elektro - trimestre/ quarter

Conteúdo:

1. Introdução

2. Dados de Resultado e Balanço Patrimonial

3. Evolução do Resultado da Companhia

4. Apuração dos indicadores financeiros

1Desenvolvido por Didaticativa

Conteúdo:

1. Introdução





DRE – Demonstração do Resultado do Exercício

3

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO mar/14 jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16

Receita operacional líquida 1.018.067 975.239 1.017.039 1.752.470 1.494.709 1.390.861 1.208.006 1.485.167 1.142.762

Custo dos produtos e serviços vendidos -895.679 -951.052 -956.195 -1.051.222 -1.235.498 -1.214.479 -1.023.336 -1.195.398 -930.586

Lucro Bruto 122.388 24.187 60.844 701.248 259.211 176.382 184.670 289.769 212.176

Margem bruta (%) 12,0% 2,5% 6,0% 40,0% 17,3% 12,7% 15,3% 19,5% 18,6%

Despesas e receitas operacionais -39.183 -36.290 -39.033 -44.015 -57.921 -46.665 -60.523 -75.691 -69.341

Operações descontinuadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Resultado Bruto 83.205 -12.103 21.811 657.233 201.290 129.717 124.147 214.078 142.835

EBITDA 120.478 24.901 60.001 696.600 241.769 170.519 163.533 255.616 185.557

Margem EBITDA (%) 11,8% 2,6% 5,9% 39,7% 16,2% 12,3% 13,5% 17,2% 16,2%

Resultado financeiro -26.776 -24.548 -32.349 -30.547 -20.215 -24.909 5.602 -110.585 -39.241

Receitas financeiras 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Despesas financeiras 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Resultado antes de impostos 56.429 -36.651 -10.538 626.686 181.075 104.808 129.749 103.493 103.594

Impostos sobre o lucro -21.049 12.315 691 -188.853 -64.743 -38.349 -44.728 -126 -38.646

Minoritários 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Alíquota efetiva de IR (%) 37,3% 33,6% 6,6% 30,1% 35,8% 36,6% 34,5% 0,1% 37,3%

Lucro líquido do exercício 35.380 -24.336 -9.847 437.833 116.332 66.459 85.021 103.367 64.948

Margem líquida (%) 3,5% -2,5% -1,0% 25,0% 7,8% 4,8% 7,0% 7,0% 5,7%

Desenvolvido por Didaticativa

Balanço Patrimonial - Ativo


ATIVO mar/14 jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16

ATIVO CIRCULANTE 1.716.609 1.686.818 1.568.819 2.044.225 2.818.674 2.456.544 2.483.782 2.899.505 2.916.617

Disponibilidades 362.343 783.376 701.141 578.648 1.055.416 666.250 702.600 785.146 868.773

Clientes 617.409 602.202 653.454 1.243.560 1.536.911 1.494.582 1.651.937 1.763.402 1.851.817

Estoques 8.317 10.011 0 0 0 0 0 0 0

Tributos a recuperar 44.793 49.157 36.076 40.579 38.830 48.828 54.793 81.257 96.730

Outros ativos circulantes 683.747 242.072 178.148 181.438 187.517 246.884 74.452 269.700 99.297

Tributos diferidos 851.740 897.021 934.281 764.915 739.560 738.783 717.759 707.771 683.183

ATIVO NÃO CIRCULANTE 3.434.433 3.508.691 3.593.492 3.757.767 3.649.550 3.734.166 3.919.803 3.994.556 4.113.609

Realizável a longo prazo 1.704.009 1.752.041 1.851.008 2.012.681 1.993.822 2.068.061 2.208.835 2.197.766 2.317.715

Tributos diferidos 851.740 897.021 934.281 764.915 739.560 738.783 717.759 707.771 683.183

Ativo financeiro da concessão 608.281 607.814 661.758 700.242 825.645 843.903 854.438 907.123 966.649

Cauções e depósitos 104.666 105.173 109.161 112.552 122.155 112.699 115.994 111.260 117.067

Contas a receber 30.265 29.315 28.321 312.043 171.862 250.801 397.151 338.921 182.017

Outros ativos não circulantes 109.057 112.718 117.487 122.929 134.600 121.875 123.493 132.691 368.799

Investimentos 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Ativo Permanente 1.730.424 1.756.650 1.742.484 1.745.086 1.655.728 1.666.105 1.710.968 1.796.790 1.795.894

Investimentos 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Imobilizado 10.623 14.952 18.986 17.939 16.894 15.854 14.475 13.494 12.518

Intangível 1.719.801 1.741.698 1.723.498 1.727.147 1.638.834 1.650.251 1.696.493 1.783.296 1.783.376

check ativo total 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ATIVO TOTAL 5.151.042 5.195.509 5.162.311 5.801.992 6.468.224 6.190.710 6.403.585 6.894.061 7.030.226

Balanço Patrimonial - Passivo


PASSIVO mar/14 jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16

PASSIVO CIRCULANTE 1.427.859 958.516 926.464 1.052.387 1.283.453 1.249.225 1.820.870 2.213.407 1.997.162

Fornecedores 897.475 412.560 426.554 488.071 706.306 644.078 567.040 586.330 379.178

Obrigações sociais e trabalhistas 37.086 43.708 48.705 54.330 42.915 47.197 52.683 60.813 48.439

Obrigações fiscais 143.730 118.505 139.444 124.072 177.085 157.654 169.444 222.941 223.599

Empréstimos e Financiamentos 133.086 149.398 77.091 130.753 152.462 177.841 494.862 546.855 701.250

Dividendos a pagar 162.966 162.966 162.966 0 0 0 122.820 98.279 10

Outras obrigações 53.516 71.379 71.704 255.161 204.685 222.455 414.021 698.189 644.686

Empréstimos e Financiamentos - LP Dívida - LP 437.125 798.052 1.100.023 1.174.924 1.216.464 864.509 1.215.875 1.228.377

PASSIVO NÃO CIRCULANTE 1.797.187 2.334.509 2.342.390 2.529.346 2.847.314 2.867.165 2.607.033 2.718.209 3.005.203

Empréstimos e Financiamentos - LP 1.547.786 2.093.136 2.097.108 2.065.098 2.438.746 2.479.745 2.090.497 2.181.841 2.452.887

Provisões 207.699 214.014 218.257 219.088 221.768 223.714 229.546 239.719 249.274

Taxas regulamentares 30.726 15.373 14.931 15.346 15.779 16.258 16.816 17.382 17.929

Out. passivos não circulantes 10.976 11.986 12.094 229.814 171.021 147.448 270.174 279.267 285.113

Capital social Capital Social 952.492 952.492 952.492 952.492 952.492 952.492 952.492 952.492

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 1.925.996 1.902.484 1.893.457 2.220.259 2.337.457 2.074.320 1.975.682 1.962.445 2.027.861

Capital social 952.492 952.492 952.492 952.492 952.492 952.492 952.492 952.492 952.492

Reserva legal 171.422 171.422 171.422 171.422 171.422 171.422 171.422 171.422 171.422

Dividendo adicional proposto 0 0 0 330.463 330.463 0 0 72.649 72.649

Outros resultados abrangentes 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Outras reservas de lucros 802.082 778.570 769.543 765.882 883.080 950.406 851.768 765.882 831.298

0 #N/D #N/D #N/D #N/D #N/D #N/D #N/D #N/D #N/D

NÃO CONTROLADORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PASSIVO TOTAL 5.151.042 5.195.509 5.162.311 5.801.992 6.468.224 6.190.710 6.403.585 6.894.061 7.030.226

Conteúdo:

1. Introdução





Evolução da receita operacional líquida

7

1.142,8

1.485,2

1.208,0

1.390,91.494,7

1.752,5

1.017,0975,21.018,1

jun-15

dez-15

set-15

dez-14

set-14

mar-15

jun-14

mar-14

mar-16

[R$ MM]


Evolução dos custos com produção

8

930,6

1.195,4

1.023,3

1.214,51.235,5

1.051,2956,2951,1

895,7

mar-16

set-14

dez-15

mar-15

jun-15

dez-14

mar-14

jun-14

set-15

[R$ MM]


E consequente evolução do lucro bruto

9

212,2

289,8

184,7176,4

259,2

701,2

60,824,2

122,4

dez-14

set-14

jun-15

dez-15

set-15

mar-15

jun-14

mar-14

mar-16

[R$ MM]


Lucro Bruto

10

0

50

700

150

200

100

250

300

750

set-14

61

212

290

mar-14

122

mar-16

dez-15

jun-15

dez-14

701

259

185

jun-14

set-15

24

176

mar-15

[R$ MM]


EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization)

11

185,6255,6

163,5170,5241,8

696,6

60,024,9

120,5

mar-16

mar-15

dez-14

set-14

jun-15

set-15

dez-15

jun-14

mar-14

[R$ MM]


EBITDA não é a geração de caixa operacional

12

216

200 272252

186256242

-200

0

200

400

600

800

1.000

60

mar-16

216

-26

dez-15

set-14

15 171

jun-14

mar-15

set-15

164-31

dez-14

25

697

jun-15

120-74

mar-14

[R$ mil]


EBITDAFluxo de caixa operacional

Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras

13

-39,2

-110,6

5,6

-24,9-20,2-30,5-32,3

-24,5-26,8

set-15

jun-14

dez-15

mar-16

dez-14

set-14

mar-15

jun-15

mar-14

[R$ MM]


EBT – Resultado antes de Impostos (Earnings before Taxes)

14

103,6103,5129,7104,8

181,1

626,7

-10,5-36,7

56,4

dez-15

jun-15

mar-15

set-15

dez-14

set-14

jun-14

mar-14

mar-16

[R$ MM]


Evolução do lucro líquido

15

64,9103,485,066,5

116,3

437,8

-9,8-24,3

35,4

set-15

dez-14

jun-15

mar-15

set-14

jun-14

dez-15

mar-14

mar-16

[R$ MM]


Evolução do lucro líquido ao longo do ano

16

103,37

6070

100110

440

-20-10

0

40

2010

50

-30

120

30

8090

mar-16

85,02

set-14

dez-15

66,46

116,33

dez-14

64,95

35,38

mar-14

-24,34

jun-14

mar-15

jun-15

-9,85

set-15

437,83

Lucro líquido (R$ MM)


Conteúdo:

1. Introdução





Evolução do lucro por ação

18

1,34

2,13

0,75

-0,75

-0,25-0,50

0,50

1,00

1,501,25

0,00

2,25

9,002,50

9,25

1,752,00

0,25

0,73

-0,20-0,50

jun-14

2,40

set-15

jun-15

mar-15

set-14

1,761,37

mar-14

9,04

dez-14

dez-15

mar-16

LUCRO POR AÇÃO (R$)


Evolução do valor patrimonial por ação

19

10,811,0

9,8

11,611,8

12,212,0

11,411,2

0,0

10,6

10,010,210,4

mar-16

10,4710,71

mar-15

12,06

set-14

jun-14

9,82

mar-14

9,9410,13

jun-15

set-15

dez-14

11,46

dez-15

9,77

10,20

VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$)


Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo

20

2,2

1,4

1,2

1,6

1,8

2,0

0,0

1,46

dez-15

set-15

1,361,31

2,20

1,20

1,691,76

set-14

mar-14

jun-14

1,94

dez-14

1,97

mar-15

jun-15

mar-16

LIQUIDEZ IMEDIATA


Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante

21

1,8

2,0

1,6

0,0

2,2

1,2

1,4

mar-16

1,46

dez-15

1,94

dez-14

1,75

jun-15

1,69

2,20

jun-14

set-15

mar-14

1,97

1,31

mar-15

set-14

1,36

1,20

LIQUIDEZ CORRENTE


Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque

22

1,5

0,0jun-15

1,10

mar-15

1,17

dez-14

mar-16

1,051,061,03

set-15

dez-15

1,13

1,051,04

set-14

mar-14

jun-14

1,06

LIQUIDEZ SECA


Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido)

23

1,4

1,2

1,0

0,0

0,8

1,21

0,920,86

set-15

mar-15

set-14

jun-15

0,79

jun-14

0,65

dez-14

0,75

dez-15

mar-14

0,790,75

mar-16

0,90

LIQUIDEZ GERAL


Comparativo entre os índices de liquidez

24

1,06 1,04 1,05 1,13 1,17 1,10 1,06 1,03 1,05

1,20 1,75 1,69 1,94 2,20 1,971,36 1,31 1,46

1,20

1,76 1,691,94

2,201,97

1,36 1,31 1,46

0,44

0,00,51,01,52,02,53,03,54,04,55,05,56,06,5

jun-14

0,82 0,76

mar-14

0,25

dez-15

jun-15

0,39

dez-14

0,82

mar-15

0,530,55

set-14

0,35

set-15

mar-16

ÍNDICES DE LIQUIDEZ

Liquidez SecaLiquidez Imediata Liquidez GeralLiquidez Corrente


Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida (anualizada) dividido pelo ativo total

25

1,4

1,2

1,0

0,8

0,0mar-16

0,65

dez-15

0,86

0,75

0,92

dez-14

mar-14

0,79

jun-14

0,79

0,90

1,21

mar-15

set-14

jun-15

0,75

set-15

GIRO DOS ATIVOS


Evolução da dívida bruta e dívida líquida

26

ENDIVIDAMENTO

3.1542.7292.5852.6582.591

2.1962.1742.243

1.681

2.2851.9441.8831.991

1.5361.6171.4731.4591.319

jun-15

set-15

mar-15

dez-15

jun-14

set-14

mar-14

dez-14

mar-16

Dívida líquidaDívida bruta


Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio)

27

21,07

6

78

201816

1214

2

-4

10

-6

0

80

22

4

-2

8

19,9117,21

12,82

mar-16

set-15

12,81

dez-15

-5,12

mar-14

mar-15

set-14

jun-14

-2,08

dez-14

7,35

jun-15

78,88

DEBT/ EQUITY


Retorno sobre o ativo total

28

3,73

6,22

-2

1

-1

2

654

7

3

0

328

-1,88

set-15

mar-14

5,40

mar-16

jun-14

dez-15

-0,76

dez-14

mar-15

7,58

4,20

2,90

31,95

set-14

jun-15

ROA (RETURN ON ASSETS) - %


Retorno sobre o Patrimônio Líquido

29

21,07

-5,0

5,0

20,0

-2,5

17,5

12,515,0

0,0

-7,5

10,0

2,5

80,0

7,5

17,21

mar-16

dez-14

78,88

7,35

jun-15

12,82

jun-14

set-14

mar-14

-2,08

19,91

mar-15

dez-15

-5,12

12,81

set-15

ROE (RETURN ON EQUITY) - %


ROIC – Retorno sobre o capital investido

30

35

2530

90

05

1510

-5

20

mar-14

4,14

14,08

set-14

36,93

dez-15

22,60

dez-14

14,6513,92

87,20

-1,62

jun-15

set-15

jun-14

11,14

mar-16

mar-15

ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - %


ROIC – (Capital investido)

31

1.9001.950

2.4502.400

2.3002.250

2.150

0

2.1002.050

2.350

2.200

2.000

1.850

1.968,85

2.336,99

mar-14

set-15

set-14

dez-14

2.336,51

jun-15

mar-15

1.872,44

2.106,39

2.315,92

mar-16

jun-14

1.983,41

dez-15

2.445,36

2.288,51

CAPITAL INVESTIDO


Resumo dos indicadores


RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS mar/14 jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16Composição do Giro dos ativos

Receita operacional líquida anualizada 4.072.268 3.900.956 4.068.156 7.009.880 5.978.836 5.563.444 4.832.024 5.940.668 4.571.048Ativo total 5.151.042 5.195.509 5.162.311 5.801.992 6.468.224 6.190.710 6.403.585 6.894.061 7.030.226Giro dos Ativos 0,79 0,75 0,79 1,21 0,92 0,90 0,75 0,86 0,65

Margem Bruta (%) 12,0% 2,5% 6,0% 40,0% 17,3% 12,7% 15,3% 19,5% 18,6%Margem EBITDA (%) 11,8% 2,6% 5,9% 39,7% 16,2% 12,3% 13,5% 17,2% 16,2%Margem EBIT (%) 8,2% -1,2% 2,1% 37,5% 13,5% 9,3% 10,3% 14,4% 12,5%Margem Líquida (%) 3,5% -2,5% -1,0% 25,0% 7,8% 4,8% 7,0% 7,0% 5,7%EBIT/ Ativo 6,5% -0,9% 1,7% 45,3% 12,4% 8,4% 7,8% 12,4% 8,1%ROE 7,3% -5,1% -2,1% 78,9% 19,9% 12,8% 17,2% 21,1% 12,8%ROA 2,9% -1,9% -0,8% 31,9% 7,6% 4,2% 5,4% 6,2% 3,7%Liquidez imediata 0,25 0,82 0,76 0,55 0,82 0,53 0,39 0,35 0,44 Liquidez corrente 1,20 1,76 1,69 1,94 2,20 1,97 1,36 1,31 1,46 Liquidez seca 1,20 1,75 1,69 1,94 2,20 1,97 1,36 1,31 1,46 Liquidez geral 1,06 1,04 1,05 1,13 1,17 1,10 1,06 1,03 1,05 Dívida bruta 1.680.872 2.242.534 2.174.199 2.195.851 2.591.208 2.657.586 2.585.359 2.728.696 3.154.137 Dívida bruta/ patrimônio 0,87 1,18 1,15 0,99 1,11 1,28 1,31 1,39 1,56 Dívida Bruta/ EBITDA 3,49 22,51 9,06 0,79 2,68 3,90 3,95 2,67 4,25 Dívida líquida 1.318.529 1.459.158 1.473.058 1.617.203 1.535.792 1.991.336 1.882.759 1.943.550 2.285.364 Dívida líquida/ EBITDA 2,74 14,65 6,14 0,58 1,59 2,92 2,88 1,90 3,08 Dívida/ Patrimônio 46,6% 54,1% 53,5% 49,7% 52,6% 56,2% 56,7% 58,2% 60,9%Fluxo de caixa operacional 74.348- 25.628- 15.352 215.500 200.263 30.687- 215.585 272.140 251.604 Lucro por ação 0,73 0,50- 0,20- 9,04 2,40 1,37 1,76 2,13 1,34 Valor patrimonial por ação 9,94 9,82 9,77 11,46 12,06 10,71 10,20 10,13 10,47

Composição do ROICEBIT anualizado 332.820 48.412- 87.244 2.628.932 805.160 518.868 496.588 856.312 571.340 alíquota efetiva de IR 37,3% 33,6% 6,6% 30,1% 35,8% 36,6% 34,5% 0,1% 37,3%Capital investido 1.872.438 1.983.412 1.968.848 2.106.392 2.288.512 2.336.505 2.336.989 2.315.919 2.445.356 ROIC 11,1% -1,6% 4,1% 87,2% 22,6% 14,1% 13,9% 36,9% 14,6%

QTDE DE AÇÕES 193.759 193.759 193.759 193.759 193.759 193.759 193.759 193.759 193.759

elektro - trimestre/ quarter

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