäiväänmennessäsäädettyjäverokantoja.Laskennallinenverosaaminenkirjataansiihenmääräänastikuinontodennäköistä,ettätulevaisuudessasyntyyverotettavaatuloa,jotavastaanväliaikainenverovoidaanhyödyntää.Laskennallisetverosaamisetja-velatvähennetääntoisistaanvainsiinätapauksessa,ettäyhtiölläonlaillisestitoimeenpantavissaolevaoikeuskuitatakaudenverotettavaantuloonperustuvatverosaamisetja-velatkeskenäänjalaskennallisetverosaamisetja-velatliittyvätsamanveronsaajanperimiintuloveroihin.


37

TULOUTUSPERIAATTEET

Liikevaihtonaesitetäänpalveluiden,ohjelmistojenkäyttöoikeuksienjalaitteidenmyynnistäsaaduttuototkäypäänarvoonarvostettuinavälillisilläveroilla,alennuksillajavaluuttamääräisenmyynninkurssieroillaoikaistuna.

Tuotetutpalvelutjamyydytohjelmistojen

käyttöoikeudetjalaitteet

Tuototpalveluistakirjataan,kunpalvelutontoimitettu.Ylläpitotuototjaksotetaansopimusajalle.Ohjelmistojenkäyttöoikeuksienjalaitteidenmyynnintuloutusedellyttää,ettämyynnistäonolemassasitovasopimus,tuotteentailaitteentoimitusontapahtunut,liiketoimentuototonluotettavastimääriteltävissä,liiketoimeenliittyvätaloudellinenhyötyriittävällätodennäköisyydelläkoituuyrityksenhyväksisekäohjelmistonkäyttöoikeudentailaitteenomistamiseenliittyvätmerkittävätedutjariskitovatsiirtyneetostajalle.Silloinkunohjelmistojenkäyttöoikeuksienjalaitteidenmyynnitsisältyvätpitkäaikaishankkeeseen,nekirjataantuotoksivalmistusasteenperusteella,samoinkirjataankuluksinäihinliittyvätmenot.Pitkäaikaishankkeet

Pitkäaikaishankeonräätälöitytoimitussopimuskokonaisuus,jonkasisältämienpalveluideneuromääräonkonserninkannaltamerkittäväjaprojektionkestoltaanpitkäaikaishankkeenmääritelmänrajoissa.Pitkäaikaishankkeentulotjamenotkirjataantuotoiksijakuluiksivalmistusasteenperusteella,kunhankkeenlopputulosvoidaanarvioidaluotettavasti.Pitkäaikaishankesisältäähankkeeseenliittyvätpalvelut,ohjelmistojenkäyttöoikeudetjalaitteetsekänäihinliittyvätmenot.Valmistusastemääritelläänkuhunkinhankkeeseenliittyentarkasteluhetkeenmennessäsuoritettujentyöpäivienosuutenahankkeenarvioiduistakokonaistyöpäivistä.Kunontodennäköistä,ettähankkeenvalmiiksisaattamiseentarvittavatkokonaismenotylittävät

hankkeestasaatavatkokonaistulot,odotettavissaolevatappiokirjataankuluksivälittömästi.Kunpitkäaikaishankkeenlopputulostaeivoidaarvioidaluotettavasti,hankkeestajohtuvatmenotkirjataankuluksisamallakaudella,jollaneovatsyntyneetjahankkeestasaataviatuottojakirjataanvainsiihenmääräänasti,kuintoteutuneitamenojavastaavarahamääräonsaatavissa.Hankkeestajohtuvatappiokirjataankuluksivälittömästi.

Liiketoiminnanmuuttuotot

Liiketoiminnanmuinatuottoinaesitetäänkäyttöomaisuudenmyyntivoitotjamuutkuinvarsinaiseensuoritemyyntiinliittyvättuototkutenvuokratuototjajulkisetavustukset.Julkisetavustuksetkirjataantuloslaskelmaansamanaikaisestiniidenkulujenkanssa,joitaneontarkoitettukattamaan.

Korkotuototjaosingot

Korkotuototonkirjattuefektiivisenkoronmenetelmälläjaosinkotuototsilloin,kunoikeusosinkoononsyntynyt.

Liikevoitto

IAS1Tilinpäätöksenesittäminen-standardieimääritteleliikevoitonkäsitettä.Yhtiöonmääritellytsenseuraavasti:liikevoittoonnettosumma,jokamuodostuukunliikevaihtoonlisätäänliiketoiminnanmuuttuotot,vähennetäänmateriaalienjapalveluidenkäyttöjatyösuhde-etuuksistaaiheutuvatkulut,poistotjamahdollisetarvonalentumistappiotsekäliiketoiminnanmuutkulut.Kaikkimuutkuinedellämainituttuloslaskelmanerätesitetäänliikevoitonalapuolella.

RAHOITUSVARATJARAHOITUSVELAT

Rahoitusvarat

Yhtiönrahoitusvaratonluokiteltuseuraaviinryhmiin:lainatjamuutsaamisetsekämyytävissäolevatrahoitusvarat.Luokittelutapahtuurahoitusvarojenhankinnantarkoituksenperusteella,janeluokitellaanalkuperäisenhankinnanyhteydessä.


38

Transaktiomenotsisällytetäänrahoitusvarojenalkuperäiseenkirjanpitoarvoon.Kaikkirahoitusvarojenostotjamyynnitkirjataankaupantekopäivänä.Rahoitusvarojentaseestapoiskirjaaminentapahtuusilloin,kunyhtiöonmenettänytsopimusperusteisenoikeudenrahavirtoihintaikunseonsiirtänytmerkittäviltäosinriskitjatuototyhtiönulkopuolelle.Lainatjamuutsaamisetovatvaroja,joihinliittyvätmaksutovatkiinteättaimääritettävissäjajoitaeinoteeratatoimivillamarkkinoilla,eikäyhtiöpidäniitäkaupankäyntitarkoituksessa.Niidenarvostusperusteonjaksotettuhankintameno.Nesisältyvättaseessaluonteensamukaisestilyhytaikaisiinvaroihin.Myytävissäolevatrahoitusvaratovatvaroja,joitaeioleluokiteltumuuhunryhmään.Nesisältyvätpitkäaikaisiinvaroihin.Myytävissäolevatrahoitusvaratkoostuvatosakkeista.Nearvostetaanhankintamenoon,koskakäypäarvoeioleluotettavastimääritettävissä.Rahavarat

Rahavaratkoostuvatkäteisestärahastajavaadittaessanostettavissaolevistapankkitalletuksista.Luotollinentilisisältyylyhytaikaisiinrahoitusvelkoihin.Luotollisentilinkäyttämätöntälimiitinosuuttaeioleesitettytaseessa.Rahoitusvarojenarvonalentuminen

Yhtiöarvioijokaisenatilinpäätöspäivänä,onkoolemassaobjektiivistanäyttöäyksittäisenrahoitusvaroihinkuuluvaneräntairahoitusvarojenryhmänarvonalentumisesta.Josarvonalentumisestaonnäyttöä,tappiokirjataantuloslaskelmaan.Epävarmoistamyyntisaamisistatehdäänriskiarvioonperustavatulosvaikutteinenarvonalentumiskirjaus.Rahoitusvelat

Rahoitusvelatmerkitäänalunperinkirjanpitoonkäypäänarvoon.Transaktiomenotonsisällytettyrahoitusvelkojenalkuperäiseenkirjanpitoarvoon.

Myöhemminkaikkirahoitusvelatarvostetaanefektiivisenkoronmenetelmälläjaksotettuunhankintamenoon.Rahoitusvelatjaetaanpitkä-jalyhytaikaisiinvelkoihin,janevoivatollakorollisiataikorottomia.

Rahavirransuojaukset

Rahavirransuojauksenehdottäyttävienjohdannaisinstrumenttientehokkaanosuudenkäyvänarvonmuutoskirjataanmuihinlaajantulokseneriinjaesitetäänomanpääomansuojausinstrumenttienrahastossasilloin,kunsuojaustäyttääIAS39:nsuojauslaskennansoveltamiselleasetetutvaatimukset.Tehotonosuuskäyvänarvonmuutoksestakirjataantulosvaikutteisesti.Tehokkaastaosuudestamuihinlaajantulokseneriinkertynytarvostuksenmuutossiirretääntuloslaskelmaansilläkaudellatainiilläkausilla,jolloinsuojauksenkohdekirjataantuloslaskelmaan,esimerkiksilainankorkokulutjaksotetaantuloslaskelmaan.Vertailutilikaudellapäätettyynkoronvaihtosopimukseenyhtiöonsoveltanutsuojauslaskentaarahavirtaasuojaavaankoronvaihtosopimukseen,jollasuojaudutaanvaihtuvakorkoisenlainankorkovirtojenheilahtelulta.

Käyvänarvonmäärittäminen

Silloinkunkonserniarvostaaomaisuuseräntaivelankäypäänarvoon,arvostamisessakäytetäänmahdollisimmanpitkällemarkkinoillahavainnoitavissaolevaatietoa.Käyvätarvotluokitellaanerihierarkiatasoilleriippuenniissäkäytetyistäsyöttötiedoistaseuraavasti:

-Hierarkiantason1käyvätarvotperustuvattäysinsamanlaistenomaisuuserientaivelkojennoteerattuihin(oikaisemattomiin)hintoihintoimivillamarkkinoilla.

-Tason2instrumenttienkäyvätarvotperustuvatmerkittäviltäosinmuihinsyöttötietoihinkuintasoon1sisältyviinnoteerattuihinhintoihin,muttakuitenkintietoihin,jotkakyseiselleomaisuuserälletaivelalleovathavainnoitavissajokosuoraan(ts.hintana)taiepäsuorasti(ts.hinnoistajohdettuina).

-Tason3instrumenttienkäyvätarvotperustuvatomaisuuseräätaivelkaakoskeviinsyöttötietoihin,


39

jotkaeivätperustuhavainnoitavissaolevaanmarkkinatietoon(muutkuinhavainnoitavissaolevatsyöttötiedot)vaanmerkittäviltäosinjohdonarvioihinjaniidenkäyttöönyleisestihyväksytyissäarvostusmalleissa.

VIERAANPÄÄOMANMENOT

Vieraanpääomanmenotkirjataankuluksisillätilikaudella,jonkaaikananeovatsyntyneet.Mikälionkysetietytkriteerittäyttävästähyödykkeestä,vieraanpääomanmenotaktivoidaan.Lainojenhankinnastavälittömästijohtuvattransaktiomenot,jotkaliittyvätselkeästitiettyynlainaan,sisällytetäänlainanalkuperäiseenjaksotettuunhankintamenoonjajaksotetaankorkokuluksiefektiivisenkoronmenetelmääkäyttäen.

OMAPÄÄOMA

Menot,jotkaliittyvätomienosakkeidenhankintaan,esitetäänomanpääomanvähennyseränä.JosSolteqOyjhankkiitakaisinomiaosakkeitaan,näidenhankintamenovähennetäänomastapääomasta.

JOHDONHARKINTAAEDELLYTTÄVÄT

LAATIMISPERIAATTEETJAARVIOIHIN

LIITTYVÄTKESKEISIMMÄT

EPÄVARMUUSTEKIJÄT

Tilinpäätöstälaadittaessajoudutaantekemääntulevaisuuttakoskeviaarvioitajaoletuksia,joidenlopputulematvoivatpoiketatehdyistäarvioistajaoletuksista.Lisäksijoudutaankäyttämäänharkintaatilinpäätöksenlaatimisperiaatteidensoveltamisessa.Tilinpäätöksenlaatimisperiaatteidenvalintaan

jasoveltamiseenliittyväjohdonharkinta

Yhtiönjohtotekeeharkintaanperustuviaratkaisuja,jotkakoskevattilinpäätöksenlaatimisperiaatteidenvalintaajaniidensoveltamista.Tämäkoskeeerityisestiniitätapauksia,joissavoimassaolevassaIFRS-normistossaonvaihtoehtoisiakirjaamis-,arvostamis-taiesittämistapoja.

Arvioihinliittyvätepävarmuustekijät

Tilinpäätöksenlaadinnanyhteydessätehdytarviotpohjautuvatjohdonparhaaseennäkemykseentilinpäätöshetkellä.Arvioidentaustallaovataiemmatkokemuksetsekätulevaisuuttakoskevat,tilinpäätöshetkellätodennäköisimpinäpidetytoletukset.Epävarmuustekijätliittyvätmuunmuassaprojektienlopputulostenarviointiin,myyntisaatavienarvostamiseen,laskennallistenverosaamistenkirjaamiseenjaarvostamiseenjataloudellisentoimintaympäristönkehitykseenyleisentaloustilanteenollessaepävarma.Mahdollisetarvioidenjaoletustenmuutoksetmerkitäänkirjanpitoonsillätilikaudella,jonkaaikanaarviotataioletustakorjataan,jakaikillatämänjälkeisillätilikausilla.

Arvonalentumistestaus

Yhtiössätestataanvuosittainmahdollistenarvonalentumistenvaraltaliikearvojakeskeneräisetaineettomathyödykkeetsekäarvioidaanviitteitäarvonalentumisestaedellälaatimisperiaatteissaesitetynmukaisesti.Rahavirtaatuottavienyksiköidenkerrytettävissäolevatrahamäärätonmääritettykäyttöarvoonperustuvinalaskelmina.Näidenlaskelmienlaatiminenedellyttääarvioidenkäyttämistä.Lisätietojakerrytettävissäolevanrahamääränherkkyydestäkäytettyjenoletustenmuutoksilleonannettuliitetietojenkohdassa13Aineettomathyödykkeet.

40

TULEVILLATILIKAUSILLA

SOVELLETTAVIKSITULEVATUUDETJA

MUUTETUTSTANDARDITSEKÄ

TULKINNAT

SolteqOyjeiolevieläsoveltanutseuraavia,IASB:njojulkistamiauusiataiuudistettujastandardejajatulkintoja.Konserniottaanekäyttöönkunkinstandardinjatulkinnanvoimaantulopäivästälähtien,taimikälivoimaantulopäiväonmuukuintilikaudenensimmäinenpäivä,voimaantulopäivääseuraavantilikaudenalustalukien.*=KyseistäsäännöstäeiolehyväksyttysovellettavaksiEU:ssa31.12.2017.

• IFRS9Rahoitusinstrumentitjasiihentehdytmuutokset(sovellettava1.1.2018taisenjälkeenalkavillatilikausilla):IFRS9korvaanykyisenIAS39-standardin.Uuteenstandardiinsisältyyuudistettuohjeistusrahoitusinstrumenttienkirjaamisestajaarvostamisesta.Tämäkattaamyösuuden,odotettujaluottotappioitakoskevankirjanpitokäsittelynmallin,jotasovelletaanrahoitusvaroistakirjattavienarvonalentumistenmäärittämiseen.Standardinyleistäsuojauslaskentaakoskevatsäännöksetonmyösuudistettu.IAS39:nsäännöksetrahoitusinstrumenttientaseeseenkirjaamisestajataseestapoiskirjaamisestaonsäilytetty.KonserninjaemoyhtiönrahoitusvarojenluokittelujaarvostamineneimuutumerkittävästiIFRS9:nmyötäeikämyöskäänsuojauslaskennanmuutoksillaodotetaolevanvaikutustasiirryttäessäIFRS9:nsoveltamiseen.Rahoitusvarojenarvonalentumistenmäärittämiseensovelletaankonsernissajaemossa1.1.2018alkaenodotettuihinluottotappioihinperustuvaayksinkertaistettuamallia,jolloinarvonalentumiskirjauksetmyyntisaamisistakirjataanmäärään,jokavastaakokovoimassaoloajaltaodotettavissaolevienluottotappioidenmäärää.Standardinkäyttöönotonaiheuttamakertaluonteinenoikaisukonserninjaemonomaanpääomaanjamyyntisaamisiinarvioidaanolevanvähäinen.

• IFRS15Myyntituototasiakassopimuksista,

IFRS15:nvoimaantuloaikajaSelvennyksiäIFRS15:een(sovellettava1.1.2018taisenjälkeenalkavillatilikausilla):UusistandardikorvaanykyisetIAS18-jaIAS11-standarditjaniihinliittyvättulkinnat.IFRS15sisältääviisivaiheisenohjeistuksenmyyntituottojenkirjaamisesta:mihinmääräänjamilloinmyyntituototkirjataan.Myyntikirjataanmääräysvallansiirtymisenperusteellajokoajankuluessataiyhtenäajankohtana.Standardilisäämyösesitettävienliitetietojenmäärää.1.1.2018voimaantulevanIFRS15-standardinvaikutusonanalysoitualustavastieritulovirtojenkannalta.Näitäovatomatlisenssitjaniidenylläpito,kolmannenosapuolenlisenssitjaniidenylläpito,kolmannenosapuolenlaitteet,mediamyyntisekäpalvelumyynti.Suurinvaikutusliikevaihtoononkolmannenosapuolenlisenssienjaniidenylläpitojensekämediamyynninosaltajohtuenuudestapäämiesvs.agenttiohjeistuksesta.NäidenosaltaonarvioituminkälainenrooliSolteqOyj:lläonloppuasiakkaaseennähden.Vuoden2017liikevaihtoontuloutusperiaatteenmuuttumisellaonalustavasti-9,8miljoonaneuronvaikutus,kunaiempibruttoesittämistapamuutetaannettoesittämistavanmukaiseksielijatkossaliikevaihtonaesitetäänagenttinasaatupalkkio.Liiketulokseenuudenstandardinkäyttöönotollaeialustavastiarvioidaolevanolennaistavaikutusta.SolteqOyjottaauudenstandardinkäyttööntakautuvasti.Vuoden2017IFRS15oikaistutluvutraportoidaanensimmäisenvuosineljänneksenosavuosikatsauksenyhteydessä.

• IFRS16Vuokrasopimukset(sovellettava1.1.2019taisenjälkeenalkavillatilikausilla).UusistandardikorvaaIAS17-standardinjasiihenliittyvättulkinnat.IFRS16-standardiedellyttäävuokralleottajiltavuokrasopimustenmerkitsemistätaseeseenvuokranmaksuvelvoitteenasekäsiihenliittyvänäomaisuuseränä.TaseeseenmerkitseminenmuistuttaapaljonIAS17:nmukaistarahoitusleasinginkirjanpitokäsittelyä.Taseeseenmerkitsemisestäonkaksihelpotusta,jotkakoskevatlyhytaikaisiaenintään12kuukauttakestäviävuokrasopimuksiasekäarvoltaanenintäännoinUSD5000oleviahyödykkeitä.


41

VuokralleantajienkirjanpitokäsittelytuleesäilymäänsuureltaosinnykyisenIAS17:nmukaisena.Konsernissajaemossaonvuodenaikanajatkettustandardinvaikutustenarviointiaaloittamallavuokrasopimustenkartoitustyö.Alustavanarvionmukaankonserninjaemoyhtiöntaseeseentuleekirjattavaksikäyttöoikeusomaisuuseräjavuokravelvoitelähinnätoimitilojenmääräaikaisistavuokrasopimuksista.Määrällistävaikutustaeiolevieläsaatavissa.Alustavaarvioon,ettäkäyttöönotossasovelletaanyksinkertaistettualähestymistapaa,jolloinkäyttöönotonkertynytvaikutuskirjataanvoittovarojenoikaisuksi1.1.2019eikävertailutietojaoikaista.Konsernissajaemossajatketaanvaikutustenarviointiajaimplementoinninvalmisteluavuoden2018aikana.

• MuutoksetIFRS2:een–Osakeperusteisestimaksettavienliiketoimienluokittelujaarvostaminen*(sovellettava1.1.2018taisenjälkeenalkavillatilikausilla).Muutoksetselventävättietyntyyppistenjärjestelyjenkirjanpitokäsittelyä.Nekoskevatkolmeaosa-aluetta:käteisvaroinamaksettavienmaksujenarvostaminen,osakeperusteisetmaksut,joistaonvähennettyennakonpidätyssekäosakeperusteistenmaksujenmuuttaminenkäteisvaroinamaksettavastaomanapääomanamaksettavaksi.Standardimuutoksenkauttakonserninosakepalkkiojärjestelytkäsitelläänkokonaisuudessaanosakkeinaselvitettävinäjärjestelyinä,kunnetätäennenkäsiteltiinosakkeinajarahanaselvitettävinä.Siirryttäessä1.1.2018standardimuutoksensoveltamiseenaiemminvelkanakäsiteltyosuusjärjestelystäkirjataanomaanpääomaan.Standardimuutoksellaeikuitenkaanoleolennaistavaikutustakonsernitilinpäätökseen.

Muillatilinpäätöspäiväänmennessäjulkaistuillastandardeillataitulkinnoillaeiyhtiönarvionmukaantuleolemaanvaikutustatilinpäätökseen.


42

1.HANKITUTLIIKETOIMINNOT

Tilikausi2017

Tilikaudella1.1.–31.12.2017toteutettiinkaksiyrityshankintaa.

AnalyteqOy&inPulseWorksOy

Solteqhankki51prosenttiaAnalyteqOy:nosakekannastaTukoLogisticsOsk:lta4.4.2017.AnalyteqinhankintasyventääSolteqinosaamistakaupankäynninydinprosesseissajaanalytiikassa.AnalyteqonyhdisteltySolteq-konserniinhankintahetkestälähtien.

SolteqhankkiinPulseWorksOy:nkokoosakekannan12.6.2017.KaupallaSolteqvahvistaatoimialariippumatontaBI-jaanalytiikkaosaamistaan.inPulseWorksOyonyhdisteltySolteq-konserniin1.6.2017alkaen.

HankittujenyhtiöidenvaikutusSolteq-konserniin Hankittujenyhtiöidentiedot

Tuhattaeuroa

Vastike Rahanamaksettutaimyöhemminmaksettava 3794 Suunnattuanti 1031 Yhteensä 4825 Hankittujenvarojenjavastattavaksiotettujenvelkojenkäyvätarvot

hankintahetkellä

Aineellisetkäyttöomaisuushyödykkeet 12 Aineettomatoikeudet,ohjelmistotuotteet** 1329 Muutaineettomatoikeudet 92 Laskennallisetverosaamiset 0 Myytävissäolevanrahoitusvarat 0 Vaihto-omaisuus 0 Myyntisaamisetjamuutsaamiset 1016 Rahavarat 909 Varatyhteensä 3358 Ostovelatjamuutvelat -1558 Lainat -372 Velatyhteensä -1930 Hankinnoissasyntyväliikearvo 3397 Yrityshankinnanrahavirtavaikutus Rahana2017maksetutkauppahinnat 3304 Hankittujenliiketoimintojenrahavarathankintahetkellä 909 Rahavirtavaikutus 2395

Liikearvokoostuuomaisuuseristä,jotkaeivätoleerikseenerotettavissakutensynergiaedut,osaavahenkilöstö,markkinaosuusjapääsyuusillemarkkinoille.


43

**Aineettomienoikeuksientilikaudenpoistotovat103tuhattaeuroa(ohjelmistotuotteet). Hankintaanliittyvätkulut Liiketoiminnanmuutkulut 92 Hankintaanliittyvätkulutyhteensä 92 VaikutusSolteq-konserninhenkilömäärään 79 VaikutusSolteq-konserninlaajaantuloslaskelmaan 4-12/2017

Liikevaihto* 3153 Liiketulos* 269

*Liikevaihdonjaliiketuloksenmäärä,jokasisältyykonserninliiketulokseenhankinta-ajankohdastakatsauskaudenloppuun.AnalyteqOyonyhdisteltySolteq-konserniin4.4.2017alkaen.inPulseWorksOyonyhdisteltySolteq-konserniin1.6.2017alkaen.Hankittujenyhtiöidentilikaudenliikevaihtoajaliiketulostaikäänkuinliiketoimintojenyhdistäminenolisitapahtunuttilikaudenalussaeiesitetä,koskaniilläeiolisikonserninlukuihinolennaistavaikutusta.

Tilikausi2016

AponsaABjaPardcoGroupOy

Solteqhankki25.10.2016ruotsalaisenAponsaAB:nkokoosakekannan.YritysostollaSolteqtoteuttaatilikaudella2016julkistamaansadigitaalisenkaupankäynninjakansainvälisenkasvunstrategiaa.YhtiöonyhdisteltySolteq-konserniin1.11.2016alkaen.Solteqhankki20.12.2016PardcoGroupOy:nkokoosakekannan.YritysostoonosaSolteqintilikaudella2016julkistamaadigitaalisenkaupankäynninkasvustrategiaa,jasiihenliittyvääpäätöstäinvestoidaPohjoismaiseenomnicommerce-kasvuun.YhtiöonyhdisteltySolteq-konserniin31.12.2016alkaen. HankittujenyhtiöidenvaikutusSolteq-konserniin Hankittujenyhtiöidentiedot

Tuhattaeuroa Vastike Rahanamaksettu 602Suunnattuanti 779Yhteensä 1381

Hankittujenvarojenjavastattavaksiotettujenvelkojen

käyvätarvothankintahetkellä

Aineellisetkäyttöomaisuushyödykkeet 39Laskennallisetverosaamiset 40Myytävissäolevanrahoitusvarat 31Vaihto-omaisuus 12Myyntisaamisetjamuutsaamiset 456Rahavarat 18Varatyhteensä 596

Ostovelatjamuutvelat -583


44

Lainat -125Velatyhteensä -708

Hankinnoissasyntyväliikearvo 1493

Yrityshankinnanrahavirtavaikutus

Rahana2016maksetutkauppahinnat 602Hankittujenliiketoimintojenrahavarathankintahetkellä 18Rahavirtavaikutus 584

Liikearvokoostuuomaisuuseristä,jotkaeivätoleerikseenerotettavissakutensynergiaedut,osaavahenkilöstö,markkinaosuusjapääsyuusillemarkkinoille. Hankintaanliittyvätkulut

Liiketoiminnanmuutkulut 53Hankintaanliittyvätkulutyhteensä 53

VaikutusSolteq-konserninhenkilömäärään 28

VaikutusSolteq-konserninlaajaantuloslaskelmaan 11-12/2016

Liikevaihto* 326Liiketulos* -133

*Liikevaihdonjaliiketuloksenmäärä,jokasisältyykonserninliiketulokseenhankinta-ajankohdastakatsauskaudenloppuun.AponsaAbonyhdisteltySolteq-konserniin1.11.2016alkaen.PardcoGroupOy:nosaltaonyhdisteltyainoastaanhankintahetkentase31.12.2016hankinnantapahduttua20.12.2016.Hankittujenyhtiöidenkatsauskaudenliikevaihtoajaliiketulostaikäänkuinliiketoimintojenyhdistäminenolisitapahtunutkatsauskaudenalussaeiesitetä,koskaniilläeiolisikonserninlukuihinolennaistavaikutusta.

2.LIIKEVAIHTOJAPITKÄAIKAISHANKKEET

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016

Palvelut 47409 42892 42015 41649Pitkäaikaishankkkeistakirjatuttuotot 4215 11052 4147 10737Ohjelmistojenkäyttöoikeuksienmyynti 8467 8133 8089 7938Laitemyynti 1445 972 1445 914Yhteensä 61536 63049 55696 61238

Konserni Emoyhtiö

Vuodenloppuunmennessäkeskeneräisistäpitkäaikaishankkeistaolikonsernissakirjattutoteutuneitatuottojayhteensä9.221tuhattaeuroa(12964tuhattaeuroa31.12.2016)jaemoyhtiössä9153tuhattaeuroa(12684tuhattaeuroa31.12.2016).Keskeneräisiinpitkäaikaishankkeisiinliittyviäsaamisiaonkonsernissajaemoyhtiössä460tuhattaeuroa(428tuhattaeuroakonsernissajaemoyhtiössä31.12.2016)jasaatujaennakoitapitkäaikaishankkeistakonsernissajaemoyhtiössä607tuhattaeuroa(501tuhattaeuroakonsernissajaemoyhtiössä31.12.2016).


45

3.LIIKETOIMINNANMUUTTUOTOT tuhatEUR

2017 2016 2017 2016Muuttuottoerät 52 4222 34 4998Yhteensä 52 4222 34 4998

Konserni Emoyhtiö

Merkittävänosanliiketoiminnanmuistatuotoistavuonna2016muodostaatytäryhtiöMainIoTSoftwareOy:nmyynnistätilikaudellasyntynytmyyntivoitto,jokaoli4129tuhattaeuroakonsernissaja4965tuhattaeuroaemoyhtiössä.

4.LIIKETOIMINNANMUUTKULUT

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016

Puhelin-jatietoliikennekulut 611 635 491 613Vuokrakulut 2287 2215 1988 2174Auto-jamatkakulut 1197 1207 998 1160Ulkopuolisetpalvelut 2854 3489 2429 3234Tappiollisethankkeet -87 -95 -87 -95Luottotappiot 103 58 103 58Takuuvaraukset -159 241 -159 241Muutkuluerät 2425 2193 2332 2278Yhteensä 9231 9943 8095 9663

Konserni Emoyhtiö

Tilintarkastajan palkkiot

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016

Tilintarkastus 67 45 49 35Todistuksetjalausunnot 6 0 5 0Veroneuvonta 40 21 30 21Muutpalvelut 23 10 24 10Yhteensä 136 76 108 66

Konserni Emoyhtiö


46

5.POISTOTJAARVONALENTUMISET

tuhatEUR2017 2016 2017 2016

PoistothyödykeryhmittäinAineettomathyödykkeetLi ikearvo 0 0 0 8Kehittämismenot 0 19 0 0Aineettomatoikeudet 1073 912 572 561Muutaineettomathyödykkeet 0 42 0 43Yhteensä 1073 973 572 612

AineellisetkäyttöomaisuushyödykkeetKoneetjakalusot 1003 916 944 884Yhteensä 1003 916 944 884ArvonalentumisethyödykeryhmittäinOsakkeetjaosuudet 0 57 0 57Yhteensä 0 57 0 57

Konserni Emoyhtiö

6.TYÖSUHDE-ETUUKSISTAAIHEUTUVATKULUT

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016

Palkat 26572 24756 23490 23754Eläkekulut-maksupohjaisetjärjestelyt 4608 4438 3994 4245Muuthenkilösivukulut 1662 1561 1165 1431Kulutosakeperusteisistamaksuista 38 246 38 246Yhteensä 32880 31001 28687 29676

Henkilökuntakeskimäärintil ikaudella 485 454 420 431

Konserni Emoyhtiö

Tilikaudellahankittujentytäryhtiöidenpalveluksessahankintahetkelläoli79henkilöä,jatilikaudellamyydynliiketoiminnanpalveluksessakaupantoteutumishetkelläoli11henkilöä.Tiedotjohdontyösuhde-etuuksistaesitetäänliitetiedossa28Lähipiiritapahtumat.

7.TUTKIMUS-JAKEHITTÄMISMENOT Tuloslaskelmaansisältyipääosintyösuhde-etuuksistaaiheutuneitatutkimus-jakehittämismenoja927tuhattaeuroavuonna2017(795tuhattaeuroavuonna2016).


47

8.RAHOITUSTUOTOT

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016

Korkotuotot 38 137 83 24Osinkotuototmyytävissäolevistarahoitusvaroista 2 2 2 2Yhteensä 40 139 85 26

Konserni Emoyhtiö

9.RAHOITUSKULUT

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016

Korkokulutjaksotettuunhankintamenoonarvostettavistarahoitusveloista 1693 1778 1691 1762Muutrahoituskulut 112 74 52 74Arvonalentumisetpysyvienvastaaviensijoituksista 0 0 0 83Yhteensä 1805 1852 1743 1919

Konserni Emoyhtiö

Rahoituskuluihinsisältyyrahoitusleasingsopimuksistakaudellakuluksikirjattujamuuttuviavuokriakonsernissajaemoyhtiössä125tuhattaeuroa(61tuhattaeuroavuonna2016).


48

10.TULOVEROT

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016

Tilikaudenverotettavaantuloonperustuvavero 61 319 15 266Edellistentil ikausienverot 7 -212 7 -212Laskennallisetverot -10 12 -50 29Yhteensä 58 119 -28 83

Konserni Emoyhtiö

11.OSAKEKOHTAINENTULOS Laimentamatonosakekohtainentuloslasketaanjakamallaemoyrityksenosakkeenomistajillekuuluvakaudenvoittokaudenaikanaulkonaolevienosakkeidenlukumääränpainotetullakeskiarvolla.Laimennusvaikutuksellaoikaistuaosakekohtaistatulostalaskettaessaosakkeidenlukumääränpainotetussakeskiarvossaotetaanhuomioonyhtiönhallussaolevienomienosakkeidenlaimentavavaikutus.Yhtiölläonkäynnissä15.7.2016tiedotettuavainhenkilöidenoptio-ohjelmamuttatilinpäätöshetkellänäilläoptioillaeiolelaimennusvaikutusta,koskaoptioidenmerkintähinta,3,00euroa,onselkeästikorkeampikuinosakkeentilinpäätöshetkenosakekurssi,1,52euroa.Edellistilinpäätöksessäkäynnissäolleenuusillaosakkeillatoteutetunhenkilöstöannin,206tuhattakappaletta,jakahdenSolteqOyj:nhallussaolevillaomillaosakkeillatoteutetunsuunnatunannin,461tuhattakappaletta,osakkeethuomioitiinosakekohtaisentuloksenlaskennassa.Osakkeenkäypäarvonperustuuosakkeidenkaudenkeskimääräiseenhintaan.

2017 2016

Emoyhtiönomistajil lekuuluvatil ikaudentulos(tuhatEUR) -1501 4612Osakkeidenlukumääränpainotettukeskiarvotil ikaudenaikana(1000) 18197 17639Laimentamatonosakekohtainentulos(EUR/osake) -0,08 0,26Laimennusvaikutuksellaeiolevaikutustaosakekohtaiseentulokseen.

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016

Tulosennenveroja -1443 4731 -447 5500

Verotlaskettunakotimaanverokannalla -289 946 -89 1100Verotonosakkeidenmyyntivoitto 0 -826 0 -993Tytäryhtiösakkeidenalaskirjaukset 0 0 0 28Vähennyskelvottomatkulut 10 15 10 15Verotuksessavähentämättömättappiottytäryhtiöistä 284 27 0 0Yritysjärjestelynosakkeenarvoonkirjattavatkulut 60 11 60 11Vahvistetuttappiot 0 82 0 82Johdonkannustinjärjestelmä 8 49 8 49Muuterot -23 27 -24 2Edellisti l ikausienverot 7 -212 7 -212Verottuloslaskelmassa 58 119 -28 83

Konserni Emoyhtiö


49

12.AINEELLISETKÄYTTÖOMAISUUSHYÖDYKKEET

Konserni

tuhatEURKoneetjakalusto

Muutaineellisethyödykkeet Yhteensä

Hankintameno1.1.2017 9122 27 9149Tytäryhtiödenhankinta 12 0 12Lisäykset 1076 0 1076Vähennykset -206 -1 -207Hankintameno31.12.2017 10004 26 10030

Kertyneetpoistotjaarvon-alentumiset1.1.2017 6807 0 6807Poistot 1003 0 1003Kertyneetpoistotjaarvon-alentumiset31.12.2017 7810 0 7810

Kirjanpitoarvo1.1.2017 2315 27 2342Kirjanpitoarvo31.12.2017 2194 26 2220

Hankintameno1.1.2016 7902 21 7923Tytäryhtiödenhankinta 39 0 39Lisäykset 1497 6 1503Vähennykset -316 0 -316Hankintameno31.12.2016 9122 27 9149

Kertyneetpoistotjaarvon-alentumiset1.1.2016 5891 0 5891Poistot 916 0 916Kertyneetpoistotjaarvon-alentumiset31.12.2016 6807 0 6807



50

Emoyhtiö

tuhatEURKoneetjakalusto

Muutaineellisethyödykkeet Yhteensä

Hankintameno1.1.2017 6095 21 6116Tytäryhtiöfuusio 10 0 10Lisäykset 1044 0 1044Vähennykset -206 0 -206Hankintameno31.12.2017 6943 21 6964

Kertyneetpoistotjaarvon-alentumiset1.1.2017 3833 0 3833Poistot 944 0 944

Kertyneetpoistotjaarvon-alentumiset31.12.2017 4777 0 4777


Hankintameno1.1.2016 3981 21 4002Tytäryhtiöfuusio 902 0 902Lisäykset 1528 0 1528Vähennykset -316 0 -316Hankintameno31.12.2016 6095 21 6116

Kertyneetpoistotjaarvon-alentumiset1.1.2016 2949 0 2949Poistot 884 0 884

Kertyneetpoistotjaarvon-alentumiset31.12.2016 3833 0 3833

Kirjanpitoarvo1.1.2016 1032 21 1053Kirjanpitoarvo31.12.2016 2262 21 2283 Konserninjaemoyhtiönaineellisiinkäyttöomaisuushyödykkeisiinkuuluvienkoneidenjalaitteidenhankintamenojenvieläpoistamattaolevaosaoli1840tuhattaeuroa31.12.2017(1934tuhattaeuroa31.12.2016).


51

Rahoitusleasingsopimukset

Aineellisiinkäyttöomaisuushyödykkeisiinsisältyyrahoitusleasingsopimuksellahankittujatietokoneitajaoheislaitteitasekäautohankintojaseuraavasti:

Konserni Emoyhtiö

tuhatEUR Koneetjakalusto Koneetjakalusto

31.12.2017Hankintameno 7175 7175Kertyneetpoistot -5687 -5687Kirjanpitoarvo 1488 1488

31.12.2016Hankintameno 6275 6275Kertyneetpoistot -4984 -4984Kirjanpitoarvo 1291 1291 Aineellistenkäyttöomaisuushyödykkeidenhankintamenonlisäyksiinsisältyyrahoitusleasingsopimuksillahankittujahyödykkeitäkonsernissajaemoyhtiössä840tuhattaeuroavuonna2017(1034tuhattaeuroakonsernissajaemoyhtiössävuonna2016).


52

13.AINEETTOMATHYÖDYKKEET Konserni

tuhatEUR

Ennakko-maksutja

keskeneräisethankinnat Liikearvo

Kehittämis-menot

Aineettomatoikeudet

Muutaineettomathyödykkeet Yhteensä

Hankintameno1.1.2017 208 35717 2173 8686 846 47630

Tytäryhtiöidenhankinta 753 3389 0 92 0 4234Kurssierot 0 3 0 0 0 3Lisäykset -628 0 0 2093 0 1465Hankintameno31.12.2017 333 39109 2173 10871 846 53332

Kertyneetpoistotjaarvon-alentumiset1.1.2017 0 2197 2173 4904 846 10120Poistot 0 0 0 1073 0 1073

Kertyneetpoistotjaarvon-alentumiset31.12.2017 0 2197 2173 5977 846 11193

Kirjanpitoarvo1.1.2017 208 33520 0 3782 0 37510Kirjanpitoarvo31.12.2017 333 36912 0 4894 0 42139

Hankintameno1.1.2016 0 37431 2618 8442 846 49337Tytäryhtiönmyynti 0 -3207 -445 -32 0 -3684Tytäryhtiönhankinta 0 1493 0 0 0 1493Lisäykset 208 0 0 276 0 484Hankintameno31.12.2016 208 35717 2173 8686 846 47630

Kertyneetpoistotjaarvon-alentumiset1.1.2016 0 2197 2154 3992 804 9147Poistot 0 0 19 912 42 973Kertyneetpoistotjaarvon-alentumiset31.12.2016 0 2197 2173 4904 846 10120



53

Emo

tuhatEUR

Ennakko-

maksutja

keskeneräiset

hankinnat Liikearvo

Kehittämis-

menot

Aineettomat

oikeudet

Muut

aineettomat

hyödykkeet Yhteensä

Hankintameno1.1.2017 208 3781 2037 38522 401 44949

Tytäryhtiöfuusio 0 0 0 344 0 344Lisäykset 753 0 0 754 0 1507

Vähennykset -628 0 0 0 0 -628Hankintameno31.12.2017 333 3781 2037 39620 401 46172


Kertyneetpoistotjaarvon-

alentumiset31.12.2017 0 2365 2038 4667 401 9471


Hankintameno1.1.2016 0 3774 2037 12117 401 18329

Tytäryhtiöfuusio 0 7 0 26129 0 26136Lisäykset 208 0 0 276 0 484Hankintameno31.12.2016 208 3781 2037 38522 401 44949


Kertyneetpoistotjaarvon-

alentumiset31.12.2016 0 2365 2038 4095 401 8899


Tilikaudenpäättyessäonkeskeneräisissähankinnoissa333tuhattaeuroakehittämishankkeita(eikeskeneräisiähankkeitakäynnissävertailuvuonna).

Arvonalentumiset

Liiketoimintojenyhdistämiseenliittyvätliikearvotkohdistetaanrahavirtaatuottavilleyksiköille,jotkaperus-tuvatliiketoiminnanseurannassakäytettäväänkonserninbudjetointi-jaraportointirakenteeseenjajotkaovatpienimpiäriippumattomiaomaisuusyksiköitä,joillaonerillisetrahavirrat.Rahavirtaatuottavatyksikötvastaavatsisällöllisestiyhtiönliiketoiminta-aluejakoa.


54

Liikearvon31.12.2017kirjanpitoarvokonsernissaoliyhteensä36912tuhattaeuroa(33520tuhattaeuroa31.12.2016)jaemoyhtiössä33014tuhattaeuroa(32027tuhattaeuroatilinpäätöksessä31.12.2016).Keskeneräisiäkehittämismenojaolikonsernissajaemoyhtiössä333tuhattaeuroatilinpäätöksessä31.12.2017(208tuhattaeuroa31.12.2016).Liikearvojenarvonalentumistaontestatturahavirtaatuottavienyksiköidentasolla.Liiketoiminnastakerrytettävissäolevarahamääräonarvonalentumistestauksessamääritettykäyttöarvonavulla.Määritetytennakoidutrahavirratperustuvatvuoden2018liiketulosbudjettiinsekätätäseuraavienneljänvuodenliiketulosennusteisiin.Ennustekaudenrahavirtojenkehityksenosaltarahavirtaatuottavienyksiköidenodotetaankasvavaninflaationtaiarvioidunmarkkinakasvuntahtiin.Laskelmissakäytettydiskonttokorko9,5prosenttiaonpääomakustannustenpainotettukeskiarvoverojenjälkeen(vastaa11,8prosenttiakorkoaennenveroja).Vuoden2017testauksentuloksenaeitodettutarvettaarvonalentumiskirjauksille,vaanjokaisellatestatullayksikölläjahankkeellajäiselvämarginaali.Vuodenaikanaeitehtyarvonalentumisalaskirjauksia.Liikearvo

tuhatEUR Konserni Emoyhtiö*2017 2016 2017 2016

Digitaalisetratkaisut 25368 22733 23040 22506Asiakasratkaisut 11544 10787 9974 9521Yhteensä: 36912 33520 33014 32027 *emoyhtiön luku sisältää fuusiotappiot Keskeneräisetaktivoidutkehittämismenotontestattukäyttöarvolaskelmienavulla.Tulevaisuudentuotto-odotuksetondiskontattunykyarvoon,laskelmissakäytettykorkoon9,5prosenttiaverojenjälkeen.Laskelmienperusteellaalaskirjaustarvettaeioleolluttilikaudella.

Herkkyysanalyysi

Herkkyysanalyysientuloksenavoidaantodeta,ettäliikevoitonmuutosonkriittisintekijäkassavirtaatuottavienyksiköidenliikearvojatestattaessa.Allayhteenvetonayksikkökohtaisetherkkyydet:• Digitalservices-yksikössätuleealaskirjaustarve,mikäliliikevoittohuononee2,0prosenttiyksikköätai

diskonttokorkonousee2,0prosenttiyksikköä.• Corebusinesssolutions-yksikössätuleealaskirjaustarve,mikäliliikevoittohuononee7,0

prosenttiyksikköätaidiskonttokorkonousee17,2prosenttiyksikköä.Arvonalentumistestauksenjaherkkyysanalyysintuloksissaeiolemerkittävääeroakonserninjaemoyhtiönvälillä.


55

14.MYYTÄVISSÄOLEVATRAHOITUSVARAT tuhatEUR 2017 Muutos 2016 2017 Muutos 2016

Tilikaudenalussa 556 -6 562 571 43 528Tilikaudenlopussa 556 -6 562 571 43 528 Eräsisältäänoteeraamattomiaosakkeita,jotkaonarvostettuhankintamenoon,koskaniidenkäypäarvoeioleluotettavastimääritettävissä.

15.LASKENNALLISETVEROSAAMISETJA-VELATLaskennallistenverojenmuutokset: Konserni Kirjattu Kirjattu OstetuttuhatEUR 31.12. tuloslas- liiketoi- 31.12. tuloslas- liiketoi- 31.12.

2015 kelmaan minnot 2016 kelmaan minnot 2017Laskennallisetverosaamiset:Varaukset 345 -165 14 194 -188 89 95Hyllypoistot 46 9 9 64 18 0 82Muuterät 14 -14 0 0 0 0 0Yhteensä 405 -170 23 258 -170 89 177

Laskennallisetverovelat:Verotuksessavähennys-kelpoinenli ikearvo 421 0 -195 226 0 0 226Kohdistetutaineettomaterät 857 -160 -1 696 -179 265 782Muuterät 147 2 8 157 0 0 157Yhteensä 1425 -158 -188 1079 -179 265 1165

Myydyt/hankitut

Emoyhtiö Kirjattu Liike- Kirjattu

tuhat

EUR 31.12. tuloslas- toiminta- 31.12. tuloslas- 31.12.

2015 kelmaan siirto 2016 kelmaan 2017

Laskennallisetverosaamiset: Varaukset 130 -126 150 154 -69 85Hyllypoistot 45 -5 24 64 18 82Yhteensä 175 -131 174 218 -51 167

Laskennallisetverovelat: Verotuksessavähennys- kelpoinenliikearvo 225 0 0 225 0 225Kohdistetutaineettomaterät 0 -88 660 573 -88 485Muuterät 123 -13 0 110 -13 97Yhteensä 348 -101 660 907 -101 806

Laskennallisetverotonkirjattutäysmääräisestilukuunottamattatytäryhtiötappioidenkirjaamatontalaskennallistaverosaamista.


56

16.VAIHTO-OMAISUUS

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016

Valmiittuotteet 149 55 132 31Yhteensä 149 55 132 31

EmoyhtiöKonserni

17.MYYNTISAAMISETJAMUUTSAAMISET

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016

Myyntisaamiset 11800 8981 9473 7466Saamisetpitkäaikaishankkeistaasiakkailta 460 428 460 428Siirtosaamiset 2488 2824 1954 2717Sisäisetsaamiset 0 0 2819 408Muutsaamiset 99 53 47 22Yhteensä 14847 12286 14753 11041

Konserni Emoyhtiö

Saamisetpitkäaikaishankkeistaasiakkailtaliittyvätvalmistusasteenmukaisestituloutettaviinkäynnissäoleviinprojekteihin.Siirtosaamisiinsisältyvätolennaiseterätsisältävätliiketoimintaanliittyviätavanomaisiajaksotuksia.Ulkoistenmyyntisaamistenikäjakaumajaarvonalentumistappioiksikirjatuterät: KonsernituhatEUR 2017 Arvonalentumis- Netto2017 2016 Arvonalentumis- Netto2016

tappiot tappiot

Erääntymättömät 6689 - 6689 6293 - 6293Erääntyneet 5018 -130 4888 2861 -172 2689Alle30päivää 2018 - 2018 1879 - 187931-60päivää 554 - 554 624 - 62461-90päivää 758 - 758 55 - 55Yli 90päivää 1688 -130 1558 303 -172 131Yhteensä 11707 -130 11577 9154 -172 8981


57

EmoyhtiötuhatEUR 2017 Arvonalentumis- Netto2017 2016 Arvonalentumis- Netto2016

tappiot tappiot

Erääntymättömät 4932 - 4932 5681 - 5681

Erääntyneet 4970 -130 4840 1911 -126 1785Alle30päivää 2043 - 2043 1407 - 1407

31-60päivää 540 - 540 146 - 14661-90päivää 699 - 699 55 - 55Yli90päivää 1688 -130 1558 303 -126 177Yhteensä 9902 -130 9772 7592 -126 7466

Lyhytaikaisetsaamisetovateuromääräisiä.Saamisiineiliitymerkittäviäluottoriskikeskittymiä.Tasearvotvastaavatluottoriskinenimmäismäärää.Koskasaamisetovatlyhytaikaisia,niidenkäypäarvovastaakirjanpitoarvoa.

18.RAHAVARAT

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016

Käteinenrahajapankkitil it 1552 8477 438 7707Yhteensä 1552 8477 438 7707

Konserni Emoyhtiö

19.OMAAPÄÄOMAAKOSKEVATLIITETIEDOTAllaonesitettyosakkeidenlukumäärienjaomanpääomanerientäsmäytyslaskelma:

tuhatEUR

Osakkeidenlukumäärä

(1000)Osake-pääoma

Osake-anti

Omatosakkeet

Ylikurssi-rahasto

Sijoitetunvapaanoman

pääomanrahasto Yhteensä

1.1.2017 17798 1009 164 -1109 75 10449 10588Omienosakkeidenmitätöinti -340 1109 -1109 0Osakeanninrekisteröinti 206 -164 164 0Yrityshankinnatomillaosakkeil la 779 779Osakeantitoimitusjohtajalle 400 652 652Suunnattuantiyrityshankinnassa 614 1025 102531.12.2017 18678 1009 0 0 75 11960 13044 Osakkeidenenimmäismääräon28539504kappaletta(28539504kappalettavuonna2016).Osakkeetovatnimellisarvottomia.Konserninenimmäisosakepääomaonyhtiöjärjestyksenmukaan2.4miljoonaaeuroa(2.4miljoonaaeuroavuonna2016).Seuraavassaonesitettyomanpääomanrahastojenkuvaukset:Ylikurssirahasto


58

Vanhanosakeyhtiölain12:3a§:nmukaisestikäytettävissäolevarahasto.Sijoitetunvapaanomanpääomanrahasto

Rahastoonkirjataanosakeyhtiölain8:2§:nmukaanseosaosakkeistamaksettavastavastikkeesta,jotaeikirjataosakepääomaan.Omatosakkeet

Omatosakkeetsisältävätkonserninhallussaolevienomienosakkeidenhankintamenon.TilikaudenpäättyessäSolteqOyj:nhallussaolevienomienosakkeidenmääräoli0kappaletta(825881kappalettatilikaudella2016).Osingot

Tilinpäätöspäivänjälkeenhallitusonehdottanutyhtiökokoukselle,etteitilikaudelta2017jaetaosinkoa.

20.OSAKEPERUSTEISETMAKSUT

Osakeperusteistenkannustinjärjestelyjenyleisettiedot

Konsernillaonosake-jaoptioperusteisiakannustinjärjestelyjä,jotkaonsuunnattukonserninavainhenkilöille.SolteqOyjonhallituksenpäätökselläottanutkäyttöönuudenavainhenkilöidenoptio-ohjelmansekäosakepohjaisenkannustinohjelmantilikauden2016aikana.Molempienohjelmientarkoituksenaonkannustaaavainhenkilöitäpitkäjänteiseentyöntekoonomistaja-arvonkasvattamiseksijasitouttaaavainhenkilöitätyönantajaan.Toimitusjohtajajatalousjohtajasitoutuivatohjelmiakäynnistettäessäpalkkiorakenteeseen,jossamerkittäväosaheidäntilikausien2016–2018kokonaistuloistaanmaksetaanjokoyhtiönosakkeinataioptioina.Osakeperusteistenkannustinjärjestelyjenkeskeisetehdot: Optioperusteinenkannustinjärjestely2016*

Järjestely 2016A 2016B 2016C

Myöntämispäivä 15.7.2016

Oikeudensyntymisjakso 2016 2016-2017 2016-2018

Oikeudensyntymisehto Työssäoloehto

Optioidenlukumäärä 333000 333000 334000

Merkintähinta(euroa) 3,00

Myöntämishetkenhinta 1,80


59

Toteutus Osakkeina

Osakepohjainenkannustinjärjestely2016


Oikeudensyntymisjakso 2016–2018

Oikeudensyntymisehto Työssäoloehto

Osakkeidenlukumäärä 210000

Toteutus Osakkeinajarahana


Myöntämishetkenarvo 378000

*Black-Scholes-arvonmääritysmallissakäytetytkeskeisetoletukset


Volatiliteetti,% 39%

Voimassaoloaika(vuosina) 3,6


Optionarvo 0,2071

Optioidenlukumäärä 1000000

Arvoyhteensä 207100

Muutoksetulkonaolevienoptioidenmäärissä

2017 2016

Kaudenalussa 750000 0

Kaudellamyönnetyt 0 750000

Menetetyt -300000 0

Toteutetut 0 0

Rauenneet 0 0

Kaudenlopussa 450000 750000


60

Toteutettavissa 200000 0

Kyseistenoptioidenmerkintähintaonesitettyylempänä.

Työsuhde-etuuksiinsisältyvienosakeperusteistenkulujenmäärät

tuhatEUR 2017 2016

Osakkeinasuoritettavat +40 -186

Käteisvaroinasuoritettavat 0 -60

Yhteensä +40 -246

Käteisvaroinasuoritettavatosakeperusteisetjärjestelytkirjataanvelaksiansaintajaksonaikana.

Tilinpäätöshetkellä2017velaksikirjattumääräon15tuhattaeuroa(2016tilinpäätöshetkellä60tuhattaeuroa).

Henkilöstöanti2016

SolteqOyj:nhallituson21.11.2016ja5.12.2016päättänytyhtiönvarsinaisenyhtiökokouksen16.3.2016antamanvaltuutuksennojallaosakeannista,jossatarjotaanosakkeenomistajienmerkintäetuoikeudestapoiketenkonserninhenkilökunnallemerkittäväksiyhteensäenintään500000yhtiönuuttaosaketta.Osakkeidenmerkintäaikaalkoi7.12.2016japäättyi30.12.2016.Osakkeenmerkintähinnatperustuvatosakkeenvaihdollapainotettuunkeskikurssiinajanjaksolla1.11.–30.11.2016jasiitälaskettavaankahteenerisuuruiseenalennukseen.Merkitsijälläeioleoikeuttamyydätaimuutoinluovuttaataipantatamerkitsemiäänosakkeitaennen1.1.2018.Uudetosakkeettuottavatniidenrekisteröimisestälähtiensamatoikeudetkuinmuutyhtiönosakkeet.Merkintähintakirjataanyhtiönsijoitetunvapaanomanpääomanrahastoon.Henkilöstöanninehdoistajaajankohdastajohtuentilikaudelle2016eikirjattuosakeperusteisiinmaksuihinliittyvääkuluvaikutusta.Osakeperusteisiinmaksuihinliittyväkuluvaikutusjaksotetaantilikaudelle2017.


61

21.VARAUKSET KonsernituhatEUR Takuuvaraukset Muutvaraukset Yhteensä

31.12.2016 492 277 769Varaustenlisäykset 172 189 361Varaustenvähennykset 332 381 71331.12.2017 332 85 417 EmoyhtiötuhatEUR Takuuvaraukset Muutvaraukset Yhteensä

31.12.2016 533 237 770Varaustenlisäykset 172 189 361Varaustenvähennykset 332 376 70831.12.2017 373 50 423 Takuuvaraukset

Ennakoiduistatakuutöistäkirjataanvaraustaprojekteille.Takuuaikaonpääsääntöisesti0,5–1vuotta.Kirjattutakuuvarausperustuuhistoriatietoihintakuuvelvoitteidenmäärästä.Takuuvarauksetodotetaankäytettävänseuraavanvuodenaikana.Muutvaraukset

Muutvarauksetliittyvätpitkäaikaishankkeisiin,joidenosaltaontodennäköistä,ettähankkeenvalmiiksisaattamiseentarvittavatkokonaismenotylittäväthankkeestasaatavatkokonaistulot.


62

22.RAHOITUSVELAT Konserni

tuhatEUR

2017Kirjanpito-

arvo

2017Käypä-arvo

2016Kirjanpito-

arvo

2016Käypä-arvo

Jaksotettuunhankintamenoonarvostetutrahoitusvelat

PitkäaikaisetLainatrahoituslaitoksilta 0 0 44 44Joukkovelkakirjalaina 24306 24306 24235 24235Rahoitusleasingvelat 864 864 1232 1232

25170 25170 25511 25511

LyhytaikaisetLainatrahoituslaitoksilta 0 0 140 140Rahoitusleasingvelat 690 690 101 101

690 690 241 241 Emoyhtiö

tuhatEUR

2017Kirjanpito-

arvo

2017Käypä-arvo

2016Kirjanpito-

arvo

2016Käypä-arvo


Pitkäaikaiset

Joukkovelkakirjalaina 24306 24306 24235 24235Rahoitusleasingvelat 864 864 1232 1232

25170 25170 25467 25467LyhytaikaisetRahoitusleasingvelat 690 690 101 101

690 690 101 101 Rahoitusvelkojenkäypäarvoonpääosinsamakuinkirjanpitoarvo.Tilikaudella2016SolteqOyjostitakaisinjamitätöinimellisarvoltaan2,5miljoonaneuronosuudenliikkeellelasketultanimellisarvoltaan27,0miljoonaneuronjoukkovelkakirjalainastaan.Rahoitusvelatmukaanlukienrahoitusleasingvelatjakoronvaihtosopimusluokitellaankäyvänarvonhierarkiatasolle2.Rahavirtalaskelmanliitetieto:Eirahavirtaperusteisetmuutokset Konserni Ei-rahavirtavaikutteisetmuutokset

31.12.2016 Rahavirrat Hankinnat

Uudetrahoitusleasing-

sopimuksetMuut

muutokset* 31.12.2017Pitkäaikaisetvelat 24280 -415 371 70 24306Lyhytaikaisetvelat 140 -139 1Leasingvelat 1332 -618 840 1554Kokonaisvelatrahoitustoiminnoista 25752 -1172 371 840 70 25861


63

Emo Ei-rahavirtavaikutteisetmuutokset

31.12.2016 Rahavirrat Hankinnat

Uudetrahoitusleasing-

sopimukset

Muutmuutokset*

31.12.2017Pitkäaikaisetvelat 24236 70 24306Lyhytaikaisetvelat 0 0Leasingvelat 1332 -618 840 1554Kokonaisvelatrahoitustoiminnoista 25568 -618 0 840 70 25860 *Hankintamenoonarvostettavienrahoitusvelkojenefektiivisenkoronkertymätilikaudenaikana.

Rahoitusvelkojenerääntymisajat:

Pitkäaikaistenvelkojenerääntymisajat:Konserni2017 2018 2019 2020 2021-2023tuhatEURJoukkovelkakirjalaina 0 0 24306 0Rahoitusleasingvelat 690 415 347 102Rahoitusvelatyhteensä 690 415 24653 102 Konserni2016 2017 2018 2019 2020-2022tuhat EURLainat rahoituslaitoksilta 140 12 12 20Joukkovelkakirjalaina 0 0 0 24 235Rahoitusleasingvelat 101 458 380 394Rahoitusvelat yhteensä 241 470 392 24 649 Emoyhtiö2017 2018 2019 2020 2021-2023tuhatEURJoukkovelkakirjalaina 0 0 24306 0Rahoitusleasingvelat 690 415 347 102Rahoitusvelatyhteensä 690 415 24653 102 Emoyhtiö2016 2017 2018 2019 2020-2022tuhatEURJoukkovelkakirjalaina 0 0 0 24235Rahoitusleasingvelat 101 458 380 394Rahoitusvelatyhteensä 101 458 380 24629 Lainojenkeskikorkooli6,0prosenttiavuonna2017(6,0prosenttiavuonna2016).Rahoitusvelatovateuromääräisiä.


64

Rahoitusleasingvelkojenerääntymisajat:

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016Rahoitusleasingvelkojennykyarvo

Yhdenvuodenkuluessa 690 101 690 101Vuottapitemmänajanjaenintäänviidenvuodenkuluttua 864 1232 864 1232

1554 1333 1554 1333

Rahoitusleasingvelkojenbruttomäärä

Yhdenvuodenkuluessa 804 210 804 210Vuottapitemmänajanjaenintäänviidenvuodenkuluttua 975 1351 975 1351

1779 1561 1779 1561

Tulevaisuudessakertyvätrahoituskulut -225 -228 -225 -228

Rahoitusleasingvelkojenkokonaismäärä 1554 1333 1554 1333

Konserni Emoyhtiö

23.OSTOVELATJAMUUTVELAT

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016


LyhytaikaisetOstovelat 2759 3038 2273 2784Saadutennakotpitkäaikaishankkeistaasiakkailta 607 501 607 501Siirtovelat 7371 6843 6835 6178Muutvelat 2979 3194 2060 2798Sisäisetvelat 0 0 664 89Yhteensä 13716 13576 12439 12350

Konserni Emoyhtiö

Lyhytaikaisetvelatovateuromääräisiäjaniidenkäyvätarvotvastaavatkirjanpitoarvoja.Siirtovelkoihinsisältyvätolennaiseterätliittyväthenkilöstökuluihinsekämuihinliiketoiminnantavanomaisiinjaksotuksiin.Muissaveloissaesitetäänmaksettujenpalkkojenennakonpidätykset,sosiaaliturvamaksutjamuutennakonpidätyksenyhteydessätilitettävätsosiaaliturvaanliittyväterätsekäarvonlisäverovelka.


65

24.RAHOITUSRISKIENHALLINTAJAPÄÄOMANHALLINTAYhtiöaltistuunormaalissaliiketoiminnassaanuseillerahoitusriskeille.Yhtiönriskienhallinnantavoitteenaonminimoidarahoitusmarkkinoidenhaitallisetvaikutuksetyhtiöntulokseen.Yhtiönriskienhallinnanyleisetperiaatteethyväksyyhallitus,janiidenkäytännöntoteutuksestavastaatalousorganisaatioyhdessätoimintasegmenttienkanssa.

Luottoriski

Yhtiöntoimintatapamääritteleeasiakkaidenjasijoitustransaktioidenluottokelpoisuusvaatimuksetsekäsijoitusperiaatteet.Yhtiölläeiolemerkittäviäsaatavienluottoriskikeskittymiä,koskasilläonlaajaasiakaskuntajaseluotottaavainsellaisiayrityksiä,joillaonmoitteettomatluottotiedot.Tilikaudenaikanatulosvaikutteisestikirjattujenluottotappioidenmääräeioleollutmerkittävä.Yhtiönluottoriskinenim-mäismääräonrahoitusvarojenkirjanpitoarvo31.12.2017.

Maksuvalmiusriski

Yhtiössäpyritäänjatkuvastiarvioimaanjaseuraamaanliiketoiminnanvaatimanrahoituksenmäärää,jottayhtiölläolisitarpeeksilikvidejävarojatoiminnanrahoittamiseksi.Rahoituksensaatavuusjajoustavuuspyritääntakaamaannostamattomillaluottolimiiteilläsekäkäyttämällärahoituksenhankinnassauseitarahoitusmuotoja.Nostamattomientililimiittienmäärä31.12.2017oli2000tuhattaeuroajayhtiölläolitämänlisäksikäyttämättömänäyhteensä4000tuhanneneuronvalmiusluottolimiitti.

Korkoriski

Yhtiöntulotsekäoperatiivisetrahavirratovatpääosiltaanriippumattomiamarkkinakorkojenvaihteluista.Yhtiövoiottaalainaajokokiinteäkorkoisenataivaihtuvakorkoisenajakäyttäätarvittaessakoronvaihtosopimuksiapäästäkseenrahoitusperiaatteidensamukaiseentavoitteeseen.Yhtiöeialtistunykyisellärahoitusrakenteellaanmerkittävällemarkkinakorkojenvaihtelustajohtuvallekorkoriskille,sillävainmaksuvalmiusriskinhallintaankäytettävienluottolimiittienkorotovatsidottumarkkinakorkoihin.Valtaosayhtiönkorollisestavieraastapääomastakoostuu24500tuhanneneuronkiinteäkorkoisestajoukkovelkakirjalainastasekäleasing-sopimuksista,joidenkorotovatkiinteitä.Raportointikaudenpäättymispäivänäyhtiölläeiollutavoinnakoronvaihtosopimuksiataimuitakorkoriskientaimuidenriskienhallintaankäytettyjäjohdannaisinstrumentteja.Valuuttakurssiriski

Solteq-konserninrahavirroistavaltaosaoneuromääräisiä,jotenyhtiönaltistuminenvaluuttakurssiriskilleonvähäistä.LiiketoimintaanliittyvätvaluuttakurssiriskitaiheutuvatpääosinRuotsissajaPuolassaharjoitetustaliiketoiminnasta(siltäosin,kuntoimintaeioleeuromääräistä)sekävähäisessämäärinkonserninhankinnoista.KeskeisimmätvaluutatovatRuotsinkruunu(SEK),Puolanzloty(PLN)jaYhdysval-taindollari(USD).Muidenvaluuttojenmerkitysonvähäinen.Tilikaudenaikanavaluuttakurssisuojauksiaeikäytetty.Konserninrahoitusvelkoihineisisällyvaluuttakurssiriskiä.Pääomanhallinta

Yhtiönpääomanhallinnantavoitteenaonvarmistaayhtiöntoiminnanjatkuvuus(goingconcern)sekäosakkeenomistajiensaamanarvonnousu.Pääomarakennettavoidaanhallitapäätöksillä,jotkakoskevatmm.vieraanpääomanmäärää,osingonjakoajapääomanpalautusta,omienosakkeidenhankkimistayhtiöllesekäosakeanteja.


66

Yhtiönjoukkovelkakirjalainaan(tilinpäätöshetkelläulkonaolevanimellisarvo24500tuhattaeuroa)sekätili-jamaksuvalmiuslimiitteihin(tilinpäätöshetkelläyhteensä6.000tuhattaeuroa)liittyvättaloudellisetkovenantitonkiinnitettyjoukkovelkakirjalainenehtoihin,joidenkehitystätarkastellaansäännöllisesti.VarojenjakoajamuunkuinJoukkovelkakirjalainanehdoissaerikseensallitunuudenvelanottamistakoskevattaloudellisetkovenantit(IncurrenceCovenant)edellyttävät,ettäomavaraisuusastekunakinsovittunatarkasteluhetkenäylittää27,5prosenttia,korkokate(käyttökate/nettokorkokulut)ylittääsuhdeluvun3,00:1jaettäkonserninkorollisetnettovelat/käyttökateeivätylitäsuhdelukua3,50:1.Joukkovelkakirjalainassaonlisäksiomaisuudenmyyntiinvakuudenantoon,liiketoiminnanmuutoksiin,lähipiirijärjestelyihin,limiittienkäyttöön,joukkovelkakirjanjulkisenkaupankäynninkohteeksisaattamiseenjaimmateriaalioikeuksiensäilyttämiseenliittyviämuitakovenantteja,määräysvallanvaihtumiseenliittyväennenaikainentakaisinmaksuvelvollisuussekäsulautumiseen,jakautumiseen,liiketoiminnanlopettamiseenjamaksulaiminlyönteihinjamaksukyvyttömyyteenliittyviäerääntymisehtoja.Joukkovelkakirjalainanehdotkokonaisuudessaanovatsaatavillayhtiönverkkosivuilla.

25.LIIKETOIMINNANRAHAVIRTOJENOIKAISUT Merkittävättapahtumatilmenevätlaaditustarahavirtalaskelmasta.Merkittävätliiketoiminnanrahavirranoikaisutjohtuvatpoistoistajaarvonalentumisista,konsernissa2410tuhattaeuroajaemoyhtiössä1581tuhattaeuroa.Edellistilikaudellamerkittävätliiketoiminnanrahavirranoikaisutjohtuvatpoistoistajaarvonalentumisista,konsernissa1946tuhattaeuroajaemoyhtiössä1553tuhattaeuroasekätilikaudellatoteutettujenyrityskauppojeneristä,konsernissa-3822tuhattaeuroajaemoyhtiössä-4593tuhattaeuroa.

26.MUUTVUOKRASOPIMUKSETYhtiövuokralleottajana

Ei-purettavissaolevienmuidenvuokrasopimustenperusteellamaksettavatvähimmäisvuokrat:

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016

Yhdenvuodenkuluessa 1682 2213 1510 2111

Vuottapitemmänajanjaenintäänviidenvuodenkuluttua 5856 3004 5310 2963Yliviidenvuodenkuluttua 513 75 513 75Yhteensä 8051 5292 7333 5149

Konserni Emoyhtiö

Yhtiöonvuokrannutosankäyttämistäänautoistajakopiokoneista.Vuokrasopimuksiinsisältyymahdollisuusjatkaasopimustaalkuperäisenpäättymispäivänjälkeen.Sopimustenindeksi-,uudistamis-jamuutehdotpoikkeavattoisistaan.Kaikkientoimitilojenosaltaonesitettytilojenmääräaikaisvuokrakaudenvuokravastuu.Vuoden2017tuloslaskelmaansisältyymuidenvuokrasopimustenperusteellasuoritettujavuokramenoja2287tuhattaeuroa(1990tuhattaeuroavuonna2016).


67

27.EHDOLLISETVELATJAVASTUUT

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016

OmastapuolestaannetutvakuudetYrityskiinnitykset 10000 10000 10000 10000Yhteensä 10000 10000 10000 10000

Konserni Emoyhtiö

Joukkovelkakirjalainanliikkeeseenlaskuunastiyrityskiinnityksetovatolleetpitkäaikaistenlainojenjaluottolimiittienvakuutena.Liikkeellelaskunjälkeenyrityskiinnityksetovatolleetkäyttöpääomarahoitus-japankkitakauslimiittienvakuutena.Ehdollisetvelat

Yhtiölleonesitetty778tuhanneneuronvaatimuskoskienväitettyävirhettäeräässäliiketoimessa.Yhtiöonkieltänytvaatimuksensekäperusteeltaanettämäärältään.Taseeseensisältyytähänliittyväsaaminen370tuhattaeuroa.

28.LÄHIPIIRITAPAHTUMAT Konserninlähipiiriinkuuluvatemoyrityssekätytäryritykset.Lähipiiriinsisältyvätmyösjohtoonkuuluvatavainhenkilöt,joihinluetaanhallituksenjajohtoryhmänjäsenetmukaanlukientoimitusjohtajaläheisineperheenjäsenineen.Konserninemo-jatytärsuhteet31.12.2017ovatseuraavat: Yritys Kotimaa Omistusosuus(%) Osuusäänivallasta(%)SolteqOyjAnalyteqOy Suomi 51% 51%AponsaAB Ruotsi 100% 100%SiaAponsa Latvia 100% 100%inPulseWorksOy Suomi 100% 100%SolteqDenmarkAps Tanska 100% 100%SolorusHoldingOy Suomi 100% 100%SolteqFinanceOy Suomi 100% 100%SolteqPolandSp.z.o.o. Puola 100% 100%QetlosOy Suomi 100% 100% TytäryhtiöPardcoGroupOyonsulautunutemoyhtiöSolteqOyj:hin30.9.2017.TytäryhtiöDescomdigreeABonsulautunutAponsaAB:nkanssa29.9.2017jaAponsaAB:ntytäryhtiöAponsaBusinessConsultingABonfuusioitunut29.9.2017AponsaAB:nkanssa.Avainhenkilöidenoptio-ohjelmasekäosakepohjainenkannustinohjelma

SolteqOyjtiedotti15.7.2016hallituksenpäättäneenyhtiökokouksen16.3.2016antamanvaltuutuksennojallaottaakäyttöönuudenavainhenkilöidenoptio-ohjelmansekäosakepohjaisenkannustinohjelman.Tuolloinentoimitusjohtajajatalousjohtajamerkitsivät15.7.2016optio-ohjelmanmukaisiaoptio-oikeuksiayhteensä750000kappaletta.


68

Optio-ohjelmassaannettavienosakkeidenenimmäismääräon1000000kappaletta.Optio-ohjelmanmukainenosakkeenmerkintähintaon3,00euroa.

Lähipiirinkanssatoteutuivatseuraavatliiketapahtumat:

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016

Myynnit 54 0 54 0Vuokrajärjestelyt 2 0 2 0Ostot 48 0 48 0Velat 2 0 2 0Lähipiirinliiketapahtumatyhteensä 106 0 106 0

Konserni Emoyhtiö

Liiketapahtumatlähipiirinkanssaovattapahtuneetmarkkinahintaanjaliittyvätpääsääntöisestiyhtiönnormaaliinohjelmistopalvelutoimintaan.Tilinpäätöshetkelläeitaseessaolemuitamerkittäviälähipiirisaamisiatai-velkoja. Johdontyösuhde-etuudet

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016

Palkatjamuutlyhytaikaisettyösuhde-etuudet 1282 884 1282 884Yhteensä 1282 884 1282 884

Konserni Emoyhtiö

Johdontyösuhde-etuuksiinonhuomioitutoimitusjohtajan,hallituksenjajohtoryhmänkompensaatiot. Hallituksenjäsentenjatoimitusjohtajanpalkatjapalkkiot

tuhatEUR 2017 2016 2017 2016

ToimitusjohtajaRepeHarmanen17.2.2017asti 258 239 258 239ToimitusjohtajaOlli Väätäinen1.4.2017alkaen 207 0 207 0

HallituksenjäsenetPietiläMarkku,hallituksenpuheenjohtaja 38 16 38 16AktanAarne 25 16 25 16GrannenfeltEeva 27 17 27 17Harra-VauhkonenKirsi 24 17 24 17UotilaMika 24 17 24 17VäätäinenOlli 3 17 3 17

Konserni Emoyhtiö

Toimitusjohtajansuoriteperusteineneläkemenoon43tuhattaeuroa.Toimitusjohtajaneläkejärjestelyontyöeläkelainsäädännönmukainen.Toimitusjohtajanirtisanomisaikaon4kuukautta.Toimitusjohtajasopimukseeneisisällyerillistäerorahaa.Hallituksenjäsenetjatoimitusjohtajaomistivat415000SolteqOyj:nosakettavuoden2017lopussa(2016hallituksenjäsentenomistusoli15000osaketta).


69

29.TILINPÄÄTÖSPÄIVÄNJÄLKEISETTAPAHTUMATYhtiönhallituson15.1.2018päättänytsuunnatayhteensä628.930osakkeenapporttiehtoisenosakeanninTheilgaardMortensenHoldingApS:lleliittyenTMHoldingA/S:nosakekannanhankintaan.TalousjohtajaAnttiKärkkäinenilmoitti6.2.2018eroavansayhtiönpalveluksesta30.4.2018mennessä.Yhtiöonkäynnistänyttoimenpiteetuudentalousjohtajanpalkkaamiseksi.


70

VOITONJAKOEHDOTUSJAALLEKIRJOITUKSET EmoyhtiöSolteqOyj:nvapaaomapääoma31.12.2017on:Sijoitetunvapaanomanpääomanrahasto 13074498,17euroaEdellistentilikausientulos 7178191,38euroaTilikaudentulos -419343,53euroaVapaaomapääomayhteensäAktivoidutkehittämismenotJakokelpoisetvaratyhteensä

19833346,02euroa-332716,26euroa

19500629,76euroa

SolteqOyj:nhallitusesittäävarsinaiselleyhtiökokoukselle,ettätilikaudelta2017eijaetaosinkoa.

Hallituskatsoo,etteiosingonjaolletaimuullevarojenjaolleoletaloudellisiaedellytyksiä.Yhtiönjoukkovelkakirjalainenehtojenmukaanvarojenjakoaiheuttaisiluottojeneräännyttämisperusteen.

Yhtiöntaloudellisessaasemassaeitilikaudenpäättymisenjälkeenoletapahtunutolennaisiamuutoksia.

Tilinpäätöksenjatoimintakertomuksenallekirjoitukset

Vantaalla15.helmikuuta2018MarkkuPietilä AarneAktanHallituksenpuheenjohtaja HallituksenjäsenEevaGrannenfelt KirsiHarra-VauhkonenHallituksenjäsen Hallituksenjäsen MikaUotila Hallituksenjäsen OlliVäätäinenToimitusjohtaja

Tilinpäätösmerkintä

Suoritetustatilintarkastuksestaontänäänannettukertomus.Tampereella15.päivänähelmikuuta2018KPMGOyAbLottaNurminenKHT


71

TILINTARKASTUSKERTOMUSSolteqOyj:nyhtiökokoukselle

Tilinpäätöksentilintarkastus

OlemmetilintarkastaneetSolteqOyj:n(y-tunnus0490484-0)tilinpäätöksentilikaudelta1.1.–31.12.2017.Tilinpäätössisältääsekäkonserninettäemoyhtiöntaseen,laajantuloslaskelman,laskelmanomanpääomanmuutoksista,rahavirtalaskelmanjaliitetiedot,mukaanlukienyhteenvetomerkittävimmistätilinpäätöksenlaatimisperiaatteista.Lausuntonammeesitämme,ettätilinpäätösantaaoikeanjariittävänkuvankonserninsekäemoyhtiöntaloudellisestaasemasta,toiminnantuloksestajarahavirroistaEU:ssakäyttöönhyväksyttyjenkansainvälistentilinpäätösstandardien(IFRS)mukaisestijatäyttäälakisääteisetvaatimukset.Lausuntommeonristiriidatontarkastusvaliokunnalleannetunlisäraportinkanssa.Lausunnonperustelut

OlemmesuorittaneettilintarkastuksenSuomessanoudatettavanhyväntilintarkastustavanmukaisesti.HyväntilintarkastustavanmukaisiavelvollisuuksiammekuvataantarkemminkohdassaTilintarkastajanvelvollisuudettilinpäätöksentilintarkastuksessa.OlemmeriippumattomiaemoyhtiöstäjakonserniyrityksistäniidenSuomessanoudatettavieneettistenvaatimustenmukaisesti,jotkakoskevatsuorittamaammetilintarkastustajaolemmetäyttäneetmuutnäidenvaatimustenmukaiseteettisetvelvollisuutemme.EmoyhtiöllejakonserniyrityksillesuorittamammemuutkuintilintarkastuspalvelutovatparhaantietommejakäsityksemmemukaanolleetSuomessanoudatettavien,näitäpalvelujakoskeviensäännöstenmukaisia,emmekäolesuorittaneetEU-asetuksen537/20145.artiklan1kohdassatarkoitettujakiellettyjäpalveluja.Suorittamammemuutkuintilintarkastuspalvelutonesitettykonsernitilinpäätöksenliitetiedossa4.Käsityksemmemukaanolemmehankkineetlausuntommeperustaksitarpeellisenmääräntarkoitukseensoveltuvaatilintarkastusevidenssiä.Olennaisuus

Tarkastuksemmelaajuuteenonvaikuttanutsoveltamammeolennaisuus.Olennaisuusonmääritettyperustuenammatilliseenharkintaammejaseohjaatarkastustoimenpiteidenluonteen,ajoituksenjalaajuudenmäärittämisessä,sekätodettujenvirheellisyyksienvaikutustenarvioimisessasuhteessatilinpäätökseenkokonaisuutena.Olennaisuudentasoperustuuarvioommesellaistenvirheellisyyksiensuuruudesta,joillayksintaiyhdessävoisikohtuudellaodottaaolevanvaikutustatilinpäätöksenkäyttäjientekemiintaloudellisiinpäätöksiin.Olemmeottaneethuomioonmyössellaisetvirheellisyydet,jotkalaadullistenseikkojenvuoksiovatmielestämmeolennaisiatilinpäätöksenkäyttäjille.Tilintarkastuksenkannaltakeskeisetseikat

Tilintarkastuksenkannaltakeskeisetseikatovatseikkoja,jotkaammatillisenharkintammemukaanovatolleetmerkittävimpiätarkastuksenkohteenaolevantilikaudentilintarkastuksessa.Nämäseikatonotettuhuomioontilinpäätökseenkokonaisuutenakohdistuneessatilintarkastuksessammesekälaatiessammesiitäannettavaalausuntoa,emmekäannanäistäseikoistaerillistälausuntoa.EU-asetuksen537/201410artiklan2c-kohdanmukaisetmerkittävätolennaisenvirheellisyydenriskitsisältyvätallakuvattuihintilintarkastuksenkannaltakeskeisiinseikkoihin.


72

Olemmeottaneettilintarkastuksessammehuomioonriskinsiitä,ettäjohtosivuuttaakontrolleja.Tähänonsisältynytarviointisiitä,onkoviitteitäsellaisestajohdontarkoitushakuisestasuhtautumisesta,jostaaiheutuuväärinkäytöksestäjohtuvanolennaisenvirheellisyydenriski.

TILINTARKASTUKSEN KANNALTA KESKEISET SEIKAT

KUINKA KYSEISIÄ SEIKKOJA KÄSITELTIIN TILINTARKASTUKSESSA

Liikearvon ja fuusiotappion arvostaminen (Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet ja liitetieto 13)

— Konserni on viime vuosien aikana laajentanut toimintaansa yrityshankintojen kautta, minkä seurauksena konsernin taseeseen sisältyvän liikearvon määrä on merkittävä. Emoyhtiössä hankittujen yritysten sulautumisten myötä taseeseen sisältyy merkittävä määrä fuusiotappioita, jotka on esitetty muissa aineettomissa hyödykkeissä.

— Liikearvosta ja emoyhtiön taseeseen sisältyvistä fuusiotappioista ei kirjata poistoja, vaan ne testataan mahdollisen arvonalentumisen varalta vähintään vuosittain. Arvonalentumistestausten taustalla olevien rahavirtaennusteiden määrittäminen edellyttää johdon harkintaa, joka koskee mm. liikevaihdon kasvua, diskonttauskorkoa, pitkän aikavälin kasvutekijää ja inflaatiota.

— Testauksissa käytettäviin ennusteisiin liittyvistä johdon arvioista ja tasearvojen merkittävyydestä johtuen liikearvon ja fuusiotappioiden arvostus on tilintarkastuksessa keskeinen seikka.

— Olemme mm. arvioineet keskeisiä laskelmissa käytettyjä oletuksia, kuten liikevaihdon kasvu, kannattavuus ja diskonttauskorko suhteessa emoyhtiön hallituksen hyväksymiin budjetteihin, konsernin ulkopuolisiin lähteisiin ja omiin näkemyksiimme. Olemme verranneet johdon aiemmin laatimien ennusteiden toteutumista vertaamalla toteutuneita rahavirtoja aiempiin ennusteisiin.

— Tarkastukseen on osallistunut KPMG:n arvonmäärityksen asiantuntijoita, jotka ovat arvioineet laskelmien teknisen oikeellisuuden ja verranneet käytettyjä oletuksia markkina- ja toimialakohtaisiin tietoihin.

— Lisäksi olemme arvioineet konsernitilinpäätöksen liikearvoa ja emoyhtiön fuusiotappioita sekä arvonalentumistestausta koskevien liitetietojen asianmukaisuutta.

Myyntituottojen tuloutus (Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet ja liitetieto 2)

— Konsernin liikevaihto koostuu sekä palvelumyynnistä, ohjelmistojen käyttöoikeusmyynnistä ja laitemyynnistä sekä pitkäaikaishankkeista.

— Merkittävimmät riskit kohdistuvat pitkäaikaishankkeisiin, joiden valmistusasteen mukaiseen tuloutukseen liittyy mm. seuraavia eriä koskevia johdon arvioita:

o Projektin kokonaismenot

o Projektin valmistusaste

— Tarkastustoimenpiteisiimme on sisältynyt perehtyminen konsernin soveltamiin tuloutusperiaatteisiin ja niiden asianmukaisuuden arviointi verrattuna IFRS-standardeihin.

— Olemme tunnistaneet ja arvioineet tuloutukseen liittyviä sisäisiä kontrolleja sekä testanneet niiden tehokkuutta. Lisäksi olemme suorittaneet aineistotarkastusta ja analyyttisiä tarkastustoimenpiteitä arvioidaksemme


73

o Projektin kokonaistulot

o Mahdolliset tappiolliset projektit

— Erilaiset näkemykset arvionvaraisista eristä voivat johtaa erilaisiin tuloutuksiin tilinpäätöksessä.

— Pitkäaikaishankkeiden tuloutuskirjausten laatimiseen liittyy manuaalisia työvaiheita, jotka aiheuttavat inhimillisen virheen riskin.

tuloutusten oikeellisuutta ja niiden jaksottumista oikealle kaudelle.

— Olemme keskustelleet johdon kanssa pitkäaikaishankkeisiin sovelletuista luokitteluista ja näiden perusteella valituista tuloutuskäytännöistä. Lisäksi olemme arvioineet ja testanneet pitkäaikaishankkeiden tuloutukseen liittyviä kontrolleja, jotka koskevat mm. projektiennusteiden päivittämistä, johdon säännöllisesti suorittamaa projektien läpikäyntiä sekä projektivarauskäytäntöjä. Tilinpäätösajankohdan valmistusasteen mukaisten tuloutuslaskelmien osalta olemme arvioineet valmistusasteen määrittelyä sekä verranneet laskelmissa käytettyjä toteuma- ja ennustetietoja taustadokumentaatioon.

— Lisäksi olemme arvioineet tilinpäätöksen tuloutusperiaatteita ja liikevaihtoa koskevien liitetietojen asianmukaisuutta.

Tilinpäätöstäkoskevathallituksenjatoimitusjohtajanvelvollisuudet

Hallitusjatoimitusjohtajavastaavattilinpäätöksenlaatimisestasiten,ettätilinpäätösantaaoikeanjariittävänkuvanEU:ssakäyttöönhyväksyttyjenkansainvälistentilinpäätösstandardien(IFRS)mukaisestijasiten,ettätilinpäätöstäyttäälakisääteisetvaatimukset.Hallitusjatoimitusjohtajavastaavatmyössellaisestasisäisestävalvonnasta,jonkanekatsovattarpeelliseksivoidakseenlaatiatilinpäätöksen,jossaeioleväärinkäytöksestätaivirheestäjohtuvaaolennaistavirheellisyyttä.Hallitusjatoimitusjohtajaovattilinpäätöstälaatiessaanvelvollisiaarvioimaanemoyhtiönjakonserninkykyäjatkaatoimintaansajasoveltuvissatapauksissaesittämäänseikat,jotkaliittyvättoiminnanjatkuvuuteenjasiihen,ettätilinpäätösonlaadittutoiminnanjatkuvuuteenperustuen.Tilinpäätöslaaditaantoiminnanjatkuvuuteenperustuen,paitsijosemoyhtiötaikonserniaiotaanpurkaataitoimintalakkauttaataieiolemuutarealististavaihtoehtoakuintehdäniin.Tilintarkastajanvelvollisuudettilinpäätöksentilintarkastuksessa

Tavoitteenammeonhankkiakohtuullinenvarmuussiitä,onkotilinpäätöksessäkokonaisuutenaväärinkäytöksestätaivirheestäjohtuvaaolennaistavirheellisyyttä,sekäantaatilintarkastuskertomus,jokasisältäälausuntomme.Kohtuullinenvarmuusonkorkeavarmuustaso,muttaseeioletaesiitä,ettäolennainenvirheellisyysainahavaitaanhyväntilintarkastustavanmukaisestisuoritettavassatilintarkastuksessa.Virheellisyyksiävoiaiheutuaväärinkäytöksestätaivirheestä,janiidenkatsotaanolevanolennaisia,josniidenyksintaiyhdessävoitaisiinkohtuudellaodottaavaikuttavantaloudellisiinpäätöksiin,joitakäyttäjättekevättilinpäätöksenperusteella.Hyväntilintarkastustavanmukaiseentilintarkastukseenkuuluu,ettäkäytämmeammatillistaharkintaajasäilytämmeammatillisenskeptisyydenkokotilintarkastuksenajan.Lisäksi:

• Tunnistamme ja arvioimme väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvat tilinpäätöksen olennaisenvirheellisyyden riskit, suunnittelemme ja suoritamme näihin riskeihin vastaaviatilintarkastustoimenpiteitä ja hankimme lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen


74

soveltuvaatilintarkastusevidenssiä.Riskisiitä,ettäväärinkäytöksestäjohtuvaolennainenvirheellisyysjäähavaitsematta, on suurempi kuin riski siitä, että virheestä johtuva olennainen virheellisyys jäähavaitsematta, sillä väärinkäytökseen voi liittyä yhteistoimintaa, väärentämistä, tietojen tahallistaesittämättäjättämistätaivirheellistentietojenesittämistätaikkasisäisenvalvonnansivuuttamista.

• Muodostammekäsityksentilintarkastuksenkannaltarelevantistasisäisestävalvonnastapystyäksemmesuunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta emme siinätarkoituksessa, että pystyisimme antamaan lausunnon emoyhtiön tai konsernin sisäisen valvonnantehokkuudesta.

• Arvioimmesovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteidenasianmukaisuutta sekä johdon tekemienkirjanpidollistenarvioidenjaniistäesitettävientietojenkohtuullisuutta.

• Teemmejohtopäätöksensiitä,onkohallituksenjatoimitusjohtajanollutasianmukaistalaatiatilinpäätösperustuen oletukseen toiminnan jatkuvuudesta, ja teemme hankkimamme tilintarkastusevidenssinperusteella johtopäätöksen siitä, esiintyykö sellaista tapahtumiin tai olosuhteisiin liittyvää olennaistaepävarmuutta, joka voi antaa merkittävää aihetta epäillä emoyhtiön tai konsernin kykyä jatkaatoimintaansa.Josjohtopäätöksemmeon,ettäolennaistaepävarmuuttaesiintyy,meidäntäytyykiinnittäätilintarkastuskertomuksessammelukijanhuomiotaepävarmuuttakoskeviintilinpäätöksessäesitettäviintietoihin tai, jos epävarmuutta koskevat tiedot eivät ole riittäviä, mukauttaa lausuntomme.Johtopäätöksemme perustuvat tilintarkastuskertomuksen antamispäivään mennessä hankittuuntilintarkastusevidenssiin. Vastaiset tapahtumat tai olosuhteet voivat kuitenkin johtaa siihen, etteiemoyhtiötaikonsernipystyjatkamaantoimintaansa.

• Arvioimme tilinpäätöksen, kaikki tilinpäätöksessä esitettävät tiedot mukaan lukien, yleistäesittämistapaa,rakennettajasisältöäjasitä,kuvastaakotilinpäätössenperustanaolevialiiketoimiajatapahtumiasiten,ettäseantaaoikeanjariittävänkuvan.

• Hankimme tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä konserniin kuuluviayhteisöjä tai liiketoimintoja koskevasta taloudellisesta informaatiosta pystyäksemme antamaanlausunnonkonsernitilinpäätöksestä.Vastaammekonsernintilintarkastuksenohjauksesta,valvonnastajasuorittamisesta.Vastaammetilintarkastuslausunnostayksin.

Kommunikoimmehallintoelintenkanssamuunmuassatilintarkastuksensuunnitellustalaajuudestajaajoituksestasekämerkittävistätilintarkastushavainnoista,mukaanlukienmahdollisetsisäisenvalvonnanmerkittävätpuutteellisuudet,jotkatunnistammetilintarkastuksenaikana.Lisäksiannammehallintoelimillevahvistuksensiitä,ettäolemmenoudattaneetriippumattomuuttakoskeviarelevanttejaeettisiävaatimuksia,jakommunikoimmeniidenkanssakaikistasuhteistajamuistaseikoista,joidenvoikohtuudellaajatellavaikuttavanriippumattomuuteemme,jasoveltuvissatapauksissaniihinliittyvistävarotoimista.Päätämme,mitkähallintoelintenkanssakommunikoiduistaseikoistaolivatmerkittävimpiätarkasteltavanaolevantilikaudentilintarkastuksessajanäinollenovattilintarkastuksenkannaltakeskeisiä.Kuvaammekyseisetseikattilintarkastuskertomuksessa,paitsijossäädöstaimääräysestääkyseisenseikanjulkistamisentaikunäärimmäisenharvinaisissatapauksissatoteamme,etteikyseisestäseikastaviestitätilintarkastuskertomuksessa,koskasiitäaiheutuvienepäedullistenvaikutustenvoitaisiinkohtuudellaodottaaolevansuuremmatkuintällaisestaviestinnästäkoituvayleinenetu.

Muutraportointivelvoitteet

Tilintarkastustoimeksiantoakoskevattiedot

SolteqOyj:stätuliyleisenedunkannaltamerkittäväyhteisö6.9.1999lähtien.Olemmetoimineetyhtiöntilintarkastajanakokosenajan,kunseonollutyleisenedunkannaltamerkittäväyhteisö.


75

Muuinformaatio

Hallitusjatoimitusjohtajavastaavatmuustainformaatiosta.Muuinformaatiokäsittäätoimintakertomuksenjavuosikertomukseensisältyväninformaation,muttaseeisisällätilinpäätöstäeikäsitäkoskevaatilintarkastuskertomustamme.Tilinpäätöstäkoskevalausuntommeeikatamuutainformaatiota.Velvollisuutenammeonlukeaedelläyksilöitymuuinformaatiotilinpäätöksentilintarkastuksenyhteydessäjatätätehdessämmearvioida,onkomuuinformaatioolennaisestiristiriidassatilinpäätöksentaitilintarkastustasuoritettaessahankkimammetietämyksenkanssataivaikuttaakosemuutoinolevanolennaisestivirheellistä.Toimintakertomuksenosaltavelvollisuutenammeonlisäksiarvioida,onkotoimintakertomuslaadittusenlaatimiseensovellettaviensäännöstenmukaisesti.Lausuntonammeesitämme,ettätoimintakertomuksenjatilinpäätöksentiedotovatyhdenmukaisiajaettätoimintakertomusonlaadittutoimintakertomuksenlaatimiseensovellettaviensäännöstenmukaisesti.Josteemmetoimintakertomukseenjavuosikertomukseensisältyvääninformaatioonkohdistamammetyönperusteellajohtopäätöksen,ettäkyseisessämuussainformaatiossaonolennainenvirheellisyys,meidänonraportoitavatästäseikasta.Meilläeioletämänasiansuhteenraportoitavaa.Tampereella15.helmikuuta2018KPMGOYABLottaNurminenKHT


76

SELVITYSHALLINTO-JAOHJAUSJÄRJESTELMÄSTÄ Tämäselvityshallinto-jaohjausjärjestelmästä(CorporateGovernanceStatement)onlaadittujulkaisupäivänävoimassaolevanarvopaperimarkkinalain7luvun7§:nmukaisesti.Tämäselvitysannetaanerillisenäkertomuksena,jatoimintakertomuksessaonviittaustähänkertomukseen.

Yleisetperiaatteet

SolteqOyjonSuomessarekisteröityjaVantaallakotipaikkaansapitäväjulkinenosakeyhtiö.Solteq-konsernimuodostuuemoyhtiöSolteqOyj:stä,senviidestäsuomalaisestajaneljästäulkomaisestatytäryhtiöstä.Solteqinpäätöksenteossajahallinnoinnissanoudatetaanyhtiönyhtiöjärjestystä,Suomenosakeyhtiölakiajamuutayhtiötäkoskevaalainsäädäntöä.LisäksiyhtiönoudattaaArvopaperimarkkinayhdistyksenHallinnointikoodiasekäNASDAQHelsinkiOy:nsisäpiiriohjetta.Ulkomaisissatytäryhtiöissäsovelletaanpaikallisialakeja.

Toimielintentehtävätjavastuut

Solteq-konserninjohtamisestavastaavatyhtiökokous,hallitusjatoimitusjohtaja,joidentehtävätmääräytyvätSuomenosakeyhtiölainmukaisesti.Operatiivisestatoiminnastakonsernitasollavastaatoimitusjohtajakonserninjohtoryhmänavustamana.

Yhtiökokous

Yhtiökokousonyhtiönylinpäättäväelin.Varsinainenyhtiökokousjärjestetäänkerranvuodessahallituksenmääräämänäpäivänäkuudenkuukaudenkuluessatilikaudenpäättymisestä.Ylimääräisiäyhtiökokouksiavoidaantarvittaessajärjestäävuodenaikana.YhtiökokouspidetäänyhtiöjärjestyksenmukaisestiyhtiönkotipaikassaVantaalla.Kutsuyhtiökokoukseenjakokouksessakäsiteltävätasiatjulkaistaanvähintäänyhdessäsuomenkielisessävaltakunnallisessasanomalehdessätaiyhtiöninternet–sivuillasekäjulkistetaanpörssitiedotteena.

Varsinaisessayhtiökokouksessapäätetäänvuosittainseuraavistaasioista:

• tuloslaskelmanjataseenvahvistaminen• vahvistetuntaseenmukaisenvoitontai

tappionkäsittely• vastuuvapaudenmyöntäminen

hallituksenjäsenillejatoimitusjohtajalle• hallituksenjäsentenmääräjanimitys• tilintarkastajienvalinta• hallituksenjatilintarkastajienpalkkiot• muutkokouskutsussamainitutasiat

Hallitus

SolteqOyj:nhallitushuolehtiiyhtiönhallinnostajatoiminnanasianmukaisestajärjestämisestä.Hallitusvastaasilleosakeyhtiölaissajayhtiönyhtiöjärjestyksessämääritellyistätehtävistä.Hallituksenkeskeisiintehtäviinkuuluuvahvistaayhtiönstrategiajabudjettisekäpäättäärahoitussopimuksistajamerkittävienomaisuuserienostoistajamyynneistä.Hallitusseuraayhtiöntaloudellistakehitystäjohdonkuukausiraporttiensekämuunjohdontoimittamaninformaationavulla.HallituksentehtävätjavastuumääräytyvätensisijaisestiyhtiöjärjestyksenjaSuomenosakeyhtiölainmukaisesti.Hallitusvahvistaavuosittaintyöjärjestyksen,johononkirjattuhallituksenkokouskäytäntösekähallituksentehtävät.Hallituksentehtävänäontyöjärjestyksenmukaan:• suuntaayhtiöntoimintaaniin,ettäse

tuottaapitkälläaikavälillämahdollisimmansuurenlisäarvonsiihensijoitetullepääomalleottaensamallahuomioonerisidosryhmät,

• hyväksyytoimitusjohtajanjamuunjohdonkannustinjärjestelmät,

• nimittääjaerottaatoimitusjohtajansekäpäättäätoimisuhteenehdot,

• vahvistaastrategian,liiketoiminnantavoitteetjavuosibudjetinsekäseuraanäidentoteutumista,


77

• hyväksyymerkittävistärahoitussopimuksistajamerkittävienomaisuuserienostoistajamyynneistä,

• käsitteleejahyväksyyosavuosikatsauksetjatilinpäätöksen,

• käsitteleejahyväksyykaikkiyrityskaupatja-järjestelytsekäinvestoinnit,joidenkokonaisarvoylittää500000euroasekänormaaliinliiketoimintaankuulumattomatpoikkeuksellisetliiketapahtumattms.,joidenarvoylittää100000euroa,

• käsitteleekaikkisopimuksetjaliiketaloudellisettapahtumatyhtiönomistajienjajohtoryhmänsekäheidänlähipiirinsäjamääräysvaltayhtiöidenkanssa,

• hyväksyyyhtiönrakenteellisetmuutoksetjavahvistaatoimitusjohtajanehdotuksestayhtiönorganisaation,

• nimittäätoimitusjohtajansuoranaisessaalaisuudessaolevatjohtajattoimitusjohtajanehdotuksestajapäättääjohtoryhmänjäsentenpalkkauksenperiaatteet,

• arvioisäännöllisestiomaatoimintaansajayhteistyötäjohdonkanssaja

• käsitteleemuutasiat,jotkahallituksenpuheenjohtajajatoimitusjohtajaovatsopineetotettavaksihallituksenkäsittelyyntaijotkamuutoinkuuluvathallituksenpäätösvaltaanosakeyhtiölain,muidenlakien,yhtiöjärjestyksentaimuidenmahdollistensäännöstenperusteella.

Hallituksenpuheenjohtajanerityisiintehtäviinkuuluu:• johtaahallituksentyöskentelyäniin,että

hallitushuolehtiitehtävistäänmahdollisimmantehokkaastijatarkoituksenmukaisesti,

• pitääyhteyttätoimitusjohtajaansäännöllisestimyöskokoustenvälilläyhtiöntoiminnanseuraamiseksi,

• pitääyhteyttätarvittaessamuihinhallituksenjäseniinmyöskokoustenvälillä,

• pitäätarvittaessayhteyttäomistajiinjamuihinsidosryhmiinja

• vastatahallituksentoiminnansuunnittelustajaarvioinnistasekätoimitusjohtajanarvioinnista.

Solteqinhallitukseenkuuluuyhtiöjärjestyksenmukaanvähintäänviisijaenintäänseitsemänvarsinaistajäsentä.Hallituksenjäsenetvalitseeyhtiökokoustoimikaudeksikerrallaan.Toimikausialkaavalinnansuorittaneenyhtiökokouksenpäätyttyäjapäättyyvalintaaensiksiseuraavanvarsinaisenyhtiökokouksenpäätyttyä.Yhtiöjärjestyksessäeiolerajoitettuyhtiökokouksenvaltaaasettaajäseniähallitukseen.Hallitusvalitseekeskuudestaanpuheenjohtajanjaonpäätösvaltainen,kunenemmänkuinpuoletsenjäsenistäonläsnä.Päätösasioidenlisäksihallitukselleannetaankokouksissaajankohtaistatietoakonsernintoiminnasta,taloudellisestatilanteestajariskeistä.Hallituskokoontuuetukäteensovitunaikataulunmukaisesti12–14kertaavuodessa,minkälisäksihallituskokoontuutarvittaessa.Kaikistakokouksistapidetäänpöytäkirjaa.Vuoden2017varsinaisessayhtiökokouksessaSolteqinhallitukseenvalittiinviisi(5)jäsentä:MarkkuPietilä(puheenjohtaja),AarneAktan,EevaGrannenfelt,KirsiHarra-VauhkonensekäMikaUotila.Hallituskokoontui17kertaajaosallistumisprosenttiolikeskimäärin95%.

Monimuotoisuuttakoskevat

periaatteet

Hallituksenmonimuotoisuuspolitiikantarkoituksenaonmääritellätavoitteetjamenetelmät,joillasaavutetaanhallituksentarkoituksenmukainenmonimuotoisuusjaedistetäänhallituksentehokastatoimintaaryhmänä.Tarkoituksenaon,ettähallituksessaonkokonaisuutenakatsottunalaajakantaistaosaamista,kokemustajanäkökulmiasekätietämystäSolteqistajasensidosryhmistä,jottahallituspystyyhoitamaanerityisestistrategiaanjariskienhallintaanliittyvättehtävänsätehokkaasti.Lisäksitavoitteenaonsäilyttäävähemmistössäolevansukupuolenosuusjäsenistävähintään1/3:ssa.


78

Yhtiönnykyinenhallitusonmonimuotoisuustavoitteidenmukainen.Hallituksessaonedustettunamonimuotoisestieritoimiala-jamarkkinaosaaminensekäeriammatti-jakoulutustaustat.Hallituksenjäsenistäkolmeonmiehiäjakaksinaisia.

Hallituksentarkastusvaliokunta

Tarkastusvaliokuntaseuraakonsernintuloskehitystä,budjetoinninlaatimisperiaatteita,budjetointia,rahoitustilannettajariskienhallintaa.Tarkastusvaliokunnantehtävänäon:

• yhtiöntaloudellisenjarahoitustilanteenseuranta,

• yhtiöntilinpäätösraportoinninprosessinseuranta,

• yhtiöntaloudellisenraportointiprosessinjayrityskauppaprosessinvalvonta,

• yhtiönsisäisenvalvonnan,mahdollisensisäisentarkastuksenjariskienhallintajärjestelmientehokkuudenseuranta,

• yhtiönhallinto-jaohjausjärjestelmästäänantamanselvityksenkäsittelymukaanlukiensiihensisältyvän,taloudelliseenraportointiprosessiinliittyviensisäisenvalvonnanjariskienhallinnanjärjestelmienpääpiirteidenkuvaus,

• tilinpäätöksenjakonsernitilinpäätöksenlakisääteisentilintarkastuksenseuranta,

• lakisääteisentilintarkastajantaitilintarkastusyhteisönriippumattomuudenarviointi,

• tilintarkastusyhteisönoheispalvelujentarjoamisenarviointi,

• tilintarkastajanvalintaakoskevanpäätösehdotuksenvalmistelu,

• yhteydenpitotilintarkastajaanjatilintarkastajantarkastusvaliokunnallelaatimienraporttienläpikäyntisekä

• lakienjamääräystennoudattamisenarviointi.

Tarkastusvaliokuntaankuuluukolmejäsentä.Hallitusvalitseekeskuudestaanvaliokunnanjäsenetjavaliokunnanpuheenjohtajan.Jäsenilläonoltavavaliokunnantehtäväalueenedellyttämäpätevyys,javähintäänyhdellä

jäsenellätuleeollaasiantuntemustaerityisestilaskentatoimentaikirjanpidontaikkatarkastuksenalalta.Yhtiöntoimitus-jatalousjohtajaesittelevätasiattarkastusvaliokunnalle.Tarkastusvaliokuntavoitarvittaessakäyttääulkopuolisiaasiantuntijoitajaneuvonantajia.Valiokunnanpuheenjohtajavalmisteleevaliokunnankokoustenesityslistanjapäättääsensisällöstäkeskusteltuaanasiastayhtiönjohdonkanssa.Valiokunnansihteerinätoimiitalousjohtajataimuuvaliokunnannimeämähenkilö.Valiokunnankokoustenpöytäkirjatsaatetaanhallituksentietoon.Lisäksivaliokunnanpuheenjohtajaraportoihallituksellevaliokunnankeskeisistähavainnoista.Valiokuntatyöskentelystämaksetaanyhtiökokouksenmäärittelemäpalkkio.Tarkastusvaliokunnanjäsentenonoltavariippumattomiayhtiöstäjavähintäänyhdenjäsenenonoltavariippumatonmerkittävistäosakkeenomistajista.SolteqOyj:nhallituksessaontarkastusvaliokunta,johonkuuluvatAarneAktan,MarkkuPietiläjaMikaUotila.ValiokunnanpuheenjohtajanatoimiiMikaUotila.Valiokunnankaikkijäsenetovatriippumattomiayhtiöstä,jaAarneAktanonriippumatonmerkittävistäosakkeenomistajista.Tarkastusvaliokunnanjäsenilleontilikauden2017aikanamaksettuyhtiökokouksenpäättämäpalkkioosallistumisestavaliokunnankokouksiin.

Toimitusjohtaja

Yhtiönhallitusnimittäätoimitusjohtajan.Toimitusjohtajantehtävänäonjohtaakonserninliiketoimintaajahallintoayhtiöjärjestyksen,Suomenosakeyhtiölainjahallituksenohjeidenmukaan.Toimitusjohtajantukenakonserninjohtamisessaonjohtoryhmä.Yhtiöntoimitusjohtajana1.1.–17.2.2017toimiRepeHarmanensekä1.4.–31.12.2017OlliVäätäinen.

Johtoryhmä


79

Johtoryhmäavustaatoimitusjohtajaayhtiönoperatiivisessajohtamisessa,valmisteleehallituksenjatoimitusjohtajankäsiteltäviäasioitasekäsuunnitteleejavalvooliiketoiminta-alueidentoimintaa.Konserninjohtoryhmäkokoontuusäännöllisestikuukausittain.Johtoryhmänpuheenjohtajanatoimiitoimitusjohtaja.Johtoryhmäänkuuluivat1.1.–17.2.2017RepeHarmanen(Johtoryhmänpuheenjohtaja),IlkkaBrander(Asiakasratkaisut),HarriIlvonen(Digitaalisetratkaisut),KaiHinno(Operaatiot),AnttiKärkkäinen(Talous)jaTimoA.Rantanen(MyyntijaAsiakkuudet).Johtoryhmäänkuuluivat17.2.–21.2.2017AnttiKärkkäinen(Johtoryhmänpuheenjohtaja),IlkkaBrander(Asiakasratkaisut),HarriIlvonen(Digitaalisetratkaisut),KaiHinno(Operaatiot)jaTimoA.Rantanen(MyyntijaAsiakkuudet).Johtoryhmäänkuuluivat21.2.–1.4.2017AnttiKärkkäinen(Johtoryhmänpuheenjohtaja),IlkkaBrander(MyyntijaAsiakasratkaisut),HarriIlvonen(Digitaalisetratkaisut)jaKaiHinno(Operaatiot).Johtoryhmäänkuuluivat1.4.–12.6.2017OlliVäätäinen(Johtoryhmänpuheenjohtaja,),IlkkaBrander(MyyntijaAsiakasratkaisut),KaiHinno(Operaatiot),HarriIlvonen(Digitaalisetratkaisut),KirsiJalasaho(HenkilöstöjaIR,3.4.2017alkaen)jaAnttiKärkkäinen(Talous).YrityskauppojenmyötäSolteqnimittiuudenjohtoryhmän12.6.2017alkaen.Johtoryhmäänkuuluivat12.6.–31.12.2017OlliVäätäinen(Johtoryhmänpuheenjohtaja),IlkkaBrander(MyyntijaAsiakasratkaisut),MattiDjateu(Digitaalinenmarkkinointi,16.6.2017alkaen),KirsiJalasaho(HenkilöstöjaIR),AnttiKärkkäinen(Talous)jaJuhaRokkanen(Digitaalisetratkaisut).

Sisäinentarkastus

Konsernillaeioleerillistäsisäisentarkastuksenorganisaatiota.Sisäisentarkastuksenkäytännöntoteutuksestavastaatalousyksikköjatoteutustavalvoohallituksennimittämätarkastusvaliokunta.Tavoitteenaonvarmistaayhtenäistenhallintokäytäntöjenjalaskentaperiaatteidentoteutuminen.

Tilintarkastus

SolteqOyj:lläonyksivarsinainentilintarkastaja,jamikälitämäeioleKeskuskauppakamarinhyväksymätilintarkastusyhteisö,yksivaratilintarkastaja.Tilintarkastajatvalitaantehtäväänsätoistaiseksi.Tilintarkastuksenpääasiallisenatehtävänäontodentaa,ettätilinpäätösantaaoikeatjariittävättiedotSolteq-konsernintuloksestajataloudellisestaasemastatilikaudelta.Senlisäksitilintarkastajatraportoivattarkastusvaliokunnallejatarvittaessahallituksellehallinnonjatoimintojenjuoksevastatarkastuksesta.Yhtiöntilintarkastajanatoimivuonna2017tilintarkastusyhteisöKPMGOyAb,päävastuullisenatilintarkastajanaKHTLottaNurminen.

Palkitseminen

Palkitsemisenhallinnointi

Yhtiökokouspäättäähallituksenjatilintarkastuksenpalkkiot.Hallituspäättääjahyväksyytoimitusjohtajantoimisuhteenehdotkirjallisessasopimuksessa.Ylimmänjohdonpalkitsemisperiaatteistapäättääyhtiönhallitus.Hallitushyväksyyvuosittainyhtiönhenkilöstönmahdollisetkannustinjärjestelmät.

Hallitus

Yhtiökokouspäätti17.3.2017,ettähallituksenpuheenjohtajallemaksetaan3000euronkuukausipalkkiojahallituksenjäsenille1500euronkuukausipalkkio.Lisäksipäätettiinmaksaa500euronkokouskohtainenpalkkiopuheenjohtajallesekäjäsenille.EuroclearFinlandOy:npitämänosakerekisterinmukaanhallituksenjäsenetomistavat15000kappalettaSolteqOyj:nosakkeita31.12.2017.Hallituksenpuheenjohtaja

HallituksenpuheenjohtajaMarkkuPietilällemaksettupalkkiooli37600euroavuonna2017.Hallituksenpuheenjohtajaeikuuluyhtiöntulospalkkiojärjestelmänpiiriin.


80

EuroclearFinlandOy:npitämänosakerekisterinmukaanhallituksenpuheenjohtajaMarkkuPietiläomisti15000kappalettaSolteqOyj:nosakkeita31.12.2017.Toimitusjohtaja

Hallituspäättääjahyväksyytoimitusjohtajantoimisuhteenehdotkirjallisessasopimuksessa.Yhtiönnykyisentoimitusjohtajankeskeisetehdotovatseuraavat:Toimitusjohtajanirtisanomisaikaon4kuukautta.Toimitusjohtajasopimukseeneisisällyerillistäerorahaa.Toimitusjohtajanjatoimitusjohtajansijaisenpalkitseminenkoostuurahapalkasta,luontoiseduistasekäosake-jaoptiopohjaisestakannustinjärjestelmästä.Toimitusjohtajallemaksettupalkkaetuineenjakorvauksineenoliajalla1.1.2017–17.2.2017RepeHarmaselle258301,20euroajaajalla1.4.2017–31.12.2017OlliVäätäiselle210000,00euroa.EuroclearFinlandOy:npitämänosakerekisterinmukaantoimitusjohtajaOlliVäätäinenomisti400000kappalettaSolteqOyj:nosakkeita31.12.2017.Johtoryhmä

Muidenjohtoryhmänjäsentenpalkitseminenkoostuurahapalkasta,luontoiseduistajamahdollisestatuloksentaiosakkeenarvonkehityksenmukaanmääräytyvästävuosipalkkiosta.Palkitsemisperiaatteistapäättääyhtiönhallitus.Johtoryhmänjäsenetomistavat126457SolteqOyj:nosaketta31.12.2017.

Johdonoptio-ja

osakepalkkiojärjestelmä

SolteqOyj:nhallituspäätti15.7.2016ottaakäyttöönuudenavainhenkilöidenoptio-ohjelmansekäosakepohjaisenkannustinohjelman,joidentarkoituksenaonkannustaaavainhenkilöitäpitkäjänteiseentyöntekoonomistaja-arvon

kasvattamiseksijasitouttaaavainhenkilöitätyönantajaan.Optio-oikeuksiaannetaanyhteensäenintään1000000kappaletta,janeoikeuttavatmerkitsemäänyhteensäenintään1000000yhtiönuuttataisenhallussaolevaaosaketta.Optio-oikeudetjakautuvatkolmeensarjaan,333000merkitääntunnuksella2016A,333000merkitääntunnuksella2016Bja334000merkitääntunnuksella2016C.Osakkeidenmerkintäaikaonoptio-oikeudella2016A1.1.2017–31.12.2019,optio-oikeudella2016B1.1.2018–31.12.2019jaoptio-oikeudella2016C1.1.2019–31.12.2019.Osakkeenmerkintähintaon3,00euroa.Mikäliyhtiöjakaaosinkoataipääomaa,alennetaanoptio-oikeudellamerkittävänosakkeenmerkintähintaaosinkojentaijaettavanpääomanmäärällä.Hallituspäättiuudestaoptio-ohjelmastavarsinaisenyhtiökokouksen16.3.2016antamanvaltuutuksennojalla.Optio-oikeuksienehdotovatsaatavillayhtiönverkkosivuilta.Osakepohjaisenkannustinjärjestelmänansaintajaksotovatkalenterivuodet2016–2018.Kultakinansaintajaksoltaohjelmaankuuluvillaavainhenkilöilläonoikeusyhteensäenintään70000yhtiönosakkeenarvoavastaavaanpalkkioon(sisältäenmyösrahanamaksettavanosuuden).Kokonaisuutenaohjelmansuuruusvoisitenvastatayhteensäenintään210000yhtiönosakkeenarvoa.Palkkiotmaksetaanosakkeidenjarahanyhdistelmänäpuoliksikumpanakin.Rahapalkkiokäytetäänensisijaisestipalkkiostaaiheutuvienverojenjaveronluonteistenmaksujenkattamiseksi.Osakkeetvoivatollajokouusiaosakkeitataiyhtiönhallussaoleviaosakkeita.Yhtiönhallitusonpäättänytohjelmankäynnistyessä,ettätoimitusjohtajajatalousjohtajakuuluvatohjelmaan.Hallitusvoimyöhemminpäättääuusienavainhenkilöidenottamisestaohjelmaan.Osakepalkkiomaksetaankunkinkalenterivuodenpäättymisenjälkeenseuraavanmaaliskuunloppuunmennessä.Mikäliavainhenkilöntyö-taitoimisuhdepäättyyennenpalkkionmaksamista,palkkiotaeimakseta.Palkkionamaksettujaosakkeitaeisaaluovuttaarajoitusjaksonaikana.Rajoitusjaksoalkaaosakkeidenluovuttamisestajapäättyykaikkien


81

osakkeidenosalta1.4.2019.Yhtiölläonoikeuspäättääluovutusrajoitusennenaikaisesti.TalousjohtajaAnttiKärkkäiselleon4.4.2017luovutettuosakepalkkiojärjestelmänehtojenmukaanyhteensä20000osakkeenarvoavastaavapalkkio.LisäksiKärkkäinenomistaatilinpäätöspäivänä100000kappalettakutakinoptiosarjaa(2016A,2016Bja2016C).EntiselletoimitusjohtajallaRepeHarmaselleon4.4.2017luovutettuosakepalkkiojärjestelmänehtojenmukaanyhteensä30000osakkeenarvoavastaavapalkkio.LisäksiHarmanenomistaatilinpäätöspäivänä150000kappalettaoptiosarjaa2016A.

Taloudelliseenraportointiinliittyvät

sisäisenvalvonnanjariskienhallinnan

pääpiirteet

YlinvastuukirjanpidostajavarainhoidonvalvonnastakuuluuSolteqOyj:nhallitukselle.Hallitusvastaasisäisestävalvonnasta,jatoimitusjohtajahuolehtiivalvonnankäytännönjärjestämisestäjavalvonnantoimivuudenseurannasta.Liiketoiminnanohjausjavalvontatapahtuvatkokokonserninkattavanraportointi-jaennustejärjestelmänavulla.Toimitusjohtajajatalousjohtajatoimittavathallituksenjajohtoryhmänkokouksiinkuukausittaisiinraportteihinperustuvankatsauksenkonsernintilanteestajakehityksestä.

Riskienhallintajärjestelmä

Konserninriskienhallintaaohjaavatlainvaatimukset,omistajienliiketoiminnalleasettamattavoitteetsekämuidensidosryhmienodotukset.Riskienhallinnantavoitteenaontiedostaajatunnistaayhtiöntoimintaanliittyvätriskitsekävarmistaa,ettäriskejähallitaanasianmukaisestiliiketoimintaanliittyviäpäätöksiätehtäessä.Yhtiönriskienhallintatukeestrategistentavoitteidensaavuttamistajavarmistaaliiketoiminnanjatkuvuuden.Solteqottaariskejä,jotkakuuluvatsenliiketoimintastrategiaanjatavoitteisiin.Yhtiöeiolevalmisottamaanriskejä,jotkaovattoiminnanjatkuvuudenvaarantaviataihallitsemattomiajajotkavoivatoleellisestivahingoittaayhtiön

toimintaa.Riskitluokitellaanliiketoiminta-,henkilöstö-jarahoitusriskeihinsekäjuridisiinjataloudellisiinriskeihin.Riskienhallinnanavullariskitpyritääntunnistamaanjaarvioimaan,jonkajälkeensuunnitellaanjatoteutetaantoimenpiteetkunkinriskinosalta.Toimenpiteitävoivatollaesimerkiksiriskinvälttäminen,senpienentäminenerikeinointairiskinsiirtäminenvakuutuksintaisopimuksin.Solteqinhallitukselleraportoidaantarvittaessariskienhallinnanperusteellahavaitutolennaisetmuutoksetriskeissäjamahdollisetuudetmerkittävätriskit.Vuonna2017hallitukselleraportoidutolennaisimmatriskitliittyivätyhtiöntuloskehitykseenepävarmassayleisessätaloustilanteessa,projektiriskeihin,luotto-jarahoitusriskeihinsekäaineettomientase-erienarvostamiseen.

Valvontaympäristö

Solteqinsisäisenvalvonnanjärjestelmäntavoitteenaontukeakonserninstrategiantoteuttamistajavarmistaasäännöstennoudattaminen.Järjestelmäperustuukonsernitasontoimintamalleihin,ohjeistukseenjaprosesseihinsekäliiketoiminnanjatukiprosessienkontrolleihin.Toimintakulttuuriarakentavathallituksensuorittamayrityksentoiminnanohjausjavalvonta,yritysjohdonjohtamistapa,yrityksenorganisaatiorakennejajohtamisjärjestelmä,tietojärjestelmientehokashyödyntäminensekähenkilöstönosaaminen.Talousjohtajanalaisuudessatoimivatalousosastoonvastuussataloudellisenraportoinninyleisestävalvontajärjestelmästä.Toimintaaohjaahallituksentarkastusvaliokunta.Konsernissasovelletaankansainvälisiätilinpäätösstandardeja(IFRS).

Taloudellisenraportoinninriskien

arviointi

Taloudellisenraportoinnintavoitteenaonvarmistaa,ettätilinpäätökseenmerkitytomaisuuserätjavelatkuuluvatyritykselle,kaikkiyrityksenoikeudetjavelvoitteetkäyvätilmitilinpäätöksestä,tilinpäätöksenerätonluokiteltujaesitettysekäkuvattuoikein,omaisuuserät,velat,tuototjakulutonkirjattutilinpäätökseen


82

oikeansuuruisena,kaikkiraportointikaudentapahtumatsisältyvätkirjanpitoon,kirjanpitoonmerkityttapahtumatovattosiasiallisiatapahtumiajaomaisuuserätonturvattu.Riskienhallintaprosessiinkuuluutaloudelliseenraportointiinliittyvienriskientunnistusjaanalysointivuosittain.Lisäksikaikkiuudetriskitpyritäänanalysoimaanjaraportoimaanhetikunneontunnistettu.Olennaisimmattaloudellisenraportoinninluotettavuudenriskialueetliittyvätkonserninharjoittamaliiketoiminnanlaatujalaajuushuomioidenliikevaihdontuloutukseen,luottotappioriskientunnistamiseen,tuotekehitysmenojenaktivointiin,omaisuuserientestaukseen(sisältäenliikearvon,aktivoiduttuotekehitysmenotjakeskeneräisethankkeet)jalaskennallisiinveroihin.

Valvontatoimet

Taloudellisenraportoinninoikeellisuusjaluotettavuusvarmistetaannoudattamallakonserninmenettelyohjeita.Taloudellisenraportoinninoikeellisuudenvarmistaviakontrollejaovatesimerkiksikirjanpidontapahtumiinliittyvätkontrollit,laatimisperiaatteidenvalintaanjaniidennoudattamiseenliittyvätkontrollit,tietojärjestelmäkontrollitsekäväärinkäytöksiinliittyvätkontrollit.Liikevaihdontuloutusperustuuvaadittujenmyyntidokumenttienolemassaoloon.Liikearvojenalentumistestaustehdäänvuodenviimeiselläneljänneksellä.Lisäksiviitteitäarvonalentumisistaseurataanjatkuvasti.Tietojärjestelmättukevatmm.konserninhyväksymisvaltuuksiennoudattamista.Solteqinkulurakenteestahenkilöstökulutmuodostavatvaltaosan.Henkilöstökulujentoteumiajaennusteitaseurataanjaennusteitapäivitetäänsäännöllisestihyvinkinyksityiskohtaisellatasolla.Liiketoiminnantuloksiajavuositavoitteidensaavuttamistatarkastellaankuukausittainjohtoryhmänjahallituksenkokouksissa.Johdonjahallituksenkuukausiraportointisisältääsekätoteuma-ettäennustetiedotverrattunatavoitteisiinjaaikaisempienkausientoteumiin.Solteqonstrategiansamukaisestitäydentänytorgaanistakasvuaankohdennetuillayritysostoilla.Yritysostohankkeitatoteutettaessapyritäännoudattamaanasianmukaistahuolellisuuttasekähyödyntämäänyhtiönsisäistäjaulkoista

osaamistasuunnitteluvaiheessa(esimerkiksiduediligence)jahaltuunottovaiheessa.


83

Viestintäjatiedotus

Johdonraportoinnintavoitteenaontuottaaoikea-aikaistajaolennaistatietoapäätöksentekoavarten.Talousosastoohjeistaakokoorganisaatiollekuukausiraportoinninyleisperiaatteetsekävastaabudjetointiinjaennustamiseenliittyvistäraportoinninerityisohjeista.Talousosastojakaasisäisestisäännöllisestitietoataloudelliseenraportointiinliittyvistäprosesseistajakäytännöistä,joidenavullahenkilöstösuorittaasisäisenvalvonnantehtäväänsä.Talousosastomyösjärjestäätarpeenmukaankohdennettuakoulutustamuulleorganisaatiolletaloudelliseenraportointiinliittyvistäkäytännöistäjaniidenmuutoksista.Sijoittajaviestintäylläpitääyhdessätalousosastonkanssataloudellisentiedonjulkaisemistakoskeviaohjeita.

Seuranta

Seurannallatarkoitetaanprosessia,jonkaavullaSolteqinsisäisenvalvonnanjärjestelmääjasensuorituskykyäarvioidaanpitkälläaikavälillä.OmaatoimintaaseurataanSolteqissajatkuvastimyöserillistenarviointien,kutentilintarkastustensekämuidenulkoistenarviointienavulla.Solteqinjohtoseuraasisäistävalvontaaosananormaaliajohtamistyötä.Liiketoimintajohdonvastuullaonvarmistaa,ettätoimintanoudattaasoveltuvialakejajamääräyksiä.Talousosastoseuraataloudellisenraportoinninprosessienjavalvonnannoudattamista.Talousosastoseuraamyösulkoisenjasisäisentalousraportoinninoikeellisuutta.HallitusarvioijavarmentaaSolteqinsisäisenvalvonnanjariskienhallinnanasianmukaisuudenjatehokkuuden.Solteqinsisäistävalvontaaarvioimyösyhtiöntilintarkastaja.Tilintarkastajatarkastaaulkoisenvuositalousraportoinninoikeellisuuden.Osanajuoksevaatilintarkastustasuoritettuprosessitarkastuskohdistuuosaltaantyypillisiintaloudellisenraportoinninoikeellisuudenvarmistaviinkontrolleihin.Olennaisimmattilintarkastussuunnitelmanmukaisetprosessitarkastuksenhavainnotjatoimenpidesuosituksetraportoidaantarkastusvaliokunnalle.


84

Sisäpiirihallinto

SolteqOyjnoudattaa3.7.2016voimaantulluttaNasdaqHelsinkiOy:nsisäpiiriohjetta.Markkinoidenväärinkäyttöasetuksen(MAR)mukaisiksijohtohenkilöiksiyhtiössäonmääriteltyhallituksenjajohtoryhmänjäsenetsekäeräätmuuttyötehtäviensäperusteellajohtohenkilö-kriteerintäyttävät.JohtohenkilöeisaakäydäkauppaaSolteqOyj:nosakkeilla30päivääennen

tulosjulkistuksia.JohtohenkilöidenjaheidänlähipiirinsäonilmoitettavayhtiöllejaFinanssivalvonnallejokaisestaheidänomaanlukuunsatehdystäyhtiönrahoitusvälineisiinliittyvästäliiketoimesta.Yhtiönonpuolestaanjulkistettavakyseisettiedotpörssitiedotteena.Tahot,joillaonpääsytiettyynsisäpiiritietoon,merkitäänhankekohtaiseensisäpiiriluetteloon.Hankekohtaiseensisäpiiriluetteloonmerkittyeisaakäydäkauppaasinäaikana,kunhänetonmerkittyluetteloon


85

SOLTEQINHALLITUS31.12.2017

MarkkuPietilä,hallituksenpuheenjohtajaSyntymävuosi:1957Koulutus:DI,MBAPäätoimi:hallituksenpuheenjohtajaProfizBusinessSolutionOyKeskeinentyökokemus:ProfizBusinessSolutionOyHallituksenjäsenyydenalkamisaika:2008Yhtiöstäriippumatonjäsen.

AarneAktanSyntymävuosi:1973Koulutus:KTKPäätoimi:hallitusammattilainenKeskeinentyökokemus:toimitusjohtajaPihlajalinnaOyj,toimitusjohtajaTalentumOyj,johtotehtävätQuartalOyHallituksenjäsenyydenalkamisaika:2015Yhtiöstäjamerkittävistäosakkeenomistajistariippumatonjäsen.

EevaGrannenfeltSyntymävuosi:1958Koulutus:KTM,CEFAPäätoimi:managingpartner,GrannenfeltFinanceOyKeskeinentyökokemus:yli30vuodenkokemusfinanssisektoriltasekäpankeistaettävakuutusyhtiöistäHallituksenjäsenyydenalkamisaika:2015Yhtiöstäriippumatonjäsen.

KirsiHarra-Vauhkonen

Syntymävuosi:1967Koulutus:KTMPäätoimi:toimitusjohtaja,SanomaProOyKeskeinentyökokemus:johtotehtävätGoogleOy,NokiaOyjHallituksenjäsenyydenalkamisaika:2015Yhtiöstäjamerkittävistäosakkeenomistajistariippumatonjäsen.

MikaUotilaSyntymävuosi:1971Koulutus:KTMPäätoimi:toimitusjohtaja,SenticaPartnersOyKeskeinentyökokemus:sijoitusjohtajajaosakasSenticaPartnersOy,johtotehtävätSoneraOyHallituksenjäsenyydenalkamisaika:2015Yhtiöstäriippumatonjäsen.


86

SOLTEQINJOHTORYHMÄNKOKOONPANO31.12.2017

OlliVäätäinen

Syntymävuosi:1966Koulutus:KTMPäätoimi:toimitusjohtaja,SolteqOyjKeskeinentyökokemus:KotipizzaGroupOyjJohtoryhmänjäsenyydenalkamisaika:1.4.2017Keskeisimmätsamanaikaisetluottamustehtävät:-

IlkkaBrander

Syntymävuosi:1976Koulutus:YTK,MBAPäätoimi:EVP–CoreBusinessSolutions-liiketoimintayksikkösekäMyyntijaAsiakkuudetKeskeinentyökokemus:S-VerkkopalvelutOy2011-2016;SOKKäyttötavarakauppa2009-2011;Sokos-ketju2005-2009Johtoryhmänjäsenyydenalkamisaika:22.11.2016Keskeisimmätsamanaikaisetluottamustehtävät:SGNGroup,hallituksenjäsen.SaarioinenOy,hallituksenjäsen.

MattiDjateu

Syntymävuosi:1975Koulutus:-Päätoimi:CDOKeskeinentyökokemus:Scotch&SodaJohtoryhmänjäsenyydenalkamisaika:16.6.2017Keskeisimmätsamanaikaisetluottamustehtävät:-

KirsiJalasaho

Syntymävuosi:1974Koulutus:KTMPäätoimi:VicePresident,Henkilöstö,yrityskulttuurijaIRKeskeinentyökokemus:SolteqOyjVicePresident,markkinointijaIR,DescomtalousjohtajaJohtoryhmänjäsenyydenalkamisaika:3.4.2017Keskeisimmätsamanaikaisetluottamustehtävät:Jyväs-ParkkiOy,hallituksenjäsen.Teknologiateollisuusry,Keski-Suomenaluejohtokunnanjäsen

AnttiKärkkäinen

Syntymävuosi:1970Koulutus:KTMPäätoimi:talousjohtaja,toimitusjohtajansijainenSolteqOyjKeskeinentyökokemus:SolteqOyj2001-;KPMGWideriOyAb1995-2001Johtoryhmänjäsenyydenalkamisaika:2001Keskeisimmätsamanaikaisetluottamustehtävät:-JuhaRokkanen

Syntymävuosi:1969Koulutus:BBAPäätoimi:EVP–DigitalServicesKeskeinentyökokemus:CEO,inPulseWorks,2016-2017:ManagingDirector,InnofactorFinland,2006-2013;SalesDirector,WM-DataNovoOyj,2003-2006Johtoryhmänjäsenyydenalkamisaika:12.6.2017Keskeisimmätsamanaikaisetluottamustehtävät:-


87

TIETOASIJOITTAJILLEYhtiökokous

SolteqOyj:nvarsinainenyhtiökokouspidetääntiistaina,27.3.2018klo10.00ClarionHotelHelsinkiAirportintiloissa,Karhumäentie5,Vantaa.Oikeusosallistuayhtiökokoukseenonosakkeenomistajalla,jokaonviimeistään15.3.2018merkittyEuroclearFinlandOy:npitämäänyhtiönosakeluetteloon.

Osakkeenomistajan,jokahaluaaosallistuayhtiökokoukseen,onilmoitettavaosallistumisestaanyhtiönpääkonttoriinviimeistääntiistaina,20.3.2018klo16.00mennessä.Ilmoittautuminenvoidaantehdäpuhelimitse0415297745taisähkö[email protected].

SOLTEQINTALOUSTIEDOTUSVUONNA2018

• vuoden2017tilinpäätöstiedotejatilinpäätösperjantaina16.2.2018klo8.00• osavuosikatsaus1–3/2018torstaina26.4.2018klo8.00• puolivuosikatsaus1–6/2018perjantaina10.8.2018klo8.00• osavuosikatsaus1–9/2018torstaina25.10.2018klo8.00

PÖRSSITIEDOTTEET2017

Päivämäärä Tiedote

29.12.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet28.12.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet27.12.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet22.12.2017 SolteqOyj:SolteqOyj:ntaloustiedottaminenjayhtiökokousvuonna20188.12.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet8.12.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet5.12.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet1.12.2017 SolteqOyj:SolteqostaaTMUnitedA/S-konserninjalaajeneeTanskaanja

Norjaan26.10.2017 SolteqOyj:SolteqOyj:nosavuosikatsaus1.1.-30.9.201723.8.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet21.8.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet18.8.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet17.8.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet16.8.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet10.8.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet9.8.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet7.8.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet3.8.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet27.7.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet26.7.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet24.7.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet20.7.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet20.7.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet19.7.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet


88

18.7.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet14.7.2017 SolteqOyj:SolteqOyj:npuolivuotiskatsaus1.1.-30.6.20173.7.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet3.7.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet30.6.2017 SolteqOyj:Solteqinuudetosakkeetmerkittykaupparekisteriin14.6.2017 SolteqOyj:SolteqOyj-Johdonliiketoimet12.6.2017 SolteqOyj:MuutoksiaSolteqOyj:njohtoryhmässä12.6.2017 SolteqOyj:SolteqostaaInPulseWorksOy:n–laajentaaUtilities-toimialalle

javahvistaaBI-jaanalytiikkaosaamistaan22.5.2017 SolteqOyj:Solteqinuudetosakkeetsekäomienosakkeidenmitätöintion

merkittykaupparekisteriin24.4.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet24.4.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet21.4.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Korjauskoskienmitätöitävienomienosakkeiden

lukumäärää21.4.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Suunnattuosakeantitoimitusjohtajalle21.4.2017 SolteqOyj:Arvopaperimarkkinalain9luvun10§mukainenilmoitus20.4.2017 SolteqOyj:SolteqOyj:nosavuosikatsaus1.1.-31.3.20175.4.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet4.4.2017 SolteqOyj:Omienosakkeidenluovutus3.4.2017 SolteqOyj:MuutosSolteqOyj:njohtoryhmässä21.3.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet17.3.2017 SolteqOyj:Varsinaisenyhtiökokouksenpäätökset16.3.2017 SolteqOyj:Arvopaperimarkkinalain9luvun10§mukainenilmoitus16.3.2017 SolteqOyj:Osakkeenomistajienesityskoskienhallituksenjäsenten

palkkioita,lukumäärääjavalintaa10.3.2017 SolteqOyj:Solteqonmaksanutyrityshankintojaomillaosakkeillaan24.2.2017 SolteqOyj:SolteqOyj:nuudetosakkeetmerkittykaupparekisteriin21.2.2017 SolteqOyj:MuutosSolteqOyj:njohtoryhmässä17.2.2017 SolteqOyj:SolteqOyj:ntoimitusjohtajavaihtuu17.2.2017 SolteqOyj:Yhtiökokouskutsu17.3.201717.2.2017 SolteqOyj:SolteqOyj:ntilinpäätöstiedote1.1.-31.12.2016(IFRS)17.2.2017 SolteqOyj:SolteqOyj:nvuoden2016vuosikertomusjatilinpäätöson julkaistu16.2.2017 SolteqOyj:SolteqonsopinutostavansaenemmistönTukonmyymälä-ja

varastotäydennyspalveluistavahvistaensamallaanalytiikkaosaamistaan30.1.2017 SolteqOyj:SolteqOyj:nSolteqinkaupankäyntitunnuksenmuutos:SOLTEQ

1.2.2017alkaen27.1.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet27.1.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet27.1.2017 SolteqOyj:SolteqOyj–Johdonliiketoimet26.1.2017 SolteqOyj:SolteqOyj:SolteqOyj:nhenkilöstöantionpäättynyt–noin

puolethenkilöstöstäosakkeenomistajiksi

final tilinpäätös 2017 fi - cision · digitaalisen liiketoiminnan ratkaisuihin erikoistunut...

Documents