exam (2009-1_pdf)
DESCRIPTION
Sample exam qstnsTRANSCRIPT
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 1/87
SELAMAT DATANG
KULIAH PERSEDIAAN PEPERIKSAAN
KEPADA
BAKAL PERUNDING UNIT AMANAH
OLEH
JABATAN LATIHAN
ASM INVESTMENT SERVICES BERHAD
KUCHING
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 2/87
T NGGUNGJ W B UT M
PERUNDING UNIT M N H
1. HANYA MEMPROMOSI DAN MENJUAL PRODUK SYARIKAT
2. JUJUR , IKHLAS DAN MENURUT PERENTAH BERHUBUNG MEMPROMOSI
DAN MENJUAL PRODUK SYARIKAT
3. SENTIASA BERHUBUNG DENGAN SYARIKAT (UPLINE (SEKIRANYA ADA) BAGI
MENDAPAT BIMBINGAN, BANTUAN DAN TUNJUK AJAR MENGENAI PRODUK .
JUALAN DAN PERKARA-PERKARA YANG BERKAITAN DARI MASA KESEMASA
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 3/87
ASAS
CIRI-CIRI
SKIM UNIT AMANAH
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 4/87
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 5/87
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 6/87
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 7/87
DEFINASI
APA ITU UNIT AMANAH
AMANAH adalah pertalian diantara satu pihak yangdinamakan pemegang amanah iaitu yang memiliki atau
mengawal harta untuk kepentingan seseorang (pelabur)
UNIT SAHAM ) - Apabila kepentingan seseorang itu
dibahagi ke unit (saham) maka unit itu dinamakan unit
amanah
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 8/87
PELABUR
DANA
ASM MARA
Portfolio pelabagai terdiri pelaburan
yang dibenarkan
*Sekuriti Syarikat * Bon-Bon
*Sekuriti Kerajaan * Aset Mudah Tunai
KONSEP
UNIT
AMANAH
DIVIDEN & KENAIKAN
MODAL
PEMEGANG AMANAH
KERAJAAN
S.S.)
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 9/87
UNIT AMANAH
Skim simpanan dan
pelaburan jangka
serdahana dan
panjang
Diuruskan oleh badan
profesional dan diawasi
oleh pemegang amanah
Peluang menanam
modal
di dalam pasaran
(dividen dan kenaikan
Modal)
Mengurangkan Risiko
Pelaburan
SATU BENTUK TABUNGAN YANG
MENYEDIAKAN KEPADA PELABUR
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 10/87
Simpanan
1. Prorata
2. Berdasar Wang (RM200,000 X 4%
=RM8,000.00
Pelaburan
1. Tarikh Tutup Buku
2. Berdasar Unit (RM200,000/RM0.50 400,000 unit X 4 sen RM16,000.00
PERKARA
A/K SIMPANAN/
DEPOSIT TETAP,
KWSP
UNIT AMANAH
CARA FAEDAH
DIKIRA
JENIS
PERBANDINGAN DIANTARA
UNIT AMANAH DAN BEBERAPA
INSTRUMEN KEWANGAN
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 11/87
INSTRUMEN KEWANGAN
RISIKO DAN FAEDAH
OPTION
EKUITI
UNIT AMANAH
BON
SIMPANAN & DEPOSIT
TETAP
RISIKO TINGGI/
FAEDAH TINGGI
RISIKO RENDAH/
FAEDAH RENDAH
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 12/87
FAEDAH DAN RISIKO
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 13/87
1. Pelaburan yang selamat
2. Pulangan berpatutan
3. Pengurusan profesional
4. Kepelbagaian pelaburan
5. Mudah, murah dan fleksibel
6. Pelaburan jangka sederhana dan panjang
7. Prinsip ringgit purata
FAEDAH-FAEDAH MELABUR
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 14/87
FAEDAH LAIN
PERANCANGAN CUKAI
* KEUNTUNGAN JUALAN
* PENGAGIHAN PENDAPATAN (DIVIDEN)
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 15/87
1
. Risiko Pasaran
2. Risiko Portfolio
3. Risiko Tiada Dividen
4. Syarikat pengurus
5.Risiko kerana tidak mematuhi
peraturan
6. Risiko mata wang
7. Pinjaman bank
RISIKO PELABURAN
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 16/87
CARA MELABUR
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 17/87
1 SEKALI GUS
2 LABUR SEMULA
3 CARUMAN BULANAN
4 PINJAMAN BANK
5 SIMPANAN BIASA
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 18/87
RISIKO MELABUR
MELALUI
PINJAMAN BANK
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 19/87
1. FAEDAH TURUN NAIK
2. GAGAL MEMBAYAR BALIK PINJAMAN
3. KEGAGALAN MEMBAYAR SEBELUM
MATANG
4. PANGGILAN MARGIN
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 20/87
STRUKTURSKIM UNIT AMANAH
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 21/87
BAGAIMANA UNIT AMANAH BEROPERASI
SURAT IKATAN
AMANAH
PEMEGANG
AMANAH
SYARIKAT
PENGURUSAN
PEMEGANG
UNIT
PERJANJIAN
ANTARA
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 22/87
PROSPEKTUS
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 23/87
Kandungan Prospektus
* Tarikh Tamat Tempuh
*Matlamat Pelaburan
*Identiti Skim Amanah Saham(SAS), Syarikat Pengurusan Amanah
Saham(SPAS),Pemegang Amanah Saham dan Penasihat Syariah
* Strategi Pelaburan
*Pelaburan Dibenarkan
* Maklumat Transaksi-(contoh- tempuh bertenang)
*Bayaran dan Caj - (contoh bayaran pengurusan dan
caj pembelian semula)
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 24/87
PENDAFTARAN
* PERMOHONAN
* TAMBAHAN
* BELIAN BALIK
* PENGGANTIAN SIJIL YANG HILANG
* PENUKARAN NAMA
* PENGGANTIAN SIJIL ROSAK
* CANTUMAN SIJIL
* PECAHAN SIJIL
* PINDAHAN PUSAKA
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 25/87
JENIS DANA AMANAH SAHAM
* LISTED TRUST - CLOSED END FUND
AMANAH TERSENARAI) BSKL)
* UNLISTED TRUST - OPEN END FUND
AMANAH TAK TERSENARAI) UNIT AMANAH)
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 26/87
BAHAGIAN-BAHAGIAN
UNIT AMANAH
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 27/87
1. Dana Ekuiti
- Berkembang (Growth)
- Pendapatan (Income)
- Indeks
- Syarikat Kecil (2nd. Board)
2. Dana Seimbang (Balanced)
3. Dana Syariah
4. Dana Faedah Tetap (Fixed Income)
5. Dana Bon
6. Dana Kerajaan Negeri
JENIS-JENIS DANA SAHAM AMANAH
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 28/87
PROFIL
DANA BERKEMBANG
1. Sebahagian besar pelaburan adalah di dalam ekuiti
2. Penekanan pada stok yang berkembang
3.Aggresif dan biasanya terlibat di dalam pelaburan yangberisiko tinggi
4. Setengah atau lebih jumlah pulangan di serahkan kepada
pelabur didalam bentuk kenaikan modal
5. Tertakluk kepada :
a. Risiko pasaran
b. Risiko pada gaya atau bentuk pelaburanc. Risiko Pengurus
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 29/87
PROFIL
DANA PENDAPATAN
1. Sebahagian besar pelaburan di dalam ekuiti
2. Berusaha mendapat pendapatan yang tinggi
3. Sederhana serta berhati-hati dengan keadaan perubahanberdasar pasaran yang rendah ke sederhana
4. Setengah atau lebih jumlah pulangan di serahkan
kepada pelabur didalam bentuk pendapatan (dividen)
5. Tertakluk kepada :
a. Risiko pasaran
b. Risiko Pengurus
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 30/87
PROFIL
DANA SEIMBANG
1. Pelaburan di portfolio di dalam pasaran ekuiti
Malaysia sehingga maksima 60 %
2. 40% dilabur di sekuriti faedah tetap dan tunai(bank)
3. Berusaha mendapat pendapatan dan pertumbuhan jangka
panjang
4. Jangkaan sedahana ke tinggi, keadaan perubahan berdasarpasaran adalah untuk jangka pendek
5. Tertakluk kepada :
a. Risiko pasaranb. Risiko kadar faedah
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 31/87
PROFIL
DANA ISLAM
1. Mengurus mengikut Prinsip Syariah
2. Melabur dikebanyakan ekuiti di Malaysia tidak termasuk
stok yang tidak halal
3. Baki pelaburan di sekuriti faedah tetap dan tunai(bank)
(di institusi-institusi islam)
4. Jangkaan sedahana ke tinggi, keadaan perubahan berdasar
pasaran adalah jangka pendek
5. Tertakluk kepada :
a. Risiko pasaran
b. Risiko kadar faedah
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 32/87
LATAR BELAKANG INDUSTRI
UNIT AMANAH DI MALAYSIA
4
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 33/87
• Wujud sejak 1822 di Belgium.
• Berkembang di England pada 1868 denganpenubuhan Foreign & Colonial Govt. Trust.
• Berkembang ke Scotland pada 1886 dibawaoleh Robert Fleming.
• Terbantut oleh Krisis Baring (1890an) danPerang Dunia Pertama (1914 - 1918).
• Berkembang di Amerika Syarikat pada 1924dengan penubuhan Massachusetts InvestorsTrust.
INDUSTRI SAHAM AMANAH DI MALAYSIA
- IMBASAN SEJARAH DUNIA
ASM MARA Unit Trust Management
Berhad
5
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 34/87
- Jangkamasa Pertama (1959 - 1980)1959 - Pelabur Inggeris di Singapura menubuhkanMalayan Unit Trust Limited dan saham amanah pertamadi Malaysia, Unit Trust Fund of Malaya ditubuhkan.
1966 - Asia Unit Trust ditubuhkan.1967 - Amanah Saham Mara Berhad ditubuhkan sebagaisyarikat amanah saham pertama dimiliki oleh Bumiputerauntuk Bumiputera.
1968 - Pelancaran tabung pertama untuk pelabur-pelabur
Bumiputera, First MARA Bumiputra Investment Funddilancarkan oleh ASMB.
1972 - Sebuah tabung khusus untuk anggota tentera,Kumpulan Modal Bumiputra Pelaboran Perwiraditubuhkan oleh ASMB.
1976 - Amanah Saham Pahang Berhad ditubuhkansebagai syarikat amanah saham negeri yang pertama.
INDUSTRI SAHAM AMANAH DI MALAYSIA
- IMBASAN SEJARAH MALAYSIA
ASM MARA Unit Trust Management
Berhad
6
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 35/87
- Jangkamasa Kedua (1980 - 1990)
• 1981 - Amanah Saham Nasional dilancarkansebagai instrumen pasaran modal untuk
meningkatkan taraf hidup Bumiputera.• Selaras dengan Dasar Ekonomi Baru untuk
membasmi kemiskinan.
• Industri saham amanah berkembang pesat.
• Institusi kewangan tertarik dengan industrisaham amanah berikut kejayaan ASN.
• Arab-Malaysian dan BBMB menubuhkansyarikat pengurusan saham amanah.
INDUSTRI SAHAM AMANAH DI MALAYSIA
- IMBASAN SEJARAH MALAYSIA
ASM MARA Unit Trust Management
Berhad
7
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 36/87
- Jangkamasa Ketiga (1990 hingga sekarang)
• Lebih banyak institusi kewangan
menubuhkan syarikat pengurusan sahamamanah.
• Beberapa kerajaan negeri mula melancarkandana saham amanah.
• Penubuhan Suruhanjaya Sekuriti danFMUTM sebagai badan-badan pengawasindustri saham amanah.
INDUSTRI SAHAM AMANAH DI MALAYSIA
- IMBASAN SEJARAH MALAYSIA
ASM MARA Unit Trust Management
Berhad
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 37/87
F.M.U.T.M
PEMEGANG
AMANAH
SURUHANJAYA
SEKURITI
SYARIKAT
PENGURUSAN
BADAN PENGAWAS
12
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 38/87
Suruhanjaya Sekuriti
BADAN-BADAN PENGAWAS
• Kerajaan memberi kuasa kepada SuruhanjayaSekuriti (SC) untuk mengawalselia industri sahamamanah menerusi Akta Suruhanjaya Sekuriti 1993,subseksyen 44(2) dan 44(3).
• Penubuhan dan operasi saham amanahdiperuntukkan di dalam Garispanduan SahamAmanah yang dikeluarkan oleh Suruhanjaya Sekuriti
dan Peraturan-Peraturan Suruhanjaya Sekuriti (SkimAmanah Saham 1996).
• Fungsi utama ialah untuk menjaga kepentinganpelabur-pelabur dan memastikan bahawa industrisaham amanah berkembang dengan teratur.
ASM MARA Unit Trust Management
Berhad
13
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 39/87
Suruhanjaya Sekuriti
BADAN-BADAN PENGAWAS
• Pelantikan Pemegang Amanah, Pengurus Dana,
Pengarah, Ketua Pegawai Eksekutif dan Ahli
Jawatankuasa Pelaburan mesti mendapat kelulusan
Suruhanjaya Sekuriti.
• Suratikatan Amanah dan Prospektus mesti mendapat
kelulusan dan didaftarkan dengan SuruhanjayaSekuriti.
• Kesemua bahan-bahan promosi (brosur, poster, iklan
dll) yang berkaitan dengan penjualan unit perlu
difailkan dengan Suruhanjaya Sekuriti.ASM MARA Unit Trust Management
Berhad
14
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 40/87
Persekutuan Pengurus-Pengurus Amanah
Saham Malaysia (FMUTM)
BADAN-BADAN PENGAWAS
ASM MARA Unit Trust Management
Berhad
Objektif - untuk meningkatkan tahap professionalisma dan imej industrisaham amanah.
Wawasan - untuk mengembangkan industri saham amanah sebagaiinstrumen untuk simpanan dan persaraan.
Misi - untuk memberi kesedaran dan bimbingan kepada pelabur-pelabur.- untuk meningkatkan reputasi syarikat pengurusan amanah saham di
dalam dan luar negara.
- Mewakili syarikat-syarikat pengurus amanah saham di Malaysia dalam
urusan dan perbincangan dengan Suruhanjaya Sekuriti dan pihak-pihak
berkuasa lain yang berkaitan.
- Mengendali peperiksaan untuk ejen-ejen jualan.
- Mengeluar suratkuasa menjual unit kepada ejen-ejen.
15
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 41/87
Pemegang Amanah (Trustee)
BADAN-BADAN PENGAWAS
ASM MARA Unit Trust Management
Berhad
• Bertanggungjawab menjaga dan menyimpan
aset dan harta-harta bagi pihak pemegang
unit.
• Bertanggungjawab memastikan bahawa
Pengurus sentiasa mematuhi Garispanduan
Saham Amanah.
• Bertanggungjawab memastikan bahawa
Pengurus sentiasa menguruskan dana
mengikut Suratikatan.
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 42/87
-
SYARIKAT PENGURUSAN
• Mestilah syarikat awam yang ditubuhkan di
Malaysia.
• Mestilah anak syarikat kepada syarikat yang
berkecimpung dalam industri perkhidmatan
kewangan di Malaysia atau institusi lain
yang dibenarkan oleh Suruhanjaya Sekuriti.
• Mestilah mempunyai ekuiti Bumiputera tidak
kurang dari 30%.
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 43/87
SYARIKAT PENGURUSAN
• Boleh mempunyai ekuiti luar negara tidak melebihi 30%.
• Fungsi utama mengurus dan mentadbir skim
saham amanah dengan teratur dan efisyenselaras dengan Suratikatan Amanah dan
Garispanduan Amanah Saham.
• Menjual unit-unit dana saham amanahkepada pelabur dan membeli balik dari
pelabur.
• Memperbaharui Prospektus.
ASM MARA UNIT TRUST MGT. BERHAD
38
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 44/87
Jenis Pelaburan Yang Dibenarkan
- Saham-saham syarikat yang disenaraikandi BSKL.
- Saham-saham syarikat yang belum
disenaraikan tetapi telah mendapat
kelulusan dari Suruhanjaya Sekuriti.
- Saham-saham syarikat yang disenaraikan
di bursa-bursa saham luar negara.ASM MARA Unit Trust Management
Berhad
- PELABURAN
ASM MARA UNIT TRUST MGT. BERHAD
39
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 45/87
Had Pelaburan Yang Dibenarkan
- Pelaburan di dalam sekuriti di bursa-
bursa saham luar negara tidak
mempunyai had tetapi mesti mendapatkelulusan dari Suruhanjaya Sekuriti,
Bank Negara Malaysia dan pihak
berkuasa lain yang berkaitan.- Pelaburan dalam syarikat yang tidak
disenaraikan di Bursa Saham tidak
melebihi 10% dari nilai aset bersih dana.ASM MARA Unit Trust Management
Berhad
- PELABURAN
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 46/87
UKURAN PRESTASI
INDUSTRI UNIT AMANAH DI MALAYSIA
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 47/87
Micropal - di dalam ‘The Edge’- 7 kumpulan dana - Seimbang, Syarikat Kecil, Negeri,
Syariah, Pasaran Wang, Faedah Tetap dan Ekuiti.
- Menilai prestasi dana dengan membandingkan harga
jualan dana antara dua tarikh.- Jangkamasa 3 bulan, 6 bulan, 1 tahun, 3 tahun dan 5
tahun.
Lipper - di dalam ‘The Edge’
- 10 kumpulan dana.
- Menilai prestasi dana dengan membandingkan Nilai Aset
Bersih dana antara dua tarikh.
- Jangkamasa 1 bulan, 3 bulan, 6 bulan, 1 tahun, 2 tahun, 3tahun dan 5 tahun.
- PENILAIAN PRESTASI DANA
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 48/87
FI DAN CAJ
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 49/87
FI DAN CAJ YANG DITETAP
1. FI PENGURUSAN TAHUNAN
2. FI PEMEGANG AMANAH
3. CAJ PERKHIDMATAN PERMULAAN
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 50/87
FI DAN CAJ YANG DITETAP
4.FI YANG DITOLAK DARI ASET UTS
- Kos beli & balik aset UTS- Income tax dan duti kerajaan
- Fi audit dan perbelanjaan
- kos mengadakan mesyuarat luar biasa
pemegang unit
- kos menyediakan prospektus
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 51/87
SAIZ DANA
SAIZ YANG DIPOHON DILULUSKAN OLEH
SYARIKAT PENGURUSAN DENGAN
KELULUSAN SURUHANJAYA SEKURITI
UNIT DALAM PUSINGAN
UNIT YANG DIBELI OLEH ORANG RAMAI
DAN STOK YANG DISIMPAN
OLEH PENGURUS
SUBJEK
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 52/87
Nilai Aset Bersih Tabung -RM
NAB)
Nilai Aset Bersih Seunit
Belian Balik
Jualan
Caj Perkhidmatan
Yuran Pengurusan
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 53/87
Repurchase price per unit/
Harga belian balik seunit
Nav of a unit/NAB seunit = 0.6402
Less Repurchase charges 0.0000
(Tolak caj belian balik -
0.6402
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 54/87
Selling Price Per Unit/
Harga Jualan Seunit
NAV of a Unit/NAB Seunit = 0.6402
Add Service Charges/ 0.0416
Campur Caj Perkhidmatan
0.6818
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 55/87
Sebut Harga Unit Amanah
31 12 2002
Dana Belian(RM)
Jualan(RM)
NAB(RM)
Caj(%)
Yuran(%)
Al-Aiman 0.6174 0.65750.6174 6,50 1.50
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 56/87
DANA PELABURAN HARGA UNIT
(RM) JUALAN
AL AIMAN 100,000.00 0.7121 140,429.71
BILA DINAMAKAN UNIT SAHAM AMANAH
(JUALAN)
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 57/87
DANA UNIT HARGA BAYARAN
BELIAN (RM)
AL AIMAN 140845.07 0.8121 114,380.28
BILA DINAMAKAN BELIAN BALIK
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 58/87
TEMPOH BERTENANG
(COOLING OF PERIOD)
(tidak kurang daripada
6 hari perniagaan
)
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 59/87
•PELABUR INSTITUSI
•
KAKITANGAN SYARIKAT
• P.D.U.T
APA ITU CUM DIVIDEN (CD)
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 60/87
Dana
NAB
Seunit
(RM)
Jualan
(RM)
Belian
(RM)
Al-Aiman (CD)0.6174 0.65750.6174
NOTA - CD AKAN DITERBITKAN DI AKHBAR BAGI MENGUMUMKAN
KEPADA ORANG RAMAI TENTANG PENGUMUMAN DI VIDEN YANG
AKAN DI I STIHARKAN (1 M INGGU )
APA ITU EX DIVIDEN (XD)
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 61/87
Dana
NAB
Seunit(RM)
Jualan
(RM)
Belian
(RM)
Al-Aiman (XD)0.5674 0.60750.5674
NOTA - XD AKAN DITERBITKAN DI AKHBAR BAGI MENGUMUMKAN
KEPADA ORANG RAMAI TENTANG PEMBAYARAN DI VIDEN YANG TELAH DI I STIH ARKAN M INGGU )
Andaian dividen dibayar sebanyak
RM0.05 sen dengan keadaan ekonomitidak menghadapi sebarang perubahan
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 62/87
PENGAGIHAN PENDAPATAN
(DIVIDEN)
DANA PELABURAN HARGA UNIT SEN BAYARAN
JUALAN (PP)
(RM) (RM) (RM)
AL-AIMAN 100,000.00 0.7121 140,429.71 7.0 9,830.08
KADAR PERBELANJAAN PENGURUSAAN
(KPP/MER)
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 63/87
FORMULA
KPP = YURAN + PERBELANJAAN YANG DIDAPATKAN BALIK x 100
SAIZ PURATA DANA
CONTOH
BAYARAN PENGURUSAN - RM30,000.00
BAYARAN PEMEGANG AMANAH - RM6,000.00
BAYARAN JURUAUDIT - RM1,200.00
CAJ BANK DLL - RM3,000.00
JUMLAH RM40,200.00
SAIZ DANA PURATA YANG DIBERI - RM4,000,000.00
KPP = RM40,200.00 X 100 = 1.01%
RM4,000,000.00
KADAR PERBELANJAAN PENGURUSAN
(KPP/MER)
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 64/87
Perbelanjaan Yang Terlibat
I ) Yuran Pengurus
2) Yuran Pemegang Amanah
3)Yuran Audit
4)Yuran Agen Cukai
5) Perbelanjaan Am - Caj Bank
-F i Broker
-Caj Perkhidmatan
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 65/87
PECAHAN UNIT
CONTOH
1 : 2
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 66/87
PERATURAN 72
MEMBANTU
* MENETAPKAN KEHILANGAN NILAI SEBENAR
AMAUN DANA DAN KADAR INFLASI
* MENETAPKAN BERAPA LAMA MASA YANG
DIAMBIL UNTUK MENGANDAKAN WANG DENGAN
JUMLAH WANG PADA KADAR FAEDAH YANG
DITETAPKAN
FORMULA = 72KADAR FAEDAH YANG DIBERI
JUALAN UNIT AMANAH
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 67/87
MELALUI PINJAMAN BANK
GARIS PANDUAN
BANK NEGARA MALAYSIA
PINJAMAN YANG DIBENARKAN - 67%
PENDAHALUAN OLEH PEMINJAM - 33%
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 68/87
FORMULA
KIRAAN PELABURAN MENGIKUT SEJUMLAH RINGGIT
YANG DITETAPKAN
P.- JUMLAH POKOK (PRINCIPAL)
I - JUMLAH FAEDAH
n - TEMPUH PELABURAN
nP 1 + I
CONTOH
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 69/87
KEBERKESANAN PULANGAN PELABURAN PADA
PULANGAN DI ATAS CUKAI DAN INFLASI
MARGINAL
TAX RATE
PULANGAN
PELABURAN
TAHUAN
%
EBERKESANAN
PULANGAN
SELEPAS CUKAI
TAHUNAN
%
10
20
30
5
10
15
5
10
15
5
10
15
3.50
7.0
10.5
4
8.0
12
4.5
9.0
13.50
5.0
5.00
5.0
-1.50
+2.0
+5.50
-1
+3.0
+7.0
-O.50
+4
8.50
KEBERKESANAN
PULANGAN
SELEPAS CUKAI
TAHUNAN
%
KADAR
INFLASI
TAHUNAN
%
RINGGIT KOS PURATA
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 70/87
(PEMBELIAN TERUS)
DANA TARIKH
PELABURAN
(RM)
A
HARGA
JUALAN
(RM)
UNIT
B
KOS
PURATA
(RM)
AL-AIMAN 16 05 1997
16 10 2000
01 06 2001 200,000.00
100,000.00
100,000.00
0.6313
0.8101
1.00
316,806.58
123,441.55
100,000.00
0.7404
0.8951
1.00
KIRAAN UNTUK KOS PURATA
= A/B
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 71/87
SKIM KWSP
SKIM KWSP
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 72/87
AKAUN 1
(60 )
AKAUN 2
(30 )
AKAUN 3
(10 )
AKAUN 4
Pengeluaran
1)Pelaburan
unit amanah
2) Pelaburan sahamPengeluaran
1) Umor 50 tahun
2) Rumah
3) Pendidikan
Pengeluaran
1)Rawatan Hospital
Pengeluaran
1) Anuiti
BERKUATKUASA
3 JANUARI 2007
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 73/87
SKIM KWSP
AKAUN 1
(70 )
AKAUN 2
(30 )
Pengeluaran
1)Pelaburan unit amanah
2) Pelaburan saham
Pengeluaran
1) Umur 50 tahun
2) Rumah
3) Pendidikan
4) Rawatan
1 . YURAN PENGURUSAN TAHUNAN
- TIADA HAD
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 74/87
2. YURAN TAHUNAN PEMEGANG AMANAH
- TIDAK KURANG 0.08
3. SAIZ DANA - TIADA PENENTUAN HAD SAIZ
4. TEMPOH TAWARAN DANA
- TIDAK MELEBIHI 21 HARI
4A. TEMPOH MAKSIMUM PENEBUSAN
PEMBAYARAN KEPADA PEMEGANG
UNIT - 10 HARI
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 75/87
5. ASAS MENENTUKAN HARGA BAGI HARGA
HADAPAN ATAU SEJARAH DITENTUKAN
OLEH SYARIKAT
6. TEMPOH BERTENANG(COOLING OF PERIOD
- TIDAK KURANG DARI 6 HARI PERNIAGAAN
7. BAYARAN JUALAN DAN BELIAN BALIK
DITENTUKAN OLEH SYARIKAT
(ASM MARA -2 - 10 )
JENIS INSTRUMEN KEWANGAN
AKAUN SIMPANAN
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 76/87
KEBAIKAN
1. MUDAH DIBUKA DAN DIURUSKAN
2. MUDAH DIKELUARKAN
3. BAYARAN MEMBUKA AKAUN ADALAH R RENDAH
DAN BERPATUTAN
KEBURUKAN
1. KEMUDAHAN MENGELUARKAN TUNAI
MEMBANTUT PROGRAM SIMPANAN
2. FAEDAH RENDAH
JENIS INSTRUMEN KEWANGAN
DEPOSIT TETAP
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 77/87
KEBAIKAN
1. FAEDAH YANG TINGGI BERBANDING AKAUN
SIMPANAN
2. PROSES MENGELUARKAN WANG TUNAI
MENGIKUT WAKTU TERTENTU
3. WANG TIDAK BOLEH DIBELANJAKAN SEMASA
TERDESAK
KEBURUKAN
1. SURAT ATAU SIJIL YANG BANYAK TERKUMPUL
AKAN MENJADI TIDAK TERATUR
JENIS INSTRUMEN KEWANGAN
INSURANS NYAWA
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 78/87
KEBAIKAN
1 MANFAAT MENYIMPAN SERTA MENDAPAT PELINDUNGAN TETAP
2. D ISEBABKAN BANYAK DASAR POLISI YANG MEMPUNYAI
PENALTI BAGI PEMBERHENTIAN SEBELUM MATANG IA BERTINDAK
SEBAGAI MEMPROMOSIKAN SIMPANAN
3. TERBUKTI BERKESAN BAGI MEMAKSA SESAORANG ITU MENYIMPAN
DI DALAM PELAN SIMPANAN MEREKA
KEBURUKAN
1. PULANGAN AGAK RENDAH BERBANDING INSTRUMEN KEWANGAN
YANG LAIN
2. KURANG FLEKSIBLE
JENIS INSTRUMEN KEWANGAN
HARTA
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 79/87
KEBAIKAN
1. BAIK BAGI MEMAKSA SESAORANG ITU MENYIMPAN DI DALAM PELAN
SIMPANAN MEREKA
2. BA IK BAGI MENGATASI MASALAH INFLASI
3. MEMBERI PULANGAN YANG BESAR SEKIRANYA DIJUAL SEMASA
EKONOMI MENINGKAT
KEBURUKAN
1. UNTUK PERMULAAN SIMPANAN AGAK MERUMITKAN KERANA
MEMERLUKAN WANG PENDAHALUAN YANG BESAR BAGI
KELAYAKAN MENDAPAT PINJAMAN DARIPADA BANK
2. JANGKA PANJANG, SKIM CAGARAN YANG TIDAK BOLEH
DILENTURKAN
3. TIDAK MUD AH DITUKARKAN DI DALAM BENTUK TUNAI
JENIS INSTRUMEN KEWANGAN
SAHAM
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 80/87
KEBAIKAN
1. MEMBERI PULANGAN YANG TINGGI SEKIRANYA
PASARAN SAHAM NAIK
KEBURUKAN
1. MEMERLUKAN MODAL YANG BANYAK
2. TIDAK SESUAI UNTUK MEREKA YANG MELABURSECARA BULANAN
3. MEMERLUKAN BANYAK MAKLUMAT MENGENAI
PASARAN SAHAM DAN NASIB UNTUK MENGURUSKAN
PELABURAN SENDIRI
JENIS PELABURAN
UNIT AMANAH
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 81/87
KEBAIKAN
1. SESUAI UNTUK MEREKA YANG MELABUR SECARA
BULANAN
2. PERMULAAN PELABURAN ADALAH KECIL SEPERTI
AKAUN SIMPANAN DAN BERPATUTAN
3. PELABURAN ADALAH MUDAH PADA MASA YANG
DITETAPKAN.
4. FAEDAH MELALUI PRINSIP RINGGIT PURATA
5. PELABURAN PORTFOLIO YANG SEIMBANG DARI PELABUR
YANG D IURUSKAN SENDIRI
6. BOLEH DIJUAL PADA BILA-BILA MASA PADA MASA SESUAI
KEBURUKAN
1. RISIKO PASARAN YANG TURUN NAIK
TATATERTIB
ETIKA DAN STANDARD PERILAKU
PROFESSIONAL
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 82/87
PROFESSIONAL
TATATERTIB
* Amanah, Digniti dan Intergriti
* Urusan yang adil
* Jujur
TATATERTIBETIKA DAN STANDARD PERILAKU
PROFESSIONAL
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 83/87
* Pematuhan undang-undang dan
pengawalan * Penggunaan Kad Kuasa
* Pemasaran dan pengagihan dengan
prospektus
* Bertindak dengan perihatin, mahir
dan tekun
STANDARD PERILAKU
PROFESIONAL
TATATERTIBETIKA DAN STANDARD PERILAKU
PROFESSIONAL
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 84/87
* Penjelasan wajar keadaan semulajadi dan
cir i-cir i skim uni t amanah
*Pengguna bahan iklan dan promosi
* Kerahsiaan komunikasi dan transaksi
* Kecekapan* Perkhidmatan yang cepat,cekap dan
berterusan
STANDARD PERILAKU
PROFESIONAL
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 85/87
WEBSITE
www.asmb.com.my
SAYA
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 86/87
7/21/2019 exam (2009-1_pdf)
http://slidepdf.com/reader/full/exam-2009-1pdf 87/87
TERIMA KASIH
JOHN NYALIAW
ASM INVESTMENT