Primria Suceava, judeul Suceava

Compartiment Audit Public Intern

AVIZAT,

SERVICIUL AUDIT

APROBAT, EF SERVICIU, Primar, Lascar Ioan Ioan Lungu

PLANUL DE AUDIT PUBLIC INTERN PE ANUL 2013Nr.

crt.Scopul aciunii de auditareObiectivele aciunii de auditareActiviti/ operaiuni supuse auditului Structura organizatoric auditat Durata aciunii de auditare

-zile-Perioada de auditare Perioada supus auditrii Nr. de

auditori proprii

Obs.

0123456789

1.De a evalua dac sistemele de management financiar i control ale entitii sunt transparente i conforme cu normele de legalitate, regularitate, economicitate, eficien i eficacitateAdministrarea patrimoniului, precum i vnzarea, gajarea, concesionarea sau nchirierea de bunuri din domeniul privat al statului ori al unitilor administrativ- teritoriale1. Organizarea i conducerea evidenei patrimoniului

Direcia economic i resurse umane4518.01.2013 -10.03.201301.01.2012-31.12.2012 1Adresa MECTS nr. 100577 din 27.11.

2012

2.Asigurarea integritii patrimoniului instituieiDirecia general-administrativ

3. Vnzarea, gajarea, concesionarea sau nchirierea de bunuri din domeniul privat al statului ori al unitilor administrativ-teritorialeDirecia general-administrativ

2.De a evalua dac sistemele de management financiar i control ale entitii sunt transparente i conforme cu normele de legalitate, regularitate, economicitate, eficien i eficacitateVerificarea organizrii controlului financiar preventiv propriu

1. Organizarea i conducerea activitii de control financiar preventiv propriuCompartiment de control financiar preventiv4518.01.2013 - 10.03.201301.01.2011

31.12.2012 1

2. Respectarea cadrului legal, normativ i procedural n desfurarea activitii de control financiar preventiv propriu

3. Verificarea cazurilor de refuz de viz i a msurilor ntreprinse n ceea ce privete operaiunile refuzate la viz

4. Raportarea activitii de control financiar preventiv propriu

3.De a da asigurri asupra modului de desfurare a activitilorsociale sub aspectul respectrii ansamblului principiilor, regulilor procedurale i metodologice, conform normelor legaleAuditarea activitilor sociale1. Modul de organizare a Serviciului socialServiciul social 4310.03.2013 - 17.05.201301.01.2010-31.12.2012 1

2. Modul de acordare a burselor i facilitilor ctre studeni

3. Administrarea veniturilor i cheltuielilor la cmine i cantin

4.De a da asigurri asupra modului de desfurare a activitii de achiziii publice

sub aspectul respectrii ansamblului principiilor, regulilor procedurale i metodologice, conform normelor legaleAuditarea activitii de achiziii publice1. Organizarea activitii de achiziii publiceBiroul de achiziii publice43

10.03.2013 - 17.05.201301.01.2010-31.12.2012 1

2. Programul de achiziii publice

3. Pregtirea i derularea procedurilor de achizitie public

4. Administrarea contractului de achiziie public

5.De a da asigurri asupra modului de funcionare a sistemelor informatice

sub aspectul respectrii ansamblului principiilor, regulilor procedurale i metodologice, conform normelor legaleSistemele informatice

1. Planul strategic n domeniul ITServiciul Comunicatii si Tehnologii Informationale

44

20.05.2013 - 19.07.2013

01.01.2011-31.12.2012

1

Adresa MECTS nr. 100577 din 27.11.

2012

2. Organizarea i funcionarea Departamentului IT

3. Implementarea sistemelor IT

4. Securitatea sistemelor IT

6.De a evalua dac sistemele de management financiar i control ale entitii sunt transparente i conforme cu normele de legalitate, regularitate, economicitate, eficien i eficacitateFundamentarea Bugetului de venituri i cheltuieli i alocarea creditelor bugetare1. Respectarea cadrului legal, normativ i procedural ce reglementeaz fundamentarea bugetului de venituri si cheltuieli. Existena planului strategic i a planului operaional.

Direcia General AdministrativDirecia economic i resurse umane4420.05.2013

- 19.07.201301.01.2010-31.12.2012 1

2. Fundamentarea veniturilor

3. Fundamentarea cheltuielilor

4. Modul de alocare a creditelor bugetare

7.De a evalua dac sistemele de management financiar i control ale entitii sunt transparente i conforme cu normele de legalitate, regularitate, economicitate, eficien i eficacitateSistemul de luare a deciziilor1. Organizarea sistemului de luare a deciziilorUniversitatea tefan cel Mare

Suceava4523.09.2013

- 22.11.201301.01.2011-31.12.20121Adresa MECTS nr. 100577 din 27.11.

2012

2. Funcionarea sistemului de luare a deciziilor

3. Evaluarea sistemului de luare a deciziilor

8.De a da asigurri asupra modului de desfurare a activitii de recrutare i promovare a personalului

sub aspectul respectrii ansamblului principiilor, regulilor procedurale i metodologice, conform normelor legaleAuditarea activitii de recrutare i promovare a personalului

1. Organizarea concursurilorUniversitatea tefan cel Mare

Suceava45

23.09.2013

- 22.11.201301.01.2010-31.12.20121

2. Desfurarea concursurilor

3. ncheierea contractelor de munc

4. Strategia de promovare a personalului

9.ntocmirea raportului privind activitatea de audit pe anul 2012

Elaborarea planului de audit public intern pentru anul 2014. ntocmirea raportului privind activitatea de audit public intern desfurat pe anul 2012. Elaborarea planului de audit public intern pentru anul 2014.1. Centralizarea datelor din rapoartele de audit.2. Evaluarea riscului asociat diferitelor structuri, activiti i programe.

C.A.P.I.

162

TOTAL fond de timp n zile x nr. persoane (185 x 2 = 370)370

XXXX

Compartiment Audit Public InternEc. Musca DanielaEc. Marian Cristina