En la actualidad el duelo producido por la muerte de una mascota, puede ser tan dolorosa como el deceso de un ser querido y para muchas personas puede ser una experiencia difícil de superar. Dejando huellas es una funeraria exclusiva para mascotas. Con responsabilidad y entendimiento pleno de las diferencias y similitudes entre ambas.

Dentro de lo ya expuesto, “DEJANDO HUELLAS” será una empresa que entienda y satisfaga la necesidad de este tipo de mercado. Contando con un crematorio y un cementerio destinado exclusivamente para animales domésticos. Además de un servicio integral que incluye arreglos florales, cajones, urnas, pasos para la adopción de una nueva mascota y un departamento de ayuda Psicológico.

La idea principal del proyecto es que los clientes hallan enterrado o cremado los restos del animal, teniendo una ceremonia de despedida donde posteriormente podrán visitarlos en un ambiente tranquilo, lleno de vegetación y tener un momento de reflexión junto a ellos.

Nuestra MISIÓN es atender las necesidades de afiliación y, en especial, de la comunidad a la que pertenecemos, proporcionando a nuestros clientes y a sus mascotas servicios de calidad, respetando nuestro medio ambiente y la vida en todas sus formas. Brindando el servicio exclusivo y distinguido de funeraria de mascota.

Para la realización del negocio (CEMENTERIO DE MASCOTAS) se hará la adquisición de 1 hectárea de terreno en Huachipa – distrito de Lurigancho el cual lo acondicionaremos con numerosos espacios verdes, arboles, jardines cuyos cercos serán de arbustos y rejas, nuestro cementerio dispondrá de aprox. 30.000 nichos tanto horizontales como verticales para ahorrar espacios, utilizándolos como ambientes para nuestro personal, la edificación será la siguiente: destinados a, oficinas  administrativas y de atención al público, sala de cremación, vivienda del conserje, sanitarios y depósito.

La  estructura  organizacional  de  Huellas  está  basada cada uno de sus puestos necesarios para su correcto funcionamiento. Cada cargo requiere ciertas características de trabajo y habilidades diferentes para el buen desempeño de sus empleados y una mayor productividad para la empresa.

Gerente General: Desempeñándose en este cargo el Sr Eulogio Meza, Juan José.Promotor del emprendimiento, Médico veterinario egresado de la UNMSM con especialidad en laboratorio clínico en sanidad animal con una experiencia en manejo de desechos orgánicos patológicos, obteniendo en su vida universitaria un alto grado de motivación y perseverancia por conseguir sus objetivos con eficiencia y eficacia. Será el máximo ejecutivo de la institución, será el encargado de diseñar la política general de la empresa, Fiscalizar las decisiones y actividades de la empresa, será quien diseñe las estrategias de expansión de la empresa a otros departamentos de Perú y velará por el cumplimiento de los objetivos, metas y buen rumbo de la empresa, además junto al jefe Administrativo se harán cargo del área financiera de la institución.

Jefe de Logística: A  cargo del Sr. Bazán Ibarra, Jonathan. Técnico Administrador industrial SENATI, con alto grado de responsabilidad, honradez y eficacia  con especialidad en abastecimiento de recursos (materia prima, insumos, etc.) con experiencia de trabajo en campo fe de 02 años. Se encargara de abastecer en coordinación con el jefe de personal todos lo necesario para los establecimientos de la empresa y sus clientes.

Jefe de Marketing: Dirigido por el Sr. Lara Blancas, Luis. Egresado de IPM (instituto peruano de marketing), innovador con experiencia de marketing de centros veterinarios de las ciudades de Lima con perseverancia y eficacia en sus objetivos. Diseñará y elaborará todas las campañas publicitarias de la empresa, además de los convenios interinstitucionales y relaciones públicas.

Jefe Administrativo: Estará a cargo el Sr. Alvarez Herrera, Michael. Contador de profesión egresado de la UNMSM con experiencia en empresa de abastecimiento de alimentos para animales con alto grado de responsabilidad proactivo, eficaz, perseverante. Se encargará junto al gerente general de las finanzas de la empresa. El marketing juega un papel muy importante para el desarrollo  y éxito de nuestro proyecto, dado que las campañas publicitarias y promocionales serán el fuerte de la empresa, con las misma que se llegará al cliente  tratando de cambiar la tendencia y cultura que actualmente existen en la sociedad como la falta de respeto por la vida animal y la poca conciencia en sus cuidados y más aún en el momento de su deceso.

Para crear un alto nivel de recordación en los potenciales consumidores se planea explotar el slogan del Cementerio que dice: “Un Homenaje a TU Mejor AMIGO”. Creando así una forma rápida y sencilla de conexión con los clientes. Los medios deapoyo que se utilizaran en esta campañapublicitaria son: vallas publicitarias, radio,internet.

El proyecto se dirige a un mercado de clase media-alta y alta de los distritos: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel, Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina.

Ofreciendo los servicios de: servicio de sepelio, servicio de cremación, servicio funerario completo y otra diversidad de servicios adicionales que el cliente podrá escoger a su gusto y medida.

No olvidemos que la base fundamental de nuestra estrategia de marketing se basara en el vínculo sentimental que genera tener una mascota como parte de la familia. La cual será posible con agresivas campañas en medios de comunicación, como: Televisión, anuncios en  periódicos y una moderna y fácil página web para que todos los amantes de los animales puedan informarse de nuestros productos y servicios ofrecidos.

En lo que respecta a nuestro plan de operaciones. La ubicación de nuestro local estará situado en el distrito de san Juan de Lurigancho exactamente en huachipa camino a la carretera central, la cual ha sido elegido estratégicamente por su fácil acceso y sus extensas áreas verdes, lo cual hará muy llamativo este gran proyecto.

Como es un proyecto nuevo en Perú ya que no se ha dado antes empresas que brinden este clase de servicios funerarios para mascotas, tenemos la potestad como pioneros en el sector de y fijar los precios de mercado de acuerdo a los gastos incurridos a primera instancia, que son los de inversión de terreno, analizando la demanda muy meticulosamente y la aceptación que tenga el mercado para este servicio innovador.

Las diferentes plazas y canales de distribución de este servicio deben ser extensas por eso se pensó en que la practicidad para contratar el mismo debe ser prioridad; por eso se han creado una serie de líneas que permitan un acceso a los clientes y a las diversas oficinas que estarán ubicadas en el Cementerio,   desde   las   cuales   recepcionaremos   todas   las posibles llamadas y así podremos ser más eficientes con los clientes.

Como principal punto se concluye que el proyecto Jardines de la Paz para Mascotas S.A.C., es completamente factible por tener un valor actual neto (VAN) de 231,706.15 nuevos soles, siendo la tasa interna

de retorno (TIR) del 30.25%, comenzando a operar con una Inversión Inicial de 463,454.00 nuevos soles, entendiendo que el aporte de los accionistas es de 263,454.00 nuevos soles y financiando los 200,000.00 nuevos soles restantes dentro de los siguientes 5 años, proyectando una utilidad de 205,049.13 nuevos soles el primer año y 369,117.27 nuevos soles el quinto año.

 En ese sentido solicito una futura reunión con los posibles interesados, para concretar la viabilidad del proyecto. 

 Atentamente. 

ALVAREZ HERRERA, MICHAEL ALEXANDERUNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA 

PLAN FINANCIERO 

  CAPITAL DE TRABAJO

INVERSION CAPITAL DE TRABAJO # DIAS Costo Total(Ciclo)

MATERIALES E INSUMOS 30 10,900.00

GASTOS DE OPERACIÓN 30 7,610.00

GASTOS ADM Y VENTAS 30 17,050.00

Total Dias Ciclo Productivo 30 35,560.00

ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO

INVERSIONES

INVERSION FIJA TANGIBLE

TERRENO 196800

196800

EQUIPOS DE OFICINA 11,700.00

11,700.00

EQUIPAMIENTO 51,594.00

51,591.00

INFRAESTRUCTURA CIVIL 164,000.00

Acondicionamiento del local 164,000.00

424,094.00

1.2 INVERSION FIJA INTANGIBLE

3,800.00

Gastos de Organización Pre-Operativa y Constitucion 3,800.00

3,800.00

1.3 INVERSION CAPITAL DE TRABAJO

Capital de Trabajo 35,560.00

35,560.00

TOTAL 463,454.00

FINANCIAMIENTO

Concepto TotalAporte Propio

Financiamiento

S/. % S/. %

1. INVERSION FIJA TANGIBLE

424,094.00 244,094.00 57.56 180,000.00 42.44

2. INVERSION FIJA INTANGIBLE

3,800.00 3,800.00 100.00 0.00 0.00

3. INVERSION CAPITAL DE TRABAJO

35,560.00 15,560.00 43.76 20,000.00 56.24

TOTAL 463,454.00 263,454.00 56.85 200,000.00 43.15

Nota : Se solicitara un prestamo Hipotecario en el Banco Sudamericano a 5 años

Tasa de Interes 16%

6.2.1 SERVICIO DE LA DEUDA

FRC= 0.305

SD=PRESTAMO*FRC(i=16, n=10)

SD=165000*0.16/(1-(1/(1+0.16)^5)) 61081.88

SD=61081,88

FLUJO DE

PAGO DE

DEUDA

AÑO

SALDO DE DEUDA INICIAL (PRINCIPAL)

INTERESCAPITAL E INTERES

SERVICIO DE LA DEUDA

SALDO DE LA DEUDA FINAL

AMORTIZACION DEL PRINCIPAL

1 200,000.00 32,000.00 232,000.00 61,081.88 170,918.12 29,081.88

2 170,918.12 27,346.90 198,265.02 61,081.88 137,183.15 33,734.98

3 137,183.15 21,949.30 159,132.45 61,081.88 98,050.57 39,132.57

4 98,050.57 15,688.09 113,738.67 61,081.88 52,656.79 45,393.78

5 52,656.79 8,425.09 61,081.88 61,081.88 0.00 52,656.79

INGRESOS Y COSTOS

INGRESOS

Ventas Netas 327,862.24

Valor de Rescate de los Activos 21,758.00

TOTAL 349,620.24

EGRESOS

Costos de Fabricacion

Costos Directos 12,400.00

Materia prima directa y materiales directos 10,900.00

Mano de Obra Directa 1,500.00

Costos Indirectos 3,710.00

Gastos de mantenimiento 2,710.00

Seguridad 1,000.00

Costos Operativos

Gastos administrativos 17,140.00

Sueldos y Salarios 1,640.00

Utiles de escritorio 11,700.00

Gastos Legales 3,800.00

Gastos de Ventas 7,500.00

Sueldos y Salarios del Dpt. De ventas 2,000.00

Sueldos y Salarios de choferes 500.00

Publicidad 5,000.00

Costos Contables 7,899.20

Amortizacion de Intangibles 760.00

Depreciacion 7,139.20

Costos Financieros

Intereses 32,000.00

Otros Costos

Impuestos a la Renta (30%) 62,003.16

I.G.V. 62,293.83

TOTAL 204,946.19

Total de Ingresos= 349,620.24

Total de Costos sin I.G.R.= 142,943.03

I.G.R.= 62,003.16

I.G.V.= 59015.2032

ESTADO DE GANACIAS Y

PERDIDAS CON FINANCIAMIENTO

RUBROS 0 1 2 3 4 5

Ventas Netas 327,862.24 340,552.56 353,590.56 367,150.08 381,231.12

Costos de Fabricacion

16,110.00 16,351.65 16,596.92 16,845.88 17,098.57

Utilidad Bruta 311,752.24 324,200.91 336,993.64 350,304.20 364,132.55

Costos Operativos 24,640.00 24,640.00 24,640.00 24,640.00 24,640.00

Utilidad Operativa 287,112.24 299,560.91 312,353.64 325,664.20 339,492.55

Amortizacion de Intangibles

760.00 760.00 760.00 760.00 760.00

Depreciacion 7,139.20 7,139.20 7,139.20 7,139.20 7,139.20

Utilidad antes de Impuestos e Intereses

279,213.04 291,661.71 304,454.44 317,765.00 331,593.35

Intereses 32,000.00 27,346.90 21,949.30 15,688.09 8,425.09

Utilidad antes de Impuestos

247,213.04 264,314.81 282,505.13 302,076.91 323,168.27

Impuestos a la Renta (30%)

74,163.91 79,294.44 84,751.54 90,623.07 96,950.48

Utilidad Neta 205,049.13 212,367.27 219,702.90 227,141.93 234,642.87

VRMdi 134,474.40

Utilidad Neta + Valor Residual

205,049.13 212,367.27 219,702.90 227,141.93 369,117.27

IFT= 424,094.00

Depreciacion Total=

0.02

Depreciacion Anual=

7,139.20

Valor de Adquisicion=

424,094.00

Depreciacion Acumulada=

35,696.00

VRC= 388,398.00

IFI= 3,800.00

AI= 760.00

VRMai= 25,650.00

VRC= 388,398.00

UAIvr= -362,748.00

Impuesto a la Renta=

-108,824.40

UDIvr= -253,923.60

VRC= 388,398.00

VRMdi= 134,474.40

ESTADO DE FLUJO DE CAJA

CON FINANCIAMIENTO

RUBROS 0 1 2 3 4 5

Ventas Netas 327,862.24 327,862.24 327,862.24 327,862.24 327,862.24

Costos de Fabricacion

16,110.00 16,351.65 16,596.92 16,845.88 17,098.57

Costos Operativos

24,640.00 24,640.00 24,640.00 24,640.00 24,640.00

Intereses 32,000.00 27,346.90 21,949.30 15,688.09 8,425.09

Impuestos a la Renta (30%)

74,163.91 79,294.44 84,751.54 90,623.07 96,950.48

VRMdi 134,474.40

INVERSIONES

IFT 424,094.00

IFI 3,800.00

ICT 35,560.00

Recuperacion del ICT

35,560.00

FCF-463,454.00

180,948.33 180,229.25 179,924.47 180,065.20 350,782.51

EVALUACION ECONOMICA FINANCIERA

Evaluacion Economica

COK 0.20 VAN 0.00

I 463,454.00 I -463,454.00

FCE1 203,348.33 FCE1 203,348.33

FCE2 215,797.00 FCE2 215,797.00

FCE3 228,589.72 FCE3 228,589.72

FCE4 241,900.29 FCE4 241,900.29

FCE5 315,771.04 FCE5 315,771.04

VAN 231,706.15 TIR 39.63%

Como el TIR > COK , se espera un rendimiento mayor que la mejor inversion alternativa de similar riesgo, ha superado las expectativas. Por lo tanto se ejecuta la Inversion

Evaluacion Financiera

APORTE PROPIO 263,454.00

PRESTAMO 200,000.00

INTERES 0.16

COK 0.20 VANF 0.00

I 463,454.00APORTE PROPIO

263,454.00

COK' 0.18

FCF1 180,948.33 FCF1 180,948.33

FCF2 180,229.25 FCF2 180,229.25

FCF3 179,924.47 FCF3 179,924.47

FCF4 180,065.20 FCF4 180,065.20

FCF5 350,782.51 FCF5 350,782.51

VANF 370,706.92 TIRF 80.420000

VAN 231,706.15

VANFN 139,000.77

VANF 370,706.92

Como el VANF > VAN > 0, nos indica que el Proyecto con financiamiento ha incrementado su nivel de rentabilidad gracias al apalancamiento financiero. Por lo tanto se ejecuta la Inversion, pero cabe recalcar que se recomienda el financiamiento por ser mucho

Como el TIRF > TIR > COK , nos indica que la tasa de recuperacion de la inversion con financiamiento tiene un rendimiento mayor que la tasa de recuperacion de la con recursos propios, debido al apalancamiento financiero . Por lo tanto se ejecuta la Inversión

En ese sentido solicito una futura reunión con los posibles interesados, para concretar la viabilidad del proyecto.

Atentamente.

ALVAREZ HERRERA, MICHAEL ALEXANDERUNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA