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DIARIOFORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACINCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIN DECDIGO DEL LIBRO NMERO NMERO DEL O CDIGO NICO OPERACIN LA OPERACIN O REGISTROCORRELATIVO DOCUMENTO CDIGO DENOMINACIN DEBE HABER DE LA OPERACIN (TABLA 8)SUSTENTATORIO011/1/11POR ASIENTO INICIAL1011CAJA BANCOS10,000.00INGRESO AL ALMACEN2011MERCADERIA2,500.003311INMUEBLE MAQUINARIA20,000.004212FACTURAS POR PAGAR500.005011CAPITAL32,000.00021/2/11POR APERTURA DE CTA CTE1041CUENTA CORRIENTE5,000.001011CAJA BANCOS5,000.00031/3/11POR COMPRA DE ACTIVOS083361EQUIPOS DIVERSOS2,966.104011TRIBUTOS533.904212FACTURAS POR PAGAR3,500.00021/3/11POR PAGO DE COMPUTADORA4212FACTURAS POR PAGAR3,500.001011CAJA BANCOS3,500.00031/4/11POR VENTA DE MERCADERIA140015551212FACTURAS POR COBRAR2,750.004011TRIBUTOS419.497011VENTAS2,330.51041/4/11POR INGRESO DE DINERO1011CAJA BANCOS2,750.001212FACTURAS POR PAGAR2,750.00051/6/11POR COMPRA DE MERCADERIA6011MERCADERIA2,864.414011TRIBUTOS515.594212FACTURAS POR PAGAR3,380.00061/6/11POR PAGO CON CHEQUE Y EFECTIVO4212FACTURAS POR PAGAR3,380.001041CUENTA CORRIENTE1,690.001011CAJA BANCOS1,690.00POR INGRESO A ALMACEN2011MERCADERIA2,864.416111VARIACION DE EXISTENCIA2,864.41071/8/11POR VENTA DE MERCADERIA140015561212FACTURAS POR PAGAR6,500.004011TRIBUTOS991.537011VENTAS5,508.47081/8/11POR PAGO DE MERCADERIA 60 % AL CONTADO1011CAJA BANCOS3,900.001212FACTURAS POR PAGAR3,900.00091/10/11POR COMPRA DE MERCADERIA6011MERCADERIA3,194.924011TRIBUTOS575.084212FACTURAS POR PAGAR3,770.00101/10/11POR COBRO DEL 50 % DE LA FACTURA4212FACTURAS POR PAGAR1,885.001011CAJA BANCOS1,885.00111/12/11POR PAGO A PROVEEDOR CON CHEQUE DEL( INVENTARIO)4212FACTURAS POR PAGAR500.001041CUENTA CORRIENTE500.002011MERCADERIA3,194.926111VARIACION DE EXISTENCIA3,194.92121/14/11POR PROVISION Y PAGO DE RESIVO POR HONORARIOS6391SERVICIOS PRESTADOS1,500.004241HONORARIOS POR PAGAR1,500.00131/14/11POR PAGO CON CHEQUE4241HONORARIOS POR PAGAR1,500.001041CUENTA CORRIENTE1,500.0094GASTOS DE VENTA1,500.0079CICC1,500.00141/16/11POR VENTA DE MERCADERIA140015571212FACTURAS POR PAGAR6,844.004011TRIBUTOS1,044.007011VENTAS5,800.00151/16/11POR COBRO EL 40% CTACTE Y LO RESTANTE EN EFECTIVO1041CUENTA CORRIENTE2,737.601011CAJA BANCOS4,106.401212MERCADERIA6,844.00161/20/11POR PROVISION DE TELEFONO6364TELEFONO508.474011TRIBUTOS91.534212FACTURAS POR PAGAR600.00171/20/11POR PAGO DE TELEFONO4212FACTURAS POR PAGAR600.001011CAJA BANCOS600.0094GASTOS DE VENTA508.4779CICC508.47181/30/11POR COMPRA DE MERCADERIA6011MERCADERIA2,589.834011TRIBUTOS466.174212FACTURAS POR PAGAR3,056.00191/30/11POR PAGO DE MERCADERIA4212FACTURAS POR PAGAR1,528.001011CAJA BANCOS1,528.00POR INGRESO DE MERCADERIA.2011MERCADERIA2,589.836111VARIACION DE EXISTENCIA2,589.832031/06/2011POR CENTRALIZ DE LA PLANILLA6211REMUNERACIONES5,000.006221OTRAS REMUNERACIONES (ASIGNACION FAMILIAR)230.006271SEGURIDAD Y PREV,SOCIAL450.004011TRIBUTOS40314031 ES SALUD450.0040324032 ONP364.004071407 AFP283.164111REMUNERACIONE SPOR PAGAR4,582.842131/06/2011POR EL DESTINO DE LA PLANILLA94GASTOS ADMINISTRATIVOS4,490.0095GASTOS DE VENTA1,190.0079CICC5,680.002231/06/2011POR PROVISION DE GRATIFICACION6214GRATIFICACIONES871.674114GRATIFICACIONES POR PAGAR871.6794GASTOS ADMINISTRATIVOS688.3395GASTOS DE VENTA183.3379CICC871.672331/06/2011POR PROVISION DE CTS6291CTS2,615.004151COMP.POR TIEMPDO DE SERVICIO2,615.0094GASTOS ADMINISTRATIVOS2,065.0095GASTOS DE VENTA550.0079CICC2,615.002431/06/2011POR PROVISION DE VACACIONES6215VACACIONES2,275.054115VACACIONES POR PAGAR2,275.0594GASTOS ADMINISTRATIVOS1,796.5595GASTOS DE VENTA478.5079CICC2,275.05251/31/11POR COSTO DE MERCADERIA6911COSTO DE VENTAS6,235.822011MERCADERIA6,235.826111VARIACION DE EXISTENCIA6,235.8279CICC6,235.82

TOTALES141,799.70141,799.70

MAYORFORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)10 CAJA BANCOS

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR1/1/1101POR ASIENTO INICIAL10,000.001/2/1102POR APERTURA DE CTA CTE5,000.005,000.003,500.001/4/1104POR INGRESO DE DINERO2,750.001,690.001,690.001/8/1108POR PAGO DE MERCADERIA 60 % AL CONTADO3,900.001,885.00500.001,500.001/16/1115POR COBRO EL 40% CTACTE Y LO RESTANTE EN EFECTIVO2,737.604,106.40600.001,528.00TOTAL28,494.0017,893.00

RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)12 CLIENTES

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR1/4/1103POR VENTA DE MERCADERIA2,750.002,750.001/8/1107POR VENTA DE MERCADERIA6,500.003,900.001/16/1114POR VENTA DE MERCADERIA6,844.006,844.00 TOTALES16,094.0013,494.00FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)20 MERCADERIAS

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR1/20/11INGRESO AL ALMACEN2,500.00INGRESO AL ALMACEN2,864.41INGRESO AL ALMACEN3,194.921/31/11INGRESO AL ALMACEN2,589.836,235.82

TOTALES11,149.156,235.82FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)33 INMUBELE MAQUINARIA Y EQUIPO

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR1/3/1103POR COMPRA DE ACTIVOS20,000.00POR COMPRA DE ACTIVOS2,966.10

TOTALES22,966.100.0

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)40 TRIBUTOS , Y CONTRIBUCIONES AL ESTADO

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR533.90419.49515.59991.53575.081,044.0091.53466.17450.00364.00283.16 TOTALES2,182.273,552.18

PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)41 REMUNERCIONE Y PARTICIPACIONES

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDORREMUNERACIONE SPOR PAGAR4,582.84GRATIFICACIONES POR PAGAR871.67COMP.POR TIEMPDO DE SERVICIO2,615.00VACACIONES POR PAGAR2,275.05

TOTALES0.010,344.56FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)42 FACTURAS , HONORARIOS POR PAGAR

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR500.001/3/1102POR PAGO DE COMPUTADORA3,500.003,500.001/6/1106POR PAGO CON CHEQUE Y EFECTIVO3,380.003,380.001/10/1110POR COBRO DEL 50 % DE LA FACTURA3,770.001/12/1111POR PAGO A PROVEEDOR CON CHEQUE DEL( INVENTARIO)1,885.00500.001/14/1113POR PAGO CON CHEQUE1,500.001,500.001/20/1117POR PAGO DE TELEFONO600.00600.001/30/1119POR PAGO DE MERCADERIA3,056.001,528.00

TOTALES12,893.0016,306.00FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)50 CAPITAL

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR1/1/11INVENTARIO32,000.00

TOTALES0.032,000.00FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)6011 COMPRAS

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR1/6/1105POR COMPRA DE MERCADERIA2,864.411/10/1109POR COMPRA DE MERCADERIA3,194.921/30/1118POR COMPRA DE MERCADERIA2,589.83

TOTALES8,649.150.0FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)6111 VARIACION DE EXISTENCIAS

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR2,864.413,194.922,589.836,235.82

TOTALES6,235.828,649.15FORMATO 6.1: "L