feps banking operations diploma risk management 2
TRANSCRIPT
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
1
مخاطر البنوك مخاطر البنوك
هاني أبوالفتوحهاني أبوالفتوح20132013مارس مارس
محفوظة الحقوق . جميع المطبوعة كاتب شكل للمدرب بأي نقله أو المعلومات؛ السترجاع نظام أي في تخزينه أو المطبوعة؛ هذه من جزء أي نسخ يجوز الالمطبوعة مالك من مسبق إذن دون الطرق، من ذلك بغير فيه التصرف أو تسجيله؛ أو ضوئيPا؛ تصويره أو ميكانيكية؛ أو إلكترونية وسيلة .أو
المخاطر ادارة منهج
دبلوم العمليات المصرفيةكلية االقتصاد و العلوم
السياسيةجامعة القاهرة
2
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
2
إدارة في أساسية مبادئالمخاطر
ال نقبل أي مخاطر غير ضرورية
ال تقم أبدا بقبول المخاطر العالية لتحقيق مكاسب منخفضة
كفة المزايا تكون تقبل المخاطر الضرورية عندماالتكلفة كفة أكثر راجحة
االداريقرارات على المستوىالاتخاذ يجب المناسب
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
3
الدارة الرئيسية المتطلباتالوضع المالى للمؤسسةفهم المخاطر
فهم مصادر الخطر والمخاطر المحتملة
فهم أدوات إدارة المخاطر
تقييم خطط بديلة واستراتيجيات إدارة المخاطر
تنفيذ الخطة
متابعة الخطة
إضفاء من أجل االحتماالتتصور لجميع وضع الطابع الرسمي على تقييم المخاطر
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
4
المخاطر المالية
Financial Risks
التشغيل مخاطرOperational Risks
األعمال مخاطرBusiness Risks
مخاطر األحـداث
Events Risk
الميزانية هيكلBalance Sheet
Structure
قائمة هيكل الدخل
Income Statement Structure
المال رأس مالءةCapital Adequacy
مخاطر االئتمان
Credit Risk
مخاطر السيولة
Liquidity Risk
سعر مخاطرالفائدة
Interest Rate Risk
مخاطر السـوق
Market Risk
مخاطر العمالت
Currency Risk
مخاطر استراتيجية
االعمالStrategy Risks
الداخلية األنظمةالتشغيل ومخاطر
Internal System andOperational Risks
مخاطر التكنولوجيا
Technology Risk
اإلدارة سوءMis-Management
Risk
المخاطر القانونية
Legal Risks
مخاطر السياساتPolicy Risks
المالية البنيةFinancial Structure
الدولة مخاطرCountry Risk
المخاطر السياسة
Political Risk
المخاطر العالقة ذات
Related Risk
أزمات مخاطر البنوك
Bank Crises Risk
مخاطر الخارجية األخـرى
Other Foreign Risk
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
5
تحديد المخاطر
تحليل المخاطر
ادارة المخاطر
مراقبة المخاطر
إدارة عملية خطواتالمخاطر
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
6
المخاطر على المخاطر التعرف على التعرفتحديدها تحديدها و و
المخاطر على المخاطر التعرف على التعرفتحديدها تحديدها و و
تقييم تقييم المخاطرالمخاطر
تقييم تقييم المخاطرالمخاطر
المخاطر تقارير المخاطر إعداد تقارير إعدادواالتصاالتواالتصاالت
المخاطر تقارير المخاطر إعداد تقارير إعدادواالتصاالتواالتصاالت
الخطر الخطر معالجة الخطر معالجة الخطر معالجة معالجة
ادارة عملية ادارة مراقبة عملية مراقبةالمخاطرالمخاطر
ادارة عملية ادارة مراقبة عملية مراقبةالمخاطرالمخاطر
ف طرا
ل مع جميع االصالتوا
ف طرا
ل مع جميع االصالتوا
ف بهد
ف بهد
ف االلمام بموق
ف االلمام بموق
طرالمخا
طرالمخا
إدارة عملية خطواتالمخاطر
التخطيط التخطيط للمخاطرللمخاطر
التخطيط التخطيط للمخاطرللمخاطر
وصف و وصف تحليل و تحليلالمخاطرالمخاطر
وصف و وصف تحليل و تحليلالمخاطرالمخاطر
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
7
المخاطر على التعرف
: أي حدث يعرض األهدافعرف من خالل التمن تحقيق هذه األهداف إلى خطر يعتبر
.المخاطر
: أي حدث يولد السيناريوعرف من خالل التسيناريو مختلف عن الذي تم تصوره وغير
.من المخاطرمرغوب به يعتبر
: تفصيل جميع التصنيفعرف من خالل التالمصادر المحتملة للمخاطر.
قوائم من خالل: مراجعة المخاطر الشائعةبالمخاطر المحتملة
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
8
المخاطر Risk Identificationتحديد
التعرف علىالهدف من تحديد المخاطر هو
على سلبا المخاطر المحتملة التي قد تؤثر
نشاط و اعمال المؤسسة.
تم أوال لمخاطر ال يمكن أن تدار إال إذا ا
تحديدها.
، فإن المخاطرتم تحديد إطار يبمجرد أن
الخطوة التالية هي االستفادة من المعلومات
المخاطر.من أجل تحديد أكبر قدر ممكن
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
9
المخاطر Risk Identificationتحديد
د يحدفي ت اإلجابة على األسئلة التالية تساهم
ماذا يمكن أن يحدث؟ المخاطر:
؟كيف يمكن أن يحدث ذلك
يحدث؟ يمكن أنلماذا
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
10
تحديد -1“المخاطر Retrospectiveالتاريخية”
Risksالتي حدثت سابقا، مثل المخاطرهي تلك
الحوادث.
تحديد المخاطر أكثر يعتبر هذا االسلوب في
لتحديد المخاطر الطرق شيوعا واألسهل
ادراك الحدث الذي وقع في من األسهل
الضرر الذيدراسة أثره وقدير تالماضي و
الحقه.
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
11
المخاطر طرق التاريخية تحديد
المخاطر حول المعلومات مصادر من العديد هناك“ :التاريخية”
األحداث incident logs or registersتقارير
الحسابات مراجعي تقارير
العمالء شكاوى
للعمالء االستقصائية الدراسات
أو المجالت مثل المهنية، اإلعالم وسائل أو الصحف. اإللكترونية المواقع
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
12
المخاطر -2 المتوقعة تحديد
Prospective Risks ان يمكن ولكن بعد، تحدث لم التي االمور هي
المستقبل ت في ما وقت حدث
صعوبة أكثر تكون ما .في غالبا عليها التعرف
تحديد يجب يشمل كافة أن ، المخاطر المخاطرحاليا يتم لم أو تم و سواء معها و إدارتهاالتعامل ،
المخاطر ذلك كافة significant risk)الهامة لتسجيل
registration) أو في ومراقبة ة سيطرالفعالية التدقيق .عليها
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
13
المتوقعة أ المخاطر تحديد ساليب
ذهني عصف مع brain storming sessions جلساتأو مع الموظفين المتعاملين األخرى األطرافالمؤسسة.
في السياسية النواحي البحث و االقتصادية،والتشغيل بيئة والتشريعية أو بأعمال المرتبطة ية
. المؤسسة عمل
أو / و صلة ذات أشخاص مع مقابالت إجراءمؤسسات
. المؤسسة بنشاط مرتبطة
العمالء أو للموظفين استقصائية دراسات إجراءعلى المتوقعة للتعرف المشاكل
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
14
المخاطر Risk Analysis تحليل
المخاطر على تحليل التي يساعد األخطار تحديدلها األكبر يكون عواقب األثر من أو خطورة أشد
غيرها.
تم يتم التي األخطار بأسلوب تحديدها عرضمنهجي
حدث تأثير أو المحتملة، النتائج بين الجمع يشمل. الحدث هذا حدوث احتمال االحتماالت x = التأثير مستوى الخطرمع
Risk = Severity x Probabilities
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
15
Probabilitiesاالحتماالت
حدثتكرار وقوع أو حدوث االحتمال هو فرصة
وقوع حدثتحدد بطريقة كمية فرصة االحتماالت
مثال:
ما هو احتمال ان سعر صرف دوالر في مصر جم؟10يتجاوز س
ما هو احتمال أن معدل الفائدة على شهادات ٪؟15ثالث سنوات سيكون أكثر من لمدة االدخار
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
16
الخطر Severity/Impactتأثير
لحدث المتوقعة حيث ما النتيجة األثار من
و الضرر المترتبة الخسائر اإلصاباتو درجة و
ذات في العوامل من غيرها أو الممتلكات،
أعمال على التأثير شأنها من التي العالقة
.المؤسسة
المتوقعة تقييم ب النتيجة درجة المتعلقة
تحدث األضرار أن يمكن العمل التي مجال في
المعامالت .أو
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
17
الخطر درجة تقييم
الخطر متوسطة، = درجة عالية، ،v جدا عالية v جدا منخفضة منخفضة،
الى النظر الخطر يجب حدوث و تأثير احتمال الخطر
واالحتمال التأثير من v كال :يصنف كارثيCatastrophic
xالتاثير Severeشديد
متوسطModerate
ضئيلLow
– تجاهله يمكن جدا Negligibleضيل
:
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
18
المخاطر Risk Matrix مصفوفة
Negligible
تجاهله يمكنLow
ضئيلModerateمتو
سطSevere
التاثير شديد
Catastrophic
كارثي
Very High R1 R5
High R2 R6, R7, R8
Moderate R3
Low R4
Very Low R9, R10
االحتماالت x = التأثير مستوى الخطرRisk = Severity x Probabilities
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
19
Negligible
تجاهله يمكنLow
ضئيلModerateمتو
سطSevere
التاثير شديد
Catastrophic
كارثي
Very High R1 R5
High R2 R6, R7, R8
Moderate R3
Low R4
Very Low R9, R10
المخاطر Risk Matrix مصفوفة
االحتماالت x = التأثير مستوى الخطرRisk = Severity x Probabilities
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
20
المخاطر أهمية ترتيب
تجاهلها تتدرج يمكن أن التي تلك من المخاطرالمرتفعة اليقظة توخي تتطلب التي لتلك
تحديد في تساعد أن المخاطر لمصفوفة يمكنمع أولويات تحديد المخاطرالتعامل طريق عن
ا درجة مقابل تأثير في الحدوث ألحداث احتماالتاألحداث تحدد الحمراء أهمية المنطقة األكثرتحدد الصفراء تعتبر المنطقة التي المخاطر منطقة
متوسطة بدرجة مهمةالخضراء أمان المنطقة بكل تجاهلها أن يمكن
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
22
المخاطر االحتماالت
التأثير
مالية ميزانية ت مشكالت في تخفيض فرض المشروع.
منخفض كارثي
بالمهارات موظفين تعيين المستحيل منللمشروع المطلوبة
مرتفع كارثي
ل الحرجة مرض الفترات في الرئيسيين موظفينالمشروع فى
متوسط التأثير شديد
بحيث تم المؤسسة هيكلة عدة إعادة هناك اصبح.ات إدار المشروع عن مسؤولة مختلفة
مرتفع التأثير شديد
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
23
:
مثال - الخطر درجة تقييم
:
درجة الخطر
الحدث
المستقيلين • الموظفينأنجزوه ما يسلمون سوف
موظفين إلى عمل منن.آخري
للموظف • بديل تعيين يمكنالمستقيل
متوسط الموظفون استقالفجأة.
النسخ • على االعتماد االحتياطية
متوسط حريق نشوب
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
24
Severity
Frequency
High Transfer Avoid
Low Accept Accept/Transfer
Low High
المخاطر مع التعامل Riskاستراتيجيةresponse strategies
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
25
CALCULATING RISK - GAR MODEL
0 23 44 60
GREEN
)Low Risk(
YELLOW
)Medium Risk(
RED
)High Risk(
GREENGREEN: Minimum risk: Minimum riskYELLOWYELLOW: Moderate risk - Attempt to minimize: Moderate risk - Attempt to minimizeREDRED: : High risk - High risk - Implement measures to reduce Implement measures to reduce
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
26
المخاطر تقييم
قدرة على تقييم المخاطر المؤسسة تحملبنشاطها المتعلقة
تتحملها أن يمكن التي المخاطر مدى ماالمؤسسة؟
المخاطر ما من الحماية تكاليف مقدار هيتحملها؟ المؤسسة تستطيع التى
ا مقدار هو للمؤسسة لمخاطرما يكون الذيها؟لقبولاستعداد
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
27
الداخل المخاطر تقارير يةإعداد
الى ترسل (:بيانات اإلدارة ) مجلس العليا اإلدارةالم تواجه التي األخطار .ؤسسةأهم
على المحتملة تحقق المساهمين التأثيرات عند. لألداء المتوقع المدى عن انحرافات
. األزمات بإدارة المؤسسة قيام كيفيةفاغلية المخاطر .مدى إدارة أنشطة تطبيق
تغطي خطر إدارة نواحي سياسة إدارة جميع . ومسئوليتها المخاطر
copyrights reserved www.alrayaconsulting.com (c) 2013
28
ألدارة اإلدارية المسئوليات خاصة الرقابة، أساليب
المخاطر.
في المستخدمة المخاطر اإلجراءات وكيفية تحديد
. معها التعامل
الرقابة نظم .تطبيق
. والمراجعة المتابعة نظم تطبيق
ال المخاطر تقارير خارجيةإعداد